VODOVODY A KANALIZACE svazek obcí se sídlem v Třebíči Určeno pro: Zasedání Valné hromady svazku VAK dne 4. 4. 2014 Bod č. 8 Zásady svazku obcí VODOVODY A KANALIZACE o spolufinancování vodního díla Představenstvo svazku VAK předkládá návrh změn Zásad financování investičních potřeb svazku obcí VODOVODY A KANALIZACE (dále Zásady). Záměrem Svazku je podílet se na financování veškerého majetku, který generuje stávající majetek nebo bude generovat nový majetek nájemné (dále Majetek). Navržená změna reflektuje na požadavky obcí o spolufinancování Majetku (při výstavbě, rekonstrukci, obnově, intenzifikaci,.). Tímto opatřením Svazek zajistí plnění Plánu financování obnovy vodovodů a kanalizací (PFO). Výchozí podklady pro zpracování návrhu změn Zásad 1. Hlavním příjmem svazku je nájemné generované z pronajatého Majetku. 2. Změna vlastnické struktury umožnila změnit pravidla pro tvorbu nájemného. S novou provozní smlouvou (prosinec 2013) není výše nájemného daná finančním modelem, ale je čistě smluvní, tzn. dohodou Svazku a VAS. 3. Toto smluvní nájemné koresponduje se základními požadavky Svazku, respektuje požadavky na obnovu, závazky svazku a jeho provoz. 4. Nájemné vzniká jak z majetku společného, tak místního, jak z majetku ve vlastnictví svazku, tak majetku v hospodaření. 5. Nájemné tvoří cca 25% z kalkulace ceny pro vodné nebo ceny pro stočné. Všechny výše uvedené body vedly ke změnám v přístupu financování Majetku. Ekonomické vstupy při zpracování návrhu změn Zásad 1. Průměrná hodnota roční obnovy dle aktualizovaného PFO 2013 je 92,49 98 mil. Kč bez DPH. 2. V roce 2020 končí splátky úvěru (roční splátky cca 15 mil. Kč) Svazku, ostatní půjčky Svazku slouží ke krytí vlastních zdrojů obcí. 3. Závazky plynoucí z realizace nových investičních staveb Svazku nebo členských obcí Svazku realizované z OPŽP končí v roce 2015. 4. Pro roky 2016 a dále je počítáno s nižším podílem investic do nového Majetku a zvyšujícím se podílem na obnovu. MAJETEK SVAZKU = MAJETEK, KTERÝ GENERUJE NEBO BUDE GENEROVAT NÁJEMNÉ (pronajatý VAS) SVAZKOVÝ MAJETEK - VAK VEDENÝ NA MAJETKOVÉM ÚČTU SVAZKU MAJETEK V HOSPODAŘENÍ SVAZKU - VAK H VEDENÝ NA PODROZVAHOVÉM ÚČTU OBCE SPOLEČNÝ SLOUŽÍ PRO VÍCE OBCÍ - PŘIVADĚČE, ÚV, ČOV,VRTY, SLOUŽÍ PRO JEDNU OBEC SLOUŽÍ PRO JEDNU OBEC Stránka 1 z 6
ZÁKLADNÍ ZMĚNY: 1. Svazek nově přispívá na veškerý Majetek bez rozdílu, zda je dotovaný nebo není. 2. Zvyšují se procentuální podíly Svazku, tyto jsou nově odstupňované dle kategorií Majetku. 3. Výše podílu svazku pro svazkový Majetek se stanovuje z celkových investičních nákladů stavby bez DPH - CIN. 4. Výše příspěvku svazku pro majetek v hospodaření se stanovuje z realizačních nákladů vč. DPH RIN. 5. Zásadami financování se budou řídit stavby, jejichž CIN nebo RIN budou min. 100 tis. Kč bez DPH POROVNÁNÍ STÁVAJÍCÍCH ZÁSAD FINANCOVÁNÍ A NOVÝCH STÁVAJÍCÍ ZÁSADY Investorem staveb může být Svazek nebo obec Pro místní i společný majetek platí, že pokud by dotace byla vyšší jak 80%, potom o zbylou část do 100% se dělí obec/obce a Svazek na polovinu Náklady na zajištění územního rozhodnutí zpravidla hradí Obec/Obce Písemné žádosti obcí o příspěvek od Svazku na daný rok obce předkládají do 31. 