SLOUŽÍME TĚM KDO SLOUŽÍ VOJENSKÁ DRUŽSTEVNÍ ZÁLOŽNA Výroční zpráva a účetní závěrka za rok 2005
Vážení členové, představenstvo Vojenské družstevní záložny (dále jen VDZ) Vám předkládá výroční zprávu za rok 2005. Výroční zpráva je zpracována v souladu s vyhláškou MF ČR č.389/2001 Sb., o povinném obsahu výroční zprávy spořitelního a úvěrního družstva. Obchodní název, sídlo a IČ družstevní záložny Obchodní název - Vojenská družstevní záložna zapsáno v obchodním rejstříku vedeném u Městského soudu v Praze, oddíl Dr, vložka číslo 2828. Datum zápisu do obchodního rejstříku: 1.10.1996 Sídlo - Praha 6, Tychonova 1, PSČ 160 00 IČ - 25072285, DIČ- CZ25072285 Tel: 973 200 880 E-mail: info@vojdz.cz Internet: www.vojdz.cz Oprávnění k provozování činnosti Povolení působit jako družstevní záložna bylo vydáno Rozhodnutím o povolení působit jako družstevní záložna podle 2a zákona č.87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech, ve znění zákona č. 100/2000 Sb., vydaným Úřadem pro dohled nad družstevními záložnami dne 25.5.2000, pod čj. 2556/2000. Povolení bylo uděleno na dobu neurčitou v rozsahu, ve kterém je družstevní záložna oprávněna vykonávat tuto činnost dle 3, odst.1 a odst.2 zákona. Na základě Rozhodnutí o udělení souhlasu č.j.1914/2003/i ze dne 15.7.2003, vydaném Úřadem pro dohled nad družstevními záložnami je VDZ oprávněna přijímat vklady od jiných právnických osob, vést těmto osobám účty a provádět platby z jejich pověření. VDZ je institucí, kterou založili zaměstnanci resortu MO na základě zákona č.87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech. VDZ je postavena na zaměstnaneckém principu, což znamená, že členy se mohou stát, v souladu se stanovami, především vojáci z povolání, občanští zaměstnanci, vojenští důchodci a rodinní příslušníci uvedených osob. Cílem VDZ je poskytnout zaměstnancům resortu MO široký sortiment služeb ve smyslu zákona o spořitelních a úvěrních družstvech. V této souvislosti být důvěryhodným partnerem resortu MO v oblasti uspokojování potřeb jeho pracovníků a významnou měrou se tak podílet na posilování jejich pracovní stability a sociálních jistot. Základní spektrum služeb VDZ tvoří: Vedení běžných i kontokorentních účtů členů, hotovostní a bezhotovostní platební styk, provádění plateb z pověření člena, platby SIPO, vydávání platebních karet EUROCARD/MASTERCARD, CIRRUS/MAESTRO, VISA ELECTRON a VISA CLASSIC; Termínované vklady; Spořící účty; Členské úvěry. Přehled poboček Praha-Valy, Praha-Dejvice, Stará Boleslav, Tábor, Jince, Čáslav, Vyškov, Olomouc, Brno, Přerov-Bochoř, Přerov-město. Údaje k 30.6. 2005, k 31.12.2005 a k 30.4.2006 v Kč K 30.6. 2005 k 31.12. 2005 k 30.4. 2006 Počet členů družstevní záložny 2 723 2 805 2 846 Výše členského podílu 2 000 2 000 2 000 Další členské vklady 30 560 000 26 542 000 26 302 000 Základní kapitál 36 006 000 32 152 000 31 994 000 Zapsaný základní kapitál 1 000 000 1 000 000 1 000 000 Objem nesplacených členských podílů 206 350 217 000 219 900 Vlastní kapitál ve struktuře : - základní kapitál - fondy ze zisku - neuhrazená ztráta minulých let - nerozdělený zisk minulého období - ztráta běžného období - zisk běžného období Celkový objem veškerých vkladů: v členění na: - Vklady fyzických osob - Vklady družstevních záložen - Vklady jiných osob (právnické osoby) 36 166 585 36 006 000 262-407 593 579 892-11 976 32 445 290 32 152 000 116 241 52 843 32 291 478 31 994 000 116 241 177 049 124 206 4 188 93 554 975 106 101 907 112 443 710 87 183 058 100 932 103 102 972 758 3 000 000 1 500 000 6 526 738 3 371 917 3 669 804 2 944 214 Po dlouhodobém úsilí VDZ o změnu zápisu v obchodním rejstříku rozhodl Městský soud v Praze Usnesením z 9.5.2006 v právní věci zadavatele Vojenské družstevní záložny takto: vymazává se zapisovaný základní kapitál: 1 000 000 Kč zapisuje se zapisovaný základní kapitál: 4 000 000 Kč
