Zpráva o v ý s le dku inven ta r iz a c e ma je tk u a z á v a z k ů mě s ta L ipn ík n a d Bečvo u k 3 1.1 2.2 0 0 8 I. Úvod Město Lipník nad Bečvou, co by účetní jednotka, provedlo fyzickou a dokladovou inventuru svého majetku k 31.12.2008 v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Postup práce při inventarizaci byl koordinován příkazem starosty č. 2/2008 k provedení inventarizace majetku a závazků města Lipník nad Bečvou ze dne 16.09.2008. II. Složení ústřední inventarizační komise Starosta jmenoval dne 16.09.2008 ústřední inventarizační komisi (ÚIK) ve složení: předseda: členové: Šoltys Pavel Ing. Beránková Kateřina Šik Pavel Ing. Tůmová Lenka Ing. Weigel Přemysl Dodatkem č. 1/2008 ze dne 13.10.2008 k příkazu starosty č. 2/2008 byla jmenována členkou ÚIK Dvořáková Jana na místo Ing. Beránková Kateřiny. III. Provedení inventarizace Předseda ÚIK jmenoval ve všech organizacích města včetně městem zřízených, tj. příspěvkových organizacích, dílčí inventarizační komise (DIK), nejméně tříčlenné, které ÚIK metodicky řídila. Provedení inventarizace - průběh: 1. fyzická nebo dokladová inventura 2. porovnání zjištěného stavu s operativní a účetní evidencí 3. písemné vyjádření rozdílu mezi skutečností a evidencí 4. zjištění příčin vzniku rozdílu 5. návrh vypořádání rozdílu 6. sepsání protokolu k vyrovnání rozdílu 7. vyhotovení inventarizačního zápisu Inventarizace veškerého majetku a závazků byla provedena k datu 31.12.2008. Harmonogram postupu prací při inventarizaci v roce 2008: 1. Ustanovení dílčích inventarizačních komisí 25.9.2008 2. Proškolení DIK 30.9.2008 3. Předložení návrhů na vyřazení a protokolů o vyřazení majetku, případně protokolů o převzetí a zařazení majetku do evidence 14.11.2008 4. Zajištění inventury majetku a závazků DIK ke dni 31.12.2008 5. Provedení odpisů spotřebovaného materiálu na skladech ke dni 31.12.2008 6. Předání vyhotovených inventurních soupisů včetně prohlášení na MěÚ OF, příspěvkové organizace předloží přehled přírůstků a úbytků majetku př. 4 12.1.2009 7. Odsouhlasení inventurních soupisů s účetní evidencí 16.1.2009 8. Předání vyhotovených inventurních soupisů přísp. organizacemi 23.1.2009 9. Zpracování závěrečné zprávy o zhodnocení stavu evidence, ochrany a péče o majetek města, jeho příspěvkových organizací a org.složek únor březen 2009 10. Předložení závěrečné zprávy k projednání radě města březen 2009
IV. Výsledky inventarizace a příčiny zjištěných inventurních rozdílů ÚIK zpracovala výsledky provedené inventarizace k 31.12.2008 města Lipník nad Bečvou a jím zřízených příspěvkových organizací dle jednotlivých inventurních seznamů a dle jednotlivých účtů, jejichž hodnota činí: A) Město Lipník nad Bečvou účet Účtová třída 0 Majetek stav k 31.12.2007 stav k 31.12.2008 013 Software 954.663,40 954 663,40 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1.743.316,91 1.871.879,91 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 2.415.117,00 2.477.834,00 021 Budovy, haly a stavby 433.025.089,74 428.179.553,39 022 Samost. movité věci a soubory movitých věcí 11.027.215,25 11.820.115,05 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 9.598.243,81 9.930.601,55 031 Pozemky 101.203.065,91 99.895.589,96 032 Umělecká díla a předměty 486.506,00 703.405,00 041 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 1.377.803,60 3.232.656,60 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 6.324.221,90 25.025.590,00 043 Finanční dlouhodobý majetek 0,00 0,00 061 Majetkové účasti v os. s