Návrh Závěrečného účtu obce Dyje za rok 2011 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE D Y J E ZA ROK 2011 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Název: Obec Dyje Sídlo: Obecní úřad Dyje 128 Právní forma: Obec územně samosprávný celek Předmět činnosti: stanoveno předpisem 128/2000 Sb. IČ: 00600326 Rozvahový den: 31. 12. 2011 Obec hospodařila v I. čtvrtletí roku 2011 podle Rozpočtového provizoria na I. čtvrtletí 2011, jehož pravidla byly schváleny v zastupitelstvu obce dne 22.12.2010, usnesení č. 3. Dne 30.3.2011 byl usnesením č. 8 schválen v zastupitelstvu obce Rozpočet Obce Dyje na rok 2011 ve výši 6 352 000,- Kč jako schodkový, vyrovnán přebytkem hospodaření z minulých let. Návrh rozpočtu byl vyvěšen na úřední desce od 11.3.2011 do 28.3.2011. Během roku byl rozpočet navýšen v příjmech a výdajích o 187.200,00 Kč, na 6 539 200,00 Kč. Úprava rozpočtu proběhla na základě čtyřech rozpočtových opatření. Rozpočtové opatření : č. 1 schváleno v ZO dne 25.05.2011, usnesení č. 16 č. 2 schváleno v ZO dne 31.08.2011, usnesení č. 9 č. 3 schváleno v ZO dne 29.09.2011, usnesení č. 10 č. 4 schváleno v ZO dne 21.12.2011, usnesení č. 11 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 (údaje jsou v Kč) Schválený Rozpočet Rozpočtová opatření Upravený Rozpočet Plnění k 31.12.2011 % plnění k upravenému rozpočtu Třida 1 Daňové příjmy 3 493 000,00 x 3 493 000,00 3 686 310,33 105,53 Třída 2 Nedaňové příjmy 95 600,00 x 95 600,00 113 386,26 118,60 Třída 3 Kapitálové příjmy x x x 750,00 x Třída 4 Přijaté dotace (transfery) 85 100,00 187 200,00 272 300,00 272 175,00 99,95 Příjmy celkem po konsolidaci 3 673 700,00 187 200,00 3 860 900,00 4 072 621,59 105,48 Třída 5 Běžné výdaje 5 740 200,00 194 800,00 5 935 000,00 3 458 447,99 58,27 Třída 6 Kapitálové výdaje 611 800,00-7 600,00 604 200,00 591 639,00 97,92 Výdaje celkem po konsolidaci 6 352 000,00 187 200,00 6 539 200,00 4 050 086,99 61,94 SALDO Příjmy - výdaje - 2 678 300,00 0,00-2 678 300,00 22 534,60-0,84 Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky 0,00 x 0,00 0,00 x Splátky úvěrů 0,00 x 0,00 0,00 x Prostředky minulých let 2 678 300,00 x 2 678 300,00-22 534,60-0,84 Financování celkem 2 678 300,00 x 2 678 300,00-22 534,60-0,84 Daňové příjmy činily 105,53 % z rozpočtovaných na r. 2011. Nedaňové příjmy byly plněny na 118,60 %: vráceny přeplatky na zálohách za spotřebované energie, příjmy za věcná břemena od E.ON Distribuce ČR, příjmy z úroků, odměny za tříděný odpad. Kapitálové příjmy zahrnují příjmy z prodeje pozemků. Běžné výdaje naplněny na 58,27% nečerpány výdaje na ochranu obyvatelstva před povodněmi, dále byly úspory rozpočtovaných výdajů na udržení chodu hřbitova, nevyčerpány výdaje na požární ochranu,komunální služby, nečerpány náhrady mezd v době nemoci, výdaje na konzultační, poradenské služby a opravy na OÚ. Kapitálové výdaje pořízení Změny č.4 ÚPO, nákup měřiče rychlosti, instalace retardérů, investiční výdaje na školní jídelnu ZŠ Tasovice. Rozpočtovým opatřením bylo začleněno 187 200,- Kč, tj. dotace na sčítání lidu, finanční podpora na opravy komunikací v obci a pořízení Změny č. 4 ÚPO od Jihomoravského e. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na Obecním úřadu v Dyji (výkaz FIN 2-12 k 12/2011, rozbor čerpání příjmů, výdajů, Rozvaha 12/2011 a Výkaz zisků a ztrát 12/2011) nebo způsobem umožňujícím dálkový přístup na elektronické úřední desce. 1
