Obecní úřad Obědovice předkládá občanům a zastupitelstvu k nahlédnutí návrh na závěrečný účet hospodaření za rok 2014. Soubor dokumentů závěrečného účtu a roční účetní závěrce : výkaz č. 40 za r.2014 účetní rozvaha ( bilance) výkaz zisku a ztrát příloha účetní závěrky soupis dotací koupě a prodej obec. majetku inventurní seznamy inventarizační zpráva Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Obědovice Vzhledem k rozsáhlosti dokumentů jsou pro Vás připraveny k nahlédnutí na obecním úřadě v úřední hodiny nejdéle však do 25.6.2015 do 16.00 hod. a dálkový přístup na http://www.obedovice.cz, úřední deska, také do 25.6.2015. Připomínky k návrhu závěrečného účtu a souvisejícím zprávám mohou občané uplatnit písemně do 25.6.2015 do 16.00hod na adresu sídla:
Obec Obědovice, Obědovice 15, 503 51 Chlumec n.c. nebo ústně 26.6.2015 při jeho projednávání na veřejném zasedání zastupitelstva. Vyvěšeno: 10.6.2015 Sejmuto:
Závěrečný účet hospodaření obce za rok 2014 Na základě zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územního rozpočtu zveřejňuje obec Obědovice návrh na závěrečný účet obce za rok 2014. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Stav na účtech obce k 31.12.2014: Zůstatek úvěrového účtu 451 k 31.12.2014 2.311.817,37 Kč 451 03 1.500.000,-- Kč Úvěr u Oberbanky AG - na Polyfunkční dům U Vavřince, výše půjčky 3.000.000,-Kč, roční splátka 300.000,-Kč 451 04 811.817,37 Kč Další investiční úvěr u Oberbanky AG byl poskytnut na Kanalizaci a ČOV Obědovice 6.10.2014 na částku 6.000.000,- Kč do konce roku 2014 bylo čerpáno z tohoto účtu pouze 811.817,37 Kč. Úvěr se bude splácet od 31.10.2015 v měsíčních splátkách 35.700,- Kč Úroky z úvěru na Polyfunkční dům jsou 38.286,79 Kč Úroky z úvěru na Kanalizaci a ČOV Obědovice jsou 686,66 Kč pouze za 12/2014, kdy se poprvé čerpal úvěr. Zůstatek na běžném účtu 231 k 31.12.2014 z toho: Oberbanka AG. ČNB 927.802,18 Kč 39.742,20 Kč 967.544,38Kč Zůstatek na termínovaném účtu 244 k 31.12.2014 51.436,86 Kč Tento účet byl zřízen 19.2.2014 jednalo se o převod peněžních prostředků z běžného účtu Hospodářská činnost byla pozastavena do 31.12.2015 byly zrušeny všechny účty u České spořitelny již 31.1.2011 Plnění příjmu a výdajů za kalendářní rok 2014 v Kč. Příjmy schválený rozpočet rozpočet po změnách skutečnost % plnění k upr.rozp. Danové příjmy 2 814 770,00 2 942 010,00 2 929 393,80 99,6 Nedaňové příjmy 152 500,00 218 420,00 218 396,40 100,0 Kapitálové příjmy - - - Přijaté transfery/dotace/ 54 400,00 9 460 590,00 9 460 582,37 100,0 Celkové příjmy 3 021 670,00 12 621 020,00 12 608 372,57 99,9 Celkem příjmy tedy jsou 12 608 372,57 Běžné výdaje 1 966 760,00 2 238 360,00 2 000 844,60 89,4 Kapitálové výdaje 932 000,00 11 282 090,00 11 279 669,00 100,0 Celkové výdaje 2 898 760,00 13 520 450,00 13 280 513,60 98,2 Celkem výdaje tedy jsou 13 280 513,60
k upr.rozp Financování součet za třídu 8 schválený rozp. rozp.po změnách skutečnost % plnění Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ 177 090,00 387 610,00 160 323,66 41,4 Uhraz.splát.dlouhodob.přij.půj - 300 000,00-300 000,00-300 000,00 100,00 Dlouhodobé půjč. prostředky - 811 820,00 811 817,37 100,00 FINANCOVÁNÍ CELKEM - 122 910,00 899 430,00 672 141 03 74,7 Obec hospodařila dle schváleného rozpočtu přebytkový ve výši příjmu 3 021 670,-Kč a výdajů 2 898 760,- Kč. Přebytkem 122 910,- Kč je kryta splátka dlouhodobého přijatého úvěrů Oberbanka AG 177 090,- Kč ještě z úvěru je kryto přebytkem z minulých let. Hospodářská činnost byla pozastavena proto nevykazuje ztrátu ani zisk. Hlavní činnost vykazuje zisk před zdanění Výsledek hospodaření běžného účetního období k 31.12.2014 na účtu 493 vykazuje po zdanění zisk ve výši 1 000 392,91 Kč 969 802,91 Kč Zůstatek pohledávek k 31.12.2014 činí 116 451,- - 6 106,- opr.položky k pohl. Zůstatek závazku k 31.12.2014 činí 10 345,- Kč 136 856,- Kč Vyúčtování a vypořádání fin.vztahů ke SR, k rozpočtům krajů / dotace /. V průběhu roku byly příjmy obce posíleny o tyto účelové dotace: - od ÚPČR Hradec Králové na vytvoření pracovních příležitostí v rámci Veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku na plat spolufinancovaného