Výroční zpráva 2003
VÝROČNÍ ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI A O STAVU MAJETKU ZA ROK 2003 VČETNĚ ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 2
Představenstvo společnosti První brněnská strojírna Třebíč, a. s. předkládá valné hromadě výroční zprávu o podnikatelské činnosti a o stavu majetku, včetně roční účetní závěrky, za období od 1.1.2003 do 31.12.2003. Obsah výroční zprávy Úvodní slovo generálního ředitele Představení společnosti Základní organizační struktura Výrobní program Vývoj obchodní situace Jakost ve společnosti Výdaje na výzkum a vývoj Nákup Personální údaje Zpráva o ovládacích vztazích Ekonomický a finanční vývoj Porovnání roku 2003 s rokem 2002 a 2001 Rozvaha a výkaz zisku a ztráty ve zkrácené verzi Zpráva auditora Příloha - Roční účetní závěrka 3
Úvodní slovo generálního ředitele společnosti Vážení obchodní partneři, dovolte, abych se s Vámi při této příležitosti podělil o svůj názor na dosažené výsledky naší společnosti za rok 2003 a ve stručnosti i nastínil naše hlavní aktivity pro rok 2004, které vycházejí z dlouhodobé strategie společnosti PBS Třebíč. Poptávka na domácím i zahraničním trhu výrobků pro energetiku v roce 2003 stagnovala. Řada našich obchodních partnerů se v uplynulém období dostala do existenčních problémů, což se projevilo na úrovni vzájemné obchodní výměny. Jestliže jsme i přesto dokázali v tomto roce výrazně zvýšit výkony i tržby za prodej vlastních výrobků, jedná se o jev pozitivní, který je významným úspěchem našeho obchodního útvaru a současně výsledkem úsilí a nasazení všech našich zaměstnanců. Náš obchodní úspěch je ale také výrazem důvěry Vás, našich obchodních partnerů, v kvalitu výrobků a služeb, které Vám poskytujeme. V roce 2003 jsme, tak jako i v předchozích třech letech, hospodařili se ziskem a kladným cash-flow. Ve srovnání s rokem 2002 byl tento zisk mnohem vyšší. Zásadní vliv na tuto skutečnost měl výrazný růst tržeb. Oslabování koruny vůči evropské měně bylo kompenzováno prudkým posilováním vůči dolaru a na celkový výsledek tak měly kursové změny jen lehce negativní vliv. Již v roce 2002 jsme zahájili systematický inovační proces v oblasti technologického vybavení naší společnosti, ve kterém jsme pokračovali i v roce 2003. Jednou z největších investic, kterou plánujeme pro rok 2004 je zásadní inovace informačního systému. Očekáváme, že implementace moderního informačního systému přinese výrazné zlepšení kvality finančního řízení firmy, řízení projektů, interní i externí komunikace, plánování a využívání stávající kapacity, což v celku povede ke zvýšení ziskovosti firmy. Současně s touto, v jistém ohledu klíčovou investicí, proběhne celá řada investic orientovaná do celkové modernizace stávajících technologií, zvýšení konkurenceschopnosti naší firmy a v neposlední řadě do investic zajišťujících soulad naší praxe s požadavky norem EU v oblasti hygieny, bezpečnosti práce, ochrany životního prostředí, požární ochrany atd. V roce 2003 jsme se úspěšně dokončili audit a získali certifikaci dle norem ASME pro výrobu a montáž tlakových zařízení. Jsme přesvědčeni, že i tento krok se naší společnosti vyplatí a povede k dalšímu rozšíření vztahů s našimi dosavadními obchodními partnery, ale i k získání partnerů nových, na nových teritoriích, v nových tržních segmentech. Důchodová situace společnosti v roce 2003 