2. Údaje o stavu a vývoji finančních prostředků a majetku obce Výsledek hospodaření k 31.12.2010 Saldo příjmů a výdajů k 31.12.2011 Výsledek hospodaření k 31.12.2011 6.529.970,06 Kč 22.534,60 Kč 6.552.504,66 Kč Stav finančních prostředků k 31.12.2011 v Kč 231 0041 ZBÚ u Komerční banky 6.552.504,66 Kč Pokladna CZK 0,-- Kč Obec Dyje nemá zřízen další bankovní účet. Obec Dyje nemá žádný úvěr, ani půjčku. Daňové příjmy - daně z příjmů, zisku, kapit. výnosů 1.358.320,97Kč - DPH 1.280.174,54Kč - daně a poplatky ze psů, popelnic, správní 214.819,-- Kč - daně z nemovitostí 832.995,82Kč Kapitálové příjmy - z prodeje pozemků 750,-- Kč Nedaňové příjmy - z poskytování služeb 5.000,-- Kč - z věcných břemen 1.000,-- Kč - z pronájmu pozemků, hrobových míst 27.581,-- Kč - příjmy z úroků od KB 45.490,98Kč - nekapit. příspěvky a náhrady (EKO-KOM, pes, popelnice apod.) přeplatky na zálohách za energie 34.314,28Kč Neinvestiční přijaté transfery - ze SR souhrnný dotační vztah 82.800,--Kč - ze všeobecné pokl. správy (sčítání lidu) 2.223,--Kč - z Jihomoravského e 187.152,--Kč Investiční výdaje - záloha na nový Územní plán 60.000,-- Kč - pořízení Změny č. 4 ÚPO 37.152,-- Kč - pořízení dvou měřičů rychlosti 143.040,--Kč - silniční retardéry 97.472,--Kč - schody k RD Břoušková 7.100,--Kč - investiční transfer na ŠJ Tasovice 246.875,--Kč Neinvestiční výdaje - nákup DHM 37.372,-- Kč - nákup programového vybavení 11.168,40Kč - dopravní obslužnost IDS JMK 20.700,-- Kč - oprava komunikací 1.408.296,--Kč - opravy VO, opravy strojů 16.974,-- Kč - běžné výdaje (nákupy a služby) na zajištění chodu obce 722.353,59Kč - na odvody, platy, odměny ZO a dohody 986.297,-- Kč - neinvestiční transfery nezisk.org. 74.613,-- Kč - neinvestiční transfery obcím, veřej. rozpočtům 180.674,-- Kč Podrobnější rozepsání příjmů a výdajů roku 2011 bylo projednáno na zasedání zastupitelstva obce dne 24.1.2012 v bodu č 7. Inventarizace majetku k 31.12.2011 Na základě Plánu inventur k provedení řádné inventarizace majetku a závazků obce za rok 2011, který stanovil starosta obce dne 30.11.2011, byla provedena inventarizace fyzická a dokladová se stavem k 31.12.2011. Inventura fyzická ukončena 15.1.2012, inventura dokladová ukončena 20.1.2012. Byly vypracovány inventurní soupisy majetku a přílohy k inventarizačním položkám, včetně soupisu pohledávek a závazků a přiloženy výpisy z KN: LV 10001, LV 1005 ze dne 30.12.2011. Ústřední inventarizační komise předala Inventarizační zprávu starostovi dne 31.1.2012. Stav inventarizace k 31.12.2011 byl projednán a schválen v ZO dne 29.2.2012 v bodu č. 5. 2
Přehled o pohybu majetku obce Dyje v roce 2011 Druh majetku Pořízeno (Kč) Vyřazeno z důvodu (Kč) vlastní zdroje dotace bezúplatně nefunkčnosti prodeje daru Programové vybavení EMA 11.168,40 Změna č. 4 ÚPO 37.152,-- 37.152,-- Mobilní telefon SIEMENS C70 6.835,-- Drobný hmotný majetek bývalá MŠ 51.400,-- - celkem za položky Drobný hmotný majetek bývalá ŠJ 39.801,-- v MŠ - celkem za položky Drobný hmotný majetek Knihovna - lampa, věšák, páska 480,-- Drobný hmotný majetek SDH -2 ks hadice C 5.600,-- Schody k RD Břoušková 14.707,-- Zpomalovací retardéry 4 ks 97.472,-- Ukazatele rychlosti 2 ks 143.040,-- Motorová sekačka HONDA 16.990,-- Odpadkový koš plastový 2.124,-- Panoramatický snímek obce 2 ks 8.000,-- Skartovací stroj 5.211,-- Venkovní sněhulák vánoční 2.347,-- Stojan na kola 2.700,-- Pozemek p.č.88/4 k.ú.dyje 420,-- Nedokončený DHM: - vyřízeno v r. 2009, 2011stavební povolení 3.300,- Kč na výstavbu nového chodníku v obci. - záloha na pořízení nového ÚP Dyje 60.000,- Kč poskytnuta projektantovi 3. Poskytnuté dotace obcím a veřejným rozpočtům územní úrovně a příspěvky organizacím Obec Dyje je členem těchto sdružení a poskytla jim roční příspěvek ve výši: - Zájmové sdružení VaK Znojemsko 4.000,-- Kč Obec Dyje uhradila částku na neinvestiční výdaje školám ve výši: - Základní škola Tasovice 137.217,-- Kč Obec Dyje uhradila částku na investiční výdaje ŠJ Tasovice ve výši: - Školní jídelna Tasovice 246.875,-- Kč Obec Dyje na základě Veřejnoprávní smlouvy s