Závěrečný účet obce Seč za rok 2012 (podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění rozpočtu, příjmů a výdajů za rok 2012 (údaje jsou v tis. Kč) 1.1. Plnění rozpočtu za roky 2010 2012 2010 2011 2012 PŘÍJMY 3 248,66 3 262,23 3 506,38 VÝDAJE 2 620,76 2 700,56 3 494,68 SALDO 627,9 561,67 11,69 1.2. Běžný rozpočet 2012 třída Skutečnost schválený upravený % SR % UR PŘÍJMY 3 393,10 3 253,68 3 472,29 104,29 97,72 VÝDAJE 3 246,95 3 037,68 4 036,18 106,89 80,45 SALDO 146,16 216,00-563,89 1.3. Kapitálový rozpočet 2012 třída skutečnost schválený upravený % SR % UR PŘÍJMY 113,28 234,00 115,00 48,41 98,50 VÝDAJE 247, 74 500,00 264,00 49,55 93,84 SALDO -134,46-266,00-149,00 1.4. Rozpočtové hospodařen dle tříd Příjmy 2012 schválený upravený % SR % UR třída skutečnost 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 2 381,67 2 329,00 2 391,80 102,26 99,58 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 201,16 169,00 242,50 119,03 82,95 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 113,28 100,00 115,00 113,28 98,50 4-PŘIJATÉ DOTACE 810,27 889,68 837,99 91,07 96,69 CELKEM PŘÍJMY 3 506,38 3 487,68 3 587,29 100,54 97,74 1.5. Daňové příjmy vybrané položky 2012 položky skutečnost schválený upravený % SR % UR Sdílené daně 2 029,49 2 019,00 2 068,00 100,52 98,14 Místní poplatky 158, 06 157,00 162,80 100,67 97,09 Správní poplatky 4,67 3,00 5,00 155,67 93,40 Daň z nemovitosti 183,09 150,00 150,00 122,06 122,06 Ostatní daňové příjmy 6,37 6,00
1.6. Rozpočtové hospodaření dle tříd výdaje 2012 třída skutečnost schválený upravený % SR % UR 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 3 246,95 3 037,68 4 036,18 106,89 80,45 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 247,74 500,00 264,00 49,55 93,84 CELKEM VÝDAJE 3 494,68 3 537,68 4 300,18 98,78 81,27 1.7. Agregované výdaje dle cílových oblastí 2011-2012 Řádek 2011 skut % 2012 skut % BĚŽNÉ VÝDAJE výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.oon 139,37 5,16 132,25 3,78 ostatní platby za provedenou práci 109,81 4,07 101,99 2,92 odměny zastupitelům 364,70 13,50 309,22 8,85 mzdové výdaje celkem 613,89 22,73 543,47 15,55 neinvestiční nákupy - nákupy materiálu 72,75 2,69 70,05 2,00 nákupy vody, paliv a energie 172,91 6,40 159,92 4,58 nákup služeb a ostatní nákupy 394,73 14,62 446,76 12,78 opravy a údržba majetku 672,38 24,90 1 470,50 42,08 daně (daň z převodu nemovitostí ) 46,55 1,72 126,77 3,63 výdaje z finančního vypořádání 9,78 0,36 2,81 0,08 ostatní výdaje (úroky, soc.fond.,náhrady,...) 29,85 1,11 28,28 0,81 ostatní provozní výdaje celkem 1 398,94 51,80 2 305,09 65,96 dotace příspěvkovým organizacím 250,00 9,26 280,00 8,01 dotace ostatním vlastním organizacím - o.p.s - - - - dotace jiným subjektům 119,80 4,44 118,39 3,39 dotace "průtokové" - soc.dávky - - - - dotace na úhradu vlastních nákladů - - - - neinvestiční dotace celkem 369,80 13,69 398,39 11,40 půjčené prostředky - - - - CELKEM 2 382,62 88,23 3 246,95 92,91 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE SW + výpočetní technika - - - - pořízení budov, staveb 54,36 2,01 148,65 4,25 nákup pozemků 45,94 1,31 stroje, přístroje, zařízení, dopr.prostředky 54,85 2,03 - - ostatní (studie, ÚP, rezerva ) 192,00 7,11 39,60 1,13 pořízení vlastního majetku celkem 301,21 11,15 234,18 6,70 investiční dotace vlastním organizacím - - - - investiční dotace jiným subjektům 16,73 0,62 13,56 0,39 investiční dotace celkem 16,73 0,62 13,56 0,39 půjčené prostředky - - - - CELKEM 317,94 11,77 247,74 7,09 VÝDAJE CELKEM 2 700,56 100,00 3 494,68 100,00