rovněž posílila. Dlouhodobé hospodaření společnosti se ziskem, důvěra bankovních domů a našich dodavatelů, krátká doba obratu pohledávek, snižování zásob materiálu i nedokončené výroby zajistily kladné cash-flow a umožnily nám plnit své závazky vůči obchodním partnerům, zaměstnancům, státu a pojišťovnám, bankám a samozřejmě, v neposlední řadě, i vůči akcionářům. Příznivé výsledky dosažené v roce 2003 se pro nás staly základem a významnou motivací pro přípravu obchodního plánu roku 2004, ve kterém se chceme zaměřit především na další zvyšování výkonu obchodního útvaru, na rozvoj vlastních výrobků a služeb, tradičně vysokou kvalitu, technickou a technologickou úroveň našich výrobků a poskytovaných služeb. Jejich spektrum bychom chtěli významně rozšířit a to především na tuzemském trhu, ale také na perspektivních trzích střední a východní Evropy či na Blízkém východě V Třebíči dne 13. 4. 2004 Ing. Ladislav Houžva 4
Představení společnosti Základní údaje za rok 2003 Název společnosti: První brněnská strojírna Třebíč, a.s. Sídlo společnosti: Praha 1, Krakovská 7, PSČ 110 00 Základní kapitál: 241 229 tis. Kč Tržby za prodej vl. výrobků, služeb a zboží: 851 885 tis. Kč Počet zaměstnanců: 573 IČ: 60703962 Generální ředitel společnosti: Ing. Ladislav Houžva Kontaktní adresa: 674 86 Třebíč, Průmyslová čtvrť Telefon: 568 504 111 Fax: 568 504 105 E-mail: pbstre@pbstre.cz http://www.pbstre.cz Statutární orgány Představenstvo: předseda představenstva: místopředseda představenstva: člen představenstva: Ing. Zdeněk Kubín, CSc. Ing. Ladislav Houžva Ing. Vladimír Sobotka Dne 10.3.2004 došlo ke změně v představenstvu a předsedou představenstva se stal Ing. Ladislav Houžva a místopředsedou ing. Vladimír Sobotka. Dozorčí rada: předseda: členové: Ing. Jan Dostál Ing. Miroslav Jirků Antonín Otrusina 5
Základní organizační struktura PBS Třebíč, a.s. Ing Ladislav Houžva generální ředitel Útvar generálního ředitele Pavlína Cahová asistentka ředitele Finanční útvar Ing. Vladimír Sobotka finanční ředitel Útvar řízení lidských zdrojů a správy Ing. Miroslav Rozmarín personální ředitel Útvar řízení jakosti Jaroslav Šuler ředitel jakosti Útvar nákupu Ing. Radim Světlík ředitel nákupu Obchodně technický útvar Ing. Petr Němec obchodně -tech. ředitel Výrobní útvar Vladimír Bureš výrobní ředitel Divize stavebních strojů Ing. Petr Sýkora ředitel divize Vedení společnosti Ing. Ladislav Houžva Ing. Vladimír Sobotka Ing. Petr Němec pan Vladimír Bureš Ing. Petr Sýkora Ing. Radim Světlík pan Jaroslav Šuler Ing. Miroslav Rozmarín generální ředitel finanční ředitel obchodně technický ředitel výrobní ředitel ředitel Divize stavebních strojů ředitel nákupu ředitel jakosti personální ředitel 6
Výrobní program Monoblokové hořáky (20kW - 10MW) - spalování plynných i kapalných paliv - standardní nebo LOW NOx provedení - pro přetlakové i podtlakové spotřebiče - plně automatické bez trvalé obsluhy - spojitá a skoková regulace - servis v celé ČR a SR Hořáky průmyslové (4-80MW) - výkonové, zapalovací, stabilizační, speciální - pro spalování plynných a kapalných paliv - standardní nebo LOW NOx provedení - hořáky včetně kompletního příslušenství Svařované konstrukce - pro firmu KOMATSU UTILITY EUROPE S.p.A. - pro firmu LIEBHERR -hydraulikbagger GmbH - pro firmu Alstom Power Generation Mannheim - pro firmu GE Energy Rotační ohříváky vzduchu a spalin, výhřevné náplně Nepřímé ohříváky vzduchu Spalinové kotle (max. výkon 25t/h páry, 15 MW horké vody) Balené kotle (max. výkon 25t/h páry) Tlakové části parních kotlů (max. výkon 300t/h páry) Komponenty fluidních kotlů Příslušenství kotlů (ofukovače, ostřikovače, vnitřní zauhlování a odstruskování) Výměníky a kondenzátory Tlakové nádoby 7