Městem Znojmem: - za odhlášení z trvalého pobytu, přestupky 0,-- Kč Obec Dyje přispěla v roce 2011 těmto organizacím (neinv.transfery): - Okresní sdružení hasičů Čech, Moravy a Slezska 413,-- Kč - TJ Sokol Dyje 50.000,-- Kč - Kostel Sv.Jana Nepomuckého v Dyji 20.000,-- Kč - ZŠ Tasovice dar na ples 1.506,-- Kč - Asociace žen Dyje 3.000,-- Kč - JSDH 1.200,-- Kč 4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2011 je zpracován v tabulce v Kč: Poskytovatel ÚZ Účel Položka Rozpočet Skutečnost Čerpání % Ministerstvo vnitra přes 98005 Dotace na Sčítání lidu, domů a bytů 4111 2.300,00 2.223,00 0,00 * 0,00 00363 Investiční dotace na pořízení Změny č. 4 ÚPO 4222 37.200,00 37.152,00 37.152,00 100,00 00221 Neinvestiční dotace na opravu místních komunikací v obci 4122 150.000,00 150.000,00 150.000,00 100,00 Dotace z MV a přijaté transfery z e v roce 2011 činily celkem 189.375,00 Kč * Nevyčerpané finanční prostředky z dotace na sčítání lidu roku 2011 (UZ 98005) byly vráceny dne 10.1.2012 prostřednictvím Jihomoravského e do státního rozpočtu. 3
Ze státního rozpočtu obec obdržela částku 82.800,-Kč jako příspěvek na výkon státní správy pro rok 2011. Bylo provedeno finanční vypořádání minulých let mezi obcí a em ve výši 12.884,00 Kč (vratky dotací z roku 2010), finanční prostředky vráceny - položka 5366. Ostatní poskytnuté finanční transfery byly vyčerpány v plné výši a řádně vyúčtovány danému poskytovateli. 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 Přezkoumání hospodaření obce provedl Krajský úřad Jihomoravského e, odbor kontroly - oddělení přezkumu obcí, BRNO, na základě žádosti obce ze dne 2.2.2011. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínu 13.10.2011 (dílčí přezkoumání) a dne 1.3.2012 (konečné přezkoumání - zpracování závěrečné zprávy). Závěr zprávy: při přezkoumání hospodaření obce Dyje za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písm. a), zákona č. 420/2004 Sb.) Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce Dyje za rok 2011 je přílohou k závěrečnému účtu. 6. Vedení účetnictví Obec Dyje zpracovává účetnictví programem GORDIC s.r.o. Jihlava a vede účetnictví v plném rozsahu. Obec Dyje v roce 2011 neprovozovala hospodářskou činnost a nebyla plátcem DPH. Obec Dyje v roce 2011 neměla vytvořen žádný fond. Obec Dyje nemá zřízenou příspěvkovou organizaci. V Dyji dne 6.4.2012 Vypracovala: Ivona Bětíková Předkládá starosta obce: Jiří Staněk.. Příloha: 1. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dyje za rok 2011 2. Plnění příjmů a výdajů rozpočtu obce za r. 2011 (výkaz FIN 2-12 za 12/2011) 3. Rozvaha 12/2011,Výkaz zisků a ztrát 12/2011, Příloha 12/2011 4. Inventarizační zpráva za rok 2011 5. Vyúčtování dotací 2011 - tabulky Vzhledem k obsáhlosti příloh č. 2-5 jsou Přílohy k nahlédnutí v úřední hodiny v kanceláři Obecního úřadu Dyje a zveřejněny způsobem umožňující dálkový přístup na elektronické úřadní desce OÚ. Vyvěšeno dne: 06.04.2012 Na elektronické úřední desce zveřejněno: od 06.04.2012 do 25.04.2012 Sňato dne: 23.04.2012 Připomínky k návrhu Závěrečného účtu obce Dyje za rok 2011 mohou občané uplatnit písemně na Obecním úřadě v Dyji, nebo ústně na zasedání ZO, konaného dne 25.04.2012 v 19.00 hodin na obecním úřadě. Po projednání a schválení Návrhu závěrečného účtu zastupitelstvem obce Dyje se tento návrh stává ZÁVĚREČNÝM ÚČTEM OBCE DYJE ZA ROK 2011. 4
Schvalovací doložka: Projednání v zastupitelstvu obce dne 25.4.2012. Schváleno zastupitelstvem obce dne 25.4.2012, usnesením č. 6. Usnesení: Zastupitelstvo obce jednohlasně schválilo Závěrečný účet obce Dyje za rok 2011, jehož součástí je zpráva o hospodaření obce auditem za rok 2011. Souhlasí s celoročním hospodařením a to bez výhrad... místostarosta obce starosta obce 5