1.8. Závazné ukazatele 2012 Účelové třídění Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje oblasti činnosti sch. rozp. sch. rozp. skutečnost skutečnost Pokladní správa 3 218,68-3,19 - Lesy a zemědělství - - - - Podnikání a stavebnictví - - - - Vnitřní obchod - - - - Cestovní ruch 60,00 70,00 58,34 80,26 Doprava a spoje - 209,17-200,70 Vodní hospodářství - 150,00 3,3 30,69 Školství - 900,00-875,99 Kultura 5,00 32,00 2,00 24,50 Sport 2,00 50,00 0,75 8,62 Zájmová činnost 2,00 75,00-42,02 Zdravotnictví - - - - Bytové hospodářství - - - - Veřejné osvětlení - 100,00-73,79 Hřbitov 10,00 50,00 0,99 88,31 Komunální služby, výstavby inž.sítí 105,00 270,00 156,95 833,55 Územní rozvoj - 300,00-39,60 Ochrana ovzduší a půdy - - - - Odpady 75,00 320,00 67,39 256,26 Veřejné prostranství - 100,00-92,09 Sociální zabezpečení - - - - Sociální služby - 25,00-23,80 Krizové stavy - - - - Hasiči a městská policie - 40,00-39,11 Zastupitelstvo - 320,00-350,25 Správa úřadu - 350,00 17,28 291,99 Mezinárodní spolupráce - - - - Daně, pojištění a úroky 10,00 175,00 7,44 141,63 Ostatní finanční operace - 1,51-1,51 Ostatní nezařazené - - - - Celkem 3 487,68 3 537,68 3 506,38 3 494,68 Příjmy z financování - - - - Výdaje z financování - - - - Použitá rezerva (z BÚ) - 50,00-343,39 CELKEM - -50,00-343,39 Pozn.: jedná se pouze o schválený rozpočet 1.9. Financování 2012 schválený upravený % SR % UR název položky skutečnost Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ -343,39 50,00 712,89-686,77-48,17 Uhraz.splát.dlouhodob.přij.půj 0 0 0 0 0 Oper.z peněž.účtů organizace 0 0 0 0 0 FINANCOVÁNÍ CELKEM -343,39 50,00 712,89-686,77-48,17
1.10. Souhrnná tabulka plnění rozpočtu, příjmů a výdajů za r. 2012 Skutečnost schválený upravený % SR % UR Třída 1 daňové příjmy 2 381,67 2 329,00 2 391,80 102,26 99,58 Třída 2 nedaňové příjmy 201,16 169,00 242,50 119,03 82,95 Třída 3 kapitálové příjmy 113,28 100,00 115,00 113,28 98,50 Třída 4 přijaté dotace 810,27 889,68 837,99 91,07 96,69 Příjmy celkem 3 506,38 3 487,68 3 587,29 100,54 97,74 Třída 5 Běžné výdaje 3 246,95 3 037,68 4 036,18 106,89 80,45 Třída 6 Kapitálové výdaje 247,74 500,00 264,00 49,55 93,84 Výdaje celkem 3 494,68 3 537,68 4 300,18 98,78 81,27 Saldo: Příjmy-výdaje 11,70-50,00-712,89 (Přebytek +, deficit -) Třída 8 financování Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ -343,39 50,00 712,89-686,77-48,17 Uhraz.splát.dlouhodob.přij.půj 0 0 0 0 0 Oper.z peněž.účtů organizace 0 0 0 - - Nepřevedené částky vyrovnávající schodek 331,69 0 0 - - FINANCOVÁNÍ CELKEM -11,70 50,00 712,89 - - Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby a přehled rozpočtových opatření jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě v kanceláři účetní. U daňových příjmů došlo k významnějšímu nárůstu oproti schválenému rozpočtu u příjmu fyzických osob z podnikání a z příjmů právnických osob, naopak nebyl naplněn schválený rozpočet u vybírané daně z přidané hodnoty. U nedaňových příjmů nebyly oproti schválenému rozpočtu naplněny příjmy z dozuvíraných smluv o nájmu hrobových míst na období 2010 2019 (hlavní důvody neprodloužení nájmu z důvodu neužívání hrobového místa). Hlavní částí nedaňový příjmů jsou příjmy z pronájmu a příspěvek na třídění odpadu od fy EKO-KOM a.s. a nájem za hostinec. Kapitálové příjmy jsou tvořeny příjmy z prodeje prodlouženého plynovodu vč.kapitálového příspěvku občana a z prodeje