1. Činnost Svazku Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice byl založen na základě zakladatelské smlouvy dne

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET 1. Činnost Svazku Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice byl založen na základě zakladatelské smlouvy dne za rok 2016 Předmět činnosti Svazku je hlavní činnost, která spočívá zejména v: - zajištění koncepce rozvoje a obnovy vodovodů, kanalizací, ČOV a s nimi souvisejících zařízení v obcích sdružených ve Svazku, a to v rozsahu, který definuje 50 zákona o obcích, - v zajištění zásobování vodou, odvádění a čištění odpadních vod, - v zavádění, rozšiřování a zdokonalování inženýrských sítí vodních děl, - ve stanovování výše cen pro vodné a stočné na příslušné období při respektování již uzavřených smluv s provozovatelem ve smyslu možnosti pozitivní právní úpravy; - v nájmu, pronájmu a podnájmu majetku Svazku a majetku ve vlastnictví členských obcí, který vložily do hospodaření Svazku nebo jej Svazku pronajaly. Svazek se podílí na řešení kvality vody (např. v ochranných pásmech) v obcích i zařízeních mimo Svazek. Orgány Svazku jsou: 1. valná hromada 2. správní rada 3. předsednictva provozů 4. dozorčí rada Členství v jiné organizaci: Svazek Ivančice je společníkem v obchodní organizaci Svaz VKMO s.r.o. Brno a dále je členem Sdružení oboru vodovodů a kanalizací ČR na základě schválených stanov ze dne Svazek je rovněž od členem zájmového sdružení právnických osob Vírský oblastní vodovod, sdružení měst, obcí a svazku obcí. 2. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů Rozpočet Svazku vodovodů a kanalizací Ivančice schválila Valná hromada na svém zasedání konaném dne , schválen byl celkovým počtem 108 hlasů ze 108 přítomných. Rozpočet byl schválen jako schodkový, kdy příjmy byly dorovnány použitím prostředků na běžných účtech z minulých let, do výdajů byly zahrnuty úhrady stávajících úvěrů a půjček. Schválený rozpočet byl upravován formou rozpočtových opatření, jednotlivá rozpočtová opatření schválilo Předsednictvo ( od poloviny roku správní rada) svazku na zasedáních: Rozpočtová opatření 2016 Opatření č. Schváleno dne Příjmy Výdaje Financování , , , , ,00 0, , , , , , , , ,00 0, , ,00 0, ,00 800,00 0, , ,00 0, , ,00 0, , , ,00 CELKEM , , ,00 SCHVÁLENÝ ROZPOČET , , ,00 ROZPOČET PO ZMĚNÁCH , , , Bilance příjmů a výdajů (data po konsolidaci v Kč) Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice Závěrečný účet 2016 Stránka - 1 -

2 PŘÍJMOVÁ ČÁST ROZPOČTU Schválený Upravený Skutečnost Daňové příjmy 0,00 0,00 0,00 Nedaňové příjmy , , ,14 Kapitálové příjmy 0, , ,00 Přijaté transfery po konsolidaci , , ,71 PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,85 VÝDAJOVÁ ČÁST ROZPOČTU Schválený Upravený Skutečnost Běžné výdaje včetně konsolidace , , ,08 Kapitálové výdaje , , ,51 Konsolidace 0, , ,00 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,59 FINANCOVÁNÍ Schválený Upravený Skutečnost Změna stavu na bankovních účtech , , ,53 Dlouhodobé - uhrazené splátky , , ,54 Dlouhodobé - přijaté půjčky 0, , ,81 FINANCOVÁNÍ CELKEM , , ,26 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ , , , Komentář k rozpočtu příjmů a výdajů Příjmy