rozhodujícím vlivem 48.100.000,00 48 100 000,00 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 57.797.000,00 57 697 000,00 Celkem 674 052 243,52 689.888.888,86 účet Účtová třída 1 Zásoby stav k 31.12.2007 stav k 31.12.2008 112 00 PHM městská policie 1.212,00 967,50 PHM - vnitřní správa 4.324,00 2.181,50 PHM - požární ochrana 18.359,85 10.685,00 Materiál - vnitřní správa 115.693,48 97.693,09 Materiál - výpočetní technika 70.056,99 67898,24 Materiál - správa budov 833,62 561,82 Krizový štáb 46.134,40 45.409,72 132 00 Zboží na skladě 90.921,50 84.325,00 Celkem 347 535,84 309.721,87 účet Účtová třída 2 Finanční účty stav k 31.12.2007 stav k 31.12.2008 231 Základní běžný účet 14.516.584,83 27.738.194,92 236 10 Běžný účet sociální fond 232.411,66 239.300,67 236 50 sbírka TILIA 0,00 82.564,51 245 40 Depozitní účet /6015/ 6.664.956,89 5.679.408,69 263 00 Ceniny stravenky 156.120,00 159.180,00 Celkem 21 570 073,38 33.898.648,79 účet Účtová třída 3 Zúčtovací vztahy stav k 31.12.2007 stav k 31.12.2008 314 Poskytnuté provozní zálohy 0,00 4.126.956,00 315 00 Pohledávky z obchodního styku 12.396.333,06 9.299.058,16 335 00 Pohledávky za zaměstnanci 101.100,00 82.900,00 pohledávky celkem 12 497 433,06 13.508.914.16 321 00 Závazky z obchodního styku 263.211,93 2.988.440,16 325 00 Ostatní závazky 6.664.956,89 5.679.408,69 333 Ostatní závazky vůči zaměstnancům 0,00 0,00 závazky celkem 6 928 168,82 8.667.848,85 účet Účtová tř. 9 Dlouhodobé úvěry, půjčky stav k 31.12.2007 stav k 31.12.2008 951 Dlouhodobé bankovní úvěry 18.988.700,00 13.361.100,00 959 Ostatní dlouhodobé závazky 2.191.132,51 2.020.204,51 Celkem 21 179 832,51 15.381.304,51 2
B) Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. 021 Budovy, haly a stavby 6.593.617,10 6.593.617,10 Z toho majetek ve správě dle ZL 6.593.617,10 6.593.617,10 022 Samost. movité věci a soubory movitých věcí 141.851,30 141.851,30 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1.253.623,87 1.173.018,37 031 Pozemky 453.427,50 453.427,50 Z toho majetek ve správě dle ZL 453.427,50 453.427,50 Celkem 8.442.519,77 8.361.914,27 241 Běžný účet 545.335,88 627.970,84 243 Běžný účet FKSP 3.835,35 3.034,09 261 Pokladna 3.344,50 14.754,00 263 Ceniny - stravenky 67,50 0,00 Celkem 552.583,23 645.758,93 314 Poskytnuté provozní zálohy 62.419,00 163.720,00 378 Jiné pohledávky 190,48 292,73 pohledávky celkem 62.609,48 164.012,73 321 Dodavatelé 82.204,50 40.150,00 325 Ostatní závazky 148.559,00 184.228,00 331 Zaměstnanci 24.436,00 33.928,00 336 Sociální a zdravotní pojištění 92.492,00 125.403,00 342 Ostatní přímé daně 18.918,00 24.560,00 379 Jiné závazky 2.975,00 3.235,00 závazky celkem 369.584,50 411.504,00 381 Náklady příštích období 910,00 1.547,00 přechodné účty aktivní 910,00 1.547,00 389 Dohadné účty pasivní 64.000,00 186.500,00 přechodné účty pasivní 64.000,00 186.500,00 C) Základní škola a mateřská škola Lipník nad Bečvou, ulice Hranická 511, p. o. 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 58.397,50 58.397,50 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 8.025,00 8.025,00 021 Budovy, haly a stavby 16.169.692,40 16.169.692,40 Z toho majetek ve správě dle ZL 15.648.692,40 15.648.692,40 022 Samost. movité věci a soubory movitých věcí 3.408.595,71 3.386.058,51 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 4.257.903,71 4.177.693,81 029 DDHM učební pomůcky 2.020.400,14 2.035.816,64 031 Pozemky 970.171,00 970.171,00 Z toho majetek ve správě dle ZL 970.171,00 970.171,00 042 Pořízení hmotných investic 0,00 47.000,00 Celkem 26.893.185,46 26.852.854,86 112 Materiál na skladě 71.764,97 89.155,18 Celkem 71.764,97 89.155,18 3
