Vo Veľkej Ide 2. júna 2014 Záverečný účet Obce Veľká Ida za rok 2013
Záverečný účet obce za rok 2013 obsahuje: 1. Údaje o plnení rozpočtu v členení podľa 10 ods. 3 Zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy 2. Hodnotenie plnenia programov obce 3. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 4. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - Štátu 5. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - ostatným právnickým a fyzickým osobám podnikateľom 6. Finančné usporiadanie vzťahov sumár všetkých obdržaných dotácií, grantov a darov 7. Rozbor rozpočtu ZŠ 8. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 9. Prehľad o stave a vývoji dlhu 10. Návrh uznesenia
Záverečný účet Obce Veľká Ida za rok 2013. 1. Rozpočet obce na rok 2013 Rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený v súlade s ustanovením 10 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce sa vnútorne člení na bežné príjmy a bežné výdavky (ďalej len bežný rozpočet), kapitálové príjmy a kapitálové výdavky (ďalej len kapitálový rozpočet) a finančné operácie. Rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2012 uznesením č. 116/12 Bol zmenený šesťkrát : prvá zmena schválená dňa 21.1.2013 uznesením č. 6/13,7/13,8/13,9/13,11/13 druhá zmena schválená dňa 18.4.2013 uznesením č. 41/13,48/13 tretia zmena schválená dňa 6.6.2013 uznesením č. 73/13 štvrtá zmena schválená dňa 20.9.2013 uznesením č. 77/13 piata zmena schválená dňa 7.11.2013 uznesením č. 100/13 šiesta zmena schválená dňa 6.12.2013 uznesením č. 102/13 Po poslednej zmene bol rozpočet nasledovný: Rozpočtové hospodárenie v Schválený Upravený Čerpanie Bežný rozpočet Príjmy - CELKOM 1 916 100,00 2 190 289,00 2 391 723,27 Z toho - ZŠ 16 000,00 16 000,00 34 719,74 Výdavky - CELKOM 1 918 869,98 2 169 771,78 2 169 646,17 Z toho - ZŠ 846 769,98 973 071,78 973 088,55 Kapitálový rozpočet Príjmy - CELKOM 0,00 25 445,00 25 445,00 Výdavky - CELKOM 59 500,00 240 445,00 227 028,49 Celkom Príjmy 1 916 100,00 2 215 734,00 2 417 168,27 Výdavky 1 978 369,98 2 410 216,78 2 396 674,66 Výsledok hospodárenia = zisk 20 493,61
Výsledok hospodárenia za rok 2013 je prebytok rozpočtu obce vo výške 20 493,61- Zostatok finančných prostriedkov na účtoch a v pokladni obce 246 354,65 Obec dosiahla za rok 2013 prebytkový bežný rozpočet a schodkový kapitálový rozpočet. Schodok kapitálového rozpočtu, ktorý sa tvoril z dôvodu výstavby sociálnych nájomných bytov a obstarania 15 kusov mobilných domov bol krytý z bežného rozpočtu, ako i čerpaním bankového úveru.