pozemku. U přijatých transferů byla čerpána dotace od SZIF na opravu komunikací v obci, dotace na opravu střechy na faře (čp.2), dotace na volby do krajských zastupitelstev a na volbu prezidenta, dále jsou v přijatých transferech zúčtovány příspěvky obcí na prokázané neinvestiční výdaje MS Seč za rok 2011, v roce 2012 nebyla čerpána dotace od SZIF na opravu fasády MS (upraveno rozpočtovým opatřením). Běžné výdaje nejvyšší čerpání běžných výdajů souviselo s opravami komunikací u rybníka (Kč 184 tis.), s financování zřízené Mateřské školy Seč vč.opravy fasády budovy MS (Kč 781 tis.) a opravou střechy fary (Kč 597 tis.), vyšší podíl je tvořen výdaji na svoz
komunálního odpadu ve výši Kč 262 tis. a výdaji na odměnách zastupitelům obce ve výši Kč 337 tis., byly také prováděny opravy a údržba na hřbitově a v hospodě (nové zadní dveře). Kapitálové výdaje výdaje související s prodloužením plynovodu Kč 148 tis., výdaje související s územním plánem obce (Kč 39 tis.), zakoupením pozemků od církve za Kč 46 tis. a investiční spoluúčast na dotaci pro Mikroregion Úslava, kterou bylo pořízeno vybavení odpočinkového centra. 2) Ukazatel dluhové služby a monitoring obce Dluhová služba (v tis. Kč) popis 2010 2011 2012 Daňové příjmy 2 148,29 2 084,68 2 381,67 Nedaňové příjmy 593,31 164,40 201,16 Přijaté transfery - fin. vztah 119,03 99,33 98,62 Dluhová základna 2 860,63 2 348,41 2 681,45 Úroky 10,82 0 0 Splátka jistiny a dluhopisů 346,39 0 0 Splátky leasingu 0 0 0 Dluhová služba 357,21 0 0 Ukazatel dluhové služby % 12,49 0 0 Monitoring obce (v tis. Kč) popis 2009 2010 2012 1. Počet obyvatel 288,00 290,00 289,00 2. Příjem celkem (po konsolidaci) 3 248,66 3 262,24 3 506,38 3. Úroky 10,82 0 0 4. Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 346,39 0 0 5. Dluhová služba celkem ř.3+ř.4 357,21 0 0 6. Ukazatel Dluhové služby (%) ř.5/ř.2 11,00 0 0 7. Rozvaha aktiv a pasiv 13 299,31 10 608,66 10 853,08 8. Cizí zdroje a přijaté návratné finanční výpomoci(pnfv) 452,92 666,93 758,63 9. Stav na bankovních účtech 628,84 1 190,51 1 202,20 10. Úvěry a komunální obligace 0 0 0 11. Přijaté návratné finanční výpomoci a ostatní dluhy 0 0 0 12. Zadluženost celkem ř.10+ř.11 0 0 0 13. Podíl cizích zdrojů a PNFV k celkovým aktivům (%) ř.8/ř.7 3,41 6,29 6,99 14. Podíl zadluženosti na cizích zdrojích a PNFV (%) ř.12/ř.8 0 0 0 15. Zadluženost na jednoho obyvatele ř.8/ř.1 1,57 2,30 2,63 16. Oběžná aktiva 811,06 1 379,10 1 802,92 17. Krátkodobé závazky 452,92 666,93 758,63 18. Celková (běžná) likvidita ř.16/ř.17 1,79 2,07 2,38
3) Údaje o hospodaření s majetkem 3.1. Pohledávky z obchodního styku k 31. 12. 2012: Účetní jednotka evidovala následující pohledávky z obchodního styku: Pohledávky hostinec přefakturace vodného 3.Q a 4.Q 2012 311 07 Kč 2 898,-- Pohledávky přeplatek el.energie 311 01 Kč 1 335,-- Pohledávky vydaná faktura EKO-KOM a.s. přísp.na třídění odpadu 311 03 Kč 537,-- Pohledávky přefakturace osazení vodoměru Šimek Jan 311 10 Kč 1 650,-- 3.2. Celkové pohledávky mimo poskytnutých záloh: 5 600,-- Kč, 3.3. Pohledávky vnitřní mezi okruhy v tis. Kč: 0 tis. Kč 3.4. Pohledávky kryté zástavním právem nebo jinak jištěny : 0 tis. Kč 3.5. Závazky z obchodního styku k 31. 12. 2012: Účetní jednotka evidovala následující závazky z obchodního styku: Přeplatek nájemné z HM Milota Jan 321 12 Kč 84,-- Václav Švec oprav obecního rozhlasu 321 01 Kč 6 912,-- 3.7. Závazky kryté zástavním právem nebo jinak jištěny: obec eviduje majetek zatížený zástavním právem ve prospěch Ing. Františka Krýsla vyplývající z titulu prodeje hostince v k.