Vývoj obchodní situace Podobně jako v předchozích letech tak i v roce 2003 dosáhla První brněnská strojírna Třebíč, a.s. v oboru výroby a dodávek zařízení pro energetiku a teplárenství růstu objemu tržeb, v minulém roce to bylo téměř o 17 %. V této strategické oblasti našeho podnikání byl uplynulý rok ve znamení dalšího kvalitativního posunu v komplexním zajišťování všech potřebných činností spojených s produkcí a prodejem našich výrobků. Za celkovými úspěchy je skryta naše důsledná orientace na zákazníka a maximální flexibilita při naplňování jeho požadavků, které se výrazně projevily v nárůstu spokojenosti stálých zákazníků a přílivu nových. Zákaznické spektrum tvořily jak velké energetické společnosti tak i menší firmy v oblasti průmyslu a teplárenství. Spokojených zákazníků přibylo nejenom v tuzemsku, ale i v dalších zemích celého světa. Plně se v praxi osvědčilo nastolení základních principů orientace firmy: - úzká spolupráce se zákazníkem na bázi důvěry - striktní dodržování smluvních termínů a odsouhlasených harmonogramů - vysoké nároky na kvalitu vlastní práce - maximální pozornost při výběru subdodavatelů na komplexně zajišťovaných akcích V oblasti dodávek kotlů a příslušenství jsme pro PBS Brno DIZ vyrobili části tlakového systému pro nové zdroje na spalování biomasy do Německa. Úspěšně se dále rozvíjela spolupráce s francouzským partnerem v oblasti dodávek parních a horkovodních žárotrubných kotlů. Dále byly dokončeny dodávky dvou velkých víceletých projektů na elektrárny v Turecku a Číně. Jednalo se o dodávky roštů, vynašečů a dopravníků popela, ohříváků vzduchu a výhřevných náplní. Ve výrobkovém segmentu hořáky byl rok 2003 zlomový v našem přímém návratu na egyptský trh a to jak pro energetickou oblast tak i např. pro cukrovarnické provozy. Zrealizovali jsme další dvě etapy při rekonstrukci palivových systémů kotlů v několika cukrovarech. Úspěšně pokračovala spolupráce s výrobci a dodavateli kotlů. Pro německého partnera jsme vyrobili další hořáky nebo jejich části, které byly úspěšně zprovozněny v zemích Evropské unie. Významnou část našich dodávek rovněž tvořily trubkové výměníky, tlakové nádoby, odplyňovací nádrže apod. V oblasti generátorových svařenců došlo ve druhé polovině roku k markantnímu poklesu produkce pro německého partnera. Naopak se dále rozvíjela spolupráce s francouzským partnerem v oblasti potrubních traktů plynových turbín a také výroba svařenců pro stavební stroje. V rámci získávání nových zákazníků a nových trhů jsme úspěšně završili proces certifikace výroby tlakových částí podle norem ASME, který nám umožní přístup k obchodním případům, kde jsou tyto standardy vyžadovány. Naše firma i v tomto roce vynaložila nemalé prostředky do vývoje nových produktů. V hořácích pokračoval progresivní vývoj v oblasti potlačování emisí s výrazným příspěvkem PBS Třebíč k ochraně životního prostředí. To se bezprostředně projevilo v dodávkách hořáků PBS pro velké energetické společnosti v rámci ekologizace velkých tepelných a energetických zdrojů, ale i v dodávkách pro menší tepelné zdroje v městských aglomeracích. V segmentu kotle a příslušenství bylo investováno do nových technologii a užití nových materiálů. 8