schváleného rozpočtu pro rok 2016 byly schváleny ve výši ,00 Kč. Z toho nedaňové příjmy rozpočtovány na položkách třídy 2, jedná se o nájemné z vodného, stočného od VAS a příjmy z úroků. Přijaté transfery jsou rozpočtovány na položkách třídy 4, jedná se o s obcemi odsouhlasené příjmy členských a investičních příspěvků. Kapitálové příjmy ve schváleném rozpočtu nebyly rozpočtovány a byly do rozpočtu zařazeny až rozpočtovým opatřením. Do položek kapitálových příjmů vstupují přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku, příjmy ze snížení ZK ve svazu VKMO (jde o výplatu části vložených prostředků, které svazek vynaložil na nákup akcií) a příjmy z prodeje pozemků a nemovitostí. Rozpočtovým opatřením byly do rozpočtu zařazeny příjmy z prodeje dlouhodobého majetku, kdy se jedná o příjem z prodeje kovového odpadu tj. příjmy za šrot. Výdaje schváleného rozpočtu činily ,00 Kč. Z toho skutečné běžné výdaje třídy 5 ve výši ,00 Kč, kapitálové výdaje ve výši ,00 Kč. Běžné výdaje obsahují veškeré výdaje třídy 5, jedná se o mzdové výdaje a související odvody položky , materiální náklady , úroky z úvěrů položka 5141, energie položky , služby položky , platby daní a poplatků položky Kapitálové výdaje obsahují veškeré výdaje třídy 6. Jedná se výdaje týkající se investic, rozpočtováno bylo ,00 Kč včetně možnosti použití rezervy kapitálových výdajů z položky 6901 ve výši ,00 Kč. 3. Plnění rozpočtu financování 3.1 Krátkodobé financování Rozpočet pro rok 2016 byl schválen jako schodkový s tím, že do rozpočtu budou v rámci krátkodobého financování přes položku 8115 zapojeny finanční prostředky z minulých let. Ve schváleném rozpočtu byl zapojen odhad volných finančních prostředků ve výši ,00 Kč, jde o počáteční stav bankovních účtů hlavní činnosti k Rozpočtovým opatřením č. 1, byly finanční prostředky sníženy na ,00 Kč. Za rok 2016 byla podána žádost o platbu k doplacení zbylých uznatelných výdajů akce SV Ivančice Rosice, zajištění kvality pitné vody (ŹOP č.10). Dodatkem č. 1 ke smlouvě o poskytnutí podpory ze SFŽP byly svazku navýšeny částky podpor z OPŽP na základě provedené konsolidované finanční analýzy projektů tj. u akcí Nové Mlýny, SV Ivančice Rosice a Popůvky kanalizace. 3.2 Zůstatky na bankovních účtech ke dni Název účtu SU/AU Číslo účtu Zůstatek k Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice Závěrečný účet 2016 Stránka - 2 -

3 1 Účet provoz Rosicko / ,19 2 Účet rezerv na opravy / ,00 3 Účet ČOV Tetčice / ,00 4 Účet ČMZRB / ,15 5 Hlavní účet Svazku / ,92 6 Projektový účet Nové Mlýny / ,00 7 Projektový účet MZE / ,38 8 Účet provoz Ivančicko / ,31 9 Účet ČNB / ,80 CELKEM , Dlouhodobé financování V rámci dlouhodobého financování byly uskutečněny splátky jistin přijatých úvěrů. Splátky jistin úvěrů v roce 2016 jsou zachyceny na položce 8124 ve výši ,54 Kč. K doplacení ke dni zbývá ,96 Kč. V roce 2016 byly přijaty půjčky od SFŽP k investičním akcím SV Ivančice Rosice, zajištění kvality pitné vody a Popůvky kanalizace. Půjčky byly přijaty v celkové výši ,81 Kč, z toho půjčka SV ,22 Kč a Popůvky kanalizace ,59 Kč. Přijaté půjčky jsou zachyceny na položce V polovině roku 2016 došlo k předčasnému splacení celé půjčky SFŽP na akci Popůvky kanalizace. 