OBEC OSÍČKO ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2015 Závěrečný účet Obce Osíčko za rok 2015 Obec Osíčko, IČO 00287563, podle 17, odst. 6, zák. č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a zákona č. 128/2000 Sb. o obcích ve znění pozdějších změn a doplňků zveřejňuje závěrečný účet obce za rok 2015 : 1. Všeobecné údaje Obec Osíčko je dle zákona č. 128/2000 Sb. v platném znění územně samosprávným celkem s právní subjektivitou a vlastním majetkem. Tento subjekt je zároveň samostatnou účetní jednotkou, která v souladu se zákonnými postupy pro ÚSC vede podvojné účetnictví v povinném členění podle platné rozpočtové skladby. Obec Osíčko je zřizovatelem jedné PO Mateřské školy Osíčko. Jako zřizovatel na základě zřizovací listiny předala své příspěvkové organizaci do správy majetek a přispívá na její provozní náklady. MŠ hospodaří s prostředky obce a dalšími veřejnými prostředky. 2. Finanční a ekonomické ukazatele 2.1. Tabulka č. 1 Rekapitulace výsledku hospodaření za rok 2015 schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost k 31.12.2015 PŘÍJMY tř. 1 daňové příjmy 5,107.000,00 5,134.000,00 4,952.111,45 tř. 2 nedaňové příjmy 304.000,00 338.000,00 332.599,71 tř. 3 kapitál.příjmy 80.000,00 93.000,00 93.000,00 tř. 4 přijaté dotace 405.300,00 1,277.000,00 1,176.062,00 PŘÍJMY CELKEM 5,896.000,00 6,842.000,00 6,553.773,16 VÝDAJE tř. 5 běžné výdaje 4,000.000,00 4,924.000,00 4,436.417,37 tř. 6 kapitál.výdaje 1,724.000,00 2,030.000,00 1,140.573,61 VÝDAJE CELKEM 5,724.000,00 6,954.000,00 5,576.990,98 Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci + 976.782,18 + počáteční stav účtů k 1. 1. 2015 (b.ú.+čnb) + 1,385.219,57 položka 8901-5.100,90 - uhrazené splátky úvěru - 171.432,00 = konečný zůstatek účtů k 31.12.2015 (b.ú.+čnb) 2,185.468,85 Z tabulky č. 1 vyplývá, že Obec Osíčko v roce 2015 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem a schválenými rozpočtovými opatřeními. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů v podrobném členění dle rozpočtové skladby je ve výkaze FIN 2-12 M, který je přílohou této zprávy.
2.2. Tvorba a použití fondů V roce 2015 obec netvořila žádný fond. 2.3. Tabulka č. 2 Stav finančních prostředků na bankovních účtech stav k 1.1.2015 stav k 31. 12. 2015 ČS, a.s. Kroměříž běžný účet obce 1,327.678,88 2,146.033,16 ČNB, a.s Brno běžný účet pro příjem dotací 57.540,69 39.435,69 KB, a.s. KM účet HČ 1,682.136,28 2,523.302,25 nesplacený úvěr u ČS,a.s. KM (ČOV) 928.556,00 757.124,00 3. Dotace Přijaté dotace DOTACE v r. 2015 ÚZ POLOŽKA ČÁSTKA Prostředky ze státního rozpočtu Neinvestiční přijaté transfery - Výkon státní správy 4112 82.300,00 - Úřad práce - Oper. progr. Lid. zdroje a zaměstnanost (OPLZZ) 13234 4116 361.628,00 - Úřad práce - Oper. progr.lid.zdroje a zaměstnan.(dopl. r. 2014) 13234 4116 43.134,00 - Úřad práce - Oper. progr. Zaměstnanost (OPZ) 13013 4116 84.000,00 Prostředky z rozpočtu Zlínského kraje - Územní plán Osíčko 00120 4222 195.000,00 - Komplexní úprava prostranství před MŠ v obci Osíčko 00120 4222 410.000,00 3.1. Prostředky ze státního rozpočtu V roce 2015 byla vytvořena pracovní místa veřejně prospěšných prací (VPP) v rámci projektu, spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu. V tomto roce obec obdržela od Úřadu práce příspěvky ve výši 488.762,- Kč z toho : - 361.628,- Kč příspěvky za 1-11/2015 (ÚZ 13234 - OPLZZ) - 84.000,- Kč příspěvky za 7-9/2015 (ÚZ 13013 - OPZ) - 24.000,- Kč doplatek příspěvku za 12/2014 (ÚZ 13234 - OPLZZ) - 19.134,- Kč doplatek příspěvku za 11/2014 (ÚZ 13234 projekt Odborná praxe pro mladé do 30 let )
