VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2014 NEMOCNICE ČESKÝ TĚŠÍN A. S.

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014

VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2014 NEMOCNICE ČESKÝ TĚŠÍN A. S.

OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY SPOLEČNOSTI NEMOCNICE ČESKÝ TĚŠÍN A. S. ZA ROK 2014 01. Úvodní slovo předsedkyně představenstva společnosti 5 6 02. Významné události uplynulého kalendářního roku 2014 7 03. Identifikační údaje společnosti včetně složení statutárního orgánu ke dni 31.12.2014 8 10 04. Poslání společnosti a podnikatelský cíl 11 05. Organizační schéma společnosti ke dni 31.12.2014 12 06. Výrok auditora k výroční zprávě a statutární závěrka 14 17 Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12.2014 18 19 Výkaz zisku a ztráty 20 Přehled o změnách vlastního kapitálu 21 Přehled o peněžních tocích 22 Příloha účetní závěrky za rok 2014 23 38 07. Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku ke dni 31.12.2014, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 39 08. Předpokládaný vývoj společnosti v roce 2015 40 09. Zpráva dozorčí rady 41 10. Zpráva o vztazích 42 49 4

01 ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDKYNĚ PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI Vážené dámy, vážení pánové, vážení obchodní partneři, jménem představenstva společnosti Vám předkládám výroční zprávu, jejímž obsahem jsou informace o činnosti nemocnice a přehled ekonomických ukazatelů hospodaření za rok 2014. Rovněž jsou zde uvedeny vize a plány do dalších let. Rok 2014 lze hodnotit po všech stránkách jako velmi úspěšný. Nemocnice docílila výborného hospodářského výsledku. Naplněný lůžkový fond i výkonnost ambulancí a komplementu dokazuje, že náš model poskytovatele zdravotních služeb se zaměřením na chronicky nemocné vhodně doplňuje akutní péči okolních nemocnic a má ve zdravotním systému regionu perspektivu. Je potěšující, že v nemocnici pracuje stabilní kádr lékařů. A i přes zhoršující se situaci na trhu práce v oblasti nelékařských zdravotnických povolání se nám daří i tuto oblast stabilizovat. Jsme si dobře vědomi, že největší podíl na úspěchu našeho poskytovatele zdravotních služeb mají právě zaměstnanci, a proto se snažíme jejich pracovní úsilí odměňovat různými benefity včetně vzdělávání. MUDr. Barbora Zbránková předsedkyně představenstva společnosti Nemocnice Český Těšín a. s. Kontinuálně zlepšujeme prostředí pro pacienty a inovujeme léčebné postupy tak, aby nemocnice držela krok s okolními poskytovateli zdravotních služeb, aby obstála v silném konkurenčním prostředí. 5

01 ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDKYNĚ PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI Nemalý podíl na prosperitě nemocnice mají i korektní vztahy se zdravotními pojišťovnami. Vzhledem k těmto skutečnostem chci poděkovat všem spolupracovníkům za jejich pracovní úsilí, které přispívá ke zviditelnění a posílení dobrého obchodního jména společnosti Nemocnice Český Těšín a. s. Děkuji také představitelům společnosti AGEL a. s., všem členům dozorčí rady, zástupcům Města Český Těšín a ostatním obchodním partnerům za podporu a výbornou spolupráci v minulém kalendářním roce. Domnívám se, že je Nemocnice Český Těšín a. s. vnímána nejen jako dobrý a důvěryhodný obchodní partner, ale i poskytovatel zdravotních služeb s vysokou úrovní poskytované zdravotní péče. 6

02 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI UPLYNULÉHO KALENDÁŘNÍHO ROKU 2014 Duben 2014 Nemocnice pokryla část svého areálu bezdrátovým připojením k internetu, taky aby mohli i pacienti bezplatně využívat Wifi připojení. Červen 2014 Oddělení následné péče se rozšířilo o rehabilitační cvičebnu, která vznikla přestavbou z dosud nevyužitých prostor. Zároveň bylo přestavěno sociální zařízení tak, aby bylo lépe přístupno imobilním pacientům. Srpen 2014 Z nevyužitých prostor byl vytvořen malý zákrokový sálek, který plně postačuje plánovaným výkonům prováděných lékaři chirurgické ambulance. Září 2014 Nemocnice pořídila 30 elektricky ovladatelných polohovacích lůžek společně s novými matracemi a komfortními nočními stolky. Tato lůžka jsou díky snadnému ovládání s možností polohování přínosem nejen pro pacienty, ale i pro ošetřující personál. Lze je využít při rehabilitaci a předcházení pádům. Prosinec 2014 Na rehabilitační ambulanci byl pořízen z vlastních zdrojů podometr, diagnostický přístroj k vyšetření vad chodidel. V roce 2014 byl realizován projekt ESF Vzdělávání ke zvyšování kvalifikace pracovníků Nemocnice Český Těšín a. s. Projekt je určen především fyzioterapeutům, kteří měli možnost své praktické dovednosti rozšířit v šesti odborných kurzech, např. Proprioceptivní neuromusculární facilitace (PNF), Vyšetření a terapie osob s poruchou CNS Bobath koncept, Úvod do Feldenkraisovy metody, Terapie algických vertebrogenních syndromů. Několik vzdělávacích akcí bylo určeno i lékařům, sestrám a ošetřovatelskému personálu. Např. Edukační proces u pacientů a příbuzných, Imobilizační syndrom, aktivizační techniky, EKG v diagnostice poruch srdečního rytmu, Rehabilitační ošetřování. Ve spolupráci s Městem Český Těšín došlo k obnově zeleně nemocničního parku. Byly vysázeny desítky nových keřů a stromů tak, aby byl areál místem, ve kterém klienti NČT nabírají pozitivní energii. 7