Jakost ve společnosti Vybudovaný systém managementu jakosti je certifikován již od roku 1996 mezinárodně uznávanou akreditovanou certifikační organizací BVQI podle normy EN ISO 9001:1994 a recertifikován podle novelizované normy ISO EN 9001:2000. Od té doby je management jakosti neustále prověřován a zlepšován na základě dozorčích prověrek certifikační organizace, výrobkových auditů zákazníků, auditů certifikačních organizací pro certifikace výrobkové a vlastních interních auditů. V rámci managementu jakosti je jakost produkce a spokojenost zákazníka pravidelně monitorována, vyhodnocována a přezkoumávána vedením společnosti v rámci Programu zaměření na zákazníka. Cílem je neustálé zlepšování systému jakosti, naplňování požadavků a očekávání zákazníků, naplňování cílů a politiky jakosti. Pro zabezpečení jakosti produkce udržuje společnost další výrobkové certifikáty především v oblasti svařování. Proces výroby a svařování ocelových konstrukcí je auditován a certifikován Velkým svářečským průkazem certifikační organizací SLV Hannover, podle normy DIN 18800-7 a DIN 15018. Výroba tlakových zařízení podle evropské směrnice 97/23/EC a procesy svařování jsou certifikovány RW TÜV. Vysoká úroveň svařování je zabezpečována školením a zvyšováním odbornosti svářečů ve vlastní svářečské škole. Systém svářečské školy je koncipován podle normy EN ISO 9001 v návaznosti na procesy ve společnosti a škola je certikovaná TDS Brno podle normy EN 729-2. Společnost bezprostředně reaguje na vývoj české a evropské legislativy a technických norem v oblasti posuzování shody výrobků. Jedná se především o stanovené výrobky podle zákona č. 22/97 Sb. a navazujících nařízení vlády a o výrobky dodávané do zemí EU podle směrnic Evropského parlamentu označované značkou shody CE. Při posuzování shody spolupracujeme s akreditovanými orgány EU jako jsou RW TÜV, ITI TÜV, BVQI, SZÚ a s dalšími podle požadavku zákazníka. Úspěšně probíhá spolupráce s TI Slovenské republiky při dodávkách na Slovensko. Společnost je certifikovaná pro dodávky tlakových zařízení na polský trh UDT Varšava. Pro vyšší uspokojování požadavků zákazníků a rozšíření dodavatelských možností je společnost certifikovaná podle standardů ASME Code v rozsahu tlakových zařízení parních kotlů, tlakových nádob a tlakového potrubí (S, U, U2). Jakost produkce je na vysoké úrovni, o čemž svědčí nejen výsledky auditů systémových, výrobkových a zákaznických, ale i přímá účast zákazníka při výrobě a zkouškách. 9
Výdaje na výzkum a vývoj V průběhu roku 2003 byly řešeno a sledováno celkem 12 vývojových úkolů a rozvojových programů s celkovými náklady 4.362 tis. Kč. Z této částky činila dotace z MŠMT 1.800 tis. Kč a MPO 100 tis. Kč. Nejvyšší náklady byly vynaloženy na řešení mezinárodního projektu EUREKA a to 3.650 tis. Kč, z toho dotace činila 1.800 tis. Kč. Výsledkem tohoto vývojového programu bude nový hořák s atomizačním systémem effervescent s potlačenou tvorbou emisní zátěže (ukončení projektu k 21.12.2004). Dále byly řešeny vývojové úkoly v oblasti intenzifikace výkonu monoblokových hořáků s cílem zlepšit poměr ceny k dosahovanému výkonu a optimalizace spalování u hořáků na plynná a kapalná paliva s cílem rozšířit množství nízkoemisních kombinací hořák-spotřebič. Na tyto úkoly společnost vynaložila náklady v objemu 557 tis. Kč. V oblasti tlakových výrobků jsme v roce 2003 jako spoluřešitel zahájili projekt Vývoj materiálu a technologie komponent parního generátoru s cílem vyvinout a odzkoušet materiál a technologická zařízení pro parní generátor. Náklady v roce 2003 činily 200 tis. Kč z toho dotace MPO 100 tis. Kč. 10