1. daného roku Změnu zásad financování investičních potřeb Svazku může měnit představenstvo Svazku nebo VH Svazku NÁVRH NOVÝCH ZÁSAD beze změny Dochází k úpravám dle kategorie majetku, buď Obec min. 10%, nebo po odpočtu dotací se Svazek a Obec dělí 1:1 Náklady na zajištění územního rozhodnutí hradí u místního majetku Obec/Obce Písemné žádosti obcí o příspěvek od Svazku nebo na zařazení stavby do SDP svazku na daný rok obce předkládají do 31. 1. daného roku Změnu zásad financování investičních potřeb Svazku může měnit představenstvo Svazku nebo VH Svazku Představenstvo Svazku VAK projednalo Zásady svazku VODOVODY A KANALIZACE o spolufinancování vodního díla dne 3. 3. 2014 a doporučuje valné hromadě svazku jejich schválení. Příloha : Zásady svazku obcí VODOVODY A KANALIZACE o spolufinancování vodního díla Stránka 2 z 6
ZÁSADY svazku obcí VODOVODY A KANALIZACE o SPOLUFINANCOVÁNÍ VODNÍHO DÍLA Pravidla pro spolufinancování Svazku a poskytnutí finanční dotace na realizaci a obnovu vodního díla schválila 33. Valná hromada svazku obcí VODOVODY A KANALIZACE dne..... ČÁST A A.1 HLAVNÍ DŮVODY ZMĚN ZÁSAD FINANCOVÁNÍ INVESTIČNÍCH POTŘEB SVAZKU OBCÍ VODOVODY A KANALIZACE (DÁLE ZÁSADY) 1. Záměrem Svazku je podílet se na financování veškerého majetku, který generuje (stávající majetek) nebo bude generovat (nový majetek) nájemné (dále Majetek). 2. Změna reflektuje na požadavky obcí o spolufinancování Majetku (při výstavbě, rekonstrukci, obnově, intenzifikaci, ). 3. Tímto opatřením Svazek zajistí plnění Plánu financování obnovy vodovodů a kanalizací (PFO). 4. Reakce na změnu Smlouvy o nájmu a provozování vodovodů a kanalizací. A.2 EKONOMICKÉ VSTUPY PŘI ZPRACOVÁNÍ NÁVRHU ZMĚN ZÁSAD 5. Průměrná hodnota roční obnovy dle aktualizovaného PFO 2013 je 92,49 98 mil. Kč bez DPH. 6. V roce 2021 končí splátky úvěru (roční splátky cca 15 mil. Kč) Svazku, ostatní půjčky Svazku slouží ke krytí vlastních zdrojů obcí. 7. Závazky plynoucí z realizace nových investičních staveb Svazku nebo členských obcí Svazku realizované z OPŽP končí v roce 2015. 8. Pro roky 2016 a dále je počítáno s nižším podílem investic do nového Majetku a zvyšujícím se podílem na obnovu. MAJETEK SVAZKU = MAJETEK, KTERÝ GENERUJE NEBO BUDE GENEROVAT NÁJEMNÉ (pronajatý VAS) SVAZKOVÝ MAJETEK - VAK VEDENÝ NA MAJETKOVÉM ÚČTU SVAZKU MAJETEK V HOSPODAŘENÍ SVAZKU - VAK H VEDENÝ NA PODROZVAHOVÉM ÚČTU OBCE SPOLEČNÝ SLOUŽÍ PRO VÍCE OBCÍ - PŘIVADĚČE, ÚV, ČOV,VRTY, SLOUŽÍ PRO JEDNU OBEC SLOUŽÍ PRO JEDNU OBEC Stránka 3 z 6