03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI 31.12.2014 Obchodní název: Nemocnice Český Těšín a. s. Sídlo: Ostravská 783, 737 01 Český Těšín IČO: 258 97 551 Právní forma: Předmět podnikání akciová společnost výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona hostinská činnost Předmět činnosti Forma zdravotní péče: lůžková a ambulantní péče Lůžková péče v oborech: rehabilitační a fyzikální medicína; lůžka následné péče ambulantní péče v oborech: vnitřní lékařství, endokrinologie a diabetologie (pouze diabetologie), gastroenterologie, kardiologie, dětská kardiologie, rehabilitační a fyzikální medicína, psychiatrie, klinická onkologie, chirurgie, gynekologie a porodnictví, ortopedie a traumatologie pohybového ústrojí (pouze ortopedie), anesteziologie a intenzivní medicína, klinická biochemie, hematologie a transfúzní lékařství, radiologie a zobrazovací metody, fyzioterapeut, ergoterapeut ambulance chirurgická, infúzní stacionář ambulance ortopedická ambulance gynekologická ambulance psychiatrická pracoviště radiologie a zobrazovacích metod pracoviště klinické biochemie pracoviště hematologie a transfúzního lékařství, ambulance hematologie Druh služby sociální poskytované ve zdravotních zařízeních ústavní péče (dle 52 zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách, v platném znění). Místo provozování zdravotních služeb: Český Těšín, Ostravská 783, PSČ 737 01 ambulance vnitřního lékařství, ambulance diabetologie, ambulance gastroenterologie, ambulance kardiologie oddělení rehabilitační a fyzikální medicíny, ambulance rehabilitační a fyzikální medicíny, pracoviště fyzioterapeutů a ergoterapeutů oddělení následné péče ambulance dětské kardiologie ambulance klinické onkologie 8

03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI 31.12.2014 Složení statutárního orgánu společnosti ke dni 31.12.2014 Představenstvo společnosti: MUDr. Barbora Zbránková předsedkyně představenstva Ing. Petr Liškář místopředseda představenstva Mgr. Alice Ručková člen představenstva Dozorčí rada společnosti: MUDr. Milan Leckéši předseda dozorčí rady Ing. Vít Slováček člen dozorčí rady Jana Kallusová člen dozorčí rady 9

03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI 31.12.2014 Způsob jednání za společnost: Za společnost jednají vždy dva členové představenstva společně. Akcie: 100 ks kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 20 000 Kč, listinné Jediný akcionář: AGEL a. s. Jungmannova 28/17, Nové Město, PSČ 110 00 Praha 1, IČO: 005 34 111 Ostatní skutečnosti: Dne 15.03.2002 byla uzavřena smlouva o nájmu podniku mezi Městskou nemocnicí s poliklinikou, příspěvkovou organizací, se sídlem Český Těšín, Ostravská 73 jako pronajímatelem, a Nemocnicí Český Těšín a. s., se sídlem Český Těšín, Ostravská 785/73 jako nájemcem. Smlouva byla schválena Radou Města Český Těšín dne 12.03.2002 a dne 29.04.2002 byla schválena na valné hromadě společnosti Nemocnice Český Těšín a. s. všemi akcionáři. Smlouva uzavřena na dobu určitou do 31.12.2022. Počet členů statutárního orgánu: 3 Počet členů dozorčí rady: 3 Obchodní korporace se podřídila zákonu jako celku postupem podle 777 odst. 5 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních společnostech a družstvech. 10

04 POSLÁNÍ SPOLEČNOSTI A PODNIKATELSKÝ CÍL Společnost Nemocnice Český Těšín a. s. tvoří pilíř zdravotní a sociální politiky Města Český Těšín a okolí v oblasti poskytování zdravotní péče v nosných oborech rehabilitace a následná a sociální péče. Také poskytuje širokou škálu služeb odborných ambulancí zaměřenou na všechny věkové skupiny obyvatelstva. Struktura poskytované péče odpovídá demografickému vývoji obyvatelstva a naším cílem je vytvoření komunitní nemocnice, která je schopna uspět v silné konkurenci okolních větších poskytovatelů zdravotních služeb s důrazem na flexibilitu a profesionálně lidský přístup se zachováním vysoké kvality poskytované péče, což je průběžně kontrolováno interními i externími audity. Nadále zachovává nemocnice rovnováhu mezi ekonomickými ukazateli a medicínskými aspekty. Radiologické oddělení Rehabilitační oddělení 11

05 05 ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SPOLEČNOSTI ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SPOLEČNOSTI K 31. 12. 2014 KE DNI 31.12.2014 Valná hromada Představenstvo Dozorčí rada Předseda představenstva Sekretářka Místopředseda představenstva Hlavní informatik Člen představenstva Manažer kvality Odborný zástupce Rehabilitační oddělení Rehabilitační ambulance Oddělení následné péče Rehabilitace SPZ RDG + SONO OKBH Hematologická ambulance Primáři oddělení Anestézie a resuscitace Vedoucí lékař chir. ambulancí Chirurgická ambulance Stacionář Vedoucí lékař inter. ambulancí Interní ambulance Specializované chirurgické ambulance Gastroenterologická ambulance Diabetologická ambulance Kardiologická ambulance Dětská kardiologická ambulance Lékaři odborných ambulancí Psychiatrická ambulance Gynekologická ambulance Ortopedická ambulance Pohotovostní služba ÚPS 12 13

PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12.2014 Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha účetní závěrky za rok 2014 14

PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE 15

PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE 16

PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE ÚČETNÍ ZÁVĚRKA K 31. PROSINCI 2014 Název společnosti: Sídlo: Právní forma: Nemocnice Český Těšín a.s. Ostravská 783, 737 01 Český Těšín akciová společnost IČO: 258 97 551 Součásti účetní závěrky: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha Účetní závěrka byla sestavena dne 23. března 2015. Statutární orgán účetní jednotky MUDr. Barbora Zbránková předseda představenstva Podpis Ing. Petr Liškář místopředseda představenstva 17

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA ROZVAHA Nemocnice Český Těšín a.s. v plném rozsahu IČO 258 97 551 k datu Ostravská 783 31.12.2014 737 01 Český Těšín (v tisících Kč) 31.12.2014 31.12.2013 Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 229 912 86 652 143 260 148 559 B. Dlouhodobý majetek 186 593 86 636 99 957 96 482 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 4 804 579 4 225 90 B.I.3. Software 4 804 579 4 225 90 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 181 789 86 057 95 732 96 392 B.II.1. Pozemky 1 385 1 385 1 385 B.II.2. Stavby 147 294 60 997 86 297 88 130 B.II.3. Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 32 366 25 060 7 306 6 290 B.II.7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 744 744 587 C. Oběžná aktiva 43 029 16 43 013 51 149 C.I. Zásoby 1 205 1 205 1 148 C.I.1. Materiál 1 205 1 205 1 148 C.II. Dlouhodobé pohledávky 8 634 8 634 10 692 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 8 634 8 634 9 934 C.II.7. Jiné pohledávky 758 C.III. Krátkodobé pohledávky 33 012 16 32 996 37 723 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 8 981 16 8 965 12 000 C.III.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 17 291 17 291 24 442 C.III.6. Stát - daňové pohledávky 28 28 138 C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 374 374 415 C.III.8. Dohadné účty aktivní 5 853 5 853 230 C.III.9. Jiné pohledávky 485 485 498 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 178 178 1 586 C.IV.1. Peníze 28 28 43 C.IV.2. Účty v bankách 150 150 1 543 D. I. Časové rozlišení 290 290 928 D.I.1. Náklady příštích období 111 111 215 D.I.3. Příjmy příštích období 179 179 713 NOTES Date Signature of the statutory representative: Person responsible for Person responsible for 18