3.4 Zůstatky úvěrů a půjček ke dni Půjčka/Úvěr Banka/Instituce K doplacení k úvěr ČOV Tetčice ČS, a.s ,00 2 úvěr ČMZRB SV I.etapa ČMZRB, a.s ,00 3 úvěr Nové Mlýny ČS, a.s ,51 4 úvěr MZE ČS, a.s ,00 5 půjčka SFŽP Nové Mlýny SFŽP ,64 6 půjčka SFŽP SV I-R SFŽP ,81 7 půjčka SFŽP Popůvky - kanalizace SFŽP 0,00 CELKEM ,96 Účet Bankovní úvěr poskytnutý Českou spořitelnou a.s. je veden na účtu /0800. Byl poskytnut na základě smlouvy ze dne ve výši ,- Kč pro částečné financování výstavby ČOV Tetčice. K je splaceno ,- Kč. Tento úvěr má být splacen do Účet Bankovní úvěr poskytnutý Českomoravskou záruční rozvojovou bankou a.s. je veden na bankovním účtu /4300. Byl poskytnut na základě smlouvy ze dne ve výši ,00 Kč k financování akce Skupinový vodovod Ivančice Rosice. Úvěr má být splacen do K je splaceno ,- Kč. Účty , dne Svazek začal čerpat bankovní úvěr od České spořitelny, a.s. Úvěrem byly financovány investiční akce Zlepšení kvality vod v řekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny a SV Ivančice Rosice, řešení nedostatku a kvality pitné vody. Tento úvěr byl poskytnut na základě smlouvy o úvěru 155/11/LCD ze dne Celková výše čerpaného úvěru činila ,00 Kč, z toho úvěr Nové Mlýny ,00 Kč a SV ,00 Kč. Ke dni je splaceno ,49 Kč. Poslední splátka úvěru je splatná Přijaté a poskytnuté dotace V roce 2016 svazek obdržel dotace na akce SV Ivančice Rosice, zajištění kvality pitné vody a Popůvky kanalizace (investiční dotace ze státních fondů a evropské unie položky 4213 a 4216). ÚZ Státní fond životního prostředí ,85 Kč ÚZ Státní fond životního prostředí ,69 Kč Byla podaná poslední žádost o platbu na vícepráce zhotovitele stavby SV Ivančice Rosice, které byly součástí navýšené podpory od SFŽP tj. byl uzavřen dodatek č. 2 ke smlouvě č Dále na SFŽP byla provedena konsolidace finanční analýzy na dosavadní projekty svazku financované prostřednictvím dotací z OPŽP. Tato konsolidace měla vliv na dodatečné zvýšení podpor u projektů svazku. Svazek tak obdržel na Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice Závěrečný účet 2016 Stránka - 3 -

4 základě podané žádosti mimořádné finanční prostředky, které byly svazkem rozděleny mezi akce Nové Mlýny, SV Ivančice Rosice a Popůvky kanalizace. V roce 2016 byly poskytnuty svazku členské příspěvky ve výši ,00 Kč, členské obce hradí členský příspěvek ve výši 20 Kč na obyvatele. V neinvestičních příspěvcích jsou kromě členských příspěvků poskytnuty příspěvky na úroky od obcí Oslavany, Říčany a Popůvky ve výši ,69 Kč a příspěvek na opravu vodovodu v obci Tetčice v celkové výši ,00 Kč. Dále byly svazku poskytnuty investiční příspěvky od členských obcí ve výši ,48 Kč, z toho splátka jistiny ČOV Tetčice ,00 Kč, příspěvky Nové Mlýny ,00 Kč, obce Popůvky a Troubsko poskytly svazku investiční příspěvky na výstavbu kanalizací v celkové výši ,48 Kč. Příspěvky od obcí Výše invest. příspěvku Oslavany ,00 Popůvky ,48 Troubsko ,00 Tetčice ,00 Rosice ,00 Říčany ,00 Ostrovačice ,00 Babice ,00 Zastávka ,00 Neslovice ,00 Kratochvilka ,00 CELKEM ,48 5. Hospodářská činnost Od svazek neprovozuje hospodářskou činnost, všechny příjmy a výdaje probíhají přes hlavní činnost. 