ze státního rozpočtu ČR a Evropského sociálního fondu, UZ 13234 88 000,00 Kč - od Ministerstva financí ČR na volby do Evropského parlamentu,uz 98348 17 500,00 Kč - od Ministerstva financí ČR na volby do zastupitelstev a Senátu, UZ 98187 27 000,00 Kč - od Královéhradeckého kraje odbor životného prostředí a zemědělství zpracování projektové dokumentace na Kanalizaci a ČOV Obědovice č.sml. ES00366 - od Královéhradeckého kraje odbor regionál.rozvoje grantů a dotaci projekt Polyfunkční dům-výtah pro mobilní a přestárl. občany č.sml.rg/2014/16 250 000,00 Kč 200 000,00 Kč - od Ministerstva kultury na projekt Obnova výpočetní techniky UZ 34053 12 000,00 Kč Počítač do knihovny - od Ministerstva kultury projekt Obědovice,mobilita-obecní knihovna-výtah UZ 34929 - od Ministerstva životního prostředí-operační program ŽP, EU na zametací vůz UZ 15833 Fond soudržnosti UZ 15832 Státní rozpočet - od Státního fondu životního prostředí na projekt Kanalizace a ČOV Obědovice UZ 90877 SFZP UZ 15825 FS 525 000,00 Kč 1 884 700,75 Kč 110 863,99 Kč 349 506,53 Kč 5 941 611,10 Kč Dotace celkem --------------------------- 9 406 182,37 Kč
Nevyčerpané finanční prostředky z dotace byly vráceny, jedná se o tyto dotace: Volba do Zastupitelstva obce a senátu vratka 2 015,- Kč vráceno 20.1.2015 Doplatek dotace: Volba do Evropského parlamentu příjem 1 575,- Kč přijato 27.2.2015 Ostatní dotace byly vyčerpány řádně a vyúčtovány v souladu s pravidly stanovenými ve smlouvách o jejich poskytnutí. Podíly vlastních zdrojů, stanovené ve smlouvách poskytovateli, byly dodrženy. U dotace na zametací vůz - nedošlo k závěrečnému vyhodnocení a proto je vedena na účtu 472. Předložení dokumentace k závěreč. vyhodnocení je stanoveno do 17. 2. 2016 Dotace na Kanalizaci a ČOV Obědovice je vedena na účtu 472, závěrečné vyhodnocení stanoveno do 30.11.2016 Vyúčtování dotace a vypořádání fin.vztahů ke SR, k rozpočtům krajů. ÚZ Typ dotace SpPo Poskytnuto k Vyčerpáno k Vratka Skutečně použito Vratka při fin. Vráceno,doplaceno k využití 31.12.2014 31.12.2014 v r.2014 k 31.12.2014 vypořádání dne v roce 2015 13234 ÚPČR Hradec 4116 88 000,- 88 000,- - 88 000,- - - - Králové 98348 Volby do Evr.parl. 4111 17 500,- 17 500,- - 19 075,- - 27.2.2015-98187 Volby do zastupit. a Senátu ČR 4111 27 000,- 27 000,- - 24 985,- 2 015,- 20.1.2015 - Od KHK odbor ŽP na Kanal. a ČOV ES00366 4222 250 000,- 250 000,- - 250 000,- - - - Od KHK reg.rozvoj na Polyf.dům-výtah č.sml. RG/2014/16 4222 200 000,- 200 000,- - 200 000,- - - - 34053 Od Minis.kultury Počítač do knihov. 4116 12 000,- 12 000,- - 12 000,- - - - 34929 Od Minis.kultury Obědov. mobilita Výtah 4216 525 000,- 525 000,- - 525 000,- - - - Od Minis.ŽP-EU Zametací vůz 15833 Fond soudržnosti 4216 1 884 700,75 1 884 700, 75-1 884 700,75 - - - 15832 Státní rozpočet 4216 110 863,99 110 863,99-110 863,99 - - - Od SFŽP a EU Kanalizace a ČOV Obědovice 90877 SFZP 4213 349 506,53 349 506,53-349 506,53 - - - 15825 Fond soudržnosti 4216 5 941 611,10 5 941 611,10-5 941 611,10 - - - Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operací. Výkaz Rozvaha a výkaz zisku a ztrát a příloha účetní závěrky obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok. Popis významných vlivů na změny stavů:
Nedokončený dlouhodobý majetek účet 042 se navýšil celkem o částku 7 751 064,- Kč - jedná se o Kanalizaci a ČOV Obědovice, která bude ukončena v roce 2015 Samostatné movité věci účet 022 - se navýšil celkem o částku 2 217 295,- Kč jedná se o zametací vůz Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery účet 472 se navýšil o částku 8 286 682,37 Kč jedná se o zálohu na Kanalizaci a ČOV Obědovice a zametací vůz Stavby účet 021 se navýšil o částku 781 210,-Kč jedná se o pořízení výtahu /Polyfunkční dům/ Byla uzavřená Darovací smlouva na částku 1 000,- Kč pro TJ SOKOL ROUDNICE na fotbalový turnaj pro ročníky 2004, který se uskutečnil v Roudnici. Byla uzavřená Smlouva o poskytnutí sponzorského daru v částce 5 000,-Kč pro Základní a Mateřskou školu Prointepo s.r.o. Hradec Králové Byla uzavřena Smlouva o zřízení věcného břemene s ČEZ Distribuce, a.s. na jednorázovou částku 2 000,- Kč dne 25.3.2014 Byla uzavřena