Výčet finančních investic a krátkodobého finančního majetku VDZ nemá žádné finanční investice a krátkodobý finanční majetek. S vklady členů bylo v roce 2005 hospodařeno následovně: Úvěry členům - k 31.12.2005 byly poskytnuty úvěry v celkové výši 110 960 948,49 Kč. Volné finanční prostředky, které nejsou alokovány v rámci poskytovaných úvěrů, byly ukládány na speciálním bankovním účtu u ČSOB a na termínovaných účtech u Waldviertler Sparkasse von 1842, kde byl 3.8.2005 založen i běžný účet. Na základním clearingovém účtu vedeném u ČSOB byly ukládány pouze zdroje nutné pro platby klientů. Na ostatní běžné účty u ČSOB byly převáděny pouze finanční prostředky potřebné pro dotace pokladen poboček a pro čerpání peněžních prostředků klienty pomocí platební karty. K 31.12.2005 bylo na bankovních účtech u ČSOB uloženo 16 744 911,28 Kč. Na běžném účtu u Poštovní spořitelny sloužícímu k dotaci pobočky Stará Boleslav bylo k 31.12. 2005 uloženo 25 044,11 Kč. Na běžném účtu u Waldviertler Sparkasse von 1842 bylo k 31.12. 2005 uloženo 316 705,88 Kč, termínované účty byly vzhledem k velké poptávce po úvěrech v průběhu roku 2005 zrušeny. Seznam kontrolovaných osob ve smyslu 1, odst.1 zákona č.87/1995 Sb., ve znění pozdějších předpisů Kontrolovanou osobou ve smyslu 1 zákona č.87/1995 Sb., je Vojenská družstevní záložna. Roční účetní závěrka za rok 2005 ověřená auditorem Rozvaha - MF ČR schváleno č.j.: 282/73 391/2001 viz. příloha výroční zprávy; Výkaz zisku a ztráty- MF ČR schváleno č.j.: 282/73 391/2001 - viz. příloha výroční zprávy; Příloha k účetní závěrce - MF ČR schváleno č.j.: 282/73 391/2001 viz. příloha výroční zprávy; Přehled o změnách ve vlastním kapitálu - MF ČR schváleno č.j.: 282/73 391/2001 viz. příloha výroční zprávy. Úplný výrok auditora k účetní závěrce družstevní záložny za daný rok v nezkrácené podobě, jméno a číslo auditora Audit provedla auditorská firma ARSM s.r.o.., IČ 25631683, zapsaná v obchodním rejstříku, vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 56412. Výrok auditora: Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace Vojenské družstevní záložny k 31.12.2005 a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za rok 2005 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Charakter výroku: BEZ VÝHRAD. Jména členů představenstva, kontrolní komise a úvěrové komise, kteří vykonávali funkce v průběhu roku 2005 Představenstvo JUDr. Jaroslav Mahdalíček předseda představenstva. Zaměstnanec resortu MO Sekce ekonomická. Vedoucí oddělení finanční kontroly. Nevykonává žádnou podnikatelskou činnost. Ing. Roman Náhončík místopředseda představenstva. Výkonný ředitel ekonomiky a mzdové politiky personálního úseku ČSA a.s. Dříve zaměstnanec resortu MO zástupce ředitele odboru interního auditu MO. Nevykonává žádnou podnikatelskou činnost. Ing. František Kofroň místopředseda představenstva. Výkonný ředitel sekce centrální nákup ČSA, a.s. Dříve zaměstnanec resortu MO Sekce ekonomická - ředitel odboru akviziční politiky MO. Nevykonává žádnou podnikatelskou činnost. Prof. Ing.Vladimír Klaban, Csc. člen představenstva. Rektor Rašínovy vysoké školy Brno. Dříve vysokoškolský