2. Hodnotenie plnenia programov obce Rozpočet Plnenie rozpočtu Bežný rozpočet, kapitálový rozpočet - sumarizácia na rok 2013 k 31.12.2013 Bežné príjmy SPOLU /vrátane RO/ 2 455 624,00 2 391 723,27 Bežné výdavky SPOLU /vrátane RO/ 2 169 771,78 2 169 646,17 z toho: Program 1: Plánovanie, riadenie, kontrola 282 700,00 293 233,03 Program 2: Služby občanom 23 300,00 22 883,98 Program 3: Odpadové hospodárstvo 58 500,00 55 595,35 Program 4: Komunikácie 25 000,00 21 351,72 Program 5: Vzdelávanie 83 300,00 76856,86 Program 6: Šport 5 300,00 5 342,18 Program 7: Kultúra 45 400,00 38 531,05 Program 8: Prostredie pre život 27 500,00 25 544,04 Program 9: Bývanie 16 500,00 18 062,07 Program 10: Sociálne služby 638 000,00 633 806,82 Schodok bežného rozpočtu 0 Prebytok bežného rozpočtu 222 077,10 Kapitálové príjmy SPOLU: 0 25 445,00 Kapitálové výdavky SPOLU: 240 445,00 227 028,49 z toho: Program 1: Plánovanie, riadenie, kontrola 61 000,00 47 484,69 Program 2: Služby občanom 21 000,00 20 089,50 Program 3: Odpadové hospodárstvo 12 000,00 11 160,00 Program 5: Vzdelávanie 0,00 5 760,00 Program 6: Šport 2 000,00 0,00 Program 7: Kultúra 33 000,00 32 965,55 Program 8: Prostredie pre život 0,00 0,00 Program 9: Bývanie 111 445,00 109 568,75 Schodok kapitálového rozpočtu: 201 583,49 Prebytok kapitálového rozpočtu: BEŽNÉ + KAPITÁLOVÉ PRÍJMY 2 455 624,00 2 417 168,27 BEŽNÉ + KAPITÁLOVÉ VÝDAVKY 2 427 416,28 2 396 674,66 Prebytok/Schodok 20 493,61 F I N A N Č N É O P E R Á C I E * Príjmy Prevod finančných fondov 159 890,00 2 769,98 Čerpanie bankového úveru nákup mobilných domov 80 000,00 80 000,00 Výdavky Splátka úveru - ŠFRB 7 200,00 7 389,04 Výsledok rozpočtového hospodárenia 95 574,55 V zmysle 10 ods. 6 Zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy, sú súčasťou rozpočtu obce aj finančné operácie, ktorými sa vykonávajú prevody z peňažných fondov obce a realizujú sa návratné zdroje financovania a ich splácanie. Finančné operácie nie sú súčasťou príjmov a výdavkov obce
3. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec Veľká Ida v roku 2013 tvorila na základe uznesenia Obecného zastupiteľstva č. 63/13 zo dňa 6. 6. 2013 Rezervný fond v celej výške prebytku hospodárenia. Rezervný fond je vedený na samostatnom účte, o jeho použití rozhoduje obecné zastupiteľstvo Fond rezervný Suma v ZS k 1.1.2013 0 KZ k 31.12.2013 2 404,63 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva a zásady tvorby a použitia sociálneho fondu na rok 2013. Sociálny fond Suma v ZS k 1.1.2013 1 859,52 Prírastky - prídel do SF - úroky - vyúčtovanie SF za rok 2013 Úbytky - príspevok na stravovanie - služby na reg. prac. sily - peňažné pôžičky - fin. dar pri prac a živ. jubileách - bankové poplatky 5 285,55 0,27 493,79 3 381,10 0, - 0, - 840,00 88,80 KZ k 31.12.2013 3 329,23
4. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátu V súlade s ustanovením zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a zákonom č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom a k rozpočtu VÚC. Transfer Účelové určenie Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013 v Suma použitých prostriedkov v roku 2013 v Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Krajský školský úrad Z Š, M Š 901 631,62 899 360,19 2 271,43 Matrika a register 4 951,53 4 951,53 0 ÚPSVaR- RP, strava, škol. potreby, soc. 54 209,55 42 730,39 11 479,16 dávky, dopravné Ministerstvo vnútra rekonštrukcia ciest 3 587,41 3 587,41 0 ÚPSVaR MOS, CHD 5 279,46 5 279,46 0 Ministerstvo financií - voľby 3 244,19 3 128,37 115,81 5. Finančné usporiadanie vzťahov voči ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu. Obec v roku 2013 poskytla dotácie v súlade so schváleným rozpočtom na rok 2013, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel.