ČÁST B B.1 ZÁKLADNÍ ZMĚNY: 6. Svazek nově přispívá na veškerý Majetek bez rozdílu, zda je vodní dílo dotované či není. 7. Zvyšují se procentuální podíly Svazku, tyto jsou nově odstupňované dle kategorií Majetku. 8. Výše podílu svazku pro svazkový Majetek se stanovuje z celkových investičních nákladů stavby bez DPH - CIN. 9. Výše podílu svazku pro majetek v hospodaření se stanovuje z realizačních nákladů vč. DPH RIN. B.2 DEFINICE POUŽITÝCH POJMŮ: OBEC, Příslušná obec - Příslušnou obcí se rozumí obec nebo její část, která je napojená na vodní dílo nebo potřebu výstavby vyvolala např. z důvodu zvýšení kapacity apod. SPOLEČNÝ MAJETEK - Společným majetkem se rozumí vodní stavba, která slouží více než jedné obci. Zejména se jedná o průzkumy vodních zdrojů, úpravny vodních zdrojů, úpravny vod, vodojemy, vodovodní přivaděče, ČOV a kanalizační přivaděče. Vlastníkem společného majetku je Svazek. MAJETEK - Místním majetkem se rozumí vodní stavba, která slouží k zásobování vodou nebo odvádění a čištění splaškových vod pouze v jedné obci. Předmětem financování jsou rekonstrukce, rozšíření infrastruktury v majetku Svazku nebo obcí (majetek, který obec vložila do hospodaření Svazku). Vlastníkem místního majetku je Svazek nebo Obec. MAJETEK V HOSPODAŘENÍ vodní dílo v majetku obce, které je vedené na podrozvahovém účtu obce. Provozovatelem tohoto majetku je VAS a. s. Celkové investiční náklady (CIN) předpokládané (resp. u dokončených staveb skutečné) celkové náklady a výdaje, které souvisejí s přípravou, realizací a uvedením vodního díla do provozu. Jedná se o stavební a montážní práce, technologická zařízení nových staveb, rekonstrukcí a obnovy. Náklady v sobě dále zahrnují zpracování dokumentace (DSP, ZD ), inženýrsko-geologické průzkumy, inženýrské činnosti, technický dozor, kamerové zkoušky, geodetické zaměření skutečného provedení stavby, žádosti o dotace, výběrové řízení, úroky z úvěru a další nutné náklady. Rozpočtové náklady (RIN) - znamenají veškeré výdaje vynakládané účelně v souvislosti s řádnou a úplnou realizací vodního díla. Zahrnují zejména náklady na technologii, stavební a montážní práce. DOTACE Finanční prostředky z dotačních programů. Zejména se jedná o evropské zdroje, národní zdroje, regionální zdroje. FINANČNÍ PŘÍSPĚVEK spolufinancování vodního díla Svazkem nebo finanční spoluúčast obcí Stránka 4 z 6
ČÁST C C.1 ZÁSADY SPOLUFINANCOVÁNÍ VODNÍCH DĚL NOVÝ MAJETEK stavby na zelené louce kategorie MAJETKU PODÍL SVAZKU PODÍL OBCE SPOLEČNÝ společný svazkový sloužící více než 10 obcím 100 % - poskytnuté dotace 0 % společný svazkový vznik z podnětu obcí 90 % - poskytnuté dotace 10 % z CIN bez DPH varianta a) místní obecní varianta b) místní svazkový 10 % z CIN bez DPH a bez rezervy 90 % z CIN bez DPH - poskytnutá dotace 90 % z CIN bez DPH - poskytnuté dotace 10 % z CIN bez DPH v hospodaření varianta a) místní obecní v hospodaření var. b) po době udržitelnosti závazek převodu na Svazek příspěvek 10 % z RIN vč. DPH a z ceny MZe příspěvek 20 % z RIN vč. DPH a z ceny MZe 90 % z RIN vč. DPH 80 % z RIN vč. DPH - poskytnuté dotace OBNOVA, REKONSTRUKCE, INTENZIFIKACE, MAJETKU majetek již existuje kategorie MAJETKU PODÍL SVAZKU PODÍL OBCE SPOLEČNÝ společný svazkový 100% - poskytnuté dotace 0 % místní svazkový 30% z CIN bez DPH a bez rezervy 70 % z CIN bez DPH - poskytnuté dotace v hospodaření místní obecní v hospodaření příspěvek 20% z RIN vč. DPH a z ceny MZe 80 % z RIN vč. DPH - poskytnuté dotace C.2 OBECNÉ PODMÍNKY 1. Společným cílem Svazku a Příslušné obce bude získání dotace. 2. Při dotaci menší než 40% rozhodují o realizaci vodního díla VH Svazku, Představenstvo Svazku a Obec (dle příslušné kategorie Majetku). 3. Budou-li dotace vyšší, než jejich max. uvažované výše v jednotlivých kategoriích, bude zachován 10% podíl svazku nebo 10% podíl obce nebo podíl SVK : obec bude 1 : 1 opět dle příslušných kategorií. Vícepráce, které vzniknou při realizaci a nevznikly z podnětu obce, hradí v plné výši svazek. 4. Pro veškerý místní Majetek platí doba udržitelnosti 10 let od roku následujícího po dokončení stavby (kolaudační souhlas,...) 5. Platí zásada, že Majetek je nebo bude provozovaný VAS a. s. Stránka 5 z 6
C.3 DALŠÍ PODMÍNKY Pro poskytnutí příspěvku Svazku na financování nové vodní stavby či její obnovy platí: Náklady spojené se záměrem, zajištěním přípravné dokumentace a pro vydání územního rozhodnutí u místního majetku hradí příslušná obec. Obec, jako investor, je členem svazku obcí VODOVODY A KANALIZACE Obec má plněné závazky vůči Svazku (členské příspěvky, splátky na zrealizované stavby a pod.) Projektové dokumentace vodního díla (DUR, DSP, realizační dokumentace, ZD) jsou schválené Svazkem a provozovatelem VAS a. s. Obec může žádat o příspěvek na investiční akce s rozpočtovými náklady nad 100 tis. Kč bez DPH. Akce je zařazená do střednědobého investičního plánu Svazku. Takto vytvořený majetek je nebo bude provozovaný VAS a. s. O poskytnutí příspěvku Svazku rozhoduje VH Svazku, a to zařazením příslušné akce do ročního investičního plánu. Výši příspěvku projednává Představenstvo svazku. Zhotovitel stavby je vybrán v souladu se zákonem o zadávání veřejných zakázek. Zástupce Svazku je jmenován členem komise pro hodnocení nabídek. Finanční příspěvek se poskytuje na základě písemné žádosti od příslušné obce. Žádosti se předkládají v termínu do 31. 1. daného roku (Povětšinou v návaznosti na přiznání dotace Mze, SF ŽP, Kraje Vysočina a další). Finanční příspěvek může být příslušné obci přiznán nejpozději v roce uvedení do užívání vodního díla. C.4 SPOLUFINANCOVÁNÍ V PŘECHODNÉM OBDOBÍ: Novela Zásad se vztahuje též na následující investiční akce: Projekty financované z OPŽP, u nichž je investorem svazek a po termínu 1. 1. 2014 nebylo mezi svazkem a příslušnou obcí uzavřené finanční vyrovnání Projekty financované z OPŽP, u nichž je investorem obec a vodní dílo bylo uvedené do užívání po termínu 1.1. 2014 Vodní stavby, u nichž je investorem obec a kolaudační souhlas byl vydán po 1. 1. 2014 MVDr. Pavel Heřman, v. r. Ing. Karel Nedvědický, v. r. předseda Představenstva svazku tajemník svazku Stránka 6 z 6