241 Běžný účet 1.974.333,20 1.710.512,14 243 Běžný účet FKSP 42.076,05 32.395,05 261 Pokladna 26.825,00 21.516,00 Celkem 2.043.234,25 1.764.423,19 311 Odběratelé 27.812,80 22.520,80 314 Poskytnuté provozní zálohy 153.086,00 1.546,00 316 Ostatní pohledávky - stravné 84.867,00 88.365,00 335 Pohledávky za zaměstnanci -1.136,00-1.652,00 378 Jiné pohledávky 1.438,00 0,00 pohledávky celkem 266.067,80 110.779,80 321 Dodavatelé 373.814,11 169.926,22 324 Přijaté zálohy 142.540,00 127.950,00 325 Ostatní závazky 540.860,00 663.232,00 331 Zaměstnanci 11.919,00 9.894,00 336 Sociální a zdravotní pojištění 298.719,00 368.387,00 342 Ostatní přímé daně 63.318,00 86.189,00 349 Vypořádání přeplatku SR 122.932,00 0,00 závazky celkem 1.554.102,11 1.425.578,22 381 Náklady příštích období 14.366,20 43.437,20 přechodné účty aktivní 14.366,20 43.437,20 384 Výnosy příštích období 6.376,50 18.189,00 389 Dohadné účty pasivní 209.800,00 2.235,00 přechodné účty pasivní 216.176,50 20.424,00 D) Základní škola Lipník nad Bečvou, ulice Osecká 315, p. o. 018 Drobný nehmotný investiční majetek 288.685,10 315.285,10 021 Budovy, haly a stavby 40.642.638,80 40.642.638,80 Z toho majetek ve správě dle ZL 40.332.180,60 40.332.180,60 majetek ve správě Program Slunce do škol 199.999,40 199.999,40 022 Samost. movité věci a soubory movitých věcí 4.870.777,84 4.870.777,84 028 Drobný hmotný investiční majetek 3.568.299,46 3.668.632,16 031 Pozemky 309.120,00 309.120,00 Z toho majetek ve správě dle ZL 309.120,00 309.120,00 Celkem 49.679.521,20 49.806.453,90 112 Materiál na skladě 175.059,63 202.609,65 132 Zboží na skladě 38.009,07 9.439,04 Celkem 213.068,70 212.048,69 241 Běžný účet 1.750.950,41 1.648.346,89 243 Běžný účet FKSP 20.269,08 38.649,08 261 Pokladna 1.010,50 6.583,00 263 Ceniny stravenky 20.190,00 9.020,00 Celkem 1.792.419,99 1.702.598,97 4
311 Odběratelé 99.244,00 65.663,50 314 Poskytnuté provozní zálohy 232.261,30 342.357,79 316 Ostatní pohledávky 27.178,50 40.767,00 335 Pohledávky za zaměstnanci 0,00 19.399,50 378 Jiné pohledávky 197,00 519,00 pohledávky celkem 358.880,80 468.706,79 321 Dodavatelé 193.216,27 68.152,42 324 Přijaté zálohy 231.329,82 246.115,50 325 Ostatní závazky 689.438,00 654.459,00 331 Zaměstnanci 0,00 38,00 336 Sociální a zdravotní pojištění 393.489,00 372.089,00 342 Ostatní přímé daně 80.133,00 64.763,00 343 Daň z přidané hodnoty 60.071,00 53.529,00 379 Jiné závazky 22.435,00 10.687,00 závazky celkem 1.670.112,09 1.469.832,92 381 Náklady příštích období 50.356,20 76.740,97 přechodné účty aktivní 50.356,20 76.740,97 384 Výnosy příštích období 4.939,47 0,00 389 Dohadné účty pasivní 254.165,00 381.336,76 přechodné účty pasivní 259.104,47 381.336,76 Účet Účtová třída 9 Dlouhodobé závazky stav k 31.12.2007 stav k 31.12.2008 955 Dlouhodobé závazky grant Comenius 220.654,56 51.284,78 Celkem 220.654,56 51.284,78 E) Základní škola a mateřská škola Loučka, p. o. 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 37.100,10 37.100,10 021 Budovy, haly a stavby 1.614.548,00 1.614.548,00 Z toho majetek ve správě dle ZL 1.614.548,00 1.614.548,00 022 Samost. movité věci a soubory movitých věcí 131.911,50 131.911,50 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 909.663,37 953.260,32 031 Pozemky 128.175,00 128.175,00 Z toho majetek ve správě dle ZL 128.175,00 128.175,00 Celkem 2.821.397,97 2.864.994,92 241 Běžný účet 358.391,88 557.566,14 243 Běžný účet FKSP 79.106,86 91.724,76 261 Pokladna 3.635,50 12.026,50 263 Ceniny 48,00 140,00 Celkem 441.182,24 661.457,40 314 Poskytnuté provozní zálohy 12.616,00 17.596,00 378 Jiné pohledávky 105,00 114,00 pohledávky celkem 12.721,00 17.710,00 321 Dodavatelé 0,00 16.994,83 331 Zaměstnanci 124.038,00 202.941,00 336 Sociální a zdravotní pojištění 74.997,00 126.365,00 342 Ostatní přímé daně 16.025,00 32.306,00 379 Jiné závazky 1,34 1,54 5