ú. Seč vč. vybavení a přilehlých pozemků. Jedná se o zástavní právo k těmto nemovitostem: - pozemek /zastavěná plocha/ st.parc.č. 10/2 o výměře 752 m2 vše v k.ú. a obci Seč. Účetní hodnota zastaveného majetku činí Kč 26 320,-- je evidována na podrozvahovém účtu 903 20 a na samostatném analytickém účtu pozemků 031 68. 3.8. Závazky nevedené v účetnictví: Účetní jednotka jednotka převedla do podrozvahové evidence nezaplacený závazek z r. 2006 ve výši Kč 3 500,--, jelikož zanikl dodavavatel, v podrozvahové evidenci bude závazek veden do uplynutí doby promlčecí lhůty. 3.9. Najatý majetek (finanční leasing): Účetní jednotka nepořídila žádný majetek formou leasingu. 3.10. Majetek zatížen zástavním a jiným věcným právem: Obec eviduje majetek zatížený zástavním právem ve prospěch Ing. Františka Krýsla vyplývající z titulu prodeje hostince v k.ú. Seč vč. vybavení a přilehlých pozemků. Jedná se o zástavní právo k těmto nemovitostem: - pozemek /zastavěná plocha/ st.parc.č. 10/2 o výměře 752 m2 vše v k.ú. a obci Seč. Účetní hodnota zastaveného majetku činí Kč 26 320,-- je evidována na podrozvahovém účtu 903 20 a na samostatném analytickém účtu pozemků 031 68. 3.11. Dlouhodobý majetek: Přírůstky: Na účet 021 74 bylo v lednu 2012 zařazeno prodloužení vodovodu v celkové pořizovací ceně Kč 163 146,--.. Na účet 031 50 byly zařazeny zakoupené pozemky vedené v PPK p.p.č. 57 a p.p.č. 58 v k.ú.
Seč u Blovic od Rímskokatolické farnosti za kupní cenu Kč 45 938,--. Úbytky Z dlouhodobého majetku bylo v únoru 2012 vyřazeno odprodané prodloužení plynovodu společnosti RWE GasNet s.r.o. Dále byl vyřazen odprodaný pozemek p.p.č. 548 v k.ú. Seč u Blovic v PC Kč 7 560,-- (kupní smlouva s panem Svecem). Z účtu pozemků 031 53 byly vyřazeny pozemky v k.ú. Únětice u Blovic z důvodu jejich neexistence na výpisu z LV k datu 31.12.2012 v celkové výši Kč 8 392,60 (oproti stavu r. 2011). 3.11. Finanční investice Obec Seč neeviduje žádné finanční investice. 3.12. Významné dlouhodobé závazky: Věřitel Závazek k 31.12.2012 v Kč --- 0 3.13. Ostatní významné skutečnosti: nezjištěny 3.14. Účetní jednotka vede podrozvahovou evidenci: Obec eviduje na podrozvahových účtech budovu MŠ vč. pozemku a vybavení pro provoz MŠ, jenž byly na základě předávací listiny v r. 2002 předány do správy zřízené příspěvkové organizaci MŠ Seč (majetek předaný do správy přeceněn na základě předložené inventarizace MŠ Seč za rok 2012), pozemek st.parc.č.10/2 o výměře 752 m2 zatížený zástavním právem ve prospěch Ing. Františka Krýsla z titulu prodeje hostince, výzbroj AVIE SDH Seč, věcná břemena (seznam viz inventarizace), majetek evidovaný v operativní evidenci dle inventarizace ke dni 31.12.2012 a a nezaplacené závazky převedené do podrozvahy: P.Koucký, Starý Plzenec, fa č. 2006018 ze dne 5.2.2006. Dále je zde evidována pohledávka z titulu uzavřené smlouvy o dotaci se SZIF z prosince 2011 v celkové výši Kč 331 693,-- (účet 939xx) a smlouva o výpůjčce na pozemek hřiště s Úřadem pro zastupování státu ve výši Kč 1,-- (966 01). 3.15. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem: 0 ha Výše ocenění lesních porostů: 0 Kč 3.16.Účetní jednotka nemá majetek charakterů uměleckých děl a předmětů 4) Hospodářská činnost obce Obec neprovozuje žádnou hospodářskou činnost. 5) Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec k 31.12.2012 nevykazovala žádné zůstatky na účelových fondech.