učitel, proděkan pro vědeckou činnost fakulty vojensko-technické VA Brno. Nevykonává žádnou podnikatelskou činnost. Jiří Pech - člen představenstva. Člen ústřední rady svazu vojáků z povolání Armády České republiky. Nevykonává žádnou podnikatelskou činnost. Úvěrová komise Ing. Petr Šimek předseda úvěrové komise. Zaměstnanec resortu MO Ředitel odboru interního auditu MO. Nevykonává žádnou podnikatelskou činnost. Ing. Peter Obernauer člen úvěrové komise (od 3.12.2004). Zaměstnanec resortu MO. Zástupce ředitele odboru interního auditu MO. Nevykonává žádnou podnikatelskou činnost. JUDr. Alena Stárková člen úvěrové komise. Zaměstnanec resortu MO Vedoucí oddělení-zástupce ředitele odboru zabezpečení Úřadu MO. Nevykonává žádnou podnikatelskou činnost. Ing. Jan Hirsch člen úvěrové komise. Zaměstnanec resortu MO Sekce ekonomická. Ředitel odboru ekonomických informačních systémů. Nevykonává žádnou podnikatelskou činnost. Bc. Radim Havliš člen úvěrové komise. Zaměstnanec resortu MO Sekce ekonomická. Nevykonává žádnou podnikatelskou činnost.
Kontrolní komise Ing. Jiří Dušek - předseda kontrolní komise Zaměstnanec resortu MO Sekce ekonomická. Zástupce vedoucího oddělení finanční standardizace odboru rozpočtu. Nevykonává žádnou podnikatelskou činnost. Ing. Václav Grmela - člen kontrolní komise. Pracovník ředitelství Vojenských lesů a statků ČR - státní podnik, člen předsednictva Českomoravského odborového svazu pracovníků v armádě. Nevykonává žádnou podnikatelskou činnost. Ing. Milan Mertel - člen kontrolní komise. Důchodce, bývalý zaměstnanec resortu MO Sekce ekonomická. Nevykonává žádnou podnikatelskou činnost. Všichni členové volených orgánů splňují podmínky odborné způsobilosti a bezúhonnosti vyžadované zákonem pro výkon svých funkcí, a to podle 2a, odst.7 zákona č.87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech. Žádný člen volených orgánů nemá pracovněprávní nebo obdobný poměr k subjektu nakládajícím s cennými papíry. Peněžité a nepeněžité příjmy, které přijali v roce 2005 členové volených orgánů od družstevní záložny Všichni členové představenstva, kontrolní komise a úvěrové komise vykonávali svou činnost bezplatně, bez nároku na odměnu. Poskytována byla pouze náhrada účelně vynaložených výdajů, tj. náhrada za použití soukromého vozidla (bez cestovného) v souvislosti s pracovními cestami členů volených orgánů při zabezpečení a kontrole činnosti poboček. Úvěry, které byly v roce 2005 poskytnuty členům volených orgánů družstva, členům, kteří mají pracovní poměr v družstvu, a osobám jim blízkým Členům volených orgánů VDZ bylo poskytnuto 8.úvěrů v celkové výši 1 571 500,- Kč; Zaměstnancům VDZ bylo poskytnuto 5 úvěrů v celkové výši 465 000,- Kč; Osobám blízkým členům volených orgánů a zaměstnanců VDZ bylo poskytnuto 5 úvěrů v celkové výši 410 000,- Kč. Všechny úvěry byly poskytnuty za stejných podmínek, za kterých jsou jednotlivé typy úvěrů poskytovány ostatním členům družstva, a jsou řádně spláceny. Zpráva představenstva VDZ k činnosti představenstva, aktivitám a hospodaření a ke stavu majetku VDZ za rok 2005 VDZ završila v roce 2005 sedm let své aktivní činnosti při poskytování služeb svým členům. V roce 2005 pokračoval úspěšný rozvoj VDZ. K 31.12.2005 zajišťovalo činnost záložny 11 poboček, dislokovaných v klíčových vojenských posádkách Praha-Valy, Praha-Dejvice, Stará Boleslav, Tábor, Jince, Čáslav, Brno, Olomouc, Přerov Bochoř, Přerov Město a Vyškov. V závěru roku 2005 byla z důvodu rekonstrukce budovy přestěhována pobočka