Žiadateľ dotácie: Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013 v Suma použitých prostriedkov v roku 2013 v Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Poľovnícke združenie Jastrab 800,00 800,00 0 Csemadok 1 500,00 1 500,00 0 MO - Drobnochovateľov 1 700,00 1 700,00 0 Športový klub 4 100,00 4 100,00 0 Reformovaná cirkev 4 000,00 4 000,00 0 Katolícka cirkev 3 000,00 3 000,00 0 FS Ilosvai 2 000,00 2 000,00 0 K 31.12.2013 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so schváleným rozpočtom na rok 2013. 6. Finančné usporiadanie vzťahov sumár všetkých grantov Poskytovateľ Účelové určenie grantov a Suma prijatých transferov prostriedkov v Krajský školský úrad Výchova a vzdelávanie - ZŠ, MŠ 901 631,62 Ministerstvo vnútra Matrika a register výkon št. správy 4 951,53 Ministerstvo financií Voľby 3 244,19 Ministerstvo vnútra Rekonštrukcia ciest 3 587,41 Fondy EU Program Europe for Citizens 25 000,00 ÚPSVaR- RP, strava, škol. potreby, soc. dávky ŠR príspevok na MOS,CHD Rodinné prídavky, strava, škol. potr., vzdel. poukazy, doprava, 54 209,55 Podpora zamestnanosti a soc. oblasť 5 279,46 ESF príspevok na Podpora zamestnanosti a soc. oblasť 30 402,65 MOS,CHD FSR príspevok na terénnu Podpora zamestnanosti a soc. oblasť 21 504,30 komunitnú službu U.S.Steel s.r.o. Zlepšenie životného prostredia 5 000,00 Harsco Metals Slovensko Neúčelový dar 8 000,00 s.r.o. Nadácia Carmeuse Zlepšovanie ŽP 3000, lyž. zájazd 2000 5 000,00 AVE Neúčelový dar 300,00 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom.
6. Rozbor rozpočtu ZŠ Transfer zo štátneho rozpočtu pre ZŠ: Základná škola čerpala finančné prostriedky v roku 2013 pridelené zo štátneho rozpočtu vo forme normatívneho príspevku a nenormatívnych príspevkov, ďalej nevyčerpané finančné prostriedky z roku 2012, ktoré boli v roku 2013 prevedené z účtu zriaďovateľa a to: dopravné vo výške 911,66, na vzdelávacie poukazy vo výške 1 858,32. Prenesené finančné prostriedky škola použila na stanovený účel do 31.3.2012 okrem dopravného vo výške 124,00, ktoré vrátila do štátneho rozpočtu. Normatívne prostriedky : Položka Čerpanie 610 Mzdy 519 051,00 620 Poistné 171 089,00 630 Tovary a služby 146 743,00 Z toho: 632 Energie 54 954,00 633 Materiál 29 571,00 635 Údržba 40 993,00 637 Služby 21 225,00 SPOLU vyčerpané normatívne prostriedky: 836 883,00,00 Nenormatívne prostriedky pridelené v roku 2013 na: Čerpanie Nevyčerpané Vzdelávacie poukazy vo výške 12 301,80 10 324,80 1 977,00 Dopravné 3 470,00 3 175,57 294,43 Sociálne znevýhodnené prostredie 5 400,00 5 400,00 0 Asistenti učiteľa 17 467,00 17 467,00 0 SPOLU 38 638,80 36 367,37 2 271,43 SPOLU vyčerpané nenormatívne prostriedky: 36 367,8. Nevyčerpané finančné prostriedky v celkovej výške 1 977,00 na vzdelávacie poukazy a 294,43 na dopravné žiakov škola previedla na účet obce v decembri 2013, a budú použité do 31.3.2014 na stanovený účel. Transfer od zriadˇovateľa pre ZŠ - príjem z rozpočtu obce pre ŠJ a ŠK 40 007,61 skutočnosť k 31.12.2013:
Príjem z rozpočtu obce Rozpočet Skutočnosť % plnenie Mzdy 26 000,00 25 875,10 99,51 Odvody 15 200,00 14 132,51 92,97 7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 v celých EUR 7.1 A K T Í V A Názov Skutočnosť Skutočnosť k 31.12. 2012 k 31.12.2013 % Majetok spolu 4 591 539,40 4 871 835,79 106,10 Neobežný majetok spolu 3 200 527,69 3 391 688,21 105,97 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 0 Dlhodobý hmotný majetok 2 634 737,34 2 825 897,86 107,25 Dlhodobý finančný majetok 565 790,35 565 790,35 100,00 Obežný majetok spolu 1 389 499,79 1 478 619,15 106,41 z toho : Zásoby 0,00 0,00 0 Zúčtovanie medzi subjektami VS 1 184 985,12 1 161 401,70 98,01 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 0 Krátkodobé pohľadávky 44 625,09 70 862,80 158,80 Finančné účty 159 889,58 246 354,65 154,07 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 0 Časové rozlíšenie 1 511,92 1 528,43 101,12 7.2 P A S Í V A Názov Skutočnosť Skutočnosť k 31.12. 2012 k 31.12.2013 % Vlastné imanie a záväzky spolu 4 591 539,40 4 871 835,79 106,10 Vlastné imanie 2 874 295,81 3 087 558,13 107,41 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 0 Fondy 0,00 0,00 0 Výsledok hospodárenia 2 874 295,81 3 087 558,13 107,41 Záväzky 524 211,32 372 948,61 71,14 z toho :
Rezervy 11 086,06 13 932,59 125,67 Zúčtovanie medzi subjektami VS 241 148,23 18 093,44 7,5 Dlhodobé záväzky 180 109,44 177 832,60 98,73 Krátkodobé záväzky 91 867,59 85 063,98 92,59 Bankové úvery a výpomoci 0,00 78 026,00 0 Časové rozlíšenie 1 193 032,27 1 411 329,05 118,29 8.Prehľad o stave a vývoji dlhu V roku 2008 bola podpísaná zmluva o poskytnutí úveru na realizáciu sociálnych nájomných bytov 24 bytových jednotiek 2 264 000, - Sk / úrok pri základnej úrokovej sadzbe 1% a doba splatnosti 30 rokov /. Prvých päť splátok bolo realizovaných v mesiaci september 2008. Mesačná splátka predstavuje sumu 241,72 27.8.2009 bola stavba skolaudovaná a daná do užívania. Nájomníci sa do nej nasťahovali 1. novembra 2008. Štátny fond rozvoja bývania a Ministerstvo výstavby a regionálneho rozvoja má voči obci záložné právo na túto stavbu až do splatenia úveru. V auguste roku 2011 obec podpísala druhú zmluvu o poskytnutí podpory vo forme úveru so Štátnym fondom bývania na účel výstavby 13 bytových jednotiek sociálnych nájomných bytov. Výstavba sa začala na jeseň. Výška úveru 109 053, - / úrok pri základnej úrokovej sadzbe 1% a doba splatnosti 30 rokov /. Prvá splátka bola zrealizovaná v mesiaci december 2011. Mesačná splátka predstavuje sumu 350,76. 21.12.2012 bola stavba skolaudovaná a daná do užívania. Nájomníci sa do nej začali sťahovať počnúc májom 2013. Štátny fond rozvoja bývania a Ministerstvo výstavby a regionálneho rozvoja má voči obci záložné právo aj na túto stavbu až do splatenia úveru. K 31.12.2013 činí dlh voči Štátneho fondu rozvoja bývania spolu sumu 165 110,72. V júli 2013 obec podpísala zmluvu o splátkovom úvere s OTP Bankou Slovensko a.s. na účel nákupu 15 ks kontajnerových obytných domov v sume 80 000,00 /úver je poskytovaný za variabilnú úrokovú sadzbu EURIBOR fixovanej pre 3 mesačné depozitá a prirážky 2,20 %/. Prvá splátka istiny úveru vo výške 987,00 bola zrealizovaná v mesiaci november 2013. Poslednú splátku obec uhradí 20.7.2020. K 31.12.2013 činí záväzok vo OTP Banke Slovensko a.s. sumu 78 026,00.
9. Návrh na schválenie záverečného účtu obce Veľká Ida Výsledok hospodárenia obce Veľká Ida za rok 2013 je prebytok: 20 493,61 V tom nevyčerpané prostriedky ZŠ: 2 271,43 Neoprávnene zaslaná hmotná núdza: 67,80 Nevyčerpané stravné hmotná núdza: 11 230,00 Nevyčerpané rodinné prídavky 181,36 Nevyčerpaná dotácia Voľby 115,81 SPOLU 13 866,40 Navrhujem Obecnému zastupiteľstvo vysporiadať prebytok rozpočtového hospodárenie nasledovne: V súlade zo zákonom o rozpočtových pravidlách č. 583/2004 16, ods. 6 a zmene a doplnení súvisiacich zákonov vypočítaný prebytok hospodárenia previesť do rezervného fondu v celkovej výške: 6 627,21 N a v r h u j e m celoročné hospodárenie Obce Veľká Ida schváliť bez výhrad Záverečný účet obce Veľká Ida bol prerokovaný a schválený na zasadnutí obecného zastupiteľstva dňa...uznesením... Veľká Ida dňa... MVDr. Július Beluscsák starosta obce