6) Rozvaha obce k 31.12.2012 Kompletní výkaz rozvahy k datu 31.12.2012 k nahlédnutí v kanceláři účetní. Hlavní údaje z rozvahy v tis. Kč: Aktiva celkem Netto 10 853,08 Pasiva celkem 10 853,08 A. Stálá aktiva 9 050,15 C. Vlastní kapitál 10 094,44 V tom: DNM 521,45 v tom: jmění úč.jedn. 10 025,70 DHM 8 528,70 výsl.hospodaření 68,74 Dlouh.fin.aktiva 0,00 D. Cizí zdroje 758,63 B. Oběžná aktiva 1 802,92 v tom: rezervy 0,00 v tom: zásoby 6,27 dlouhodobé závazky 0,00 pohledávky 594,45 krátkodobé závazky 758,63 finanční maj. 1 202,20 bankovní úvěry 0 Dohadné účty pasivní K 31.12.2012 eviduje obec na dohadných účtech pasivních nevyfakturované dodávky: Věřitel Nevyfakturovaná dodávka Účetní stav celkem Kč Kanalizace a vodovody Nevyfakturované dodávky doplatek 3 119,10 Starý Plzenec a.s. vodného 4.Q 12 RWE energie, a.s. Odhad spotřeby plynu 10-12/2012 ve výši 7 620,-- zapl.záloh MěÚ Blovice Příspěvek na žáky ZŠ Blovice za rok 2012 přestupky za rok 2012 96 000,-- 1 000,-- Kanalizace a vodárny Vodné a stočného 4.Q 2012 hostinec, 2 372,-- Starý Plzenec,a.s. hřiště, hřbitov ČEZ Prodej s.r.o. Odhad spotřeby el.energie v říjnu až 2 520,-- prosinci 2012 ve výši zapl.záloh - OU Zpč.komunální služby Nevyfakturované služby svoz odpadu 19 372,-- a.s. 12/2012 ČEZ Prodej s.r.o. Odhad spotřeby el.energie klubovna 10-4 600,-- 12/2012 (ve výši záloh) ČEZ Prodej s.r.o. Odhad spotřeby el.energie 10-12/2012 11 960,-- veř.osv. (ve výši záloh) ČEZ Prodej s.r.o. Odhad spotřeby el.energie 10-12/2012 660,-- hasičárna Diecézní charita Plzeň Doplatek rozvoz obědů 4.Q 2012 6 500,-- ČEZ Prodej s.r.o. Dohad spotřeby el.energie šatny hřiště r. 30 000,-- 2011 a 2012 Ohňostroj Bystřický Ohňostroj 2012 23 000,-- Zaplacené zúčtované zálohy související Websitemaster a.s. doména 2012 Ing. Kučerová ISPO 1-6/2012 984,-- 1 200,-- s rokem 2012 Celkem 210 907,10
Dohadné účty aktivní k 31.12.2012 Na dohadných účtech aktivních evidovány k 31.12.2012 následující položky: Věřitel Účetní stav celkem Kč Investiční dotace UP obce 134 000,-- Dotace SZIF Fasády MŠ 331 693,-- Příspěvek obcí na žáka za rok 2012 MŠ 60 000,-- Seč Příspěvek ohňostroj Hajšman Karel 4 000,-- Příspěvek na třídění odpadu 4.Q 2012 11 000,-- EKO-KOM a.s. Celkem 540 693,-- Náklady příštích období k 31.12.2012: Na nákladech příštích období evidovány k 31.12.2012 následující položky: Náklad + věřitel Náklad příštích období Účetní stav celkem Kč Wolter Kluwers, a.s. Předplatné Věstník