Praha-Dejvice do nových pronajatých prostor na adrese ul. Čs. Armády č.22. V těchto prostorech nyní sídlí i centrála VDZ. Vojenská družstevní záložna se v průběhu roku 2005 stala aktivním členem Asociace družstevních záložen a předseda představenstva VDZ byl zvolen členem presidia Asociace družstevních záložen. Hlavní činnost orgánů VDZ byla v roce 2005 zaměřena na přípravu k aplikaci připravovaných změn právních předpisů, spojených se sjednocením dozoru nad finančním trhem. Značná pozornost byla orientována na řešení otázek spojených s úvěrovou delikvencí, jejíž výše a rozsah byl ovlivněn dynamikou růstu počtu a objemu poskytovaných úvěrů. Byla přijata nezbytná opatření k zefektivnění kroků spojených s vymáháním pohledávek vzniklých nesplácením úvěrů. Na svých jednáních představenstvo VDZ dále projednávalo aktuální otázky spojené s rozšířením členské základny, úrokovou a poplatkovou politikou, provozem a dalším rozvojem VDZ. Hlavní činnost byla zaměřena na zkvalitňování produktů a služeb, opatření k rozšiřování členské základny, přijímání nových členů, vytvoření podmínek pro snížení úvěrové delikvence, projednávání a schvalování nových předpisů a podmínek pro jednotlivé produkty. V oblasti úrokové politiky byly důsledně zohledňovány změny, k nimž docházelo u úrokových sazeb na mezibankovním trhu, včetně změn úrokových sazeb u depozitní banky. Vzhledem k neustálému rozšiřování činnosti VDZ bylo nutné zabezpečit toto rozšíření i personálně. V průběhu roku 2005 došlo k personálnímu posílení činnosti centrály VDZ přijetím dalšího pracovníka. Dnem 29.9.2005 nabyl účinnosti zákon č.377/2005 Sb., o doplňkovém dozoru nad bankami, spořitelními a úvěrními družstvy, institucemi elektronických peněz, pojišťovnami a obchodníky s cennými papíry ve finančních konglomerátech a o změně některých dalších zákonů (zákon o finančních konglomerátech). Tímto zákonem došlo k významným a rozsáhlým změnám v zákonu č.87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech, které kladou zvýšené nároky na činnost spořitelních a úvěrních družstev. Dnem 1.4.2006 nabyl účinnosti zákon číslo 57/2006 Sb., o změně zákonů v souvislosti se sjednocením dohledu nad finančním trhem. Tímto zákonem došlo k přenesení výkonu dohledu nad družstevními záložnami z Úřadu pro dohled nad družstevními záložnami na Českou národní banku. Zároveň došlo ke změně v oblasti pojištění vkladů u družstevních záložen, kdy vklady členů družstevních záložen jsou pojištěny u stejného fondu, jako vklady klientů ostatních bank. Tyto právní předpisy zásadním způsobem ovlivní činnost družstevních záložen, a to jak z hlediska podstatného rozšíření okruhu působnosti družstevních záložen, tak zejména z hlediska rozšíření povinností družstevních záložen. Na družstevní záložny budou v průběhu příštího období nově kladeny výrazně vyšší nároky a požadavky na splnění povinností vyplývajících z bankovních směrnic Evropské Unie, právních předpisů a dalších opatření vydaných ČNB, a to zejména v oblasti řídícího a kontrolního systému a plnění řady náročných finančních ukazatelů. Zajištění realizace tak zásadních změn bude klást mimořádné nároky na činnost orgánů VDZ a jejího výkonného managementu. Z toho důvodu došlo v dubnu 2006 k dalšímu personálnímu posílení činnosti centrály VDZ, a to zřízením a obsazením funkce provozního ředitele VDZ. V této souvislosti je nutné zdůraznit, že zajištění splnění úkolů, které pro VDZ vyplývají z nově přijatých právních předpisů bude mimořádně finančně náročné.