Smlouva s Úřadem práce na aktivní politiku zaměstnanosti ve výši 88 000,- Kč dne 31.3.2014 Byla uzavřena Smlouva s Ministerstvem kultury na obnovu výpočetní techniky ve výši 12 000,- Kč dne 1.4.2014 Byla uzavřena Smlouva s KHK na výtah pro mobilní a přestárlé občany ve výši 200 000,- Kč dne 25.8.2014 Byla uzavřena Smlouva s KHK na zpracování projektové dokumentace Kanalizace a ČOV Obědovice ve výši 250 000,- Kč dne 16.6.2014 Byla uzavřena Kupní smlouva s firmou AUTO SAS s.r.o. v částce 2 116 895,- Kč na zametací vůz dne 25.9.2014 Byla uzavřena Smlouva o dílo s firmou PROIS a.s. na technický dozor stavby Kanalizace a ČOV Obědovice v částce 1 137 400,- Kč dne 22.9.2014 Byla uzavřena Smlouva o dílo s firmou STAVOKA KOSICE a.s. na stavební práce při výstavbě Kanalizace a ČOV Obědovice v částce 37 567 548,64 Kč dne 22.9.2014 Byla uzavřena Smlouva o dílo s firmou JIŘÍ LANGR VÝTAHY na výtah v částce 750 000,- Kč dne 2.7.2014 Byla uzavřena Smlouva o upsání akcii s VAK HK a.s. 89 ks akcií v hodnotě 1 000,- / ks dne 26.4.2014 Byla uzavřena Darovací smlouva s obcí Kratonohy na poskytnutí finančního daru ve výši 45 000,- na provoz Základní a Mateřské školy Kratonohy dne 22.10.2014 Byla uzavřena Zástavní smlouva k nemovitostem s Oberbankou AG na pozemek č.10 a čp.15 dne 6.10.2014 Byla uzavřena Smlouva o nájmu nebyt. prostor v čp.15 s p.petrem Sadílkem za účelem podnikání dne 1.8.2014 po dobu dvanácti měsíců. Obec neprodávala žádný pozemek ale koupila pozemek od p.dymeše, Obědovice čp.109. v částce 40 200,- Kč. Smlouva ze dne 27.5.2014 Obec realizovala v roce 2014 několik veřejných zakázek : - veřejná zakázka malého rozsahu - Obědovice mobilita-obecní knihovna, výtah - veřejná zakázka v režimu zákona - Kanalizace a ČOV Obědovice - veřejná zakázka malého rozsahu 2.kategorie Obec Obědovice pořízení zametacího vozu
Inventarizační komise vyřadila majetek obce v celkové částce 95 072,78 Kč. Jednalo se hlavně o drobný hmotný majetek nefunkční z účtu 028 tiskárna HPLASER JET v hodnotě 4.316,- Kč a sekačka Husqvarna v hodnotě 12.490,- Kč a o dlouhodobý hmotný majetek z účtu 021 vodovod bezp.převod na VAK HK v účetní hodnotě 70.000,- Kč a o drobný hmotný majetek z podrozvahy a operativní evidence 8.266,78 Kč např. sypač na údržbu komunikace, židle, podlážky,talíře,sklenice a ost. drobné věci Do majetku bylo zařazeno: Zametací vůz účet 022- na něj byla poskytnuta dotace ve výši 1 995 564,74 Kč od Fondu soudržnosti a Státního rozpočtu Budova Polyfunkčního domu byla zhodnocena o výtah účet 021, na který byla poskytnuta dotace ve výši 525 000,- Kč z Ministerstva kultury ČR a 200 000,- Kč z rozpočtu Královéhradeckého kraje. Zařazen majetek na účet 028 v celkové částce 53 924,60 Kč / fotoaparát,televize,tiskárna,trampolína,letecký snímek, počítač a další/ Do drobného majetku zařazen na účet 902 v celkové částce 15 937,- Kč /mikrofon,roleta,regál,zvonek, přímotopy a další/ Do operativní evidence zařazen drobný majetek od 0-299 Kč v celkové částce 1 943,- Kč / kabel, konvice, sklenice, rýč a další/ Nebyly zjištěny rozdíly se skutečným ani účetním stavem, nebylo nutné stanovit žádné opatření. Inventarizační zpráva Inventarizační komise nemá žádné jiné návrhy k využití majetku, nemá žádné návrhy na zajištění výnosů z majetku a k zajištění ochrany majetku vše se zdá dostačující. ZO schválilo inventarizační zprávu za r. 2014 dne 31.3.2015. Na základě výsledku inventarizace nebylo třeba přijímat žádná opatření. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014. Přezkoumání provedeno na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření ÚSC a DSO pracovníky odboru kontroly krajského úřadu. Závěr: V příloze str. 12 písmeno D Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 je k nahlédnutí na Obecním úřadě v Obědovicích v úřední hodiny nejdéle do 25.6.2015 do 16.00 hod. nebo dálkový přístup na http://www.obedovice.cz, na úřední desce nejdéle do 25.6.2015 S celým obsahem závěrečného účtu a roční účetní závěrce je možné se seznámit v kanceláři Obecního úřadu v úřední hodiny nejdéle do 25.6.2015 do 16.00 hod. nebo dálkový přístup na http://www.obedovice.cz, na úřední desce nejdéle do 25.6.2015.
KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly SpZn: ČJ: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Obědovice, IČ: 00653471 za rok 2014 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 6.10.2014-16.2.2015 na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Zástupci za Obec: - Zdeněk Pavlíček - starosta obce Obec Obědovice Obědovice 15 - Vladislava Doležalová - účetní obce 503 51 Chlumec nad Cidlinou - Ing. Petr Klapka - starosta obce od 7.11.2014 - David Kulda - místostarosta obce - od 7.11.2014 Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing. Jana Minářová - kontroloři: Věra Gilková Richard Holenda - za úsek veřejných zakázek Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 č. 420/2004 Sb. a 4 a 6 zákona č. 255/2012 Sb. vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 27.7.2014. Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. Pivovarské nám. 1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 1
A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Obědovice byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2014 byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední desce od 6.3. do 25.3.2014 a na elektronické desce od 6.3. do 26.3.2014. Pravidla rozpočtového Do doby schválení rozpočtu obec hospodařila dle pravidel provizoria rozpočtového provizoria, které bylo schváleno v zastupitelstvu obce dne 27.12.2013. Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními č. 1-4 schválenými v zastupitelstvu obce dne 30.6., 3.10., 25.11. a 29.12.2014. Rozpočtový výhled Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2015 až 2019. Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2014 byl schválen ZO dne 25.3.2014 jako přebytkový ve výši příjmů 3.021.670,- Kč a ve výši výdajů 2.898.760,- Kč. Přebytek je spolu se zůstatkem z minulých let použit na splátku úvěru. Závěrečný účet Závěrečný účet obce za rok 2013 byl sestaven, projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 30.6.2014. Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn na úřední i elektronické desce obce od 9.6. do 30.6.2014. Účetní závěrka obce, včetně převodu výsledku hospodaření za rok 2013, byla také schválena v ZO dne 30.6.2014. Bankovní výpis Obec má zřízeny bankovní účty: - u Oberbank č.ú. 5000000759/8040 zůstatek k 31.12.2014 činí 927.802,18 Kč, - u ČNB č.ú. 94-10317511/0710 zůstatek k 31.12.2014 činí 39.742,20 Kč. Obec dále zřídila v roce 2014 termínovaný účet u Oberbank, který je veden na účtu 244 a zůstatek k 31.12.2014 činí 51.436,86 Kč. Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači. Inventurní soupis majetku a Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2014. závazků Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy. Inventarizace je doložena inventarizační zprávou. Vzhledem k tomu, že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce, nemohou se Pivovarské nám. 1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 2
vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti. Kniha pohledávek a závazků Jsou vedeny v PC (software). Odměňování členů Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon zastupitelstva funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky. Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2014, dle předložených mzdových listů, byla provedena dle stanovení. Odměna při skončení funkčního období byla bývalému starostovi obce vyplacena v odměnách za měsíc listopad 2014 ve správné výši. Pokladní doklad Pokladní doklady obce za měsíc květen a říjen 2014 mají patřičné náležitosti a jsou doloženy paragony. Pokladní doklady jsou shodné se zápisem v pokladní knize. Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí. O příjmech a výdajích v hotovosti je řádně účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami. Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha sestavený k 31.12.2014. Rozvaha Rozvaha za měsíc prosinec 2014 je sestavena. Závěrka k 31.12.2014 byla přezkoušena v plném rozsahu. Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3-02) se stavy majetku, pohledávek a závazků, dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky. Výsledek hospodaření běžného účetního období vykazuje po zdanění zisk ve výši 969.802,51 Kč. Účetní doklad Byly kontrolovány účetní doklady za měsíc květen a říjen 2014. Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby. Výkaz pro hodnocení plnění Byl předložen Výkaz o plnění rozpočtu FIN 2-12 sestavený rozpočtu k 31.8. a 31.12.2014. Výkaz zisku a ztráty Byl předložen Výkaz zisku a ztráty sestavený k 31.8. a 31.12.2014. Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Příjmy obce byly v roce 2014 posíleny o následující účelové dotace: - z KÚ neinvestiční dotaci na volby do Evropského parlamentu vedenou pod ÚZ 98348 ve výši 17.500,- Kč, dotace byla čerpána ve výši 19.075,- Kč, nedoplatek dotace ve výši 1.575,- Kč bude poskytnut obci po finančním vypořádání v roce 2015, dotace nebyla předmětem kontroly, - z KÚ neinvestiční dotaci na volby do obecních zastupitelstev vedenou pod ÚZ 98187 ve výši 27.000,- Kč, dotace byla čerpána ve výši 24.985,- Kč, nevyčerpaná část dotace ve výši 2.015,- Kč byla vrácena poskytovateli při finančním Pivovarské nám. 1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 3
vypořádání, dotace nebyla předmětem kontroly, - z Úřadu práce dle ÚZ 13234 na aktivní politiku zaměstnanosti ve výši 88.000,- Kč. Dotace nebyla předmětem kontroly, - z Ministerstva kultury dle Rozhodnutí č. 251/MK- S3491/2014 OULK pod ÚZ 34053 na projekt "Obnova výpočetní techniky" ve výši 12.000,- Kč. Dotace činí 68,57 % celkových výdajů. Příjemce byl povinen použít dotaci nejpozději do 31.12.2014. Vyúčtování mělo být předloženo nejpozději do 15.1.2015. Obec předložila informaci z datové schránky ze dne 29.1.2015, kde se konstatuje, že vyúčtování bylo řádně provedeno, - z KHK dle Smlouvy č. RG/2014/16 investiční dotaci na projekt "Polyfunkční dům - výtah pro imobilní a přestárlé občany" ve výši 200.000,- Kč. Smlouva byla podepsána dne 25.8.2014. Dotace byla připsána na účet obce až v září 2014. Vyúčtování obec odeslala dne 26.11.2014. Obec předložila potvrzení o správnosti vyúčtování ze dne 23.1.2015, - z Ministerstva kultury dle Rozhodnutí č. 134D215000018 pod ÚZ 34929 investiční dotaci na projekt "Obědovice, mobilita - obecní knihovna, výtah" ve výši 525.000,- Kč. Na účet obce byla dotace připsána dne 31.8.2014 částka 441.650,- Kč a k 29.9.2014 částka 83.350,- Kč. Dotace činila 70 % celkových výdajů. Realizace projektu byla stanovena nejpozději do 31.12.2014. Obec předložila potvrzení ze dne 6.1.2015 o ukončení akce, - z KHK dle Smlouvy č. ES00366 investiční dotaci na projekt "Kanalizace a ČOV Obědovice" ve výši 250.000,- Kč. Smlouva byla podepsána dne 16.6.2014. Souhrn předpokládaných uznatelných nákladů činí 316.589,- Kč. Termín realizace byl stanoven od 1.1.2014 do 30.11.2015. Vyúčtování dotace musí být odesláno nejpozději do 30.12.2015. Obec předložila potvrzení od KKH ze dne 16.1.2015, kde poskytovatel sděluje, že čerpání poskytnuté investiční dotace proběhlo v souladu s podmínkami, - z Ministerstva životního prostředí dle Rozhodnutí č. 115D212002697 ze dne 19.11.2014 investiční dotaci dle ÚZ 15832 ve výši 110.864,- Kč a dle ÚZ 15833 ve výši Pivovarské nám. 1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 4
1.884.700,75 Kč na projekt "Zametací vůz". Dotace byla připsána na účet obce dne 9.12.2014. Realizace projektu byla stanovena do 17.11.2014. Předložení dokumentace k závěrečnému vyhodnocení akce byl stanoven do 17.2.2016. Dotace je vedena na účtu 472, - z Ministerstva životního prostředí dle Rozhodnutí č. 115D112001454 ze dne 10.11.2014 na projekt "Kanalizace a ČOV Obědovice" dle ÚZ 15825 ve výši 29.234.180,- Kč. Dotace činí 85% celkových způsobilých výdajů. Realizace projektu byla stanovena do 31.8.2016. Předložení dokumentace k závěrečnému vyhodnocení akce bylo stanoveno do 30.11.2016. V roce 2014 obec obdržela dotaci ve výši 5.941.611,10 Kč. Dotace je vedena na účtu 472, - ze Státního fondu životního prostředí ČR dle Smlouvy č. 14175231 ze dne 18.11.2014 na projekt "Kanalizace a ČOV Obědovice" dle ÚZ 90877 ve výši 1.719.657,64 Kč. Dotace činí 5% celkových způsobilých výdajů. Realizace projektu byla stanovena do 31.8.2016. Předložení dokumentace k závěrečnému vyhodnocení akce bylo stanoveno do 30.11.2016. V roce 2014 obec obdržela dotaci ve výši 349.506,53 Kč. Dotace je vedena na účtu 472. Dotace z roku 2012: Smlouvy nájemní - z KÚ na akci "Vypracování Územního plánu obce Obědovice" ve výši Kč 40.000,-- (max. 40% celkových nákladů). V souvislosti s touto dotací byl předložen Dodatek č. 1 ze dne 3.7.2013 ke Smlouvě o poskytnutí dotace a Sdělení k žádosti o změnu termínu ze dne 3.12.2013, kterými se prodlužuje termín čerpání a vyúčtování dotace do 30.9.2014. Dle informace starosty obce bylo opět požádáno o prodloužení termínu do 31.3.2015. Dotace je vedena na účtu 472. Obec uzavřela dne 1.8.2014 Smlouvu o nájmu nebytového prostoru v č.p. 15 za účelem podnikání. Pronájem je uzavřen na dobu určitou, a to po dobu 12 měsíců od podpisu smlouvy (tzn. do 1.8.2015). Nájemné je stanoveno ve výši 2.000,- Kč měsíčně, splatné bezhotovostně do 15 dne následujícího měsíce a zálohy na jednotlivé služby (komodity) jsou splatné v hotovosti do 15 dne následujícího měsíce. Záměr pronájmu byl zveřejněn na úřední desce obce od 2.7. do 6.8.2014 a na elektronické desce obce od 2.7. do 18.7.2014. Pivovarské nám. 1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 5
Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Obec předložila kupní smlouvu na nákup pozemku č. 407/2 o výměře 268 m2 v k.ú. Obědovice za cenu 40.200,- Kč, podepsanou dne 27.5.2014. Kupní cena byla obcí zaplacena dne 15.7.2014. ZO schválilo tento nákup dne 25.3.2014. Dále bylo předloženo Oznámení o opravě chyby v údajích Katastru nemovitostí ze dne 11.2.2014, kterým dochází k zápisu pozemku č. 68/21 o výměře 60 m2 do majetku obce v účetní hodnotě 645,60 Kč. Smlouvy o přijetí úvěru Smlouvy o věcných břemenech Smlouvy ostatní V roce 2014 obec také doplatila nakoupené pozemky z roku 2013 ve výši 429.400,- Kč. V roce 2009 obec přijala investiční úvěr od Oberbank AG ve výši 3.000.000,- Kč. Úvěrová smlouva byla podepsána dne 21.8.2009. Úvěr je určen k částečnému financování rekonstrukce Polyfunkčního domu "U Vavřince". Pohledávka banky je zajištěna zástavním právem k nemovitostem (pozemek p.č. 10 a budova č.p. 15). Splatnost tohoto úvěru je dne 31.12.2019. Tento úvěr byl schválen v ZO dne 18.8.2009. Konečný zůstatek k 31.12.2014 činí 1.500.000,- Kč. ZO schválilo dne 3.10.2014 Smlouvu o poskytnutí účelového investičního úvěru č. 53/14/500 s Oberbank AG. Výše úvěru je poskytnuta až do výše 6.000.000,- Kč na projekt "Kanalizace a ČOV Obědovice". Úvěr může být čerpán nejpozději do 1.8.2015. Smlouva byla podepsána dne 6.10.2014. Úvěr bude splácen v měsíčních splátkách 35.700,- Kč od 31.10.2015. Poslední splátka úvěru by měla být nejpozději do 30.9.2029. V souvislosti s touto úvěrovou smlouvou byla uzavřena dne 6.10.2014 zástavní smlouva. Obec předložila Smlouvu o zřízení věcného břemene pro společnost ČEZ Distribuce a.s. na provozování distribuční soustavy na pozemcích 105/1, 105/7, 115, 134, 326/3, 326/44, 121, 326/13, 326/42, 326/43, 326/45 a 326/46 v k.ú. Obědovice. Smlouva byla podepsána dne 25.3.2014. Věcné břemeno bylo zřízeno na dobu neurčitou za jednorázovou úhradu 2.000,- Kč. Obec předložila Zápis o předání předmětu nepeněžitého vkladu ze dne 24.6.2014, kterým obec převádí na společnost Vodovody a kanalizace Hradec Králové, a.s. prodloužení vodovodu Obědovice (v účetní hodnotě 70.000,- Kč). V souvislosti s výše uvedeným zápisem obec uzavřela dne 24.6.2014 Smlouvu o upsání akcií se společností Vodovody Pivovarské nám. 1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 6
Smlouvy zástavní Dokumentace k veřejným zakázkám a kanalizace Hradec Králové, a.s. Touto smlouvou se obec stává vlastníkem 89 ks akcií VaK a.s, každá o jmenovité hodnotě 1.000,- Kč. Tyto akcie byly obci předány na základě Předávacího protokolu hromadné listiny ze dne 25.8.2014. ZO schválilo uzavření smlouvy a zápisu na svém zasedání dne 24.9.2013. Obec v souvislosti s úvěrovou smlouvou uzavřela dne 6.10.2014 s Oberbank AG Zástavní smlouvu k nemovitostem č. 44/14/500. Touto smlouvou dochází k zástavnímu právu na pozemek č. 10, jehož součástí je budova č.p. 15. Zároveň je zřízeno touto smlouvou věcné právo, spočívající v zákazu zcizení nebo zatížení zástavy. ZO schválilo uzavření zástavní smlouvy dne 3.10.2014. Obec realizovala v roce 2014 několik veřejných zakázek. Předmětem kontroly byla: 1) veřejná zakázka malého rozsahu na akci "Obědovice, mobilita - obecní knihovna, výtah". Obec oslovila tři firmy, které podaly nabídku. Byla vybrána firma s nejnižší cenovou nabídkou za cenu 619.835,- Kč bez DPH. Výběr firmy a podepsání smlouvy o dílo schválilo zastupitelstvo obce na VZ dne 30.6.2014. Smlouva o dílo byla oboustranně uzavřena dne 2.7.2014. Byla provedena kontrola plnění povinností zadavatele dle ustanovení 147a ZVZ viz. https://www.vhodne-uverejneni.cz/zakazka/obedovicemobilita-obecni-knihovna-vytah. Kontrola čerpání dotace, poskytnuté z rozpočtu Královéhradeckého kraje a Ministerstva kultury byla zkontrolována při závěrečném přezkoumávání hospodaření včetně vyúčtování akce, jako celku (plnění ze smlouvy o dílo). 2) veřejná zakázka v režimu zákona - "Kanalizace a ČOV Obědovice". VZ je spolufinancována z OPŽP, je pod kontrolou poskytovatele, ve spisu není založen protokol či zpráva apod., který by dokládal, že byla ze strany poskytovatele provedena komplexní kontrola předmětné VZ, byla provedena SFŽP kontrola zadávací dokumentace a navazujících úkonů sdělil zadavatel, a proto byla zvolena namátková kontrola vybraných dílčích úkonů zadavatele, se zaměřením zejména na plnění povinností zadavatele dle ustanovení 6 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů dále též i ZVZ, (předmětem kontroly nebyly specifické Pivovarské nám. 1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 7
