Výroční zpráva o činnosti a účetní závěrka Státního fondu dopravní infrastruktury za rok 2011

Výroční zpráva o činnosti a účetní závěrka Státního fondu dopravní infrastruktury za rok 2011 schválená Poslaneckou sněmovnou Parlamentu České republiky usnesením č. 1189 z 40. schůze dne 14. června 2012 březen 2012

Obsah Obsah... 1 1. Souhrnné údaje o financování Státního fondu dopravní infrastruktury v roce 2011... 4 2. Charakteristika Státního fondu dopravní infrastruktury... 10 2.1 Základní údaje... 10 2.2 Organizační struktura SFDI... 10 2.3 Účel a příjmy SFDI... 13 3. Hospodaření SFDI v roce 2011... 16 3.1 Charakteristika příjmů SFDI a jejich plnění v roce 2011... 16 3.2 Charakteristika výdajů SFDI a jejich plnění v roce 2011... 24 3.2.1 I. okruh financování prostředky uvolněné příjemcům... 26 3.2.2 II. okruh financování aparát SFDI... 34 3.3 Finanční vypořádání s příjemci za rok 2011... 35 4. Příjemci a určení finančních prostředků poskytnutých z rozpočtu SFDI v roce 2011... 39 4.1 Ředitelství silnic a dálnic ČR... 41 4.1.1 Národní akce ŘSD ČR... 41 4.1.2 Akce spolufinancované v rámci OPD ŘSD ČR... 43 4.2 Správa železniční dopravní cesty, s. o.... 44 4.2.1 Národní akce SŽDC... 45 4.2.2 Akce spolufinancované v rámci OPD SŽDC... 46 4.3 Ředitelství vodních cest ČR... 47 4.3.1 Národní akce ŘVC ČR... 48 4.3.2 Akce spolufinancované v rámci OPD ŘVC ČR... 48 4.4 Technická správa komunikací hlavního města Prahy... 49 4.5 Hlavní město Praha - odbor městského investora (OMI)... 50 4.6 Provozovatelé regionálních tratí... 50 4.7 Kraje a krajské příspěvkové organizace... 52 4.7.1 Kraje a krajské příspěvkové organizace financování národních akcí... 52 4.7.2 Kraje a krajské příspěvkové organizace předfinancování výdajů, které mají být kryty prostředky z fondů EU... 53 4.8 Příspěvky pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace... 54 4.9 Příspěvky na výstavbu a údržbu cyklistických stezek... 56 5. Kontrolní činnost... 58 A. Veřejnosprávní kontrola... 58 5.1 Zhodnocení plánu kontrolní činnosti... 58 5.2 Přehled a zaměření kontrolních akcí... 58 1

5.3 Poznatky vyplývající z kontrolní činnosti... 63 5.4 Kontrola užití finančních prostředků u SFDI provedená externími kontrolními orgány... 64 B. Kontrola distribuce dálničních kuponů v roce 2011... 65 5.5 Zhodnocení plánu kontrol distribuce dálničních kupónů... 65 5.6 Přehled a zaměření kontrolních akcí distribuce dálničních kupónů... 65 5.7 Poznatky vyplývající z kontrol distribuce dálničních kupónů... 66 C. Řídící kontrola... 66 D. Interní audit... 67 6. Zpráva o činnosti orgánů Státního fondu dopravní infrastruktury... 70 7. Závěr... 72 Seznam tabulek v textu... 73 Seznam příloh... 75 2

SEZNAM DŮLEŽITÝCH ZKRATEK A VYSVĚTLIVKY POJMŮ: ABA ČD ČP EIB EU EÚD Kód 50, 60 KP MF MD NKÚ OMI OP OPD OP LZZ PSP ČR RO ROP ŘSD ČR ŘVC ČR SFDI SR SŽDC TP TSK hl. m. Prahy Zákon ZŘ Autoklub Bohemia Assistance, a.s. České dráhy, a.s. Česká pošta, s.p. Evropská investiční banka Evropská unie Evropský účetní dvůr 50 neinvestiční akce, 60 investiční akce Komunitární programy EU Ministerstvo financí ČR Ministerstvo dopravy ČR Nejvyšší kontrolní úřad Hlavní město Praha odbor městského investora Operační program Operační program Doprava Operační program lidské zdroje a zaměstnanost Poslanecká sněmovna Parlamentu České republiky Rozpočtové opatření Regionální operační program Ředitelství silnic a dálnic ČR Ředitelství vodních cest ČR Státní fond dopravní infrastruktury Státní rozpočet Správa železniční dopravní cesty, s.o. Technická pomoc Technická správa komunikací hlavního města Prahy Zákon č. 104/2000 Sb., ze dne 4. dubna 2000, o Státním fondu dopravní infrastruktury (zkráceno) Změnové řízení 3

1. Souhrnné údaje o financování Státního fondu dopravní infrastruktury v roce 2011 Rozpočet Státního fondu dopravní infrastruktury na rok 2011 byl schválen ve vyrovnané bilanci příjmů a výdajů usnesením Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR č. 237 ze dne 15. prosince 2010, a to v následující struktuře: Schválený příjmový a výdajový rámec Prostředky Operačního programu Doprava Prostředky komunitárních programů EU a OP LZZ Prostředky z úvěru od EIB na úhradu národních podílů akcí spolufinancovaných z fondů EU Schválený rozpočet celkem 33 000 000 tis. Kč 17 967 788 tis. Kč 106 189 tis. Kč 10 214 262 tis. Kč 61 288 239 tis. Kč Disponibilní zdroje SFDI na rok 2011 byly v průběhu roku upraveny o: nevyčerpané prostředky OPD z minulých let (tzv. nároky) 13 729 567 tis. Kč nevyčerpané prostředky komunitárních programů z roku 2010 (nároky) 28 420 tis. Kč snížení dotace z prostředků z úvěru od EIB účelové dotace ze státního rozpočtu (nároky z dotací k odstranění škod po povodních, dotace na opravy silnic) snížení dotace ze SR na krytí deficitu rozpočtu SFDI zvýšení příjmů z mýtného -5 765 509 tis. Kč 1 470 032 tis. Kč -300 000 tis. Kč 1 500 000 tis. Kč Spolu s příjmy generovanými z ex-post plateb projektů spolufinancovaných z fondů EU, vratkami prostředků z OPD a prostředků z úvěru od EIB dosáhl rozpočet příjmů výše 73 884 443 tis. Kč. S využitím zůstatků na účtech fondu k 1. lednu 2011 disponoval SFDI v roce 2011 se zdroji ve výši 78 238 649 tis. Kč. Detailní přehled o rozpočtových úpravách příjmů SFDI v roce 2011 podává kapitola č. 3. 4