3.2. Prostředky z rozpočtu Zlínského kraje Z rozpočtu Zlínského kraje byla obci poskytnuta investiční dotace ve výši - 410.000,- Kč na realizaci projektu Komplexní úprava prostranství před MŠ v obci Osíčko (ÚZ 00120), vlastní podíl obce činil 283.809,- Kč - 195.000,- Kč na realizaci projektu Územní plán Osíčko (ÚZ 00120), vlastní podíl obce činil 198.855,- Kč Veškeré dotace podléhají kontrolám institucí, které dotaci poskytují. Jejich použití a závěrečné vypořádání je ve smlouvách vždy jednoznačně určeno. 4. Hospodářská činnost obce Osíčko V roce 2015 provozovala obec hospodářskou činnost, která skončila hospodářským výsledkem před zdaněním ve výši 832.801,02 Kč, z toho provoz koupaliště 453.043,42 Kč a občerstvení 196.887,96 Kč, prodejna potravin 59.617,48 Kč a ostatní hospodářská činnost - obecní dům 51.577,28 Kč, obecní les 46.194,94 Kč, prodej upomínkových předmětů (650 let obce)12,96 Kč, provozování kanalizace - 6.347,44 Kč a ostatní (informační systém ČEPRO, popelnice) 31.814,42 Kč. Konečný zůstatek účtu HČ k 31. 12. 2015 2,523.302,25 Kč z toho : rezerva ČOV 20.000,00 Kč Zůstatek pokladny ostatní k 31. 12. 2015 19.649,00 Kč Zůstatek pokladny koupaliště k 31. 12. 2015 0,00 Kč Koupaliště Vstupné (účet 602) 907.025,00 Jiné výnosy 2.800,00 Spotřeba materiálu (desinfekce,čist.prostředky) 104.167,18 Spotřeba energie 159.333,00 Opravy a udržování 13.050,50 Ost.služby (telefon.popl.,školení plavčíků,rozbor vody, revize) 47.868,22 Mzdové náklady včetně pojistného 128.570,00 Zákonné sociální náklady 3.792,68 Výsledek hospodaření 453.043,42 Občerstvení koupaliště Výnosy občerstvení (účet 602) 971.224,09 Spotřeba materiálu (surovin) 571.023,40 Opravy 9.459,00 Ostatní služby (sanitace potrubí) 3.830,00 Mzdové náklady 141.733,00 Odpisy 4.800,00 Ostatní náklady 1,02 DDHM 43.489,71 Výsledek hospodaření 196.887,96
Prodejna potravin Ostatní výnosy z činnosti (účet 649) 1,22 Úroky z účtu (účet 662) 66,53 Výnosy z pronájmu (účet 603) 60.000,00 Náklady z činnosti 0,27 Opravy a udržování 450,00 Výsledek hospodaření 59.617,48 Provozování kanalizace Výnosy stočné - účet 602 44.703,96 Spotřeba materiálu 2.405,79 Ostatní služby (chemické rozbory, činnost odp. zástupce) 30.644,76 Mzdové náklady 18.000,00 Ostatní náklady 0,85 Výsledek hospodaření - 6.347,44 Obecní dům Výnosy z pronájmů - účet 603 51.577,28 Výsledek hospodaření 51.577,28 Obecní les Výnosy z prodeje dřeva (účet 601) 220.442,05 Ostatní služby (těžba dřeva, služby lesního hospodáře) 124.070,00 Spotřeba materiálu (stromky, lapače, postřik) 11.376,62 Ostatní náklady 0,49 Mzdové náklady 38.800,00 Výsledek hospodaření 46.194,94 Prodej upomínkových předmětů Výnosy z prodeje (účet 604) 537,98 Nákup upomínkových předmětů 525,02 Výsledek hospodaření 12,96