Nákup Vzhledem k tomu, že nákup je nedílnou součástí samotného obchodování a jako takový podstatně ovlivňuje celkový hospodářský výsledek, lze jej z pohledu tohoto vlivu a z pohledu roku 2003 hodnotit jako úspěšný. Podařilo se nám zúžit celkové portfolio dodavatelů o 70 %, což představuje snížení z původních 518 dodavatelů v roce 2002 na současných 155 významných dodavatelů jak tuzemských (75 % z celkového počtu), tak i zahraničních a to jak z Evropy, tak i z USA. Sami dodavatelé pochopili, že jsme ve vztahu ke konečnému zákazníkovi v rámci dodávky jediným a společným partnerem. Úroveň spolupráce je měřítkem při provádění hodnocení dodavatelů a s tímto hodnocením jsou následně každého půl roku seznamováni jednotliví dodavatelé tak, aby bylo možno aktivně pracovat na odstraňování případných nedostatků a zlepšovat tak proces vedoucí k uspokojení konečného zákazníka. Dosáhli jsme rovněž, díky vhodnému plánování dodávek, zkrácení jejich průběžné doby plnění a tím i průběžnou dobu realizace samotných zakázek. Tento trend by měl být jedním z podstatných i v roce 2004. K tomu nám dopomůže i plán realizace tzv. reverzní aukce pro některé komodity, jako výpalky, doprava a jiné. Z pohledu finančního vztahu lze konstatovat, že mnozí naši tuzemští dodavatelé přistoupili na námi navrženou společnou měnu EUR a to především z toho důvodu, že většina plateb od našich zákazníků je vedena právě v této měně. Také splatnost faktur ve vztahu k naší společnosti v úrovni 60 dní se stala pro 68 % našich dodavatelů samozřejmostí. V roce 2003 byl nakoupen materiál v úhrnné výši cca 507 milionů Kč, což činí 61 % celkového objemu výkonů společnosti. Převážnou část tvoří dodávky v oblasti hutních materiálů. Rok 2004 bude rokem našeho vstupu do EU a s tím bude souviset i mnoho nového pro dodavatelsko-odběratelské vztahy. Naší snahou bude přesvědčit jak současné, tak i budoucí partnery o stále trvající spolehlivosti První brněnské strojírny Třebíč, a.s. a očekáváme za to nejen patřičnou kvalitu jejich dodávek, což je dnes kriterium naprosto samozřejmé, tak i realizování dodávek nejen včas, respektive na čas, ale i udržení patřičné cenové úrovně, což je předpoklad konkurenceschopnosti na trhu, který bude opět o něco tvrdší, než byl v roce minulém. 11
Personální údaje V oblasti řízení lidských zdrojů byla v roce 2003 prioritou optimalizace struktury a počtu zaměstnanců a to především z pohledu k realizovaným a budoucím zakázkám ve společnosti. V souladu s potřebami společnosti bylo realizováno systematické vzdělávání a odborný rozvoj zaměstnanců společnosti. Personální práce byla zaměřena na stabilizaci a potřebnou obnovu lidských zdrojů. Stav zaměstnanců k 31. prosinci 2003 byl v naší společnosti následující: PD ND POP THP celkem 304 97 7 165 573 Poznámka: PD přímý, výrobní dělník POP pomocně obslužný personál (kuchyň, obch. centrum) ND nepřímý, režijní dělník THP technicko-hospodářský pracovník Vedení společnosti: 8 vrcholových manažerů Průměrný věk všech zaměstnanců společnosti se drží pod hranicí 44 roků. Profesní struktura thp společnosti počet zaměstnanců podíl v % (k celk.počtu zam.) vedení společnosti 8 1,40 výrobně-technická činnost 89 15,53 obchodní činnost 20 3,49 ostatní administrativně-technická činnost 48 8,38 Vzdělanostní struktura zaměstnanců počet zaměstnanců podíl v % základní vzdělání 47 8,20 vyučení 327 57,07 úplné střední odborné 152 26,53 vysokoškolské 36 6,28 ostatní (gymnázium, střední odborné) 11 1,92 Věková struktura zaměstnanců počet zaměstnanců podíl v % do 20 let 2 0,35 21 30 let 84 14,66 31 40 let 131 22,86 41 50 let 154 26,88 51 60 let 193 33,68 nad 60 let 9 1,57 Struktura dle pohlaví počet zaměstnanců podíl v % muži 472 82 ženy 101 18 12
Zpráva o ovládacích vztazích (dle 66a odst.9 Obchodního zákoníku) za období od 1. 1. 2003 do 31. 12. 2003 (součást výroční zprávy) I. Ovládaná osoba: (obch. název, sídlo, IČ) První brněnská strojírna Třebíč,a.s. Průmyslová čtvrť 674 86 Třebíč IČ 60703962 II.Propojené osoby: (obch. název, sídlo, IČ) 1. Ovládající osoba: První brněnská strojírna Holding, a.s. Brno Hlinky 110, IČ 49455737 ImAGe GROUP, a.s. Praha 1, Opletalova 33/960, IČ 61057801 2. Ostatní ovládané osoby (s vytvořenými ovládacími vztahy): a. b. A) Smlouvy (uzavřené v posledním účetním období) mezi propojenými osobami Identifikace smlouvy Raiffeisenbank GE Capital Bank CitiLeasing Citibank 3 x Předmět smlouvy plnění / protiplnění Smlouva uzavřena s kým (ad II.1.) Vznik újmy (ano/ne) výše Úhrada újmy (kdy) Uzavřena smlouva o úhradě (ano,ne,kdy) a b c d e f Smlouva o směnečném rukojemství dle ust. image Ne Ne Ne 269 odst. 2 zákona č.513/1991 Sb. Ne Ne Ne - - Ne Ne Ne - - Ne Ne Ne První brněnská strojírna Třebíč,a.s. uzavřela s image GROUP,a.s. Praha smlouvu o směnečném rukojemství dle ustanovení 269 odst. 2 zákona č.513/1991 Sb. B) Jiné právní úkony učiněné v zájmu propojených osob Identifikace právního úkonu Předmět právního úkonu plnění / protiplnění Úkon učiněn vůči komu (ad II. 2..) Vznik újmy (ano/ne) Úhrada újmy (kdy) Uzavřena smlouva o úhradě (ano,ne,kdy) a b c d e f není C) Ostatní opatření učiněná v zájmu nebo na popud propojených osob přijatá nebo uskutečněná ovládanou osobou Identifikace opatření Předmět opatření - vznik výhoda / nevýhoda Opatření vůči komu (ad II.2..) Vznik újmy (ano/ne) Úhrada újmy (kdy) Uzavřena smlouva o úhradě (ano,ne,kdy) A b c d e f Stanovisko dozorčí rady: Potvrzujeme,že ze vztahů mezi propojenými osobami nedošlo k újmě u ovládaných osob. 13
Ekonomický a finanční vývoj Výsledky První brněnské strojírny Třebíč, a.s. v roce 2003 potvrdily celkovou stabilizaci a rozvoj firmy. Společnost pokračovala v trendu růstu tržeb, hospodaření se ziskem, posilování likvidity a navyšování vlastního kapitálu společnosti z předchozích let. Celkové tržby za prodej vlastních výrobků a služeb v roce 2003 vzrostly o 15,7 % a byly v objemu 851,8 mil. Kč. Z dosažených tržeb byl vytvořen zisk v objemu 23,8 mil. Kč, který byl nejvyšší v historii společnosti. V roce 2003 došlo k celkovému poklesu aktiv společnosti proti předchozímu období o 68,8 mil Kč. Tento pokles byl realizován především snížením objemu zásob materiálu a nedokončené výroby v celkové výši 60.3 mil. Kč a objemu krátkodobých pohledávek o 25,3 mil. Kč. Naopak v daném období došlo ke zvýšení dlouhodobých pohledávek o 11,3 mil. Kč převážně z důvodu zádržného na obchodním případě Elbistán ve prospěch společností ALSTOM a Škodaexport. V ostatních položkách aktiv nedošlo k výraznějším změnám. Pokles pasiv společnosti v roce 2003 byl především v cizích zdrojích, a to jak v části krátkodobých závazků z obchodního styku ve výši 52,6 mil Kč, tak v objemu krátkodobých bankovních úvěrů. Poklesem úvěrů o 32,5 mil Kč a krátkodobých závazků došlo k celkovému zvýšení finanční stability společnosti. V uplynulém období se společnost stala vlastníky svých akcií v počtu 12 061 kusů v celkové pořizovací hodnotě 5,958 mil. Kč. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku se v daném období neměnil a zůstává ve výši 241,229 mil. Kč. V loňském roce společnost investovala prostředky v celkové objemu 16,9 mil. Kč. Investice byly vloženy do nemovitostí provedením modernizace administrativní budovy a rozšířením výrobních ploch v celkové výši 6,8 mil. Kč. V oblasti zvýšení produktivity práce společnost zakoupila CNC ohraňovací lis v hodnotě 5,3 mil. Kč. Zbývající investiční prostředky byly použity na nákup manipulační techniky, zvýšení bezpečnosti práce a obnovu svařovacích poloautomatů. Mimo investic do majetku společnost vynaložila na opravu a údržbu fixních aktiv celkem 12,0 mil. Kč. Dosažené hospodářské výsledky za uplynulé období se pozitivně projevily v cash-flow a v celkové platební morálce společnosti. První brněnská strojírna Třebíč, a.s. nemá závazky po lhůtě splatnosti vůči zaměstnancům, státu, pojišťovnám, bankám a akcionářům. O majetku společnosti byla řádně vedena evidence a účetnictví. V souladu s platnými předpisy byla provedena inventarizace majetku a závazků. Tržby (v mil. Kč) EBIT (v mil. Kč) 14
Porovnání roku 2003 s rokem 2002 a 2001 Pavučinový graf Stát Odvětví Kvartál/rok Název společnosti 1 CZE 283-Výroba zařízení pro energetiku 12/2001 První brněnská strojírna Třebíč, a.s. 2 CZE 283-Výroba zařízení pro energetiku 12/2002 První brněnská strojírna Třebíč, a.s. 3 CZE 283-Výroba zařízení pro energetiku 12/2003 První brněnská strojírna Třebíč, a.s. CZK ( 000) rok 2001 rok 2002 rok 2003 Aktiva celkem 459269 509366 440508 Vlastní jmění 228914 246409 262829 HV za úč. období 20541 12584 23863 Zaměstnanci 536 580 596 Počet firem 1 1 1 Seznam ukazatelů Ukazatel Poměr Ukazatel Poměr Ukazatel Poměr Ukazatel Poměr ROE 0,06191 100 0,03524 57 0,06265 101 ROS 0,02052 100 0,01179 57 0,01933 94 Rentab. prov. činnosti 0,04937 100 0,01775 36 0,04432 90 ROI 0,03086 100 0,01705 55 0,03738 121 Úrokové krytí 4,04926 100 3,56921 88 7,10941 176 Likvidita I. 0,14728 100 0,23057 157 0,35325 240 Likvidita II. 0,60219 100 0,62903 104 0,87476 145 Likvidita III. 1,47538 100 1,77860 121 1,91306 130 Kapitálový poměr 1,04284 100 0,95603 92 1,50870 145 Krytí stálých aktiv 1,16836 100 1,31861 113 1,38986 119 Obrátka závazků 4,34692 100 4,34787 100 5,19892 120 Vlastní financování 0,49843 100 0,48375 97 0,59665 120 Podíl stálých aktiv 0,42661 100 0,36687 86 0,42929 101 Obrátka aktiv 1,54808 100 1,52052 98 1,79368 116 Obrátka pohledávek 7,34574 100 6,37202 87 7,51891 102 Obrátka zásob 5,92998 100 5,06766 85 6,41418 108 Obrátka zásob ROE ROS Obrátka pohledávek Rentab. prov. činosti Obrátka aktiv ROI Podíl stálých aktiv Úrokové krytí Vlastní financování Likvidita I. Obrátka závazků LikviditaII. Krytí stálých aktiv Kapitálový poměr Likvidita III. První brněnská strojírna Třebíč, a.s. - 12/2001-283 - CZE První brněnská strojírna Třebíč, a.s. - 12/2002-283 - CZE První brněnská strojírna Třebíč, a.s. - 12/2003-283 - CZE 15
Rozvaha a výkaz zisku a ztráty ve zkrácené verzi ROZVAHA (v tis.kč) rok 2003 rok 2002 rok 2001 rok 2003 rok 2002 rok 2001 Aktiva celkem 440,508 509,366 459,269 Pasiva celkem 440,508 509,366 459,269 A Pohledávky za upsané vl. jm. A Vlastní kapitál 262,829 246,409 228,914 B Stálá aktiva 189,105 186,870 195,929 A.I. základní kapitál 235,271 241,229 241,229 B.I. dlohodobý nehmot. z toho: zákl. kapit. zapsaný A I.1 majetek 0,829 1,398 1,751 v obchodním rejstříku 241,229 241,229 241,229 B.II. dlohodobý hmotný majetek 181,387 180,069 187,898 A.II. kapitálové fondy -2361-877 B.III. dlohodobý finanční majetek 6,889 5,403 6,280 AIII. fondy ze zisku 2,503 1,585 557 B.III.1. z toho: podíl. cen. papíry ±A.IV. výsl. hospodaření min. let 3,553-8,112-33,413 a vkl. v podn. s rozhod.vlivem ±A.V. výsl. hosp. běž. účet. období 23,863 12,584 20,541 C Oběžná aktiva 247,867 319,123 258,104 B Cizí zdroje 174,209 259,339 219,510 C.I. zásoby 102,698 162,927 127,706 B.I. rezervy 0,559 9,430 18,585 C.II. dlouhodobé pohledávky 19,160 7,830 3,137 B.II. dlouhodobé závazky 7,699 9,430 15,616 C.III. krátkodobé pohledávky 87,129 112,399 107,775 B.III. krátkodobé závazky 129,565 181,021 161,689 C.IV. finanční majetek 38,880 35,967 19,486 B.IV. bankov. úvěry a výpomoci 36,386 68,888 41,600 D Ostatní aktiva 3,536 3,373 5,236 B.IV.1. z toho: dlouhod. bank. úv. C.I. Ostatní pasiva 3,470 3,618 8,482 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT (v tis.kč) rok 2003 rok 2002 rok 2001 rok 2003 rok 2002 rok 2001 I+II Výkony a prodej zboží 827,506 739,546 737,599 * Provozní hosp. výsledek 37,753 13,073 34,104 I+II.1. z toho: tržby za prodej M Změna stavu rezerv a opr. položek ve fin. oblasti. -2,969 2,653 vl. výr., služeb a zboží 851,885 736,416 690,790 VI+VII+VIII+IX Jiné finanční výnosy 21 000 II.2. Změna stavu vnitr. zás. vl. výr. -29,111 462 40,896 J+K+L+W Jiné finanční náklady 2,970 II.3. Aktivace 4,732 2,668 5,913 A+B Výkon.spotřeba a náklady X Výnosné úroky 92 83 207 na prod.zboží 607,248 556,142 544,783 N Nákladové úroky 3,623 4,743 6,994 + Přidaná hodnota 220,258 183,404 192,816 C Osobní náklady 154,705 142,147 133,262 XI+XII Ostatní finanční náklady 25,611 25,611 36,882 D Daně a poplatky 930 987 725 O+P Ostatní finanční náklady 27,638 21,267 8,102 E Odpisy nehm. a hm. majetku 22,775 19,869 27,362 * Finanční výsledek hosp. -15,621-0,888-13,012 III Tržby s prodeje Q Daň z při. za běž. dlouhodobého čínnost -1,731-0,399-0,786 majetku a materiálu 10,745 18,418 13,107 ** Výsledek hosp. za běž. činnost 23,863 12,584 20,307 F Zůstatková cena prodaného dlou. XIII Mimořádné výnosy 350 majetku a materiálu 10,555 20,567 11,395 R Mimořádné náklady 116 G Změna stavu rezerv a opravných položek 3,828 1,612-2,111 S Daň z př. z min. činnosti IV+V Ostatní provozní výnosy 3,600 0,625 6,208 * Mimořádný hosp. výsledek 234 H+I Ostatní provozní náklady 4,057 4,192 7,394 *** Výsledek hospodaření za účetní období 23,863 12,584 20,543 16
Zpráva auditora 17
Výrok auditora 18
Průmyslová čtvrť 674 86, Třebíč, tel.: +420 568 504 111, fax: +420 568 504 642, www.pbstre.cz, e-mail: pbstre@pbstre.cz