závazky celkem 215.061,34 378.608,37 přechodné účty aktivní 0,00 0,00 383 Výdaje příštích období 105,00 114,00 384 Výnosy příštích období 4.020,00 4.740,00 389 Dohadné účty pasivní 11.790,00 15.810,00 přechodné účty pasivní 15.915,00 20.664,00 F) Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 139.126,10 120.451,40 021 Budovy, haly a stavby 2.239.347,00 2.239.347,00 Z toho majetek ve správě dle ZL 2.239.347,00 2.239.347,00 022 Samost. movité věci a soubory movitých věcí 1.813.511,46 1.919.273,46 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 3.782.874,97 3.740.989,77 031 Pozemky 83.860,00 83.860,00 Z toho majetek ve správě dle ZL 83.860,00 83.860,00 Celkem 8.058.719,53 8.103.921,63 241 Běžný účet 1.765.041,93 1.523.965,73 243 Běžný účet FKSP 27.995,32 50.703,80 261 Pokladna 6.157,00 34.866,00 263 Ceniny - stravenky 1.800,00 3.700,00 Celkem 1.800.994,25 1.613.235,53 311 Odběratelé 834,50 528,36 314 Poskytnuté provozní zálohy 113.731,00 86.480,00 335 Pohledávky za zaměstnanci 10.000,00 4.000,00 pohledávky celkem 124.565,50 91.008,36 321 Dodavatelé 63.670,69 104.795,08 324 Přijaté zálohy 116.780,00 114.695,80 331 Zaměstnanci 460.230,00 458.418,00 336 Sociální a zdravotní pojištění 296.129,00 240.079,00 342 Ostatní přímé daně 87.902,00 67.536,00 379 Jiné závazky -307,48-176,00 závazky celkem 1.024.404,21 985.347,88 přechodné účty aktivní 0,00 0,00 384 Výnosy příštích období 0,00 20.503,00 389 Dohadné účty pasivní 51.000,00 46.000,00 přechodné účty pasivní 51.000,00 66.503,00 G) Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 37.837,50 37.837,50 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 20.000,00 20.000,00 021 Budovy, haly a stavby 11.989.174,53 15.287.614,53 Z toho majetek ve správě dle ZL 11.989.174.,53 15.287,614,53 6
022 Samost. movité věci a soubory movitých věcí 674.047,00 674.047,00 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1.471.721,10 1.521.340,20 031 Pozemky 1.460.633,50 1.460.633,50 Z toho majetek ve správě dle ZL 1.460.633,50 1.460.633,50 Celkem 15.653.413,63 19.001.472,73 132 Zboží na skladě 6.773,00 4.619,00 Celkem 6.773,00 4.619,00 241 Běžný účet 458.651,35 570.169,78 243 Běžný účet FKSP 10.183,32 4.806,32 261 Pokladna 10.541,50 19.070,00 263 Ceniny 186,50 395,50 Celkem 479.562,67 594.441,60 311 Odběratelé 19.000,00 12.060,00 378 Jiné pohledávky 75.886,30 75.886,30 pohledávky celkem 94.886,30 87.946,30 321 Dodavatelé 36.867,82 48.455,67 325 Ostatní závazky 63.925,00 74.126,00 331 Zaměstnanci 101.109,00 83.173,00 336 Sociální a zdravotní pojištění 89.630,00 71.886,00 342 Ostatní přímé daně 22.403,00 13.126,00 závazky celkem 313.934,82 290.766,67 381 Náklady příštích období 38.347,50 52.593,90 přechodné účty aktivní 38.347,50 52.593,90 384 Výnosy příštích období 76.969,00 163.224,00 389 Dohadné účty pasivní 16.040,00 8.380,00 přechodné účty pasivní 93.009,00 171.604,00 H) Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 50.262,00 66.922,00 021 Budovy, haly a stavby 73.296.993,85 73.872.283,70 Z toho majetek ve správě dle ZL 73.296.993,85 73.872.283,70 022 Samost. movité věci a soubory movitých věcí 625.117,40 609.762,40 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1.137.750,75 1.139.717,75 031 Pozemky 437.884,00 437.884,00 Z toho majetek ve správě dle ZL 437.884,00 437.884,00 Celkem 75.548.008,00 76.126.569,85 241 Běžný účet 647.469,73 650.342,42 243 Běžný účet FKSP 49.163,07 57.426,61 261 Pokladna 10.229,00 14.644,00 263 Ceniny - stravenky 16.600,00 14.100,00 Celkem 723.461,80 736.513,03 7