Návrh představenstva VDZ na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2005 Podle výkazu zisku a ztrát k 31.12.2005 činil hospodářský výsledek za účetní období roku 2005: zisk po zdanění: 124 205,76 Kč. S ohledem na ekonomické výsledky roku 2005 se navrhuje rozdělit zisk po zdanění následovně: 10 % příděl do zákonného rezervního fondu ve výši 12 420,60 Kč 10 % příděl do rizikového fondu ve výši 12 420,60 Kč zbývající část zisku ve výši 99 364,56 Kč převést na účet nerozděleného zisku minulých let. Zpráva kontrolní komise k vlastní činnosti za rok 2005, k činnosti představenstva a návrhu představenstva na způsob úhrady ztráty z minulých let Těžiště činnosti kontrolní komise bylo orientováno především na prověření činnosti představenstva, úvěrové komise, provedení fyzické a dokladové inventarizace, dodržování zásad úvěrové politiky, řešení otázek úvěrové delikvence a hrazení členských podílů a zápisného. Kontrolní komise se v součinnosti s představenstvem a úvěrovou komisí důsledně zabývala hospodařením záložny, zejména z pohledu hospodárného a účelného využívání finančních prostředků. Kontrolní komise provedla v součinnosti s představenstvem a centrálou družstva řádnou fyzickou a dokladovou inventarizaci pokladní hotovosti, bankovních účtů, účtů klientů, pohledávek a závazků a majetku. Inventurní rozdíly nebyly zjištěny. Na základě své činnosti kontrolní komise neshledala žádné okolnosti, které by představovaly, případně mohly představovat případy porušení obecně závazných předpisů upravujících činnost spořitelních a úvěrních družstev, nebo porušení stanov družstva nebo byly v rozporu s usnesením poslední členské schůze nebo ohrožovaly zájmy a oprávněné nároky členů družstva. Kontrolní komise rovněž prostudovala roční účetní závěrku družstva, vyslovuje s ní souhlas a doporučuje členské schůzi roční účetní závěrku za rok 2005 schválit, včetně návrhu představenstva na způsob užití kladného hospodářského výsledku k přídělu do rezervního a rizikového fondu a převodu na účet nerozděleného zisku z minulých let. Kontrolní komise konstatuje, že v roce 2005 byla VDZ řádně řízena, dosažené výsledky pravdivě zobrazují celkový vývoj družstva a jsou vytvořeny předpoklady pro další pozitivní vývoj. Ing. Jiří DUŠEK, v.r. Předseda kontrolní komise Zpráva úvěrové komise k vlastní činnosti za rok 2005 Úvěrová komise se v roce 2005 scházela operativně podle potřeby, v návaznosti na doručené žádosti o úvěry a projednávané změny v oblasti úvěrové politiky. Hlavní pozornost úvěrové komise byla zaměřena na realizaci koncepce úvěrové, poplatkové a úrokové politiky, projednání žádostí o poskytnutí členských úvěrů a jednotlivých žádostí o udělení výjimek. Všechny poskytnuté úvěry byly řádně zadokumentovány, předepsaným způsobem doloženy, včetně zabezpečení stanoveného ručení. Úvěrová komise se dále podílela na tvorbě opatření ke snížení úvěrové delikvence a zvýšení vymahatelnosti nesplácených úvěrů. Zvláštní pozornost byla ze strany úvěrové komise v součinnosti s představenstvem a kontrolní komisí věnována dodržování pravidel kapitálové přiměřenosti, úvěrové angažovanosti, pravidel likvidity a platební schopnosti spořitelních a úvěrních družstev, stanovených ve vyhláškách Ministerstva financí ze dne 23.10.2001 č.386/2001 Sb., 387/2001 Sb., a 388/2001 Sb. V průběhu roku 2005 bylo poskytnuto 2 143 úvěrů v celkové výši 97,4 mil. Kč Od zahájení činnosti VDZ do konce roku 2005 bylo poskytnuto 9 137 úvěrů v celkové výši 346,6 mil. Kč. Úvěry po splatnosti jsou řádně sledovány a v součinnosti s představenstvem jsou průběžně činěna příslušná opatření ke snížení úvěrové delikvence a vymáhání úvěrů po splatnosti prostřednictvím smluvní advokátní kanceláře. Ing. Petr ŠIMEK, v.r. Předseda úvěrové komise Seznam všech opatření Úřadu pro dohled nad družstevními záložnami a požadavků ke zjednání nápravy dle 28 odst.1 zákona doručených družstevní záložně v průběhu roku 2005 Bez opatření Celková výše pohledávek družstevní záložny po lhůtě splatnosti k 31.12.2005 pohledávky do 3 měsíců po lhůtě splatnosti 2 616 050 Kč pohledávky nad 3 měsíce po lhůtě splatnosti 238 150. Kč Celková výše závazků družstevní záložny po lhůtě splatnosti k 31.12.2005 závazky do 3 měsíců po lhůtě splatnosti : 0 Kč závazky nad 3 měsíce po lhůtě splatnosti: 0 Kč
Nominální hodnota záruk, které poskytla družstevní záložna členům za úvěry, jež byly poskytnuty členům družstevní záložny jinými osobami a výši opravných položek k těmto zárukám Záruky tohoto druhu nebyly poskytnuty. Podnikatelský záměr na období let 2006-2008 V oblasti růstu členské základny do konce roku 2006 dosáhnout 3200 členů, do konce roku 2007 dosáhnout 3600 členů a do konce roku 2008 dosáhnout 4000 členů; Pobočkovou síť budovat a personálně zabezpečit v souladu s dislokací útvarů a zařízení AČR, v návaznosti na cíle a postup reformy ozbrojených sil ČR; Dále rozšířit poskytování komplexních služeb právnickým osobám, především ve vztahu k organizacím sdružujícím současné a bývalé zaměstnance MO ČR a ve vztahu k organizacím, u kterých MO ČR plní funkci zřizovatele nebo zakladatele; V průběhu roku 2006 zabezpečit přístup na bankovní clearing V návaznosti na pozitivní ekonomický vývoj VDZ zkvalitňovat a dále rozšiřovat poskytované služby, a to jak z hlediska jejich dostupnosti, tak i z hlediska jejich konkurenceschopnosti ve vztahu k bankám, zejména v oblasti úrokových sazeb, poplatků a produktů telefonického a elektronického bankovnictví; Pokračovat v realizaci komplexního věrnostního programu pro členy VDZ. Vybrané významné údaje z podnikatelského záměru pro rok 2005 Vybrané položky nákladů a výnosů Plán 2005 Skutečnost 2005 Plán 2006 Výnosy z úroků 8,4 mil. Kč 10,308 mil. Kč 11,1 mil. Kč Náklady na úroky 1,9 mil. Kč 2,784 mil. Kč 2,7 mil. Kč Výnosy z poplatků 5,3 mil. Kč 5,514 mil. Kč 5,5 mil. Kč Náklady na poplatky 0,8 mil. Kč 0,590 mil. Kč 0,7 mil. Kč Náklady na zaměstnance 5,3 mil. Kč 5,339 mil. Kč 5,9 mil. Kč Ostatní provozní náklady 6,1 mil. Kč 8,297 mil. Kč 7,9mil. Kč Ostatní výnosy 0,7 mil. Kč 1,637 mil. Kč 0,9 mil. Kč Zisk za účetní období před zdaněním 0,3 mil. Kč 0,449 mil. Kč 0,3 mil. Kč Vážení členové, Vojenská družstevní záložna je nadále významnou součástí českého peněžního družstevnictví, a to jak počtem členů, bilanční sumou, tak i dynamikou rozvoje. V tomto trendu budeme nadále pokračovat. Naše heslo SLOUŽÍME TĚM, KDO SLOUŽÍ je výrazem odpovědnosti za tento závazek Za představenstvo Vojenské družstevní záložny JUDr. Jaroslav MAHDALÍČEK v.r. předseda představenstva Ing. František KOFROŇ v.r. místopředseda představenstva