6. Majetek 6.1 Komentář k majetku K byla provedena fyzická inventarizace dlouhodobého hmotného majetku svazku a majetku členských obcí vloženého do hospodaření svazku. Příkaz k nim podepsal jednatel správní rady. Inventarizací nebyly zjištěny žádné majetkové rozdíly. V roce 2016 byla dotvořena rezerva na opravy vlastního majetku. Výše tvořené rezervy ke dni činní ,00 Kč. Za období roků 2015 a 2016 je vytvořena celková rezerva ve výši ,00 Kč, která bude rozpuštěna na majetek svazku dle plánu rezerv. Během roku bylo rozpuštěno z naspořené rezervy, která byla tvořena v letech 2014 a ,00 Kč. Tato rezerva byla rozpuštěna na akce: - Oprava vodovodu a kanalizace ul. Sklářská, Rosice - a oprava vodovodu a kanalizace ul. Na Brněnce, Ivančice. Investice na budování majetku v obcích V průběhu roku 2016 svazek investoval do následujících investičních akcí: název akce investováno do investováno v roce 2016 zařazeno na majetkové karty rozpracovanost celkem Pitná voda (OPŽP) , , , ,00 Vodovod M.B. lokalita Pod Starýma Prameniště Tetčice, vrt HV , , , ,00 Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice Závěrečný účet 2016 Stránka - 4 -

5 Prameniště Němčice II. et. - pozemky Rekonstrukce kanal. stok Rosice ČOV Ivančice odstranění zápachu Čerpací stanice Střelice Vod. a kanal. ul. Na Vyhlídce, Oslavany Babice prodloužení vodovodu Záhumen. Kanalizace Kratochvilka Rosice kanalizace ul. Kollárova Zastávka vodovod a kanalizace ul. Babic. Kanalizace Troubsko, ul. Polní Kanalizace Rosice, ul. Na Mýtě Úprava okolí ÚV Rosice Neslovice vodovod Knížecí les Nová Ves kanalizace a ČOV Ketkovice kanalizace a ČOV Čučice kanalizace a ČOV , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,54 0, , , , , , , , , , , , , , , , , ,50 Kanalizace Hlína , , ,00 Vodovod Biskoupky , , ,60 Odkanalizování místních částí města I , , ,00 Vodovod Čučice , ,00 Obnova vodovodu a kanalizace ul.p.bezru. Příbram kanalizace a ČOV Prodloužení kanalizace v obci Pop. Lukovany kanalizace a ČOV ČOV Tetčice manipulační plocha ČS Popůvky průmyslová zóna ČS OV Troubsko úprava jímky Popůvky vodovod II.tl.pásmo Rosice vodovod a kanalizace Boží Muka , , , , , , , ,48 0, , , , , , , , , , , ,00 0, , , , , ,00 CELKEM , , , ,89 Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice Závěrečný účet 2016 Stránka - 5 -

6 Investiční akci SV Ivančice Rosice, zajištění kvality pitné vody budoval svazek za pomoci dotací a zvýhodněné půjčky od Státního fondu životního prostředí. Fyzická výstavba akce byla ukončena v roce 2015, ale do majetku svazku byla výše zmíněná akce zařazena až v roce 2016 tj. po vydání kolaudačního souhlasu. Ostatní investiční akce byly v průběhu roku budovány z vlastních prostředků svazku. Kromě rozpracovanosti svazku byly v roce 2016 postaveny a zařazeny do majetku následující investiční akce: prodloužení vodovodu v obci Lukovany, prodloužení kanalizace na ul. Školní a Chaloupky v obci Popůvky, prodloužení vodovodního a kanalizačního řadu Ivančice a prodloužení vodovodního a kanalizačního řadu Letkovice aj. 6.2 Přehled majetkových účtů Účet Název Počáteční stav Konečný stav Brutto 021 Budovy, stavby , , Samostatné mov. věci , , Drobný hmotný majetek , , Ostatní dlouhodobý majetek , , Pozemky , , Nedokončené investice , , Ostatní dlouhodobý fin. majetek , , Vložený majetek obcí , , Vložený majetek , ,76 CELKEM , ,34 Od 1. ledna 2012 účetní jednotka účetně odepisuje hmotný majetek. Oprávky hmotného majetku ke dni : ,24 Kč Účetní odpisy za rok 2016: ,00 Kč 6.3 Závazky a pohledávky Pohledávky krátkodobé ,- Kč Pohledávky dlouhodobé ,- Kč Krátkodobé pohledávky tvoří vystavená faktura za úpravu nájemného z provozování vodovodů a kanalizací za rok Faktura byla vystavena ke dni a splatná do Dále v krátkodobých pohledávkách jsou zaevidovány faktury za pronájem nebytových prostor, za služby poskytnutých reklam aj. Ostatní krátkodobé pohledávky byly splatné začátkem ledna Všechny pohledávky byly řádně a včas uhrazeny. Dlouhodobé pohledávky tvoří splátky úvěru ČOV Tetčice, která je doložena směnkami těchto obcí: Kratochvilka, Neslovice, Babice u Rosic, Tetčice, Ostrovačice, Rosice, Říčany u Brna a Zastávka. Pohledávka je svazku splácena dle splátkového kalendáře a vznikla čerpáním úvěru na ČOV Tetčice v r a předpis splátek byl v květnu Dále do dlouhodobých pohledávek je zahrnuta splátka jistiny města Oslavany na úvěr Nových Mlýnů. Závazky krátkodobé ,49 Kč Oblast krátkodobých závazků je tvořena zejména přijatými fakturami koncem roku a splatnými začátkem roku Nezaplacené závazky ke dni tvoří provedené stavební práce, vypracování projektových dokumentací, inženýrská činnost a provozní náklady. 7. Přezkoumání hospodaření svazku Přezkoumání hospodaření provedla auditorská společnost DANĚ a AUDIT s.r.o. v sídle svazku ve dnech do dílčí, kde bylo kontrolováno období od 1. ledna 2016 do 30. září 2016, v období do závěrečné, kontrolováno bylo období od 1. října 2016 do 31. prosince Předmětem přezkoumávání bylo plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, dále pak nakládání s majetkem ve vlastnictví obcí a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří svazek obcí. Při přezkoumávání bylo ověřováno dodržení povinností dle zákona č.250/2000 Sb. a soulad vedení účetnictví se zákonem č.563/1991 Sb. Při přezkoumání hospodaření Svazku vodovodů a kanalizací Ivančice za rok 2016 nebyly zjištěny žádná rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření podle 10 odst. 2 písm. b) a odst. 3 citovaného zákona 420/2004 Sb. Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice Závěrečný účet 2016 Stránka - 6 -

7 8. Přílohy Výkazy sestavené k datu jsou součástí závěrečného účtu za rok Jsou k dispozici v tiskové i elektronické podobě v kanceláři svazku: 1. Rozvaha - Bilance 2. Výkaz zisku a ztráty 3. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu 4. Příloha S celým obsahem závěrečného účtu je možné se seznámit v kanceláři Svazku vodovodů a kanalizací Ivančice na adrese: Ivančice, Kounická 1598/78 (areál ČOV). V Ivančicích dne Schváleno správní radou Svazku dne Zpracoval Bc. Radek Klouda v.r., ekonom Vít Aldorf v.r., jednatel Závěrečný účet Svazku vodovodů a kanalizací Ivančice za rok 2016 byl schválen na řádné Valné hromadě dne Tento závěrečný účet je uveřejněn na internetových schránkách na adrese a do jeho listinné podoby je možné nahlédnout v kanceláři ekonoma. Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice Závěrečný účet 2016 Stránka - 7 -