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 31.12.2014 31.12.2013 PASIVA CELKEM 143 260 148 559 A. Vlastní kapitál 36 250 30 051 A.I. Základní kapitál 2 000 2 000 A.I.1. Základní kapitál 2 000 2 000 A.II. Kapitálové fondy 6 700 6 672 A.II.2. Ostatní kapitálové fondy 6 700 6 672 A.III. Fondy ze zisku 517 518 A.III.1. Rezervní fond 400 400 A.III.2. Statutární a ostatní fondy 117 118 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 20 781 19 554 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 20 781 19 554 A.V.1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) 6 252 1 307 B. Cizí zdroje 106 538 117 971 B.I. Rezervy 779 B.I.4. Ostatní rezervy 779 B.II. Dlouhodobé závazky 65 584 68 815 B.II.5. Dlouhodobé přijaté zálohy 18 736 21 103 B.II.9. Jiné závazky 46 250 47 316 B.II.10. Odložený daňový závazek 598 396 B.III. Krátkodobé závazky 28 175 34 756 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 6 873 10 111 B.III.2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 243 1 935 B.III.5. Závazky k zaměstnancům 3 765 3 508 B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 2 158 2 069 B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace 2 347 2 087 B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy 8 523 4 911 B.III.10. Dohadné účty pasivní 4 092 9 731 B.III.11. Jiné závazky 174 404 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 12 000 14 400 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 9 600 12 000 B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry 2 400 2 400 C. I. Časové rozlišení 472 537 C.I.1. Výdaje příštích období 449 515 C.I.2. Výnosy příštích období 23 22 19

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Nemocnice Český Těšín a.s. v druhovém členění IČO 258 97 551 období končící k Ostravská 783 31.12.2014 737 01 Český Těšín (v tisících Kč) Období do Období do 31.12.2014 31.12.2013 II. Výkony 102 472 98 490 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 102 264 98 313 II.3. Aktivace 208 177 B. Výkonová spotřeba 34 270 34 120 B.1. Spotřeba materiálu a energie 19 691 20 716 B.2. Služby 14 579 13 404 + Přidaná hodnota 68 202 64 370 C. Osobní náklady 61 862 61 387 C.1. Mzdové náklady 44 501 45 541 C.2. Odměny členům orgánů obchodní korporace 1 457 60 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 329 15 356 C.4. Sociální náklady 575 430 D. Daně a poplatky 1 956 2 112 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 3 325 2 796 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 24 910 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 846 III.2. Tržby z prodeje materiálu 24 64 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 652 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 630 F.2. Prodaný materiál 22 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů 779-68 IV. Ostatní příštích provozní období výnosy 8 191 4 079 H. Ostatní provozní náklady 620 808 * Provozní výsledek hospodaření 7 875 1 672 X. Výnosové úroky 140 69 N. Nákladové úroky 251 62 O. Ostatní finanční náklady 43 71 * Finanční výsledek hospodaření -154-64 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 1 469 301 Q 1. - splatná 1 267 184 Q 2. - odložená 202 117 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 6 252 1 307 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 6 252 1 307 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 7 721 1 608 20

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘEHLED O ZMĚNÁCH Nemocnice Český Těšín a.s. VLASTNÍHO KAPITÁLU IČO 258 97 551 k datu Ostravská 783 31.12.2014 737 01 Český Těšín (v tisících Kč) Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku, rezervní fond Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Stav k 31.12.2012 2 000 6 639 605 18 866 688 28 798 Rozdělení výsledku hospodaření 688-688 Čerpání ze sociálních fondů -87-87 Přijaté dary 33 33 Výsledek hospodaření za běžné období 1 307 1 307 Stav k 31.12.2013 2 000 6 672 518 19 554 1 307 30 051 Rozdělení výsledku hospodaření 80 1 227-1 307 Čerpání ze sociálních fondů -81-81 Přijaté dary 28 28 Výsledek hospodaření za běžné období 6 252 6 252 Stav k 31.12.2014 2 000 6 700 517 20 781 6 252 36 250 21

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘEHLED O PENĚŽNÍCH Nemocnice Český Těšín a.s. TOCÍCH (CASH FLOW) IČO 258 97 551 období končící k Ostravská 783 31.12.2014 737 01 Český Těšín (v tisících Kč) Období do Období do 31.12.2014 31.12.2013 P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 1 586 35 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním 7 721 1 608 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 4 317 2 630 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 3 325 2 796 A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv 779-68 A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv -216 A.1.5. Nákladové a výnosové úroky 111-7 A.1.6. Opravy o ostatní nepeněžní operace 102 125 A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu 12 038 4 238 A.2. Změna stavu pracovního kapitálu -9 390 16 451 A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv 960 5 075 A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív -10 293 11 410 A.2.3. Změna stavu zásob -57-34 A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami 2 648 20 689 A.3. Vyplacené úroky -251-62 A.4. Přijaté úroky 140 69 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost 57 262 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 2 594 20 958 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -4 361-44 162 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 846 B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -4 361-43 316 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu financování 416 23 996 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu -57-87 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů -57-87 C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti 359 23 909 F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů -1 408 1 551 R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 178 1 586 22

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2014 Název společnosti: Sídlo: Právní forma: Nemocnice Český Těšín a.s. Ostravská 783, 737 01 Český Těšín akciová společnost IČO: 258 97 551 23

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 OBSAH 1. OBECNÉ ÚDAJE... 3 1.1. ZALOŽENÍ A CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI... 3 1.2. ZMĚNY A DODATKY V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ... 3 1.3. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI... 3 1.4. PŘEDSTAVENSTVO A DOZORČÍ RADA K ROZVAHOVÉMU DNI... 4 1.5. IDENTIFIKACE SKUPINY... 4 2. ÚČETNÍ METODY... 5 2.1. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK... 5 2.2. ZÁSOBY... 6 2.3. POHLEDÁVKY... 6 2.4. ZÁVAZKY... 6 2.5 REZERVY... 6 2.6. ÚVĚRY... 7 2.7. DOTACE... 7 2.8. DANĚ... 7 2.9. PŘEPOČTY ÚDAJŮ V CIZÍCH MĚNÁCH NA ČESKOU MĚNU... 7 2.10. FINANČNÍ LEASING... 8 2.11. VÝNOSY... 8 2.12. POUŽITÍ ODHADŮ... 8 2.13. ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD OPROTI PŘEDCHÁZEJÍCÍMU ÚČETNÍMU OBDOBÍ... 8 2.14. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH... 8 3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE... 9 3.1. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK... 9 3.1.1. Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem... 9 3.1.2. Majetek najatý formou finančního leasingu... 9 3.2. ZÁSOBY... 10 3.3. DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY... 10 3.4. KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY... 10 3.5. VLASTNÍ KAPITÁL... 10 3.6. REZERVY... 10 3.7. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY... 10 3.8. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY... 11 3.9. ODLOŽENÁ DAŇ Z PŘÍJMŮ... 11 3.10. BANKOVNÍ ÚVĚRY... 11 3.11. VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI... 11 3.12. SPOTŘEBOVANÉ NÁKUPY... 12 3.13. SLUŽBY... 12 3.14. OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY... 12 3.15. TRANSAKCE A VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY... 12 3.16. ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY... 13 3.17. ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ROZVAZE... 14 3.18. UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY... 14 PŘÍLOHA 1 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA K 31.12.2014 PŘÍLOHA 2 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SKUPINY K 31.12.2014 Nemocnice Český Těšín a.s. 2 24

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika společnosti Nemocnice Český Těšín a.s. (dále jen společnost ) byla založena zakladatelskou listinou jediným zakladatelem společností NOBILITAS a.s., se sídlem Ostrava, Výškovická 2590/95, PSČ 700 30, IČ 61974749, jako akciová společnost dne 12.11.2001 a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Ostravě oddíl B, vložka 2547 dne 5.12.2001. Dne 25.7.2007 se jediným akcionářem společnosti stal AGEL a.s. Předmětem podnikání společnosti je: - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona - hostinská činnost Předmětem činností společnosti je: - poskytování lůžkové péče a ambulantní péče lůžková péče v oborech: rehabilitační a fyzikální medicína, lůžka následné péče, ambulantní péče v oborech: vnitřní lékařství, endokrinologie a diabetologie (pouze diabetologie), gastroenterologie, kardiologie, dětská kardiologie, rehabilitační a fyzikální medicína, psychiatrie, klinická onkologie, chirurgie, gynekologie a porodnictví, ortopedie a traumatologie pohybového ústrojí (pouze ortopedie), anesteziologie a intenzivní medicína, klinická biochemie, hematologie a transfúzní lékařství, radiologie a zobrazovací metody, fyzioterapeut, ergoterapeut, - sociální služby poskytované ve zdravotnických zařízeních ústavní péče (dle 52 zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách, v platném znění). Sídlo společnosti je Český Těšín, Ostravská 783, 737 01. Společnost má základní kapitál ve výši 2 000 tis. Kč. Fyzické a právnické osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Jediný akcionář % podílu na základním kapitálu AGEL a.s. 100 Celkem 100 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V průběhu roku 2014 došlo ke změně předsedy dozorčí rady. 1.3. Organizační struktura společnosti Organizační schéma společnosti je obsaženo v příloze číslo 1 tohoto dokumentu. Nemocnice Český Těšín a.s. 3 25

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 1.4. Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni Funkce Jméno Představenstvo Předseda MUDr. Barbora Zbránková Místopředseda Ing. Petr Liškář Člen Mgr. Alice Ručková Dozorčí rada Předseda MUDr. Milan Leckéši Člen Jana Kallusová Člen Ing. Vít Slováček 1.5. Identifikace skupiny Společnost patří do holdingového uskupení společnosti AGEL a.s. a je součástí konsolidačního celku. Identifikace konsolidačního celku je obsažena v příloze číslo 2 tohoto dokumentu. Nemocnice Český Těšín a.s. 4 26

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 2. ÚČETNÍ METODY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami (není-li dále uvedeno jinak), zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni 31.12.2014. Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (tis. Kč), není-li dále uvedeno jinak. 2.1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku, a 60 tis. Kč u nehmotného majetku. Do kategorie dlouhodobého majetku je zařazován i majetek v pořizovací ceně od 10 tis. (resp. 3 tis. Kč u velkých investičních akcí) do 40 tis. Kč, pokud má charakter dlouhodobého majetku a doba jeho upotřebitelnosti je delší než jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného či nehmotného majetku částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Druh majetku Metoda odepisování Počet let Software v ceně vyšší než 10 tis. Kč lineární 4-10 let Software v ceně vyšší než 60 tis. Kč lineární 4-10 let Stavby lineární 20-60 let Zdravotní technika lineární 4-10 let Kancelářská a reprodukční technika lineární 4-8 let Dopravní prostředky lineární 4-8 let Ostatní dlouhodobý majetek lineární 5-10 let Majetek pořízený formou finančního pronájmu je odpisován u pronajímatele. Nemocnice Český Těšín a.s. 5 27

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 2.2. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady, zejména dopravné a skladovací poplatky, provize, pojistné a skonto. Nakupované zásoby léků, zdravotnického materiálu včetně desinfekčních prostředků se účtují přímo do spotřeby. K rozvahovému dni je na základě provedené fyzické inventury zdravotnického materiálu, léků a desinfekčních prostředků provedena aktivace nespotřebovaných zásob do rozvahy a korekce nákladů o tento nespotřebovaný materiál a léky. K ocenění těchto zásob se použije hodnota poslední dodávky. Zásoby zboží pro vlastní stravovací zařízení se účtují způsobem A. Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k zásobám se tvoří na základě individuálního posouzení zásob s ohledem na jejich použitelnost, případné znehodnocení a upotřebitelnost. Opravná položka k zásobám není tvořena, společnost k 31.12.2014 nevlastní znehodnocené či nepoužitelné zásoby. 2.3. Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o případné opravné položky. Dlouhodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok, a odložená daňová pohledávka. Krátkodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti jeden rok a kratší. Způsob tvorby opravných položek Účetní opravné položky k pohledávkám závisí na míře rizika nesplacení pohledávek a době jejich splatnosti. Na pohledávky 180 dnů po splatnosti je tvořena opravná položka ve výši 50 % její rozvahové hodnoty, k pohledávkám po lhůtě splatnosti více než 360 dnů je tvořena 100% opravná položka. 2.4. Závazky Závazky jsou zaúčtovány v jejich jmenovité hodnotě. Dlouhodobé závazky jsou závazky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok a odložený daňový závazek. Krátkodobé závazky jsou závazky, které jsou splatné do jednoho roku. 2.5 Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích rizik a výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak není jistá částka nebo datum, v němž budou plněny. Rezerva na nevyplacené odměny je tvořena na nenárokovou složku mezd. Nemocnice Český Těšín a.s. 6 28

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 2.6. Úvěry Úvěry jsou vykazovány ve své jmenovité hodnotě. Jako krátkodobý je evidovaný úvěr, který je splatný do jednoho roku od data svého sjednání. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobého úvěru, která je splatná do jednoho roku od data, ke kterému je sestavena účetní závěrka. Úroky z úvěrů jsou účtovány na vrub nákladů v souladu se zachováním akruálního principu. 2.7. Dotace Nezpochybnitelný nárok na dotaci se účtuje jako pohledávka za poskytovatelem dotace a současně jako závazek z poskytnutých dotací. Dotace k úhradě nákladů se účtují do ostatních provozních a finančních výnosů ve věcné a časové souvislosti s účtováním nákladů na stanovený účel. Dotace na pořízení dlouhodobého nehmotného nebo hmotného majetku a technického zhodnocení a dotace na úhradu úroků zahrnovaných do pořizovací ceny snižuje jejich pořizovací cenu nebo vlastní náklady. 2.8. Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého hmotného majetku je použit rovnoměrný způsob odepisování. Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého nehmotného majetku se postupuje v souladu s 32a zákona o dani z příjmů. Splatná daň Výpočet daňové povinnosti za rok 2014 byl proveden na základě kalkulace daně, která vychází z porozumění a interpretace daňových zákonů platných v České republice k datu sestavení účetní závěrky. S ohledem na existenci různých interpretací daňových zákonů a předpisů ze strany třetích osob včetně orgánů státní správy, výsledná hodnota vypočteného základu daně a z něj vypočtené daně z příjmů společnosti se může změnit podle konečného stanoviska finančního úřadu. Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. 2.9. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách se vyskytují během roku jen ojediněle. Přepočty jsou prováděny denním kurzem České národní banky platným ke dni uskutečnění účetního případu. Nemocnice Český Těšín a.s. 7 29

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 2.10. Finanční leasing Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí nebo v průběhu sjednané doby úplatného užívání majetku uživatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uživatele a uživatel do převodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladů. První splátka (akontace) při finančním leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po celou dobu pronájmu rovnoměrně na vrub nákladů. 2.11. Výnosy Výnosy z hlavní činnosti (zdravotní péče hrazená pojišťovnami) jsou účtovány měsíčně na bázi paušálního nebo výkonového systému podle smluvního ujednání se zdravotní pojišťovnou a jsou osvobozeny od daně z přidané hodnoty. Pokud k datu účetní závěrky neprovede zdravotní pojišťovna vyúčtování poskytnuté zdravotní péče, jsou vytvářeny dohadné položky podle vyhodnocení smlouvy provedeného společností. Od 1.1.2008 jsou součástí výnosů regulační poplatky. 2.12. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. 2.13. Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období Počínaje rokem 2014 společnost vykazuje na řádku Odměny členům orgánů obchodní korporace odměny členům statutárního orgánu včetně odměny za výkon působnosti funkce ředitele, která byla v roce 2013 vykazována na řádku Mzdové náklady. 2.14. Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) 31.12.2014 31.12.2013 Pokladní hotovost a peníze na cestě 28 43 Účty v bankách 150 1 543 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem 178 1 586 Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. Nemocnice Český Těšín a.s. 8 30

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE 3.1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Významné přírůstky DHM a DNM zahrnují (údaje v pořizovací ceně): (údaje v tis. Kč) Položka/Druh majetku 2014 2013 Stavby 0 41 583 Samostatné věci hmotné movité Software 2 045 4 598 V průběhu roku 2014 nedošlo k žádnému významnému úbytku DHM a DNM. Nemocnice Český Těšín a.s. 9 2 259 97 Společnost eviduje k 31.12.2014 drobný hmotný majetek ve výši 4 020 tis. Kč (3 300 tis. Kč k 31.12.2013), který není uveden v rozvaze. Tento majetek představuje drobný hmotný majetek, což jsou ostatní movité věci a soubory movitých věcí s dobou použitelnosti delší než jeden rok nevykázané v položce dlouhodobého majetku. O tomto majetku společnost účtuje na vrub nákladů. V rozvaze je uveden majetek pronajatý na základě Smlouvy o nájmu podniku pronajímatel Město Český Těšín, a to v těchto hodnotách: - pozemky v pořizovací ceně 1 040 tis. Kč - stavby v pořizovací ceně 104 919 tis. Kč 3.1.1. Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem 31.12.2014 Popis majetku Účetní zůstatková hodnota Hodnota zajištěného závazku k 31.12.2014 budova č.p.1690 pozemek p.č.1685/6,pozemek p.č.1685/33 40 402 12 000 Celkem 40 402 12 000 31.12.2013 Popis majetku Účetní zůstatková hodnota Hodnota zajištěného závazku k 31.12.2013 budova č.p.1690 pozemek p.č.1685/6,pozemek p.č.1685/33 41 221 14 400 Celkem 41 221 14 400 3.1.2. Majetek najatý formou finančního leasingu Finanční leasing s následnou koupí najaté věci Popis předmětu/skupiny předmětů Celková hodnota leasingu Skutečně uhrazené splátky do 31.12.2013 Popis, rozsah a účel zástavního práva/věcného břemene (údaje v tis. Kč) financování a refinancování rekonstrukce budovy č.p.1690 na pozemku p.č.1685/6 Popis, rozsah a účel zástavního práva/věcného břemene (údaje v tis. Kč) financování a refinancování rekonstrukce budovy č.p.1690 na pozemku p.č.1685/6 Skutečně uhrazené splátky za rok 2014 Splatno v roce 2015 (údaje v tis. Kč) Splatno v dalších letech PO ROCE 2015 Dopravní prostředky, lékařské a laboratorní přístroje 423 257 83 83 0 Celkem 423 257 83 83 0 31