311 Odběratelé 101.600,61 175.703,10 314 Poskytnuté provozní zálohy 205.570,00 123.960,00 316 Ostatní pohledávky 1.258.125,98 1.590.200,60 335 Pohledávky za zaměstnanci 60.665,00 2.220,00 pohledávky celkem 1.625.961,59 1.892.083,70 321 Dodavatelé 34.585,85 160.771,16 324 Přijaté zálohy 1.582.209,00 1.670.215,00 325 Ostatní závazky 6.980,00 1.000,00 331 Zaměstnanci 227.944,00 166.872,00 336 Sociální a zdravotní pojištění 121.354,00 99.417,00 342 Ostatní přímé daně 34.984,00 9.400,00 379 Jiné závazky 2.807,00 2.720,00 závazky celkem 2.010.863,85 2.110.395,16 381 Náklady příštích období 25.009,00 20.674,00 388 Dohadné účty aktivní 17.800,00 0,00 přechodné účty aktivní 42.809,00 20.674,00 389 Dohadné účty pasivní 143.020,00 71.000,00 přechodné účty pasivní 143.020,00 71.000,00 I) Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. 013 Software 120.750,00 228.635,90 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 115.874,00 124.204,00 021 Budovy, haly a stavby 10.595.039,28 28.707.216,29 Z toho majetek ve správě dle ZL 10.490.474,28 28.602.651,29 022 Samost. movité věci a soubory movitých věcí 10.874.278,67 11.379.376,67 Z toho majetek ve správě 593.223,80 593.223,80 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 4.110.596,82 4.245.186,42 031 Pozemky 4.055.089,00 3.744.758,00 Z toho majetek ve správě dle ZL 4.055.089,00 3.744.758,00 042 Pořízení hmotných investic 38.710,00 38.710,00 Celkem 29.910.337,77 48.468.087,28 112 Materiál na skladě 691.388,84 515.674,06 132 Zboží na skladě 3.492,04 4.659,90 Celkem 694.880,88 520.333,96 241 Běžný účet 399.983,18 557.695,31 243 Běžný účet FSKP 26.657,25 19.483,25 261 Pokladna 24.942,50 22.221,00 263 Ceniny 9.240,00 13.620,00 Celkem 460.822,93 613.019,56 311 Odběratelé 273.264,50 293.980,00 314 Poskytnuté provozní zálohy 18.075,00 303.402,00 316 Ostatní pohledávky 0,00 33.451,00 335 Pohledávky za zaměstnanci 19.233,00 4.000,00 345 Ostatní daně a poplatky 4.584,00 52.651,00 pohledávky celkem 315.156,50 687.484,00 8
321 Dodavatelé 224.121,80 285.697,90 324 Přijaté zálohy 0,00 3.000,00 325 Ostatní závazky 387.000,00 325.890,00 336 Sociální a zdravotní pojištění 335.067,00 420.262,00 341 Daň z příjmu 50.000,00 12.720,00 342 Ostatní přímé daně 61.362,00 81.872,00 343 Daň z přidané hodnoty 48.308,00 34.782,00 závazky celkem 1.105.858,80 1.164.223,90 381 Náklady příštích období 419.451,50 464.655,68 388 Dohadné účty aktivní 155.459,00 141.200,00 přechodné účty aktivní 574.910,50 605.855,68 389 Dohadné účty pasivní 78.000,00 423.462,00 přechodné účty pasivní 78.000,00 423.462,00 K) Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. 013 Software 144.109,00 144.109,00 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 82.340,56 109.280,56 022 Samost. movité věci a soubory movitých věcí 556.410,50 556.410,50 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 2.004.503,00 2.077.065,80 Celkem 2.787.363,06 2.886.865,86 132 Zboží na skladě 78.866,04 73.711,56 Celkem 78.866,04 73.711,56 241 Běžný účet 382.042,84 340.888,49 243 Běžný účet FKSP 1.190,09 140,61 261 Pokladna 10.597,00 3.231,00 263 Ceniny stravenky 0,00 20,00 Celkem 393.829,93 344.280,10 311 Odběratelé 158,00 5.020,50 314 Poskytnuté provozní zálohy 59.900,00 48.270,00 378 Jiné pohledávky 124,92 347,90 pohledávky celkem 60.182,92 53.638,40 321 Dodavatelé 93.230,00 14.284,30 325 Ostatní závazky 99.923,00 131.270,00 336 Sociální a zdravotní pojištění 60.456,00 80.649,00 342 Ostatní přímé daně 12.367,00 17.527,00 379 Jiné závazky 1.418,00 1.660,00 závazky celkem 267.394,00 245.390,30 381 Náklady příštích období 1.299,00 4.986,00 přechodné účty aktivní 1.299,00 4.986,00 384 Výnosy příštích období 28.632,50 26.788,00 389 Dohadné účty pasivní 89.198,30 60.270,00 přechodné účty pasivní 117.830,80 87.058,00 9
L) Hodnota majetku a závazků města Lipník nad Bečvou vč. příspěvkových organizací Účtová třída 0 Majetek stav k 31.12.2007 stav k 31.12.2008 Město Lipník nad Bečvou 674.052.243,52 689.888.888,86 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. 8.442.519,77 8.361.914,27 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. 26.893.185,46 26.852.854,86 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. 49.679.521,20 49.806.453,90 ZŠ a MŠ Loučka, p. o. 2.821.397,97 2.864.994,92 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. 8.058.719,53 8.103.921,63 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. 15.653.413,63 19.001.472,73 Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. 75.548.008,00 76.126.569,85 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. 29.910.337,77 48.468.087,28 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. 2.787.363,06 2.886.865,86 Celkem 893.846.709,91 932.362.024,16 Účtová třída 1 Zásoby stav k 31.12.2007 stav k 31.12.2008 Město Lipník nad Bečvou 347.535,84 309.721,87 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. 0,00 0,00 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. 71.764,97 89.155,18 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. 213.068,70 212.048,69 ZŠ a MŠ Loučka, p. o. 0,00 0,00 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. 0,00 0,00 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. 6.773,00 4.619,00 Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. 0,00 0,00 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. 694.880,88 520.333,96 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. 78.866,04 73.711,56 Celkem 1.412.889,43 1.209.590,26 Účtová třída 2 Finanční účty stav k 31.12.2007 stav k 31.12.2008 Město Lipník nad Bečvou 21.570.073,38 33.898.648,79 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. 552.583,23 645.758,93 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. 2.043.234,25 1.764.423,19 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. 1.792.419,99 1.702.598,97 ZŠ a MŠ Loučka, p. o. 441.182,24 661.457,40 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. 1.800.994,25 1.613.235,53 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. 479.562,67 594.441,60 Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. 723.461,80 736.513,03 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. 460.822,93 613.019,56 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. 393.829,93 344.280,10 Celkem 30.258.164,67 42.574.377,10 Účtová třída 9 Dlouhodobé úvěry, půjčky stav k 31.12.2007 stav k 31.12.2008 Město Lipník nad Bečvou 21.179.832,51 15.381.304,51 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. 