Z takto navýšených zdrojů bylo alokováno formou rozpočtových opatření a změnových řízení: příjemcům - z rozpočtu SFDI 7 225 677 tis. Kč z prostředků OPD 2 326 230 tis. Kč z KP 2 681 tis. Kč aparátu SFDI 36 952 tis. Kč Na druhé straně z důvodu nedostatku zdrojů z úvěru od EIB a i přes využití vrácených prostředků, v minulosti z úvěru od EIB vyplacených, došlo v této kategorii výdajů ke snížení rozpočtu příjemců o 5 728 721 tis. Kč. Celkové alokované zdroje dosáhly výše 65 151 058 tis. Kč Nealokováno zůstalo v rozpočtu SFDI 13 087 591 tis. Kč, a to zejména u prostředků z OPD jednak pro nedostatek zdrojů ke krytí národních podílů a jednak pro obtížnost realizovat všechny kumulované prostředky z minulých let do konce roku 2011. Přehled o rozpočtových úpravách výdajů je uveden v kapitole č. 3. Skutečné příjmy SFDI (bez přijatých splátek návratných finančních výpomocí poskytnutých příjemcům na předfinancování výdajů hrazených z fondů EU mimo OPD) v roce 2011 dosáhly výše 62 224 651 tis. Kč, spolu se zůstatky na účtech SFDI k 1. lednu 2011 disponoval SFDI částkou 66 578 858 tis. Kč. Nižší plnění příjmů oproti upravenému rozpočtu (rozdíl představuje částku - 11 659 792 tis. Kč) bylo způsobeno nižším čerpáním dotace z prostředků OPD z důvodu již výše zmíněného nedostatku zdrojů na krytí národních podílů spolufinancovaných projektů a z důvodů kumulace prostředků z minulých let (nečerpáno zůstalo 12 330 042 tis. Kč). Již tradičně také nebyly naplněny rozpočtované příjmy ze spotřební daně (výpadek proti rozpočtu 239 030 tis. Kč) a silniční daně (propad 525 938 tis. Kč). Příjmy z výnosu spotřební daně dokonce nedosáhly ani úrovně roku 2010 (-27 159 tis. Kč). Naproti tomu přijaté poplatky za užívání dálnic a rychlostních silnic překročily rozpočtovanou výši o 271 369 tis. Kč a příjmy z mýtného díky zvýšení sazeb od 1. ledna 2011 a otevření nových zpoplatněných úseků komunikací překročily upravený rozpočet o 982 584 tis. Kč. Skutečné výdaje t. j. prostředky uvolněné příjemcům a výdaje na aparát SFDI (bez návratných finančních výpomocí, poskytnutých příjemcům na předfinancování projektů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD) - dosáhly v roce 2011 částky 61 164 005 tis. Kč. Z odvětvového pohledu nejnižší čerpání proti rozpočtu vykazují výdaje na silnice - z alokovaných prostředků zůstalo nevyčerpáno 2 379 910 tis. Kč a dálnice (nebylo vyčerpáno 666 840 tis. Kč). Podle vyjádření příjemce (ŘSD ČR) důvodem nižšího čerpání je zejména nedokončené majetkoprávní vypořádání staveb. 5

Přehled o struktuře výdajů podává následující graf (hodnoty ). Z hlediska jednotlivých zdrojů financování a jejich použití byla situace SFDI v roce 2011 následující: Tabulka č. 1 - Prostředky z Operačního programu Doprava Zdroje a jejich čerpání Částka Rozhodnutí Ministerstva dopravy / upravený rozpočet 31 692 628 Přijaté dotace z prostředků OPD 20 428 375 Přijaté vratky prostředků OPD 548 273 Uvolněno příjemcům a vydáno na Technickou pomoc aparátu SFDI -19 871 708 Nevyčerpané prostředky vrácené na účty MD -1 065 789 Zůstatek na účtu SFDI k 31. prosinci 2011*) 39 151 *) Na účtu SFDI zůstaly k 31. prosinci 2011 vrácené prostředky za projekt vyjmutý ze spolufinancování z fondů EU v rámci OPD ve výši dosud necertifikovaných plateb. V souladu se stanoviskem MF tyto prostředky SFDI použije v následujícím roce na financování jiných projektů OPD. 6

Tabulka č. 2 - Prostředky z komunitárních programů Zdroje a jejich čerpání Rozhodnutí Ministerstva dopravy / upravený rozpočet projekt EASY WAY Částka 33 161 Přijaté dotace z prostředků KP 15 424 Uvolněno příjemcům -38 Nevyčerpané prostředky vrácené na účty MD -15 386 Zůstatek na účtu SFDI k 31. prosinci 2011 0 Rozhodnutí Ministerstva dopravy (upravený rozpočet) projekt TEN-T D47 69 299 Přijaté dotace z prostředků KP 69 299 Uvolněno příjemcům -61 297 Nevyčerpané prostředky vrácené na účty MD -8 002 Zůstatek na účtu SFDI k 31. prosinci 2011 0 Rozhodnutí Ministerstva dopravy (upravený rozpočet) projekt IRIS II 18 634 Přijaté dotace z prostředků KP 18 634 Uvolněno příjemcům -14 972 Nevyčerpané prostředky vrácené na účty MD -3 662 Zůstatek na účtu SFDI k 31. prosinci 2011 0 Tabulka č. 3 - Prostředky z úvěru od EIB Zdroje a jejich čerpání Částka Rozhodnutí Ministerstva dopravy/upravený rozpočet 4 448 753 Přijaté dotace z úvěru od EIB 4 448 753 Přijaté vratky prostředků z úvěru od EIB 308 941 Uvolněno příjemcům -4 429 023 Nevyčerpané prostředky vrácené na účty MD -106 920 Zůstatek na účtu SFDI k 31. prosinci 2011*) 221 751 *) Na účtu SFDI zůstaly k 31. prosinci 2011 vrácené prostředky za projekt vyjmutý ze spolufinancování z fondů EU v rámci OPD. V souladu se stanoviskem MF tyto prostředky SFDI použije v následujícím roce na financování národních podílů jiných projektů OPD. 7

Tabulka č. 4 - Prostředky z rozpočtu SFDI (schválený rámec) Zdroje a jejich čerpání Částka Schválený rozpočet příjmů 33 000 000 Zůstatky na účtech SFDI k 1. lednu 2011 4 354 207 Úpravy dotací ze SR 1 170 032 Zvýšení příjmů z mýtného (úprava rozpočtu) 1 500 000 Příjmy generované z ex-post plateb projektů zařazených k spolufinancování z fondů EU*) a vratky ze zúčtování, nájemné 1 344 182 Zdroje celkem 41 368 421 Schválený rozpočet výdajů SFDI -33 000 000 Rozpočtová opatření a změnová řízení (vč. aparátu) -7 270 990 Vrácené nevyčerpané prostředky z účelových dotací na odstranění škod po povodních a na opravy silnic I. třídy Nedočerpání prostředků z rozpočtu SFDI příjemci a aparátem (úspory, převody do roku 2012) Plnění daňových příjmů a příjmů z mýtného v porovnání k upravenému rozpočtu -46 219 3 484 206 488 985 Ostatní příjmy nad rámec rozpočtu SFDI **) 129 548 Čerpání celkem -36 214 470 Převedeno do roku 2012 na úpravy rozpočtu a finanční odvody 5 153 951 *) Jde o projekty, schválené k spolufinancování z fondů EU v rámci OPD, které v minulosti byly hrazené z prostředků rozpočtu SFDI. Národní prostředky ve výši částky refundované z OPD příjemci vrací do rozpočtu SFDI. **) Jedná se o: Přijaté vratky transferů od příjemců Příjmy z úroků Příjmy aparátu (pojistná plnění, ostatní služby) 31 856 tis. Kč 97 056 tis. Kč 636 tis. Kč Tabulka č. 5 Plnění schváleného rozpočtu k 31. prosinci 2011 Rozpočet schválený PSP ČR pro rok 2011 Skutečnost k 31.12.2011 Národní prostředky* 32 678 500 36 477 241 Zdroje EU (zejména OPD) 18 044 462 19 942 772 Úvěr EIB 10 214 262 4 429 023 Celkem 60 937 224 60 849 036 *nezahrnuje aparát SFDI, tj. zejména prostředky na výrobu a distribuci dálničních kupónů. 8

Schválené výdajové rámce rozpočtu SFDI se od roku 2007 neustále snižují. Vývoj schválených výdajových rámců a skutečných výdajů z rozpočtu SFDI od roku 2007 je zřejmý z následujícího grafu. 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 výdajový rámec 30 000 000 20 000 000 10 000 000 skutečné výdaje rozpočtu SFDI 0 2007 2008 2009 2010 *) 2011 *) včetně dotace z dluhopisového programu na financování dálnice D47 9