PK 2013 1 083,-- Kooperativa Předpis pojistného multikára 2013 1 458,-- Pojišťovna a.s. Kooperativa Pojistné r. 2013 3 518,-- Pojišťovna a.s. TRIADA spol. s r.o. Předplatné Obec a finance 2013 540,-- GORDIC spol. s r.o. Udržovací popl. SWNEM 1-1 020,-- 6/2013 Acha obec účtuje s.r.o. Registrace na www r. 2013 540,-- Kooperativa Pojištění majetku 2013 1 897,-- Pojišťovna a.s. Celkem 10 056,-- Výnosy příštích období k 31.12.2012: Na výnosech příštích období evidovány k 31.12.2012 následující položky: Náklad + věřitel Výnosy příštích období Účetní stav celkem Kč Smlouvy o nájmu HM na předpis nájemného 2013-19 16 627,20 roky 2010 2019 viz příloha Smlouvy o nájmu HM na Předpis služeb 2013-19 234 970,-- roky 2010-2019 viz příloha DPPO za obec za rok 2011 DPPO 2012 63 460,-- Smlouva o reklamě Pronájem reklamní plochy 36 000,-- Hrdinová Blanka 2013-2022 Celkem 351 057,20
7) Výkaz zisku a ztráty k 31.12.20112 v tis. Kč Název položky 31.12.2012 Hlavní Hospodářská I. Náklady z činnosti 3 147,69 0 II.Finanční náklady 5,19 0 III.Náklady na transfery 430,22 0 V. Dan z příjmů 63,46 NÁKLADY CELKEM 3 646,57 0 I. Výnosy z činnosti 488,93 0 II. Finanční výnosy 7,44 0 IV. Výnosy z transferů 832,30 0 V. Výnosy ze sdílených daní 2 218,95 0 a poplatků VÝNOSY CELKEM 3 547,61 0 Výsledek hospodaření před zdaněním - 35,49 0 Výsledek hospodaření běžného účetního období (po zdanění) -98,95 0 Výnosy z transferů Ve výnosech z transferů jsou kromě dotací ze státního rozpočtu (více bod 9) také uvedeny příspěvky obcí na neinvestiční náklady na žáka zřízené Mateřské školy Seč. Výsledkem hospodaření před zdaněním za rok 2012 je ztráta, která byla způsobena zejména: a) náklady na opravu a údržbu: - oprava fasády MS Seč ve výši Kč 500 tis., jenž byly v roce 2012 plně hrazeny z rozpočtu obce, dotace od SZIF bude po závěrečné prohlídce převedena obci až v roce 2013, - opravy a udržování hostinec Kč 52 tis. (především výměna zadních dveří) - opravy a údržba komunikací u rybníka ve výši Kč 180 tis. - opravy a údržba na hřbitově Kč 85 tis. - opravy a údržba na faře (čp. 2) výměn střechy ve výši Kč 596 tis. b) zúčtovanými odpisy dlouhodobého majetku v reálné výši Kč 205 tis. (rozdíl mezi odpisy Kč 234 tis.a rozpuštěnými inv.dotacemi ve výši Kč 29 tis.) Přestože výsledkem hospodaření je ztráta byla z rozdílů nákladů a výnosů ekonomické činnosti vypočtena daň z příjmu ve výši Kč 63,46 tis. (daňově uznatelné náklady a výnosy viz výpočet DPPO).
8) Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Finanční vypořádání PO je schvalováno zastupitelstvem obce současně s projednáváním závěrečného účtu obce: Hospodářský výsledek MŠ Seč k datu 31.12.2012: Výnosy celkem z hlavní činnosti Kč 1 789 153,84 v tom: výnosy z transferů Kč 1 557 000,00 Náklady celkem z hlavní činnosti Kč 1 789 145,14 ------------------------------------------------------------------------------------ Celkem hospodářský výsledek zisk Kč 8,70 Daň z příjmu (19%) Kč 0 Celkem hospodářský výsledek po zdanění zisk Kč 8,70 Návrh na rozdělení do fondů: Rezervní fond Fond odměn Odvod zřizovateli Výsledek hospodaření k 31.12.2012 MŠ Seč 8,70 Kč 0 Kč --- 8,70 Kč Roční účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace vč. všech zákonem předepsaných výkazů, tj. rozvahy, výkazu zisku a ztráty a přílohy k účetní závěrce, jsou založeny na obecním úřadě v kanceláři účetní. Zřízená příspěvková organizace neprovozuje žádnou doplňkovou činnost, pouze činnost hlavní, a to předškolní výchova a školní stravování. 9) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Obec je příjemcem dotací ze státního rozpočtu v tomto členění: Dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu Kč 98 628,-- Účelová dotace Volby do krajských zastupitelstev 2012 Kč 25 000,-- Účelová dotace Volba prezidenta Kč 2 000,-- Účelová investiční dotace od Krajského úřadu Plzeňského kraje v rámci programu PSOV A121/ 2012 (oprava střechy budovy čp. 2 fara) Kč 300 000,-- Dotace z Programu rozvoje venkova oprava komunikací v obci (akce realizována v roce 2011) Kč 325 360,-- Dotace k vypořádání jsou evidovány na analytických účtech č. 374 xx. Výše uvedené dotace byly poskytnuty a vyčerpány v r. 2012.
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotací na volby do krajských zastupitelstev a na volbu prezidenta byly v lednu 2013 ve výši Kč 14 134,-- vráceny do státního rozpočtu prostřednictvím krajského úřadu. Poskytovatel ÚZ Účel Položka Čerpání Vratka % KÚPK * Výkon státní 4112 0 98 628,- 98 628,-- správy 100 KÚPK 98193 Volby do 4111 krajských 25 000,-- 12 866,-- 12 134,-- 51,46 zastupitelstev KÚPK 98008 Volba 4111 2 000,-- 2 000,-- 0 prezidenta 0 KÚPK Dotace PSOV 4122 0 300 000,-- 300 000,-- 2012 100 SZIF* 89017 PRV- SZIF komunikace, 4113 65 072,-- 65 072,-- 0 100 podíl CZ SZIF 89018 PRV SZIF komunikace, 4113 260 288,-- 260 288,-- 0 100 podíl EU * KÚPK Krajský úřad Plzeňského kraje *SZIF Státní zemědělský intervenční fond 10) Zůstatky na bankovních účtech SU Kč Celkem 231 xx 1 202 201,50 11) Stav nesplacených přijatých půjček a úvěrů Bankovní ústav SU AU Kč Česká spořitelna, a.s. 951 81 0 Celkem 0 12) Významné skutečnosti po datu účetní závěrky: K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. 13) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno odborem kontroly Krajského úřadu Plzeňského kraje, vedoucí kontroly byla pověřena Ing. Marcela Šašková. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dne 13.3.2013.
Závěr zprávy: I. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) Při dílčím přezkoumání za rok 2012 dílčí přezkoumání nebylo provedeno. II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Seč za rok 2012 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm.a) zákona č. 420/2004 Sb.) III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Seč za rok 2012 Neuvádí se zjištěná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Seč za rok 2012 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm.b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,34 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,38 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,19 % Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 je přílohou závěrečného účtu. V Seči dne 15.3.2013 Předkládá: Ing. Ivana Šrámková, hlavní účetní obce Přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu obce k 31.12.2012 2. Rozvaha obce k 31.12.2012 3. Výkaz zisku a ztráty obce k 31.12.2012 4. Příloha účetní závěrky obce k 31.12.2012 5. Příloha účetní závěrky obce k 31.12.2012 dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví 6. Inventarizační zpráva obce za rok 2012 7. Přehled výnosů a nákladů obce za rok 2012 - daň z příjmu právnických osob 8. Rozvaha MŠ Seč k 31.12.2012 9. Výkaz zisku a ztráty MŠ Seč k 31.12.2012 10. Příloha účetní závěrky MŠ Seč k 31.12.2012 11. Příloha účetní závěrky MŠ Seč k 31.12.2012 dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví 12. Inventarizační zpráva MŠ Seč za rok 2012 Vyvěšeno na úřední desce i na elektronické úřední desce: 16.3.2013 Sejmuto z elektronické úřední desky: