Využijte výhod ČSOB Motivačního programu Exkluzivní nabídka benefitů pro vaši firmu Komplexní multiúčelový program pro vaši společnost Účinný nástroj motivace vašich zaměstnanců
Vážení obchodní přátelé, na následujících stránkách bychom Vás rádi seznámili s ČSOB Motivačním programem, produktem, který využívá obrovské zkušenosti a potenciál Skupiny ČSOB. Jeho úkolem je poskytnout Vám nástroj k motivaci Vašich zaměstnanců a zároveň prostředek ke snížení mzdových nákladů a snížení fluktuace ve Vaší společnosti. ČSOB Motivační program je založen na principu příspěvků zaměstnavatele na penzijní či životní pojištění svých zaměstnanců. Prostřednictvím těchto příspěvků dochází ke zvyšování mzdy zaměstnanců bez růstu odvodů za sociální a zdravotní pojištění, a to jak z pohledu zaměstnavatele, tak z pohledu zaměstnance. Jako bonus pak Vaši zaměstnanci získají řadu slev na produkty ČSOB včetně založení a vedení účtů zdarma a zvýhodněných úvěrových produktů. Snaha o neustálé zlepšování podmínek pro naše klienty nás přivedla ke spolupráci s Poštovní spořitelnou, jejíž produkty jsou nyní také součástí ČSOB Motivačního programu.tato spolupráce je logickým vyústěním snahy celé Skupiny ČSOB poskytovat svým klientům co nekomplexnější a nejkvalitnější služby. Díky nesmírně široké síti obslužných míst Poštovní spořitelny budou moci nyní využívat benefity Motivačního programu i ti zaměstnanci, kteří nemají pobočku ČSOB v místě svého bydliště. Naším cílem je neustále zlepšovat a zpřístupňovat služby ČSOB široké veřejnosti. Věříme, že ČSOB Motivační program bude přínosem pro Vaše obchodní aktivity a že může zároveň být dalším krokem k naší úspěšné a dlouhodobé spolupráci. 2
1. Co je ČSOB Motivační program? ČSOB Motivační program je účinný a efektivní nástroj pro úsporu vašich finančních prostředků, přispěje ke zvýšení motivace vašich zaměstnanců, vede k efektivnější formě jejich odměňování včetně omezení fluktuace pracovních sil. Základním pilířem ČSOB Motivačního programu je využití daňově uznatelných příspěvků zaměstnavatele na penzijní připojištění se státním příspěvkem a/nebo soukromé životní pojištění. ČSOB Motivační program umožňuje těžit z rozsáhlých synergických efektů celé Skupiny ČSOB a získat přístup k řadě zajímavých služeb. Volba jednotlivých finančních produktů a služeb poskytovaných v rámci ČSOB Motivačního programu je individuální a závisí pouze na vás a vašich zaměstnancích. Státem garantované výhody Úspora mzdových nákladů pro firmu úspory na daních, zdravotním a sociálním pojištění. Vyšší příjem pro vaše zaměstnance daňové výhody, státní příspěvek, úspory na zdravotním a sociálním pojištění, zajištění finančních prostředků na stáří. Jistota bezpečné investice. Specifické benefity Skupiny ČSOB pro Vaši společnost Atraktivní motivační systém, stabilizace pracovního týmu. Finanční ohodnocení zaměstnanců oboustranně výhodnou formou. Široká nabídka zajímavých pojistných produktů. Hromadné úrazové pojištění. Cestovní pojištění. Možnost přerušení plateb zaměstnavatele, diferenciace zaměstnanců výší příspěvků, minimální administrativa. Garance servisu po celou dobu trvání spolupráce. Specifické benefity Skupiny ČSOB pro Vaše zaměstnance Přístup k exkluzivně zvýhodněným finančním a pojišťovacím produktům Skupiny ČSOB: balíček finančních produktů (účet, platební karta, povolené přečerpání, elektronické bankovnictví) ZDARMA po dobu trvání zaměstnaneckého poměru u vaší společnosti, vedení ČSOB Kreditní karty zdarma v 1. roce v rámci ČSOB Konta a po celou dobu trvání smluvního vztahu v rámci ČSOB Aktivního konta hypotéka se slevou z poplatku za zpracování úvěru ve výši 40 %, spotřebitelský úvěr se slevou z poplatku za zpracování ve výši 50 %, investiční poradenství, komplexní pojištění vozidel a pojištění movitého a nemovitého majetku Moderní a flexibilní životní pojištění. Unikátní možnost volby investiční strategie u penzijního fondu. 3
2. ČSOB Motivační program pro Vaši společnost 2.1 Účinný nástroj motivace Vašich zaměstnanců Výhody penzijního připojištění se státním příspěvkem a soukromého životního pojištění včetně dalších benefitů ČSOB Motivačního programu: přispívají ke stabilizaci zaměstnanců, podporují budování image společnosti, vyrovnávají tlaky konkurenčního zaměstnaneckého prostředí, mají vyšší efekt účinnosti než přímé zvyšování mzdových nákladů. 2.2 Daňové úlevy Daňové úlevy pro zaměstnavatele přispívajícího zaměstnanci na jeho penzijní připojištění se státním příspěvkem a / nebo soukromé životní pojištění (platné od 1.1.2008) Příspěvky na soukromé životní pojištění a penzijní připojištění se státním příspěvkem mohou být zahrnuty do obecného režimu nákladů na pracovní a sociální podmínky zaměstnanců dle 24 odst.2 písm. j) bod 5 zákona č. 586/1992 Sb. o dani z příjmu, aby tyto příspěvky mohly být zahrnuty do obecného režimu nákladů na pracovní a sociální podmínky zaměstnanců, musí být právo zaměstnance na tyto příspěvky od zaměstnavatele stanoveno či sjednáno v kolektivní smlouvě, pracovní či jiné smlouvě či ve vnitřním předpisu zaměstnavatele. Příspěvky zaměstnavatele do výše 24 000,- Kč jsou osvobozeny od odvodů na sociální a zdravotní pojištění. Příspěvky přesahující částku 24 000,- Kč podléhají standardním odvodům sociálního a zdravotního pojištění, a to jak na straně zaměstnavatele tak i na straně zaměstnance. Poznámka: Příspěvek zaměstnavatele nad limit 24 000,- Kč je pro zaměstnavatele daňově uznatelným výdajem v případě, že je upraven v kolektivní smlouvě nebo předpise zaměstnavatele - s výjimkou odvodů na sociální a zdravotní pojištění již není zaměstnavatel nijak daňově zatížen. Zaměstnavatelé tvořící fond kulturních a sociálních potřeb (FKSP) mohou příspěvky na penzijní připojištění se státním příspěvkem platit z tohoto fondu. Daňové úlevy pro zaměstnance, kterým zaměstnavatel přispívá na soukromé životní pojištění a penzijní připojištění (platné od 1.1.2008) Jeden sloučený limit pro osvobození od daně na straně zaměstnance z příspěvku zaměstnavatele na soukromé životní pojištění a penzijní připojištění ve výši 24 000,- Kč (od jednoho zaměstnavatele). Příspěvky zaměstnavatele přesahující částku 24 000,- Kč jsou zdaňovány standardně jako součást mzdy zaměstnance. Příspěvek zaměstnavatele zaměstnanci na soukromé životní pojištění a penzijní připojištění se státním příspěvkem nepodléhají platbám sociálního a zdravotního pojištění do výše, do níž je osvobozen na straně zaměstnance od daně z příjmů, tj. do 24 000,- Kč (sloučený limit), 6, odst. 9, bod p zákona č. 586/1992 Sb. o dani z příjmu. 4
2.3 Finanční odměna pro Vaši společnost Penzijní připojištění: Pravidelná roční odměna ve výši 3,0 % z objemu příspěvků zaměstnavatele po celou dobu platnosti smluvního vztahu s penzijním fondem, vyplácená jednou ročně. Životní pojištění: Zajímavá jednorázová odměna nebo atraktivní navýšení kapitálové hodnoty pojistné smlouvy. 2.4 Ostatní nejčastější pojistné produkty Nabídka kvalitních produktů pojištění majetku (movité a nemovité věci), pojištění odpovědnosti v občanském životě včetně nabídky havarijního pojištění motorového vozidla a/nebo pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla. Zvýhodněné cestovní pojištění pro zaměstnance firmy formou přenosné karty (bez omezení počtu zaměstnanců na jedné kartě). Hromadné úrazové pojištění pro zaměstnance. 2.5. Případová studie Snížení mzdových nákladů vyplývající z využití ČSOB Motivačního programu Hrubá mzda zaměstnance (měsíčně) Příspěvek zaměstnavatele 19 000 Kč 500 Kč měsíčně Sociální a zdravotní pojištění dle platných sazeb, srovnání s odpovídajícím zvýšením hrubé mzdy Zaměstnavatel Hrubá mzda Hrubá mzda Úspory osobních nákladů + příspěvek za měsíc za rok Hrubá mzda zaměstnance 19 500 19 000 Příspěvek zaměstnavatele 500 Sociální pojištění 5 070 4 940 130 1 560 Zdravotní pojištění 1 755 1 710 45 540 Celkové osobní náklady / Dosažená úspora 26 325 26 150 175 2 100 x 5047 zaměstnanců 883 225 10 598 700 Celková roční úspora z využití penzijního připojištění činí na straně zaměstnavatele 10599 tisíc Kč. Tyto prostředky zaměstnavatel získá nižšími odvody pojistného na sociální a zdravotní zabezpečení. Kalkulace nezahrnuje případný bonus vyplácený ČSOB penzijními fondy nebo ČSOB Pojišťovnou zaměstnavateli podle objemu poskytovaných příspěvků na penzijní připojištění zaměstnanců, ani další výhody vyplývající z ČSOB Motivačního programu. 5
3. ČSOB Penzijní připojištění z pohledu zaměstnance Legislativní rámec a obecné výhody ČSOB Penzijního připojištění Státní příspěvek na každý včas zaplacený příspěvek účastníka ve výši 50 150,- Kč měsíčně. Příspěvek zaměstnavatele do výše 24 000,- Kč ročně se nezapočítává do základu daně z příjmů zaměstnance. Z příspěvku zaměstnavatele osvobozeného od daně z příjmu se neplatí sociální ani zdravotní pojištění. Zaměstnanec si může snížit roční základ daně z příjmů o částku až 12 000 Kč. Roční úspora na dani pro zaměstnance tedy může dosáhnout až 1 800,- Kč. (za rok 2008) Daňové úlevy na penzijní připojištění neomezují jiné daňové úlevy. Lze tedy kumulovat daňové úlevy na penzijní připojištění a soukromé životní pojištění (až 24 000,- Kč ročně). Potvrzení nutné pro daňové úlevy zasílá penzijní fond automaticky. Odložené zdanění výnosů, resp. příspěvků zaměstnavatele. Žádné poplatky za uzavření penzijního připojištění a vedení účtu Případová studie: vyčíslení přínosu ČSOB PP pro zaměstnance společnosti Hrubá mzda zaměstnance (měsíčně) Příspěvek zaměstnavatele na PP + srovnání s odpovídajícím zvýšením hrubé mzdy 19 000 Kč 500 Kč měsíčně Zaměstnanec Hrubá mzda Hrubá mzda Výchozí stav + výchozí stav po zvýšení příspěvek na PP Hrubá mzda zaměstnance 19 000 19 500 19 000 Příspěvek zaměstnavatele 0 0 500 Čistý příjem zaměstnance (1dítě) 15 738 16 074 16 238 Rozdíl (měsíčně v Kč) 336 500 Rozdíl (ročně v Kč) 4 035 6 000 Výhoda z čerpání části odměny formou příspěvku na PP (ročně, Kč): 1 965 Pro zaměstnance představuje zvýšení hrubé mzdy o 500 Kč měsíčně navýšení čistého příjmu o 336 Kč měsíčně (po zohlednění počtu dětí, úhradě zdravotního + sociálního pojištění a zdanění). Pokud ale zaměstnavatel stejnou částku vyplatí ve formě svého příspěvku na penzijní připojištění, zvýšení čistého příjmu zaměstnance zůstává stále na úrovni 500 Kč. Za rok činí rozdíl čistého příjmu zaměstnance 1965 Kč ve prospěch druhé varianty. Roční rozdíl 1965 Kč ve prospěch ČSOB PP vyplývá pouze z odlišné kalkulace čisté mzdy; neuvažujeme zhodnocení uspořených prostředků v penzijním fondu ani atraktivní státní příspěvek, zvyšující vlastní příspěvky zaměstnance o desítky procent každý měsíc. 6
3.1. Individuální investiční strategie Československá obchodní banka, a.s. (dále jen ČSOB ) jako jediná finanční skupina v ČR má ve skupině dva penzijní fondy a díky tomu může klientům nabídnout odlišný přístup ke zhodnocení finančních prostředků a lépe tak vyhovět požadavkům i nárokům odlišných cílových skupin. Produkt ČSOB Penzijní připojištění nabízí unikátní výhodu pro Vaše zaměstnance, která spočívá v možnosti volby penzijního fondu dle věku a odlišné investiční strategie: ČSOB Penzijní fond Stabilita, a. s., člen skupiny ČSOB (dříve Českomoravský penzijní fond, a.s.) je fond s konzervativní investiční strategií zaměřenou na stabilní roční zhodnocení prostředků v kratším časovém horizontu. Jedná se o jeden z velkých penzijních fondů v ČR. Portfolio je složeno především z českých státních dluhopisů a pokladničních poukázek. Cílový podíl akcií v portfoliu je stanoven na 6%. Fond je vhodný zejména pro klienty, kteří dávají přednost kratší době spoření a stabilním výnosům. Za období 1996-2006 připsal svým účastníkům průměrné zhodnocení ve výši 5,6% p.a. ČSOB Penzijní fond Progres, a. s., člen skupiny ČSOB je určen pro klienty, kteří chtějí spořit déle a dlouhodobě očekávají vyšší výnos. Fond usiluje o nadprůměrné zhodnocení finančních prostředků, a to v delším časovém horizontu. Cílová alokace akcií v portfoliu je stanovena na 12,5%. ČSOB Penzijní fond Progres je nejrychleji rostoucím penzijním fondem. Zároveň je fondem s nejvyšším průměrným zhodnocením, za období od roku 1996 připsal svým klientům průměrné zhodnocení ve výši 6,7% p.a. Především díky dynamickému nárůstu počtu účastníků a připsanému zhodnocení, byl ČSOB Penzijní fond Progres finanční akademií oceněn zlatou medailí za rok 2006 a 2007 v soutěži Zlatá koruna na poli nejlepších finančních produktů v kategorii penzijního připojištění. 4. Investiční služby skupiny ČSOB Skupina ČSOB nabízí klientům zajímavé investiční instrumenty, určené ke zhodnocení dočasně volných zdrojů a dosažení výnosů nad úrovní běžných termínovaných vkladů či jiných běžných depozitních produktů. ČSOB Asset Management navíc jako leader středoevropského trhu správy aktiv nabízí zdarma konkrétní informace, připravené na míru pro Vaši situaci, možnosti a potřeby. Individuální konzultace na téma optimálního uložení a zhodnocení přechodně volných zdrojů společnosti a návrh individuálního investičního scénáře s důrazem na výběr bezpečných, jednoduchých strategií s předem jistým výnosem či minimální mírou rizika bezplatně. 7
5. ČSOB Životní pojištění z pohledu zaměstnance Legislativní rámec a obecné výhody soukromého životního pojištění Kombinace pojistné ochrany s možností kumulace finančních prostředků na důchodový věk. Vysoká flexibilita životního pojištění s důrazem na měnící se pojistné potřeby klienta v průběhu trvání pojistné smlouvy. Příspěvek zaměstnavatele do výše 24 000,- Kč ročně se nezapočítává do základu daně z příjmů zaměstnance. Z příspěvku zaměstnavatele osvobozeného od daně z příjmu se neplatí sociální ani zdravotní pojištění. Zaměstnanec si může snížit roční základ daně z příjmů o částku až 12 000 Kč. Roční úspora na dani pro zaměstnance tedy může dosáhnout až 1 800,- Kč (za rok 2008). Daňové úlevy na soukromé životní pojištění neomezují jiné daňové úlevy. Lze tedy kumulovat daňové úlevy na penzijní připojištění a soukromé životní pojištění (až 24 000,- Kč ročně). 6. Přístup ke zvýhodněným finančním produktům Vedení účtu u ČSOB eventuálně u Poštovní spořitelny zdarma (výběr ze 4 typů účtů). Vydání a vedení kreditní karty minimálně na 1 rok zdarma dle vybraného typu účtu. Hypotéka se slevou z poplatku za zpracování úvěru ve výši 40 %. Spotřebitelský úvěr se slevou z poplatku za zpracování úvěru ve výši 50 %. Investiční poradenství. Výhodné pojištění majetku a motorových vozidel. Zvýhodněné cestovní pojištění. Podmínkou pro čerpání těchto výhod je založení penzijního a/nebo soukromého životního pojištění s příspěvkem zaměstnavatele a zasílání mzdy na účet u ČSOB, u úvěrových produktů pozitivní výsledek scoringu. Kromě toho lze využít samostatných výhod, které pro své klienty zvlášť zajišťují ČSOB Penzijní fondy nebo ČSOB Pojišťovna, a obecných výhod této nabídky. Další nabídky finanční skupiny Individuální materiály a kalkulace podle potřeby lze pro jednotlivé zaměstnance přímo při podpisu smluv nebo před ním po dohodě s managementem společnosti kalkulovat výhody, které pro konkrétního člověka ČSOB Penzijní připojištění znamená. ČSOB Úvodní prezentace podle vašeho uvážení se uskuteční osobní setkání s vašimi zaměstnanci, potenciálními účastníky některého z penzijních fondů či programu životního pojištění ČSOB. 8
Vždy po ruce díky široké síti poboček ČSOB pro vás lze ČSOB Motivační program zajistit na každém místě České republiky. Prezentace ČSOB Motivačního programu, stejně jako podpis smluv s jednotlivými zaměstnanci mohou proběhnout přímo u vás na pracovišti. Zázemí nejsilnější tuzemské banky a profesionální správa financí odborníky z ČSOB Asset Managementu, jednoho z největších center správy aktiv na domácím trhu i ve střední Evropě. Produkt Výhody pro zaměstnance Výhody pro vaši firmu Pojistné produkty Penzijní připojištění Životní pojištění Cestovní pojištění Hromadné úrazové pojištění Pojištění Mobility příspěvek zaměstnavatele příspěvek státu výhodné a bezpečné zhodnocení vkladu daňově uznatelný náklad příspěvek zaměstnavatele navázání dalších zvýhodněných pojistných produktů výhodné a bezpečné zhodnocení vkladu daňově uznatelný náklad zvýhodněné podmínky při sjednání cestovního pojištění ČSOB Pojišťovny komplexní pojištění motorového vozidla (havarijní pojištění a pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla + další doplňkové pojištění): sleva 5 % po celou dobu trvání smlouvy vhodný motivační nástroj daňově účinný náklad daňově výhodnější platová složka pravidelná roční odměna ve výši 3 % z objemu příspěvků zaměstnavatele po celou dobu platnosti smluvního vztahu s penzijním fondem, vyplácení jednou ročně vhodný motivační nástroj daňově účinný náklad daňově výhodnější platová složka zajímavá jednorázová odměna nebo atraktivní navýšení kapitálové hodnoty pojistné smlouvy zvýhodněné cestovní pojištění pro zaměstnance firmy formou přenosné karty (bez omezení počtu zaměstnanců na jedné kartě) hromadné úrazové pojištění pro zaměstnance 9
Produkt Výhody pro zaměstnance Konta ČSOB Konto - ZDARMA měsíční výpisy z účtu platební karta VISA Electron pro majitele i pro partnera povolené přečerpání účtu s automatickým limitem 10 000 Kč všechny kanály elektronického bankovnictví 1 tuzemská příchozí platba 2 výběry z bankomatu ČSOB v ČR ČSOB Aktivní konto - ZDARMA měsíční výpisy z účtu embosovaná platební karta VISA Classic pro majitele i pro partnera pojištění ztráty a krádeže platební karty majitele účtu kreditní karta s automatickým limitem 15 000 Kč všechny kanály elektronického bankovnictví 5 tuzemských příchozích plateb 5 výběrů z bankomatu ČSOB v ČR 10 odchozích transakcí zadaných elektronicky Postžirový účet Klasik - ZDARMA měsíční výpisy z účtu platební karta Maxkarta (VISA Electron) pojištění ztráty a neoprávněného použití platební karty elektronické bankovnictví (IB, GSM, telefon) Postžirový účet Plus - ZDARMA měsíční výpisy z účtu embosovaná platební karta VISA Classic nebo MasterCard Standard pro majitele elektronická platební karta pro majitele a 3 disponující osoby včetně pojištění povolené přečerpání účtu kreditní karta vedení Eurokonta zdarma všechny kanály elektronického bankovnictví (včetně Max Homebanking PS) Úvěrové produkty Kreditní karta ČSOB Kreditní karta - ZDARMA Kreditní karta Poštovní spořitelny - ZDARMA v rámci ČSOB Konta zdarma vedení karty v prvním roce v rámci ČSOB Aktivního konta zdarma vedení karty po celou dobu trvání smluvního vztahu zdarma vedení karty v prvním roce Hypotéka ČSOB Hypotéka Spotřebitelský úvěr Investice sleva na poplatek za zpracování hypotéky 40 % ČSOB Spotřebitelský úvěr sleva z poplatku za zpracování úvěru 50 % ČSOB Klíčový plán - ZDARMA ČSOB Klíčový plán slouží k uspořádání financí konkrétního klienta optimálním způsobem a k využití všech výhod, dostupných v rámci jednotlivých finančních produktů ČSOB. Otevírá přístup k více než 120 fondům nejrůznějších strategií. Spotřebitelský úvěr odpuštění poplatku za poskytnutí úvěru (300 3 500 Kč) snížení standardní úrokové sazby o 1 % ZDARMA Poštovní spořitelna nabízí možnost investovat do čtyř programů Poštovního investičního programu: Konzervativní - Vyvážený - Růstový - Dynamický nebo do Poštovního investičního programu zajištěného 10