2. Charakteristika Státního fondu dopravní infrastruktury Státní fond dopravní infrastruktury je státním fondem ve smyslu 28 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů. Byl zřízen zákonem č. 104/2000 Sb., ze dne 4. dubna 2000, o Státním fondu dopravní infrastruktury a o změně zákona č. 171/1991 Sb., o působnosti orgánů České republiky ve věcech převodu majetku státu na jiné osoby a o Fondu národního majetku České republiky, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon ), k 1. červenci 2000. Zákon upravuje postavení SFDI, účel SFDI, jeho příjmy a zásady jeho činnosti. SFDI je právnickou osobou v působnosti Ministerstva dopravy, která hospodaří s majetkem ve vlastnictví státu a v souladu se zákonem a svým Statutem, který byl schválen usnesením Vlády ČR č. 701/00 ze dne 12. července 2000, zajišťuje financování dopravní infrastruktury v rozsahu uvedeném v 2 zákona a hospodaří s prostředky pro tento účel určenými. 2.1 Základní údaje Název: Státní fond dopravní infrastruktury Identifikační číslo: 70856508 Adresa sídla: Sokolovská 278, 190 00 Praha 9 Telefonní spojení: 266 097 298 Fax: 266 097 520 www stránky: http://www.sfdi.cz 2.2 Organizační struktura SFDI Podle 6 zákona orgány SFDI tvoří: výbor SFDI, dozorčí rada SFDI a ředitel SFDI. Statutárním orgánem SFDI je ředitel SFDI. Výbor SFDI (dále jen Výbor ) je devítičlenný a jeho předsedou je dle 7 odst. 1 zákona ministr dopravy. Místopředseda a členové výboru jsou jmenováni Vládou České republiky. Aktuální složení Výboru je: předseda Výboru: místopředseda Výboru: členové Výboru: Mgr. Pavel Dobeš, ministr dopravy Ing. Ivo Toman, MBA Petr Skokan Mgr. Jan Mraček Ing. Josef Kubovský Ing. Lukáš Hampl Ing. František Laudát Ing. Miroslav Váňa Ing. Jakub Kopřiva 10

Výbor jedná o věcech, které jsou účelem SFDI nebo předmětem jeho činnosti. Výbor je jmenován na funkční období čtyř let. Dozorčí rada SFDI (dále jen Dozorčí rada ) má pět členů, které volí Poslanecká sněmovna Parlamentu České republiky. Aktuální složení Dozorčí rady je: předseda Dozorčí rady: Lubomír Suk místopředseda Dozorčí rady: Ing. Pavel Hojda členové Dozorčí rady: prof. Ing. Dr. Bořivoj Šarapatka, CSc. Cyril Zapletal Ing. Jiří Rusnok Dozorčí rada je kontrolním orgánem SFDI, který dozírá na jeho činnost a hospodaření. Dozorčí rada je volena na funkční období čtyř let. Ředitel SFDI: Ing. Tomáš Čoček, Ph.D. Vnitřní uspořádání SFDI a jeho organizační struktura jsou upraveny Organizačním řádem SFDI, který je základním vnitřním předpisem SFDI. Definuje subjekty řízení, organizační útvary, jejich věcnou působnost, pravomoci a vzájemné vztahy, hlavní činnosti a stanoví zásady organizace řízení SFDI tak, aby bylo optimálním způsobem zajištěno naplňování účelu SFDI v souladu se zákonem a Statutem SFDI. Statutárním orgánem SFDI je ředitel SFDI, jmenovaný Výborem. Ředitel SFDI řídí činnost aparátu SFDI, zastupuje SFDI navenek, provádí rozhodnutí Výboru, je nadřízen všem zaměstnancům SFDI a může si vyhradit rozhodování ve všech záležitostech v působnosti SFDI s výjimkou těch, které podle zákona náleží k rozhodnutí Výboru. V roce 2011 byl ve funkci ředitele SFDI Ing. Gustav Slamečka, MBA, který se s účinností od 23. června 2011 vzdal funkce ředitele SFDI. Od 23. června 2011 vykonával na základě pověření funkci ředitele SFDI Ing. Tomáš Čoček, Ph.D., který byl 9. listopadu 2011 Výborem SFDI jmenován do funkce ředitele SFDI. V přímé řídící působnosti ředitele SFDI jsou tajemník SFDI, náměstkové ředitele, sekretariát ředitele SFDI a řízení mediální politiky SFDI, útvar interního auditu a personální útvar. Sekretariát ředitele SFDI a řízení mediální politiky SFDI zajišťuje informační, publicistické a tiskové vztahy SFDI k veřejnosti a hromadným sdělovacím prostředkům. Útvar interního auditu zajišťuje v rámci SFDI výkon finančního auditu a prozkoumává výběrovým způsobem hospodárnost, efektivnost a účelnost systému jeho řídících a kontrolních mechanismů, dodržování právních předpisů v činnosti SFDI, naplňování účelu SFDI dle zákona, zjišťuje případná rizika vztahující se k činnosti SFDI a zda jsou přijímána odpovídající opatření k jejich eliminaci. Personální útvar provádí komplexní agendu personální práce související se vznikem, trváním a ukončením pracovního poměru zaměstnanců SFDI, pečuje o zvyšování kvalifikace zaměstnanců a zajišťuje naplňování sociální politiky SFDI. Základními organizačními útvary SFDI pro zajištění výkonu vlastní činnosti SFDI jsou dvě sekce: sekce pro správu finančních zdrojů a sekce pro realizaci zdrojů, které řídí náměstci ředitele SFDI. Každá sekce se dále člení na odbory s věcně blízkým zaměřením činností, 11

prostřednictvím kterých komplexně zajišťuje úkoly SFDI při naplňování jeho účelu a při tvorbě a správě finančních zdrojů SFDI. Sekce pro správu finančních zdrojů je tvořena třemi odbory: Odborem účetnictví a finančního kontrolingu, Odborem finančního řízení a Odborem koncepce, metodiky a časového zpoplatnění. Odbor účetnictví a finančního kontrolingu zejména zabezpečuje správu příjmů SFDI, sleduje a vyhodnocuje finanční toky SFDI, zajišťuje vedení informačního systému finančních toků, komplexně zajišťuje účetnictví a finanční výkaznictví v SFDI včetně mzdové agendy, účastní se vypracování rozpočtu SFDI, zajišťuje zpracování účetní závěrky a výroční zprávy SFDI, provádí předběžné, průběžné a následné finanční kontroly. Odbor finančního řízení zejména řídí financování akcí spolufinancovaných z příslušných Evropských fondů, podílí se na vypracování rozpočtu a střednědobého výhledu SFDI, zajišťuje spolupráci s Řídícím orgánem Operačního programu Doprava u projektů spolufinancovaných z OPD. Odbor koncepce, metodiky a časového zpoplatnění zejména vypracovává závazné postupy financování dopravní infrastruktury z rozpočtu SFDI, vytváří koncepční a metodické podklady pro práci SFDI, připravuje dokumenty, navrhuje procedury a administrativní struktury pro zabezpečení činnosti SFDI, zajišťuje komplexně výkon právní agendy v SFDI, provádí metodickou činnost ve vztahu k příjemcům finančních prostředků z rozpočtu SFDI, zajišťuje v celém rozsahu agendu časového zpoplatnění. Sekce pro realizaci zdrojů je tvořena dvěma odbory: Odborem realizace výdajů a Odborem řízení výdajů. Náplní Odboru realizace výdajů je zejména zajištění financování akcí schválených v rozpočtu SFDI, uzavírání smluv s příjemci finančních prostředků, příprava rozpočtových opatření, spolupráce při sestavování rozpočtu SFDI, příprava podkladů pro vyhlašování programů a akcí financovaných ze zdrojů SFDI, zajištění financování projektů schválených v OPD, zajištění organizačních vazeb s příjemci po dobu financování akcí z rozpočtu SFDI. Odbor řízení výdajů zejména zajišťuje sestavení rozpočtu a rozpočtového výhledu SFDI, spravuje evidenční systém ISPROFOND týkající se akcí dopravní infrastruktury financovaných ze SFDI, vytváří a vyhodnocuje závazné postupy pro výběrová řízení na akce financované z rozpočtu SFDI, přijímá a eviduje žádosti o finanční prostředky a příspěvky na akce financované či spolufinancované ze zdrojů SFDI, zajišťuje a zpracovává dokumentaci související s přípravou jednotlivých programů a akcí financovaných z rozpočtu SFDI. Tajemník SFDI má ve své působnosti Samostatné oddělení kontroly a odbor vnitřní správy. Až do listopadu 2011 nebylo místo tajemníka SFDI obsazeno a jeho úkoly vyplývající z Organizačního řádu zajišťoval v této době náměstek ředitele SFDI sekce správy finančních zdrojů. Samostatné oddělení kontroly SFDI provádí kontrolu užití poskytnutých finančních prostředků z rozpočtu SFDI u příjemců těchto prostředků ve smyslu 3 odst. 2 zákona a zajišťuje výkon veřejnosprávní kontroly podle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů, včetně kontrolní činnosti při zajišťování financování u akcí spolufinancovaných z OPD. Správní a provozně technické záležitosti SFDI, včetně výkonu správy majetku, s nímž SFDI hospodaří a oblast integrovaného informačního systému SFDI zajišťuje odbor vnitřní správy. V rámci odboru vnitřní správy je začleněno samostatné oddělení správy budovy, do jehož působnosti náleží činnosti související se správou a zabezpečením movitého a nemovitého majetku SFDI a agenda požární ochrany a bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. 12

V roce 2011 bylo v SFDI 59 systemizovaných pracovních míst a k 31. prosinci 2011 měl SFDI celkem 57 zaměstnanců z toho tři zaměstnankyně na mateřské a rodičovské dovolené. K zajištění řádného chodu SFDI jsou vydávány v souladu s obecně platnými právními předpisy interní předpisy formou rozhodnutí ředitele SFDI a pokynů vedoucích zaměstnanců. Tyto stanovují pravidla a zásady pro zajištění účelu SFDI v zákoně stanoveném rozsahu a upravují základní vztahy, činnosti a postupy, jejichž dodržování umožňuje SFDI fungovat jako řízený, vnitřně provázaný a integrovaný systém. SFDI je od 30. června 2009 držitelem certifikátu číslo: CQS 2173/2009 s platností do 30. června 2012, který mu byl vydán na základě kladného výsledku provedeného certifikačního auditu systému managementu jakosti ve smyslu ČSN EN ISO 9001 : 2009. 2.3 Účel a příjmy SFDI Výdaje SFDI v roce 2011 a jejich struktura odpovídaly účelu SFDI, jak jej upravuje 2 odst. 1 zákona. V souladu s tím SFDI používal svých příjmů ve prospěch rozvoje, výstavby, údržby a modernizace silnic a dálnic, železničních dopravních cest a vnitrozemských vodních cest v tomto rozsahu: financování výstavby, modernizace, oprav a údržby silnic a dálnic, poskytování příspěvků na výstavbu a modernizaci průjezdních úseků silnic a dálnic, financování výstavby, modernizace, oprav a údržby celostátních a regionálních drah, financování výstavby a modernizace dopravně významných vnitrozemských vodních cest, úhrada splátek úvěrů a úroků z úvěrů a dalších výdajů spojených se zajištěním dluhové služby, poskytování příspěvků na průzkumné a projektové práce, studijní a expertní činnosti zaměřené na výstavbu, modernizaci a opravy silnic a dálnic, dopravně významných vodních cest a staveb celostátních a regionálních drah, poskytování příspěvků pro naplňování programů zaměřených ke zvýšení bezpečnosti dopravy a jejího zpřístupňování osobám s omezenou schopností pohybu a orientace, poskytování příspěvků na výstavbu a údržbu cyklistických stezek, financování nákladů na zavedení a provozování systému elektronického mýtného, financování úhrady koncesionářů na základě uzavřené koncesionářské smlouvy na výstavbu, provozování a údržbu dopravní infrastruktury a financování nákladů souvisejících s uzavřením koncesionářské smlouvy, náklady na činnost Fondu. 13

Příjmy SFDI jsou určené v 4 odst. 1 zákona takto: převody výnosů z privatizovaného majetku, které jsou příjmem České republiky a s nimiž přísluší hospodařit MF, výnos silniční daně podle zvláštního právního předpisu, podíl z výnosu spotřební daně z minerálních olejů podle zvláštního právního předpisu, výnosy z časového poplatku, výnosy z mýtného a nevrácených kaucí, výnosy z cenných papírů nebo veřejných sbírek organizovaných Fondem, úvěry, úroky z vkladů, penále, pojistná plnění a jiné platby od fyzických a právnických osob, převody výnosů z příjmů vyplývajících pro stát z koncesionářských smluv na výstavbu, provozování a údržbu dopravní infrastruktury, příspěvky z Evropské komise poskytované prostřednictvím příslušných Evropských fondů, dary a dědictví, dotace ze státního rozpočtu. Bilance příjmové a výdajové stránky SFDI za rok 2011 je specifikována v kapitole č. 3 výroční zprávy. Poslanecká sněmovna Parlamentu ČR svým usnesením č. 237 ze dne 15. prosince 2010 schválila rozpočet SFDI pro rok 2011 jako vyrovnaný. Schválené výdaje v rozpočtu SFDI na rok 2011 byly v průběhu roku realizovány na základě smluv o poskytnutí finančních prostředků z rozpočtu SFDI na rok 2011, které k naplnění svého účelu uzavíral SFDI podle 3 odst. 1 zákona s příjemci finančních prostředků. Případné změny týkající se výše zesmluvněných finančních prostředků a jejich užití, vyvolané aktuální potřebou odpovídající skutečnému stavu realizace v rozpočtu schválených akcí, byly v průběhu roku operativně řešeny dodatky k těmto smlouvám v návaznosti na rozpočtová opatření schválená Výborem a projednaná Dozorčí radou. Rozpočtovými opatřeními byly prováděny úpravy objemu v rozpočtu schválených výdajů pro akce v rámci limitu 15 % celkové výše schváleného rozpočtu stanoveného PSP ČR při schvalování rozpočtu SFDI pro rok 2011. Uvolňování zesmluvněných finančních prostředků příjemcům v průběhu roku 2011 bylo v případě investičních a neinvestičních akcí realizováno na základě žádostí o platby, které byly předkládány ve vazbě na skutečnou potřebu finančních prostředků odpovídající neuhrazeným splatným fakturám za provedenou práci. Pro úhradu neinvestičních (běžných) výdajů byly příjemcům poskytovány měsíční zálohy dle dohodnutého splátkového kalendáře stanoveného s ohledem na předpokládané výdaje příjemce. Zúčtování takto uvolněných finančních prostředků ve vazbě na výdaje uskutečněné v souladu se stanoveným účelem do 31. prosince 2011 provedli příjemci do 17. ledna 2012. V roce 2011 zajišťoval SFDI financování projektů dopravní infrastruktury zařazených do programů spolufinancovaných z prostředků fondů Evropské unie v rámci OPD. V návaznosti na uzavřenou Dohodu o delegování některých pravomocí a činností Řídícího orgánu Operačního programu Doprava na Zprostředkující subjekt plnil SFDI v rámci delegovaných pravomocí úkoly Zprostředkujícího subjektu. Uzavíral v návaznosti na Schvalovací protokoly 14

vydané Ministerstvem dopravy jako Řídícím orgánem OPD s příjemci Rámcové smlouvy pro financování projektů schválených ke spolufinancování v rámci OPD na celou dobu realizace projektu, administroval platby v rozsahu předfinancování podílu hrazeného z fondů EU i národního podílu. Ve vztahu k finančním prostředkům poskytnutým z úvěru Evropskou investiční bankou k úhradě národního podílu u projektů zařazených do OPD plnil roli finančního manažera. Na úseku agendy časového zpoplatnění, kde podle 21d zákona č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích, v platném znění, je SFDI příslušný k vydávání a prodeji dálničních kupónů, zajišťoval SFDI v průběhu roku distribuci dálničních kupónů emise 2011 prostřednictvím dvou distributorů - České pošty, s. p. a Autoklub Bohemia Assistance, a. s. V kapitole č. 3.3 výroční zprávy jsou blíže popsány výdaje související s agendou dálničních kupónů v roce 2011. Kontrolní činnost SFDI byla v roce 2011 zaměřena na kontrolu efektivního a hospodárného využití poskytnutých finančních prostředků jak u akcí financovaných z národních zdrojů tak i u akcí financovaných v rámci OPD. Kontrola, včetně supervizí nákladů staveb s investičními náklady nad 300 000 tis. Kč, byla prováděna u jednotlivých příjemců kontrolními orgány SFDI, jejichž činnost a výsledky jsou popsány v kapitole č. 5 této výroční zprávy. Současně byl ke kontrolním účelům a k monitorování financovaných akcí využíván vlastní systém elektronického vyhodnocování kontrolních zpráv zpracovávaných příjemci čtvrtletně ke každé akci financované v rámci rozpočtu SFDI. 15

3. Hospodaření SFDI v roce 2011 Jak již bylo výše řečeno, SFDI hospodaří v souladu se zákonem č. 104/2000 Sb., v platném znění, a na základě schváleného rozpočtu ve dvou okruzích: I. okruh financování - prostředky uvolňované příjemcům II. okruh financování - náklady na vlastní činnost aparátu SFDI Celkový přehled o hospodaření SFDI v roce 2011 podává příloha č. 5. 3.1 Charakteristika příjmů SFDI a jejich plnění v roce 2011 Rozpočet příjmů SFDI na rok 2011 byl schválen ve výši 33 000 000 tis. Kč. Do příjmů v rámci schváleného rozpočtu byly dále zahrnuty dotace na společné programy EU a ČR (Operační program Doprava, Komunitární programy projekty EASY WAY, TEN-T a IRIS II.) a dotace z úvěru od EIB na financování národních podílů u projektů spolufinancovaných z OPD. Od roku 2010 nejsou prostředky poskytované příjemcům na předfinancování výdajů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD a jejich splátky zahrnovány do schváleného rozpočtu. V průběhu roku byl rozpočet příjmů upraven navýšením dotací ze státního rozpočtu o nespotřebované prostředky minulých let (tzv. nároky), byl zvýšen rozpočet příjmů z mýtného a SFDI byly rozhodnutím Ministerstva dopravy přiznány účelové dotace na opravy silnic I. třídy. 16

Struktura a úpravy rozpočtu jsou patrny z následující tabulky: Tabulka č. 6 - Rozpočet příjmů SFDI 2011 Druh příjmu Schválený Upravený Úpravy rozpočet rozpočet Převody výnosů silniční daně 5 600 000 0 5 600 000 Převody výnosů spotřební daně z minerálních olejů 7 600 000 0 7 600 000 Převody výnosů z poplatků za užívání dálnic 2 900 000 0 2 900 000 Převody výnosů z mýtného 6 000 000 1 500 000 7 500 000 Dotace ze SR na krytí deficitu 10 070 000-300 000 9 770 000 Převody výnosů z privatizovaného majetku 830 000 0 830 000 Dotace ze SR z prostředků OPD *) 17 967 788 13 729 567 31 697 355 Dotace ze SR z prostředků KP projekt EASY WAY projekt IRIS II projekt TEN-T 30 200 7 000 55 474 2 961 11 634 13 825 33 161 18 634 69 299 Dotace ze SR z úvěru od EIB 10 214 262-5 765 509 4 448 753 Dotace ze SR na úhradu škod způsobených povodněmi 2009 (nároky) 18 001 18 001 Dotace ze SR na úhradu škod způsobených povodněmi květen 2010 398 823 398 823 (nároky) Dotace ze SR na úhradu škod způsobených povodněmi srpen 2010 308 505 308 505 (nároky) Dotace z dluhopisového programu na financování dálnice D47 (nároky) 118 237 118 237 Dotace ze SR na opravy na dopravní infrastruktuře ve vlastnictví státu v roce 506 466 506 466 2011 Dotace ze SR na opravy silnic I.třídy 120 000 120 000 Dotace z prostředků OPLZZ 13 515-6 800 6 715 Přijaté vratky transferů (generované z ex-post plateb, vratky OPD a EIB, 1 930 494 1 930 494 vratky ze zúčtování) Příjmy z pronájmu 10 000 10 000 PŘÍJMY BEZ SPLÁTEK NÁVRATNÝCH FINANČNÍCH 61 288 239 12 596 204 73 884 443 VÝPOMOCÍ Splátky návratných finančních výpomocí 3 516 292 3 516 292 PŘÍJMY CELKEM 61 288 239 16 112 496 77 400 735 *) včetně investiční dotace na Technickou pomoc aparátu z prostředků OPD 17

K rozpočtovým úpravám na straně příjmů došlo zejména u dotací ze státního rozpočtu, a to zahrnutím nevyčerpaných prostředků z minulých let (tzv. nároků) v celkové výši 14 601 553 tis. Kč. Nejvyšší částku představují nároky z dotace prostředků OPD. Dotace na krytí deficitu hospodaření SFDI byla snížena o 300 000 tis. Kč. Naproti tomu byly SFDI poskytnuty dvě účelové dotace na opravy: dotace ze státního rozpočtu na opravy na dopravní infrastruktuře ve vlastnictví státu a dotace na opravy silnic I. třídy. Otevření nových zpoplatněných úseků komunikací a zvýšení sazeb mýtného přineslo vyšší objem prostředků vybraných na mýtném. Pozitivní trend vývoje těchto příjmů ve srovnání s rokem 2010 a se schváleným rozpočtem vedl SFDI ke zvýšení rozpočtu příjmů na rok 2011 v položce mýtné o 1 500 000 tis. Kč, čímž se zreálnily příjmy SFDI. Přijaté vratky transferů zahrnují vratky ze zúčtování ve výši 1 115 tis. Kč, vratky prostředků generovaných z ex-post plateb OPD v částce 1 333 067 tis. Kč a vrácené transfery uvolněné příjemcům v minulých letech z prostředků OPD ve výši 509 121 tis. Kč a vrácené transfery uvolněné příjemcům v minulých letech z prostředků z úvěru od EIB ve výši 87 191 tis. Kč. Příjmy z pronájmu, zahrnuté do rozpočtu počátkem roku 2011, se týkají pronájmu nebytových prostor v budově SFDI. Mimo výše uvedené zdroje SFDI do příjmové stránky rozpočtu dále zahrnul pohledávky z titulu poskytnutých prostředků na předfinancování výdajů akcí, spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD (návratné finanční výpomoci) v celkové výši 3 516 292 tis. Kč. Přehled o plnění upraveného rozpočtu příjmů SFDI je uveden v následující tabulce. 18

Tabulka č. 7 - Plnění upraveného rozpočtu příjmů SFDI 2011 Druh příjmu Upravený Plnění Skutečnost rozpočet (%) Převody výnosů silniční daně 5 600 000 5 074 062 90,6 Převody výnosů spotřební daně z minerálních olejů 7 600 000 7 360 970 96,9 Převody výnosů z poplatků za užívání dálnic 2 900 000 3 171 369 109,4 Převody výnosů z mýtného 7 500 000 8 482 584 113,1 Dotace ze SR na krytí deficitu 9 770 000 9 770 000 100,0 Převody výnosů z privatizovaného majetku 830 000 830 000 100,0 Dotace ze SR z prostředků OPD 31 697 355 19 362 586 61,1 Dotace ze SR z prostředků KP projekt EASY WAY projekt IRIS II projekt TEN-T 33 161 18 634 69 299 38 14 972 61 297 0,1 80,4 88,5 Dotace ze SR z úvěru od EIB 4 448 753 4 341 832 97,6 Dotace ze SR na úhradu škod způsobených povodněmi 2009 18 001 18 000 100,0 Dotace ze SR na úhradu škod způsobených povodněmi květen 2010 398 823 396 266 99,4 Dotace ze SR na úhradu škod způsobených povodněmi srpen 2010 308 505 271 886 88,1 Dotace z dluhopisového programu na financování dálnice D47 118 237 118 236 100,0 Dotace ze SR na opravy na dopravní infrastruktuře ve vlastnictví státu v roce 2011 506 466 499 425 98,6 Dotace ze SR na opravy silnic I.třídy 120 000 119 999 100,0 Dotace z prostředků OPLZZ 6 715 183 2,7 Přijaté vratky transferů a přijaté sankční platby *) 1 930 494 2 223 249 115,2 Příjmy z pronájmu 10 000 9 633 96,3 Příjmy z úroků 97 056 - Ostatní příjmy **) 1 008 - Splátky návratných finančních výpomocí 3 516 292 1 165 874 33,2 PŘÍJMY CELKEM 77 400 735 63 390 525 81,9 *) Přijaté vratky transferů: vratky ze zúčtování 1 115 vratky prostředků OPD 548 273 vratky prostředků EIB 308 941 vratky generované z ex-post plateb 1 333 065 ostatní vratky minulých let 31 855 **) Ostatní příjmy: přijaté pojistné náhrady 49 přijaté ostatní nekapitálové náhrady 788 příjmy za poskytování služeb 6 prodej hmotného majetku 165 19

Spolu se zůstatky na účtech k 1. lednu 2011 ve výši 4 354 207 tis. Kč disponoval SFDI v roce 2011 prostředky ve výši 67 744 732 tis. Kč. Daňové příjmy a mýtné Daňové příjmy - t. j. 9,1% celostátního hrubého výnosu spotřební daně z minerálních olejů, celostátní výnos silniční daně a výnos z poplatků za užívání dálnic a rychlostních silnic spolu s převody výnosů z mýtného představují 30,5 % upraveného rozpočtu příjmů SFDI na rok 2011. Daňové příjmy v roce 2011 nedosáhly rozpočtované výše, výpadek činil 493 599 tis. Kč. Tento výpadek byl způsoben nenaplněním rozpočtovaných výnosů ze silniční daně (-525 938 tis. Kč) a spotřební daně z minerálních olejů (-239 030 tis. Kč). Pouze výnosy z poplatku za užívání dálnic a rychlostních silnic (dálniční kupóny) překročily rozpočtovanou částku, a to o 271 369 tis. Kč. Jak již bylo zmíněno výše, otevření nových zpoplatněných úseků komunikací a zvýšení sazeb přineslo vyšší objem prostředků vybraných na mýtném. I po eliminaci jednorázového příjmu z počátku března (zaplacený nedoplatek z minulých období) trend výběru mýtného byl až do posledního čtvrtletí vzrůstající. Za celý rok bylo na mýtném vybráno o 982 584 tis. Kč více, než předpokládal upravený rozpočet. Meziroční porovnání daňových příjmů a mýtného je uvedeno v příloze č. 6. Dotace ze státního rozpočtu Dotace ze státního rozpočtu byly čerpány v souladu s upraveným rozpočtem až na prostředky z fondů EU. U dotace z prostředků OPD vznikl rozdíl kumulací nespotřebovaných prostředků OPD z minulých let v rozpočtu na rok 2011. Takto vzniklé nároky byly zapojeny na straně zdrojů do rozpočtu čerpání prostředků z OPD na rok 2012. K nízkému čerpání došlo i u dotace z prostředků Komunitárních programů na projekt EASY WAY a u Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost (aparát). Oba projekty budou pokračovat v roce 2012. 20

Přehled o schválených dotacích, jejich čerpání a použití podává následující tabulka: Tabulka č. 8 - Přehled o čerpání a použití dotací ze státního rozpočtu Dotace Dotace ze státního rozpočtu na krytí deficitu rozpočtu SFDI Dotace ze státního rozpočtu z prostředků OPD *) Dotace ze státního rozpočtu z prostředků úvěru od EIB Dotace ze státního rozpočtu z prostředků KP-projekt Easy Way Dotace ze státního rozpočtu z prostředků KP-projekt IRIS II Dotace ze státního rozpočtu z prostředků KP - projekt TEN-T - D47 Dotace na úhradu nákladů škod způsobených povodněmi v červnu a červenci 2009 Dotace na podporu odstranění následků povodní roku 2010 Dotace k odstranění škod vzniklých vlivem povodní na dopravní infrastruktuře v Libereckém a Ústeckém kraji v srpnu 2010 Dotace z dluhopisového programu na financování dálnice D47 Dotace na opravy na dopravní infrastruktuře ve vlastnictví státu v roce 2011 Vydané rozhodnutí o poskytnutí dotace k 31.12.2011 Čerpáno k 31.12.2011 Skutečně použito k 31.12.2011 9 770 000 9 770 000 9 770 000 31 692 355 19 362 586 19 362 586 4 448 753 4 341 832 4 341 832 15 424 38 38 18 634 14 972 14 972 69 299 61 297 61 297 18 001 18 000 18 000 398 823 396 266 396 266 308 505 271 886 271 886 118 237 118 236 118 236 506 466 499 425 499 425 Dotace na opravy silnic I. třídy 120 000 119 999 119 999 Dotace z prostředků OPLZZ *) - 183 183 Celkem 47 484 497 34 974 720 34 974 720 *) rozhodnutí o dotaci z investičních prostředků OPD na Technickou pomoc a z prostředků OPLZZ se nevydávají ročně, ale pouze na celý projekt. 21

Přijaté vratky transferů V této kategorii příjmů se z větší části jednalo o prostředky vrácené v souvislosti s financováním projektů OPD. Částka 548 273 tis. Kč byla původně uvolněna příjemcům z prostředků OPD na financování projektů spolufinancovaných z fondů EU v rámci OPD. V roce 2011 došlo u dvou projektů (R1 512 D1 Vestec a Elektrizace traťového úseku Šatov - Znojmo) ke změně míry financování (faktickému snížení podílu prostředků OPD). Byly uzavřeny nové rámcové smlouvy, příjemci byli povinni vrátit již vyčerpané prostředky OPD SFDI a dále postupovat při financování podle nově schválených podílů. Vrácené prostředky ve výši 308 252 tis. Kč byly příjemcům nahrazeny národními prostředky z úvěru od EIB. Na pokyn Ministerstva dopravy byly vrácené prostředky OPD použity na financování jiných projektů v rámci stejné prioritní osy. Další dva projekty (I/9 Sosnová MÚK a I/52 Brno Rajhrad) byly ze spolufinancování z fondů EU vyjmuty. Certifikované platby byly vráceny Ministerstvu financí, platby dosud necertifikované měl SFDI podle pokynu MF použít na financování jiných projektů. S výše uvedenými projekty vyjmutými ze spolufinancování z fondů EU souvisí i vratky prostředků z úvěru od EIB ve výši 308 941 tis. Kč. I tyto prostředky podle stanoviska MF má SFDI použít na financování jiných projektů OPD. Další větší položku z kategorie vratek tvořily prostředky vrácené příjemci do rozpočtu SFDI na základě realizovaných úhrad ex-post žádostí o proplacení výdajů za roky 2007 až 2010 z prostředků OPD (refundace). Jde o případy, kdy projekt na akci zahájenou v předcházejících letech byl pro financování z prostředků OPD schválen po zahájení stavby, náklady uznatelné k financování v rámci OPD byly vynaloženy v letech 2007 až 2010 a byly v těchto letech uhrazeny z rozpočtu SFDI. Po schválení ex-post žádosti k proplacení byly příjemcům uvolněny prostředky z upraveného rozpočtu prostředků OPD respektive EIB a současně vznikla příjemcům povinnost vrátit prostředky čerpané na danou akci od roku 2007 zpět do rozpočtu SFDI jako vratku transferu minulých let. Celkově bylo v roce 2011 takto na účet SFDI vráceno 1 333 065 tis. Kč (viz následující tabulka). Tabulka č. 9 - Přehled vrácených prostředků generovaných z ex-post plateb OPD v roce 2011 ISPROFIN Číslo projektu Název projektu Refundováno Příjemce 3271112012 CZ.1.01/4.1.00/10.0201 3271127002 CZ.1.01/4.1.00/10.0203 I/34 Propojení DO České Budějovice I/44 Červenohorské sedlo - sever Celkem 1 333 065 672 479 ŘSD ČR 660 586 ŘSD ČR 22

Ostatní příjmy Vedle daňových příjmů a příjmů z mýtného, dotací ze státního rozpočtu a přijatých vratek transferů minulých let byly příjmy fondu tvořeny přijatými úroky z bankovních vkladů, nájemným za nebytové prostory v budově fondu a ostatními příjmy. Z této kategorie největší položku představovaly úroky z bankovních vkladů fondu a z vkladů na účtech příjemců. V roce 2011 bylo na účty SFDI z titulu úroků připsáno 97 056 tis. Kč. Splátky poskytnutých návratných výpomocí Schválený rozpočet příjmů SFDI upravil o očekávané splátky návratných finančních výpomocí poskytnutých příjemcům na předfinancování výdajů projektů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD. Do upraveného rozpočtu na rok 2011 tak byla zahrnuta pohledávka za příjemci z titulu prostředků poskytnutých v letech 2006 2010 ve výši 2 591 372 tis. Kč. V průběhu roku pak byl rozpočet příjmů upravován na základě změnových řízení o prostředky, na které byly s příjemci uzavírány smlouvy v roce 2011. Jednalo se o částku 1 356 331 tis. Kč. Na druhé straně byl rozpočet příjmů v této kategorii snížen o prominuté pohledávky z titulu kurzových ztrát, a to na základě následujících usnesení Výboru SFDI: Usnesení Výboru Příjemce Částka číslo 825 SŽDC 265 427 831 ŘSD ČR 46 716 864 SŽDC 119 268 Celkem 431 411 Ze způsobu zahrnování pohledávek do rozpočtu příjmů fondu, kdy se projevuje časový nesoulad mezi poskytováním půjček a jejich splácením, vyplývá i problematické hodnocení plnění této kategorie příjmů. Příjemci v roce 2011 ve splátkách vrátili celkem 1 165 874 tis. Kč (33,2% upraveného rozpočtu). 23

3.2 Charakteristika výdajů SFDI a jejich plnění v roce 2011 Rozpočet výdajů SFDI pro rok 2011 schválený v celkové výši 61 288 239 tis. Kč měl následující strukturu: Tabulka č. 10 - Schválený rozpočet výdajů SFDI na rok 2011 Výdaje Částka Výdaje na financování dopravní infrastruktury 32 678 500 v tom: neinvestiční 17 895 163 investiční 14 783 337 Výdaje na aparát SFDI (bez Technické pomoci OPD a bez prostředků OPLZZ) 321 500 v tom: neinvestiční 308 500 investiční 13 000 Výdaje na projekty hrazené z prostředků OPD (včetně Technické pomoci aparátu SFDI) 17 967 788 v tom: neinvestiční 46 786 investiční 17 921 002 Výdaje na projekty hrazené z prostředků Komunitárních programů a OPLZZ 106 189 v tom: neinvestiční (OPLZZ) 13 515 investiční (KP) 92 674 Výdaje na úhradu národních podílů projektů OPD z úvěru od EIB 10 214 262 v tom: neinvestiční 6 315 investiční 10 207 947 Celkem schválený rozpočet 61 288 239 Schválený rozpočet SFDI na rok 2011 byl upraven o prostředky na úhradu výdajů neuskutečněných v minulých letech (nároky), ŘSD ČR byly přiděleny dvě účelové dotace na opravy silnic a dále byly příjemcům kráceny prostředky z úvěru od EIB v návaznosti na rozhodnutí Ministerstva dopravy. Upravený rozpočet výdajů SFDI na rok 2011 promítnutý do smluv s příjemci (bez návratných finančních výpomocí poskytovaných příjemcům na předfinancování projektů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD) a upravený rozpočet aparátu dosáhl výše 65 151 058 tis. Kč. Struktura upraveného rozpočtu je uvedena v následující tabulce: 24

Tabulka č. 11 - Upravený rozpočet výdajů SFDI na rok 2011 Výdaje Částka Výdaje na financování dopravní infrastruktury 39 904 177 v tom: neinvestiční 21 801 338 investiční 18 102 839 Výdaje na aparát SFDI (bez Technické pomoci OPD a OPLZZ) 366 813 v tom: neinvestiční 355 213 investiční 11 600 Výdaje na projekty hrazené z prostředků OPD (včetně Technické pomoci aparátu SFDI) 20 294 018 v tom: neinvestiční 12 902 investiční 20 281 116 Výdaje na projekty hrazené z prostředků Komunitárních programů a OPLZZ 100 509 v tom: neinvestiční 5 154 investiční 95 355 Výdaje na úhradu národních podílů projektů OPD z úvěru od EIB 4 485 541 v tom: neinvestiční 318 investiční 4 485 223 Celkem rozpočet promítnutý do smluv a rozpočet aparátu 65 151 058 Nealokováno zůstalo v upraveném rozpočtu SFDI 13 087 591 tis. Kč, a to zejména v prostředcích z OPD. Spolu s prostředky určenými na předfinancování projektů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD dosáhl upravený rozpočet výdajů hodnoty 81 754 942 tis. Kč. 25

Skutečně uvolněné prostředky příjemcům (bez předfinancování ) a výdaje aparátu byly v roce 2011 následující: Tabulka č. 12 - Plnění rozpočtu výdajů SFDI na rok 2011 Výdaje Částka Výdaje na financování dopravní infrastruktury 36 477 241 v tom: neinvestiční 20 961 872 investiční 15 515 369 Výdaje na aparát SFDI (bez Technické pomoci OPD) 309 544 v tom: neinvestiční 303 807 investiční 5 737 Výdaje na projekty hrazené z prostředků OPD (včetně Technické pomoci aparátu SFDI) 19 871 707 v tom: neinvestiční 6 870 investiční 19 864 837 Výdaje na projekty hrazené z prostředků Komunitárních programů a OPLZZ (aparát SFDI) 76 490 v tom: neinvestiční 183 investiční 76 307 Výdaje na úhradu národních podílů projektů OPD z úvěru od EIB 4 429 023 v tom: neinvestiční 318 investiční 4 428 705 Výdaje celkem 61 164 005 Rozpočet výdajů byl v roce 2011 splněn na 93,9%. Detailní přehled rozpočtu výdajů a jeho čerpání podávají následující kapitoly. 3.2.1 I. okruh financování prostředky uvolněné příjemcům V rámci tohoto okruhu byly uvolňovány z rozpočtu SFDI finanční prostředky ve prospěch rozvoje, výstavby, údržby a modernizace silnic a dálnic, železničních dopravních cest a vnitrozemských vodních cest v rozsahu vymezeném zákonem. Celkově bylo příjemcům v roce 2011 uvolněno 60 849 036 tis. Kč (bez tzv. předfinancování výdajů projektů spolufinancovaných z fondů EU mimo OPD), což představuje 94% plnění upraveného rozpočtu. Z této částky bylo uvolněno na neinvestiční výdaje 20 964 091 tis. Kč a na investiční výdaje 39 884 945 tis. Kč. Neinvestiční výdaje byly alokovány na opravy a údržbu dané dopravní infrastruktury a na neinvestiční jmenovité akce. 26

Podle zdroje financování byly zvlášť sledovány prostředky uvolněné z rozpočtu SFDI na akce hrazené z rozpočtu SFDI, prostředky uvolněné na akce spolufinancované z prostředků EU v rámci OPD a Komunitárních programů, prostředky uvolněné na krytí národního podílu akcí spolufinancovaných z fondů EU v rámci OPD z úvěru EIB, prostředky uvolněné na realizaci dluhopisového programu podle zákona č. 220/2003 Sb. (nároky), prostředky uvolněné na odstranění škod po povodních v roce 2009 a 2010 (nároky) a prostředky účelových dotací na opravy silnic I. třídy. Výdaje hrazené z rozpočtu SFDI Z rozpočtu SFDI byly hrazeny výdaje na opravy a údržbu dopravní infrastruktury, výdaje akcí, které nebyly zařazeny do OPD, nezpůsobilé výdaje a výdaje mimo projekt u akcí schválených k financování z fondů EU v rámci OPD, národní podíly projektů spolufinancovaných z prostředků Komunitárních programů a příspěvky v rámci programů SFDI. V rámci upraveného rozpočtu byly s příjemci uzavřeny smlouvy na úhradu výdajů v celkové výši 38 361 440 tis. Kč. Nezasmluvněny zůstaly pouze některé schválené příspěvky na bezpečnost a cyklostezky. Z rozpočtu SFDI bylo v roce 2011 příjemcům uvolněno na úhradu výdajů celkem 35 053 429 tis. Kč, z toho na neinvestiční výdaje 19 656 296 tis. Kč a na investiční výdaje 15 397 133 tis. Kč. Přehled o uvolněných prostředcích podle jednotlivých ukazatelů je uveden v tabulce č. 13, členění na neinvestiční a investiční výdaje pak v tabulce následující. Tabulka č. 13 - Prostředky uvolněné příjemcům z rozpočtu SFDI v roce 2011 Ukazatel Rozpočet výdajů 2011 promítnutý do smluv Uvolněno k 31.12.2011 % plnění Pozemní komunikace 21 735 034 19 162 535 88,2 v tom: dálnice 6 325 882 5 690 141 89,9 silnice 15 409 152 13 472 394 87,4 Dráhy 12 291 361 11 987 251 97,5 Vodní cesty 599 867 428 097 71,4 Příspěvky v rámci programů SFDI 420 423 277 982 56,4 v tom: projekty 34 258 34 257 100,0 bezpečnost 167 637 148 794 88,8 cyklistické stezky 218 528 94 931 43,4 Výkonové zpoplatnění 3 314 755 3 197 564 96,5 Celkem 38 361 440 35 053 429 91,2 27

Tabulka č. 14 - Prostředky uvolněné příjemcům v členění dle charakteru Ukazatel Neinvestiční prostředky uvolněné k 31.12.2011 Investiční prostředky uvolněné k 31.12.2011 Celkem Pozemní komunikace 8 748 734 10 413 801 19 162 535 v tom: dálnice 3 132 031 2 558 110 5 690 141 silnice 5 616 703 7 855 691 13 472 394 Železniční dráhy 8 113 934 3 873 317 11 987 251 Vodní cesty 0 428 097 428 097 Příspěvky v rámci programů SFDI 36 449 241 533 277 982 v tom: projekty 34 257 34 257 bezpečnost 380 148 414 148 794 cyklistické stezky 1 812 93 119 94 931 Výkonové zpoplatnění 2 757 179 440 385 3 197 564 Celkem 19 656 296 15 397 133 35 053 429 Výdaje hrazené z účelových dotací V roce 2011 byly SFDI rozhodnutím Ministerstva dopravy přiznány účelové dotace na úhradu škod po povodních v roce 2009 a 2010 ve výši nespotřebovaných prostředků minulých let (nároky), účelová dotace z prostředků na realizaci dluhopisového programu podle zákona č. 220/2003 Sb., opět ve výši nároků a koncem roku dvě účelové dotace na opravy silnic I. třídy. Kromě prostředků na realizaci dluhopisového programu se vesměs jednalo o neinvestiční prostředky. 28

Tabulka č. 15 - Uvolněné prostředky z účelových dotací SFDI v roce 2011 Dotace Dotace na realizaci dluhopisového programu (investiční) Dotace na úhradu škod způsobených povodněmi 2009 Dotace na podporu odstranění následků povodní v květnu a červnu 2010 Dotace k odstranění škod vzniklých vlivem povodní v Libereckém a Ústeckém kraji v srpnu 2010 Dotace na opravy na dopravní infrastruktuře ve vlastnictví státu v roce 2011 Dotace na opravy silnic I. třídy Ukazatel rozpočtu Pozemní komunikace/dálnice Rozpočet promítnutý do smluv Uvolněno k 31.12.2011 % plnění 118 236 118 236 100,0 Železniční dráhy 18 000 18 000 100,0 Pozemní komunikace/silnice 138 234 137 863 99,7 Železniční dráhy 260 588 258 403 99,2 Pozemní komunikace/silnice 125 180 88 591 70,8 Železniční dráhy 183 324 183 295 100,0 Pozemní komunikace/silnice Pozemní komunikace/silnice 506 466 499 425 98,6 120 000 119 999 100,0 Prostředky z dotace k odstranění škod vzniklých vlivem povodní na dopravní infrastruktuře ve vlastnictví státu v Libereckém a Ústeckém kraji v srpnu 2010 příjemce ŘSD ČR předpokládá dočerpat v roce 2012. Stejně tak by měly být dočerpány prostředky z dotace na opravy na dopravní infrastruktuře ve vlastnictví státu v roce 2011. Ostatní dotace byly čerpány v téměř plné výši. Projekty hrazené z prostředků OPD V rozpočtu na rok 2011 bylo příjemcům na projekty financované z fondů EU v rámci OPD schváleno 17 967 788 tis. Kč. Tato částka byla ještě navýšena o prostředky nespotřebované v minulých letech (tzv. nároky) ve výši 13 729 567 tis. Kč, upravený rozpočet tak dosáhl výše 31 697 355 tis. Kč. Takto kumulované nespotřebované prostředky nemohly být vyčerpány v plné výši. S příjemci proto byly na rok 2011 uzavřeny smlouvy tak, aby s ohledem na stav projektů a s ohledem na omezené prostředky na krytí národních podílů bylo možné realizovat výdaje promítnuté do smluv do konce roku 2011. 29