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 3.2. Zásoby Zásoby materiálu k 31.12.2014 (31.12.2013) jsou tvořeny především nespotřebovanými zásobami léků, spotřebního a zdravotnického materiálu. 3.3. Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky k 31.12.2014 ve výši 8 634 tis. Kč (10 692 tis. Kč k 31.12.2013) jsou tvořeny dlouhodobou pohledávkou vyplývající ze smlouvy o nájmu podniku. Část pohledávky ve výši 2 134 tis. Kč má dobu splatnosti delší než 5 let od rozvahového dne. 3.4. Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k 31.12.2014 činí 39 tis. Kč (216 tis. Kč k 31.12.2013). Pohledávky - ovládaná a ovládající osoba k 31.12.2014 ve výši 17 291 tis. Kč (24 442 tis. Kč k 31.12.2013) jsou tvořeny především pohledávkou za mateřskou společností z titulu cashpoolingových operací ve výši 17 220 tis. Kč (23 464 tis. Kč k 31.12.2013). Dohadné účty aktivní k 31.12.2014 ve výši 5 853 tis. Kč (230 tis. Kč k 31.12.2013) jsou tvořeny především dohadnými položkami vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 5 186 tis. Kč (17 tis. Kč k 31.12.2013). 3.5. Vlastní kapitál Struktura a pohyb vlastního kapitálu jsou doloženy v přiloženém přehledu o změnách vlastního kapitálu. 3.6. Rezervy (údaje v tis. Kč) Rezervy podle zvláštních Rezerva na důchody Rezerva na Ostatní Rezervy právních předpisů a podobné závazky daň z příjmů rezervy celkem Zůstatek k 31.12.2013 0 0 0 0 0 Tvorba rezerv 0 0 0 779 779 Použití rezerv 0 0 0 0 0 Rozpuštění nepotřebné části rezerv 0 0 0 0 0 Zůstatek k 31.12.2014 0 0 0 779 779 V roce 2014 byly vytvořeny rezervy na a nevyplacené odměny statutárních orgánů. 3.7. Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky k 31.12.2014 ve výši 65 584 tis. Kč (68 815 tis. Kč k 31.12.2013) jsou tvořeny závazkem z nájmu podniku ve výši 46 250 tis. Kč (47 193 tis. Kč k 31.12.2013), odloženým daňovým závazkem ve výši 598 tis. Kč (396 tis. Kč k 31.12.2013) a přijatou zálohou ve výši 18 736 tis. Kč na pronájem nebytových prostor (21 103 tis. Kč k 31.12.2013). Nemocnice Český Těšín a.s. 10 32

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 3.8. Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k 31.12.2014 společnost neeviduje (13 tis. Kč k 31.12.2013). Dohadné účty pasivní k 31.12.2014 ve výši 4 092 tis. Kč (9 731 tis. Kč k 31.12.2013) jsou tvořeny především dohady na vyúčtování výkonů zdravotních pojišťoven ve výši 2 585 tis. Kč (8 712 tis. Kč k 31.12.2013) a dohady ostatními ve výši 1 508 tis. Kč (1 013 tis. Kč k 31.12.2013). Jiné krátkodobé závazky k 31.12.2014 ve výši 174 tis. Kč (400 tis. Kč k 31.12.2013) obsahují především krátkodobý závazek z titulu zákaznických úvěrů ve výši 123 tis. Kč (292 tis. Kč k 31.12.2013). 3.9. Odložená daň z příjmů Celkový odložený daňový závazek lze analyzovat následovně: (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2014 Stav k 31.12.2013 Odložená daň z rozdílu účetních a daňových zůstatkových cen DM -746-396 Odložená daň z titulu rezervy na odměny 148 0 Celkem odložený daňový závazek -598-396 3.10. Bankovní úvěry Dlouhodobé bankovní úvěry obsahují: Banka/Věřitel Měna Zůstatek k Zůstatek k Úroková sazba 31.12.2014 31.12.2013 % p.a. Raiffeisenbank a.s. Kč 9 600 12 000 1M PRIBOR + 1,45% p.a. Celkem 9 600 12 000 (údaje v tis. Kč) Forma zajištění k 31.12.2014 biankosměnkou zástavou nemovitostí vinkulací pojištění nemovitostí Části výše uvedených úvěrů splatné do jednoho roku od data účetní závěrky jsou v rozvaze vykázány jako součást krátkodobých bankovních úvěrů. Krátkodobé bankovní úvěry obsahují: Banka/Věřitel Měna Zůstatek k Zůstatek k Úroková sazba 31.12.2014 31.12.2013 % p.a. Raiffeisenbank a.s. Kč 2 400 2 400 1M PRIBOR + 1,45% p.a. Celkem 2 400 2 400 Forma zajištění k 31.12.2014 biankosměnkou zástavou nemovitostí vinkulací pojištění nemovitostí 3.11. Výnosy z běžné činnosti (údaje v tis. Kč) Období do 31.12.2014 Období do 31.12.2013 Tuzemsko Zahraničí CELKEM Tuzemsko Zahraničí CELKEM Prodej strava 2 191 0 2 191 3 296 0 3 296 Služby 100 073 0 100 073 95 017 0 95 017 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem 102 264 0 102 264 98 313 0 98 313 Nemocnice Český Těšín a.s. 11 33

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 3.12. Spotřebované nákupy Spotřeba materiálu za rok 2014 činí 15 484 tis. Kč (16 061 tis. Kč za rok 2013), spotřeba energií činí 4 207 tis. Kč (4 655 tis. Kč za rok 2013). 3.13. Služby Nejvýznamnější položky nákladů za nakupované služby za rok 2014 jsou náklady na odborné poradenství ve výši 4 305 tis. Kč (3 678 tis. Kč za rok 2013), náklady na opravy a udržování ve výši 2 347 tis. Kč (2 709 tis. Kč za rok 2013), náklady na praní prádla ve výši 1 608 tis. Kč (2 016 tis. Kč za rok 2013) a náklady na úklidové služby ve výši 2 179 tis. Kč (396 tis. Kč za rok 2013). Informace o odměnách statutárním auditorům bude uvedena v příloze konsolidované závěrky skupiny, v jejímž konsolidačním celku je společnost zahrnuta. 3.14. Ostatní provozní výnosy a náklady Ostatní provozní výnosy za rok 2014 ve výši 8 191 tis. Kč (4 079 tis. Kč za rok 2013) jsou tvořeny především refakturací nájmů a služeb ve výši 6 258 tis. Kč (1 609 tis. Kč za rok 2013) a přijatými dotacemi k úhradě nákladů na sociální služby a vzdělávání ve výši 1 275 tis. Kč (861 tis. Kč za rok 2013). Ostatní provozní náklady za rok 2014 ve výši 620 tis. Kč (808 tis. Kč za rok 2013) jsou tvořeny především náklady na pojištění majetku a odpovědnosti. 3.15. Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2014: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zboží Výrobky Služby Finanční Ostatní Celkem 31.12.2014 Mateřská 0 0 0 139 5 144 Sesterské 0 0 0 0 838 838 Celkem 0 0 0 139 843 982 Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zboží Výrobky Služby Finanční Ostatní Celkem 31.12.2013 Mateřská 0 0 0 69 462 531 Sesterské 0 0 0 0 644 644 Celkem 0 0 0 69 1 106 1 175 Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2014: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby Dlouhodobý Služby Finanční Ostatní Celkem 31.12.2014 majetek Mateřská 268 796 3 663 0 215 4 942 Sesterské 9 226 5 330 2 102 0 6 16 664 Celkem 9 494 6 126 5 765 0 221 21 606 Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby Dlouhodobý Služby Finanční Ostatní Celkem 31.12.2013 majetek Mateřská 0 97 3 471 10 1 488 5 066 Sesterské 9 104 301 2 740 0 0 12 145 Celkem 9 104 398 6 211 10 1 488 17 211 Nemocnice Český Těšín a.s. 12 34

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 Pohledávky za spřízněnými subjekty k 31.12.2014: (údaje v tis. Kč) Vztah ke Krátkodobé z Ostatní Dlouhodobé Zápůjčky Ostatní Celkem 31.12.2014 společnosti obchodního styku krátkodobé Mateřská 5 80 0 0 17 220 17 305 Sesterské 4 82 0 0 0 86 Celkem 9 162 0 0 17 220 17 391 Pohledávky za spřízněnými subjekty k 31.12.2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke Krátkodobé z Ostatní Dlouhodobé Zápůjčky Ostatní Celkem 31.12.2013 společnosti obchodního styku krátkodobé Mateřská 14 978 0 0 23 464 24 456 Sesterské 23 5 0 0 0 28 Celkem 37 983 0 0 23 464 24 484 Závazky vůči spřízněným subjektům k 31.12.2014: (údaje v tis. Kč) Vztah ke Krátkodobé z Ostatní Dlouhodobé Zápůjčky Ostatní Celkem 31.12.2014 společnosti obchodního styku krátkodobé Mateřská 1 038 243 0 0 1 263 2 544 Sesterské 2 882 86 0 0 78 3 046 Celkem 3 920 329 0 0 1 341 5 590 Závazky vůči spřízněným subjektům k 31.12.2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke Krátkodobé z Ostatní Dlouhodobé Zápůjčky Ostatní Celkem 31.12.2013 společnosti obchodního styku krátkodobé Mateřská 43 1 935 0 0 785 2 763 Sesterské 2 770 0 0 0 0 2 770 Celkem 2 813 1 935 0 0 785 5 533 3.16. Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady jsou následující: (údaje v tis. Kč) Rok 2014 Počet Mzdové náklady Soc. a zdrav. Sociální náklady Osobní náklady celkem pojištění celkem celkem celkem Zaměstnanci Vedení společnosti Odměny členům orgánů 137 8 x 39 056 5 445 1 457 12 982 1 852 495 547 28 0 52 585 7 325 1 952 Celkem 145 45 958 15 329 575 61 862 (údaje v tis. Kč) Rok 2013 Počet Mzdové náklady Soc. a zdrav. Sociální náklady Osobní náklady celkem pojištění celkem celkem celkem Zaměstnanci Vedení společnosti Odměny členům orgánů 153 8 x 38 290 7 251 60 12 871 2 465 20 406 24 0 51 567 9 740 80 Celkem 161 45 601 15 356 430 61 387 Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí management (předseda představenstva, místopředseda představenstva, člen představenstva, primáři a vedoucí lékaři). Nemocnice Český Těšín a.s. 13 35

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 Členové představenstva, dozorčí rady a členové řídících orgánů obdrželi následující zápůjčky a odměny nad rámec osobních nákladů v následující výši: Rok 2014 Představenstvo Dozorčí rada Členové řídících orgánů Tantiémy 0 0 0 Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) 88 0 0 Rok 2013 Představenstvo Dozorčí rada Členové řídících orgánů Tantiémy 0 0 0 Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) 0 0 151 3.17. Závazky neuvedené v rozvaze Účetní jednotka, kromě závazků z finančního leasingu, neeviduje žádné jiné závazky neuvedené v účetnictví. Soudní spory K 31.12.2014 se společnost neúčastnila žádného soudního sporu, jehož rozhodnutí by mělo podstatný dopad na společnost. Ekologické závazky Vedení společnosti nejsou známy jakékoli možné budoucí závazky související s ekologickými škodami způsobenými minulou činností ani závazky související s prevencí možných škod budoucích. 3.18. Události, které nastaly po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku. Nemocnice Český Těšín a.s. 14 36

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 05 ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SPOLEČNOSTI K 31. 12. 2014 PŘÍLOHA 1 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA K 31.12.2014 Valná hromada Představenstvo Dozorčí rada Předseda představenstva Sekretářka Místopředseda představenstva Hlavní informatik Člen představenstva Manažer kvality Odborný zástupce Rehabilitační oddělení Rehabilitační ambulance Oddělení následné péče Rehabilitace SPZ RDG + SONO OKBH Hematologická ambulance Primáři oddělení Anestézie a resuscitace Vedoucí lékař chir. ambulancí Chirurgická ambulance Stacionář Vedoucí lékař inter. ambulancí Interní ambulance Specializované chirurgické ambulance Gastroenterologická ambulance Diabetologická ambulance Kardiologická ambulance Dětská kardiologická ambulance Lékaři odborných ambulancí Psychiatrická ambulance Gynekologická ambulance Ortopedická ambulance Pohotovostní služba ÚPS 13 37

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 03 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI AGEL A.S., ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SKUPINY AGEL KE DNI 31.12.2014 PŘÍLOHA 2 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SKUPINY K 31.12.2014 PŘÍLOHA Č. 2 Organizační schéma skupiny AGEL ke dni 31.12.2014 Nemocnice, ambulantní zařízení AGEL a.s. Distribuce, ostatní společnosti AGEL a.s. - organizačná zložka Dialýza Šumperk s.r.o. Šumperská nemocnice a.s. Repharm a.s. Nemocnice Prostějov odštěpný závod Nemocnice Podlesí a.s. Martek Medical a.s. Martek Medical a.s. organizačná zložka Nemocnice Přerov odštěpný závod Středomoravská nemocniční a.s. Avenier a.s. Nemocnice Šternberk odštěpný závod Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. Medical Systems a.s. Nemocnice s poliklinikou Praha Italská Podhorská nemocnice a.s. Zenagel a.s. Poliklinika Nymburk Poliklinika Česká Třebová Dopravní zdravotnictví a.s. AGEL Servis a.s. Properties Prostějov s.r.o. Poliklinika Ostrava Nemocnice Český Těšín a.s. KTR Servis s.r.o. Poliklinika Olomouc Nemocnice Nový Jičín a.s. AGEL Medinvest s.r.o. Poliklinika Plzeň Oční centrum AGEL s.r.o. AGEL Research a.s. Nemocnica Zvolen a.s. Dom sociálnych služieb Krupina n.o. Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o. AGEL Diagnostic a.s. Mateřská škola AGEL s.r.o. Vítkovická nemocnice a.s. Hornická poliklinika s.r.o. Kardiologické centrum AGEL a.s. IVF Clinic a.s. AGEL Simulation Center a.s. Komplement Transfúzní služba a.s. Laboratoře AGEL a.s. CGB laboratoř a.s. MEDI RELAX M+M s.r.o. Nemocnica Krompachy spol. s r.o. AGEL Medical a.s. Novojičínské diagnostické centrum s.r.o. Neziskové organizace Vzdělávací a výzkumný institut AGEL o.p.s. NADACE AGEL Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. AGEL SK a.s. Vysvětlivky k barevnému označení společnosti Mateřská společnost TYMIAN s.r.o. AGEL POLSKA SA Dceřiná společnost působící v ČR Vnukovská společnosti působící v ČR Dceřiná společnost působící v zahraničí Vnukovská společnost působící v zahraničí Organizační složka podniku, odštěpný závod, provozovna Nezisková organizace 15 38

07 ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU KE DNI 31.12.2014, AKTIVITY V OBLASTI OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ, AKTIVITY V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE, AKTIVITY V OBLASTI PRACOVNĚPRÁVNÍCH VZTAHŮ V oblasti investiční činnosti, pořízení ostatního majetku a realizovaných stavebních úprav byly v průběhu roku 2014 uskutečněny tyto akce: zakoupení vozidla Škoda Superb, cena 271 300 Kč, vybavení lékařskou technikou (lampa zákroková operační, lůžko nemocniční, rehabilitační lehátko), pořízeno z vlastních zdrojů, cena 865 854 Kč, zakoupení zdravotního přístrojového vybavení (převozové křeslo, transportní vozík, myčka podložních mís, sterilizátor, vozík invalidní), pořízeno z vlastních zdrojů, cena 468 048 Kč, nákup vybavení provozu (mixér ponorný, svářečka obalů, nerez regály), pořízené z vlastních zdrojů, cena 42 823 Kč, vybavení IT technikou + licence, pořízeno z vlastních zdrojů, cena 5 133 159 Kč. Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí Společnost Nemocnice Český Těšín a. s. má smlouvy s firmami zajišťujícími odvoz komunálního i nebezpečného odpadu. Odvoz odpadů byl zajišťován v pravidelných intervalech. Na žádném pracovišti nevznikal odpad ve výši, která by ohrožovala životní prostředí. Rovněž byly pravidelně měřeny emise zplodin vznikající provozem kotelny, naměřené hodnoty odpovídaly normám. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Nemocnice Český Těšín a. s. neprovádí vlastní výzkum ani vývoj. Aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů Společnost má s odborovou organizací uzavřenou kolektivní smlouvu, v níž jsou zapracované pracovněprávní vztahy. Společnost Nemocnice Český Těšín a. s. poskytovala zaměstnancům některé výhody nad rámec zákonných povinností, například jeden týden dovolené navíc, týdenní pracovní dobu 37,5 hod., příspěvek na životní pojištění, jubilejní odměny, rekondiční programy pro zaměstnance na rehabilitačním oddělení apod. Společnost Nemocnice Český Těšín a. s. nemá organizační složku v zahraniční. 39

08 PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI V ROCE 2015 V roce 2015 je naším cílem udržení plné kapacity lůžkového fondu a naplnění kritérií úhradové vyhlášky a získání smluv se všemi zdravotními pojišťovnami. V oblasti investic zůstává i nadále v plánu nutná rekonstrukce střech budovy A, dále je nutná postupná obměna lékařské techniky v souladu s požadavky hygieny a platné legislativy. V oblasti kvality péče se budeme připravovat na obhájení certifikátu kvality a dále chceme zvyšovat kvalitu zdravotní péče se zaměřením na informovanost a bezpečí pacientů Nemocnice Český Těšín a. s. Bude pokračovat vzdělávání zaměstnanců v projektu financovaném z fondu EU: Vzděláváni ke zvyšování kvalifikace pracovníků Nemocnice Český Těšín a. s. Rovněž se nemocnice bude podílet na organizaci seminářů pro odbornou veřejnost v regionu. Střednědobým cílem je udržení vyrovnaného hospodaření v prostředí změn jak legislativních, tak strukturálních a splnění parametrů finančního plánu. Oddělení následné péče Oddělení klinické biochemie a hematologie 40