Ostatní HČ Výnosy z prodeje služeb - účet 602 (IVVS,věcná břemena) 30.500,00 Výnosy z prodaného zboží-popelnice (účet 604) 2.107,32 Jiné výnosy - účet 609 (Telefonica) 1.239,60 Nákup zboží - účet 504 2.032,50 Výsledek hospodaření 31.814,42 Výsledek hospodaření za rok 2015 dle Výkazu zisku a zrát je u hospodářské činnosti 832.801,02 Kč a hlavní činnosti 565.822,01 Kč před zdaněním. 5. Hospodaření příspěvkové organizace MŠ Osíčko příjem výdej hospod.výsledek Hlavní činnost 1,770.460,25 1,704.503,54 65.956,71 Hospodářská činnost 64.570,00 63.904,79 665,21 5.1. Příspěvková organizace Mateřská škola Osíčko hospodařila s prostředky ze schváleného státního rozpočtu ve výši 1,342.209,00 Kč, schválenými prostředky od zřizovatele ve výši 300.000,- Kč, dary ve výši 10.800,- Kč a prostředky získanými vlastní činností ve výši 117.451,25 Kč. Organizace vykázala v hlavní činnosti zisk ve výši 65.956,71 Kč a v hospodářské činnosti zisk ve výši 665,21 Kč. K 31. 12. 2015 činí zůstatek b.ú. Mateřské školy Osíčko 125.976,67 Kč a zůstatek pokladny 38.889,- Kč. 5.2. Tvorba a použití fondů tvorba použití MŠ Osíčko FKSP 9.915,00 8.990,00 - rezervní fond 66.057,31 10.800,00 stav k 1.1.2015 stav k 31.12.2015 MŠ Osíčko FKSP 4.442,50 5.367,50 - rezervní fond 25.054,76 80.312,07
6. Majetek obce účet stav k 31.12.2014 stav k 31.12.2015 samostatné movité věci a soubory 022 3,151.084,80 2,981.827,80 budovy a stavby 021 77,460.105,61 78,311.642,22 drobný hmotný investiční majetek 028 1,882.954,74 1,956.451,45 pozemky 031 7,087.545,89 7,193.526,19 nehmotný inv.majetek-úz.plán 019 326.004,00 393.855,00 kulturní předměty 032 60.000,00 60.000,00 nedokončený hmotný invest. majetek 042 576.567,00 467.299,00 finanční investice akcie 069 1,049.000,00 1,049.000,00 INVESTIČNÍ MAJETEK CELKEM 91,593.262,04 92,413.601,66 Navýšení majetku 2015 budovy a stavby - Komplexní úprava veřejného prostranství před MŠ - Přístřešek u hasičské zbrojnice (autobusová zastávka) pozemky - na základě upřesnění z katastru nemovitostí došlo k opravám v evidenci pozemků (zaměření po rekonstrukci silnice II/150) a další drobné změny Nedokončený DHM k 31. 12. 2015: - projekt obecní dům volnočasové centrum 88.957,00 - projekt rekonstrukce veř. prostranství 17.000,00 - projekt ZTV Obecnice 291.142,00 - výkup pozemků 56.000,00 - projekt MK Zádebří 14.200,00 Celkem 467.299,00
7. Kontrola hospodaření V souladu s 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů obec požádala o přezkoumání svého hospodaření Krajský úřad Zlínského kraje. V souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí bylo provedeno 8. prosince 2015 dílčí přezkoumání a 20. dubna 2016 roční přezkoumání hospodaření Obce Osíčko za rok 2015. Závěr auditora zní : Při přezkoumání hospodaření Obce Osíčko za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Přílohy : 1. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 2. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů FIN 2-12 M 3. Rozvaha ÚSC za rok 2015 4. Výkaz zisků a ztrát ÚSC za rok 2015 5. Příloha účetní uzávěrky ÚSC za rok 2015 6. Rozvaha PO MŠ za rok 2015 7. Výkaz zisků a ztrát PO MŠ za rok 2015 8. Příloha účetní uzávěrky PO MŠ za rok 2015 Závěrečný účet obce za rok 2015 bude projednán na veřejném zasedání Zastupitelstva Obce Osíčko dne 15. 6. 2016. Vypracovala : Milena Jurková V Osíčku dne: 30. 5. 2016 Vyvěšeno dne : 30. 5. 2016 Sejmuto dne :