podmínky programu OP ŽP), s přihlédnutím k minimalizaci případných rizik viz odkaz na ustanovení 10 odst. 4 písmeno a) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, Rozhodnutí o poskytnutí dotace č. 115D112001454, ze dne 10.11.2014; Smlouva č. 14175231, ze dne 18.11.2014, Zadávací dokumentace - zpracována, podepsána, ze dne 2. července 2014, předpokládaná hodnota VZ 46.565.152,- Kč bez DPH, zástupce zadavatele KONCEDO s.r.o., Bc. Pavel Smetana, předmětem VZ stavební práce, projektová dokumentace zpracována, způsob hodnocení nabídek nejnižší nabídková cena bez DPH, lhůta pro podání nabídek a otevírání obálek s nabídkami 25.7.2014 v 10.00 hod., lhůta pro podání nabídek a otevírání nabídek byla zadavatelem prodloužena (viz dodatečná informace) dne 11.8.2014, V zadávací dokumentaci, je na straně 8, bod 8.3 zadavatelem uvedeno: Uchazeč předloží přehled průměrného ročního počtu zaměstnanců dodavatele za poslední 3 roky ve formě čestného prohlášení, přičemž průměrný počet zaměstnanců dělnických profesí musí ve všech sledovaných letech činit minimálně 30 osob. I přesto, že SFŽP zadávací dokumentaci údajně kontroloval, doporučuje se zadavateli z důvodu, že předmětná VZ může být podrobena kontrole jinými věcně příslušnými kontrolními orgány, obrátit se písemně na poskytovatele SFŽP se žádostí o vyjádření - sdělení, zda toto kriterium nemůže být považováno za diskriminační (rovné zacházení) návaznost na případné porušení rozpočtové kázně, návaznost na vyúčtování dotace apod., Poznámka: kontrolující sděluje, že takovéto kriterium může být v odůvodněných případech zadavatelem vyžadováno, ovšem zadavatel musí konkrétně zdůvodnit, proč takovéto kriterium zvolil, a jak mimo jiné dospěl konkrétně k počtu 30 osob apod., přičemž musí učinit vše proto, aby tímto kriteriem nedošlo k diskriminaci či nerovnému zacházení vůči ostatním uchazečům, Pivovarské nám. 1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 8
S poskytovatelem - SFŽP bylo písemně konzultováno (korespondence ze dne 16.10.2014) - viz dodatečné informace - změna počtu domovních přípojek ze 113 na 128, Dodatečné informace (1 7) podány, zpracovány, na profilu zadavatele zveřejněny viz https://www.vhodneuverejneni.cz/zakazka/kanalizace-d-cov-obedovice, Protokol o otevírání obálek ze dne 11.8.2014, doručeno bylo celkem 8 nabídek, zpracován, podepsán, Evidence doručených nabídek zpracována, podepsána, Protokol o jednání komise pro otevírání obálek 1 zpracován, podepsán, ze dne 11.8.2014, Protokol o jednání komise pro otevírání obálek 2 - zpracován, podepsán, ze dne 11.8.2014, Čestná prohlášení o nepodjatosti zpracováno, podepsáno, Rozhodnutí zadavatele o ustanovení hodnotící komise zpracováno, podepsáno, Zpráva o posouzení a hodnocení nabídek 1 zpracována, podepsána, ze dne 20.8.2014, uchazeč KVIS Pardubice a.s., - předložena nabídka s cenou 26.427.700,- Kč cena se jeví jako mimořádně nízká uchazeč byl vyzván k vysvětlení písemnému zdůvodnění, Protokol o jednání hodnotící komise 3 zpracován, podepsán, ze dne 20.8.2014, Výzva k odůvodnění mimořádně nízké ceny zpracováno, podepsáno, odesláno viz dodejka ze dne 20.8.2014, Zpráva o posouzení a hodnocení nabídek 2 zpracována, podepsána, ze dne 29.8.2014, uchazeč KVIS Pardubice a.s., - mimořádně nízkou cenu neodůvodnil ve stanoveném termínu byl vyřazen, Poznámka: Předpokládaná hodnota VZ - 46.565.152,- Kč bez DPH uchazeč KVIS Pardubice a.s. - předložil cenu 26.427.700,- Kč vyzván k podání vysvětlení zdůvodnění uchazeč Stavoka Kosice a.s. - předložil cenu 28.225.054,98 Kč nebyl vyzván k podání vysvětlení zdůvodnění ostatní uchazeči předložili nabídky ve vyšších hodnotách nad 30 mil. a výše Kč. Dle názoru kontrolujícího, měl být rovněž vyzván k podání vysvětlení zdůvodnění mimořádně nízké ceny i uchazeč Stavoka Kosice a.s., neboť předložené nabídky se blížily shodným hodnotám, Pivovarské nám. 1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 9
