17. INDIVIDUÁLNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI CZECH PROPERTY INVESTMENTS, A.S. zpracovaná za rok končící 31. prosincem 2010 v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií 17.1 Rozvaha 17.2 Výkaz zisku a ztrát 17.3 Výkaz o úplném ostatním výsledku 17.4 Výkaz peněžních toků 17.5 Přehled o změnách ve vlastním kapitálu 17.1 ROZVAHA v tis. Kč Pozn. 31. prosince 2010 31. prosince 2009 AKTIVA Dlouhodobá aktiva Investice do dceřiných a přidružených společností R1 5 027 637 3 857 403 Investice do nemovitostí R2 68 510 61 608 Pozemky, budovy a zařízení R3 5 766 6 754 Nehmotná aktiva R4 8 790 9 774 Dlouhodobé poskytnuté půjčky R5 6 308 249 2 191 486 Ostatní dlouhodobá aktiva R6 61 318 20 972 -- 11 480 270 6 147 997 Krátkodobá aktiva Krátkodobé pohledávky R7 6 991 036 5 369 806 Zásoby -- 533 -- Ostatní aktiva -- 3 353 2 926 Krátkodobý finanční majetek R8 301 625 152 631 Peníze a peněžní ekvivalenty R9 56 218 48 053 -- 7 352 765 5 573 416 AKTIVA CELKEM -- 18 833 035 11 721 413 Základní kapitál R14 3 093 498 745 340 Kapitálové fondy R14 155 667 174 898 Rezervní fond R14 12 410 12 410 124
Nerozdělené zisky a ztráty R14 1 367 430 1 715 960 Vlastní kapitál -- 4 629 005 2 648 608 Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry a půjčky R10 4 046 430 3 564 615 Ostatní dlouhodobé závazky a rezervy R11 874 934 953 258 Odložený daňový závazek V7 5 940 9 060 -- 4 927 304 4 526 933 Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry a půjčky R10 3 146 478 980 277 Obchodní a ostatní závazky R12 6 126 765 3 561 735 Splatné daňové závazky V7 24 880 Ostatní pasiva R13 3 459 2 980 -- 9 276 726 4 545 872 VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY CELKEM 18 833 035 11 721 413 17.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT v tis. Kč Za rok končící Pozn. 31. prosincem 2010 31. prosincem 2009 Tržby V1 33 913 33 417 Změna stavu zásob - developerské projekty -- 533 -- Ztráty ze snížení hodnoty aktiv V2-314 955-9 079 Ztráty z prodeje investic do nemovitostí a dlouhodobého majetku Zisk z přecenění investic do nemovitostí -- -- 770 R2 6 902-609 Osobní náklady V3-2 185-2 500 Odpisy R3,R4-2 963-2 722 Ostatní čisté provozní náklady V4-54 118-54 689 125
Rozpuštění rezerv R13 -- 837 Provozní výsledek hospodaření -- -332 873-34 575 Finanční výnosy V5 813 900 310 663 Finanční náklady V6-832 676-307 417 Čistý finanční výsledek -- -18 776 3 246 Zisk před zdaněním -- -351 649-31 329 Daň z příjmů V7 3 120 3 501 Čistý zisk z pokračujících činností -- -348 529-27 828 Zisk z ukončených činností -- -- 446 725 Čistý zisk za období -- -348 529 418 897 Čistý zisk na akcii z pokračujících činností v Kč základní a zředěný Čistý zisk na akcii z ukončených činností v Kč základní a zředěný Čistý zisk na akcii v Kč základní a zředěný -- -163,5-20,4 -- 0,0 326,8 R14-163,5 306,5 17.3 VÝKAZ O ÚPLNÉM OSTATNÍM VÝSLEDKU v tis. Kč Za rok končící 31. prosincem 2010 31. prosincem 2009 Zisk za období po zdanění -348 529 418 897 Ostatní úplný výsledek : -- -- Ostatní úplný výsledek za období po zdanění -348 529 418 897 126
17.4 VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ Cash flow z provozní činnosti Za rok končící v tis. Kč 31. prosince 2010 31. prosince 2009 Zisk před zdaněním -351 649 415 396 Úpravy o: - odpisy 2 963 2 722 - tvorba (rozpuštění) rezerv -- -837 - snížení (zrušení snížení) hodnoty aktiv - ztráta (zisk) z přecenění investic do nemovitostí - ztráta (zisk) z prodeje stálých aktiv - výnosy z dividend a podílů na zisku - vyúčtované nákladové/ úrokové výnosy 314 955 9 079-6 902 609 495 924-539 815-580 000-20 000 132 412 103 812 - ostatní nepeněžní úpravy -- -- Zisk před zdaněním po úpravě 7 703-29 034 - snížení (zvýšení) stavu pohledávek -825 724-965 529 - snížení (zvýšení) stavu zásob -533 -- - zvýšení (snížení) stavu závazků - zvýšení (snížení) stavu krátkodobého finančního majetku Peněžní prostředky z provozních operací 5 036 745 256 475-149 277 -- 4 068 914-738 088 Placené daně z příjmu -378-872 Cash flow z provozní činnosti celkem 4 068 536-738 960 127
Cash flow z investiční činnosti Výdaje na nákup finančních investic Příjmy z prodeje finančních investic Výdaje na nákup pozemků, budov, zařízení Příjmy z prodeje pozemků, budov, zařízení -2 399 850-78 586 404 004 653 281-2 004-1 869 663 798 Poskytnuté půjčky i krátkodobé -4 787 704 42 321 Přijaté dividendy a podíly na zisku 580 000 20 000 Přijaté úroky 70 765 96 022 Cash flow z investiční činnosti celkem -6 134 126 731 967 Cash flow z financování Příjmy a výdaje na vrub vlastního kapitálu Emise (nákup) vlastních dluhopisů Dlouhodobé závazky a přijaté půjčky 328 927 -- 984 000 184 000 940 734 619 Placené úroky -179 906-149 061 Cash flow z financování celkem Čistý úbytek peněz a peněžních ekvivalentů Stav peněz a peněžních ekvivalentů k začátku období Přírůstek (úbytek -) během období Stav peněz a peněžních ekvivalentů ke konci období 2 073 755 35 558 8 165 28 565 48 053 19 488 8 165 28 565 56 218 48 053 128
17.5 PŘEHLED O ZMĚNÁCH VE VLASTNÍM KAPITÁLU Základní Kapitálové Rezervní Nerozdělené Kapitál celkem kapitál fondy fondy zisky minulých let v tis. Kč Stav k 31.12.2008 1 093 498 977 12 410 1 297 062 2 403 947 Vlastní akcie -348 158 -- -- -- -348 158 Vliv fúze -- 173 921 -- -- 173 921 Čistý zisk za období -- -- -- 418 897 418 897 Ostatní úplný výsledek Stav k 31.12.2009 745 340 174 898 12 410 1 715 959 2 648 607 Prodané vlastní akcie v pořizovací hodnotě Kapitálové fondy z prodaných vlastních akcií Zvýšení základního kapitálu 328 927 -- -- -- 328 927 19 231-19 231 -- -- -- 2 000 000 -- -- -- 2 000 000 Čistý zisk za období -- -- -- -348 529-348 529 Ostatní úplný výsledek -- -- -- -- -- Stav k 31.12.2010 3 093 498 155 667 12 410 1 367 430 4 629 005 129