protokol o posouzení kvalifikace zpracován, podepsán, protokol o jednání hodnotící komise 4 zpracován, podepsán, ze dne 29.8.2014, rozhodnutí o přidělení zakázky zpracováno, podepsáno, ze dne 2.9.2014, nejnižší nabídkovou cenu předložil uchazeč Stavoka Kosice a.s. 28.225.054,98 Kč bez DPH, odesláno viz dodejka, ostatním uchazečům rovněž odesláno viz DS a dodejky, rozhodnutí o vyloučení uchazeče zpracováno, podepsáno, odesláno viz dodejka, smlouva o dílo oboustranně podepsána dne 22.9.2014, cena díla souhlasí s cenou předloženou uchazečem, tj. cena díla 28.225.054,98 Kč bez DPH, namátková kontrola plnění povinností zadavatele dle ustanovení 147a ZVZ smlouva o dílo oboustranně podepsána dne 22.9.2014, na profilu zadavatele dne 30.9.2014 smlouva zveřejněna v zákonem stanoveném termínu viz https://www.vhodneuverejneni.cz/index.php?m=xenorders&h=orderdocument&a= detail&document=720652, ke dni 16.2.2014 nebyl k předmětné smlouvě o dílo uzavřen žádný dodatek, Doporučení k předmětné veřejné zakázce: s odkazem zejména na ustanovení 10 odst. 4 písmeno a) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, se zadavateli doporučuje, z důvodu minimalizace rizik, ohledně zejména čerpání finančních prostředků z rozpočtu EU, upozornit zadavatele na níže uvedené: - Pečlivě prostudovat programové dokumenty, písemnosti, rozhodnutí apod., vztahující se nejen k vyúčtování akce apod., aby tak nedošlo případně k porušení rozpočtové kázně viz přímý dopad na hospodaření obce, - Dodržovat stanovené termíny, pokyny poskytovatele apod., vyplývající z právních aktů, vztahujících se k předmětné realizované akci, - Po skončení akce, závěrečném vyúčtování, nezapomínat i na povinnosti v době tzv. udržitelnosti, - V případě jakýchkoli pochybností, žádat poskytovatele o vyjádření, stanovisko apod., aby tak byla eliminována jakákoli rizika, plynoucí z čerpání finančních prostředků z rozpočtu EU. Pivovarské nám. 1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 10
Vnitřní předpis a směrnice Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Touto kontrolou, není dotčena kontrola jiných věcně příslušných dozorových orgánů, poskytovatele apod. Byla předložena Směrnice pro provedení inventarizace majetku a závazků obce. Ověřovatelé doporučují doplnění a aktualizaci vnitroorganizačních směrnic. Byla předložena usnesení ZO ze dne 25.3., 30.6., 1.9., 3.10., 7.11., 25.11. a 29.12.2014. Dne 7.11.2014 se uskutečnilo ustavující zasedání ZO. B. Zjištění ze závěrečného (jednorázového) přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Obědovice nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky. byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. 2 odst. 1 písm. a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků v Právní předpis: Zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů 92 odst. 1 - Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce. (napraveno) o Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za tři měsíce. Jednalo se o období od 25.3. do 30.6.2014. - Tento nedostatek se do konce roku 2014 již nevyskytl. Pivovarské nám. 1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 11
D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření obce Obědovice za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 sb.) kromě chyb a nedostatků uvedených v textu této zprávy od písm. b), odstraněných v průběhu přezkoumání. II. Při přezkoumání hospodaření obce Obědovice za rok 2014 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - Obec Obědovice - za rok 2014 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,15 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 4,20 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 44,88 % IV. Ostatní sdělení pro přezkoumávaný územní celek k písemnosti - Dokumentace k veřejným zakázkám - "Obědovice, mobilita - obecní knihovna, výtah". Doporučení k předmětné veřejné zakázce: I přesto, že SFŽP zadávací dokumentaci údajně kontroloval, doporučuje se zadavateli z důvodu, že předmětná VZ může být podrobena kontrole jinými věcně příslušnými kontrolními orgány, obrátit se písemně na poskytovatele SFŽP se žádostí o vyjádření - sdělení, zda toto kriterium nemůže být považováno za diskriminační (rovné zacházení) návaznost na případné porušení rozpočtové kázně, návaznost na vyúčtování dotace apod., S odkazem zejména na ustanovení 10 odst. 4 písmeno a) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, se zadavateli doporučuje, z důvodu minimalizace rizik, ohledně zejména čerpání finančních prostředků z rozpočtu EU, upozornit zadavatele na níže uvedené: Pivovarské nám. 1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz 12