220.654,56 51.284,78 Celkem 21.400.487,07 15.432.589,29 Účtová třída 3 Zúčtovací vztahy stav k 31.12.2007 stav k 31.12.2008 Pohledávky Město Lipník nad Bečvou 12.497.433,06 13.508.914,16 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. 62.609,48 164.012,73 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. 266.067,80 110.779,80 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. 358.880,80 468.706,79 ZŠ a MŠ Loučka, p. o. 12.721,00 17.710,00 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. 124.565,50 91.008,36 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. 94.886,30 87.946,30 10
Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. 1.625.961,59 1.892.083,70 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. 315.156,50 687.484,00 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. 60.182,92 53.638,40 Pohledávky celkem 15.418.464,95 17.082.284,24 Závazky Město Lipník nad Bečvou 6.928.168,82 8.667.848,85 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. 369.584,50 411.504,00 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. 1.554.102,11 1.425.578,22 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. 1.670.112,09 1.469.832,92 ZŠ a MŠ Loučka, p. o. 215.061,34 378.608,37 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. 1.024.404,21 985.347,88 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. 313.934,82 290.766,67 Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. 2.010.863,85 2.110.395,16 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. 1.105.858,80 1.164.223,90 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. 267.394,00 245.390,30 Závazky celkem 15.459.484,54 17.149.496,27 Přechodné účty aktivní Město Lipník nad Bečvou 0,00 0,00 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. 910,00 1.547,00 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. 14.366,20 43.437,20 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. 50.356,20 76.740,97 ZŠ a MŠ Loučka, p. o. 0,00 0,00 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. 0,00 0,00 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. 38.347,50 52.593,90 Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. 42.809,00 20.674,00 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. 574.910,50 605.855,68 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. 1.299,00 4.986,00 Přechodné účty aktivní celkem 722.998,40 805.834,75 Přechodné účty pasivní Město Lipník nad Bečvou 0,00 0,00 Mateřská škola Lipník nad Bečvou, p. o. 64.000,00 186.500,00 ZŠ a MŠ Lipník nad Bečvou, ul. Hranická 511, p. o. 216.176,50 20.424,00 ZŠ Lipník nad Bečvou, ul. Osecká 315, p. o. 259.104,47 381.336,76 ZŠ a MŠ Loučka, p. o. 15.915,00 20.664,00 Gymnázium Lipník nad Bečvou, p. o. 51.000,00 66.503,00 Středisko volného času Lipník nad Bečvou, p. o. 93.009,00 171.604,00 Sociální služby Lipník nad Bečvou, p. o. 143.020,00 71.000,00 Technické služby Lipník nad Bečvou, p. o. 78.000,00 423.462,00 Městská knihovna Lipník nad Bečvou, p. o. 117.830,80 87.058,00 Přechodné účty pasivní celkem 1.038.055,77 1.428.551,76 11
V. Průběh inventarizace Předseda ÚIK jmenoval ve stanoveném termínu jednotlivé DIK. ÚIK zasedala celkem dvakrát, a to: - dne 30.09.2008 bylo provedeno proškolení členů DIK, - dne 26.02.2009 byly projednány výsledky inventarizace a projednáno znění závěrečné zprávy o výsledku inventarizace za rok 2008. Ke dni 30.11.2008 ukončila pracovní poměr členka ÚIK Ing. Tůmová Lenka, Zjištění vyplývající z výsledků inventur ÚIK konstatuje, že nebylo shledáno žádných závažných nedostatků. ÚIK konstatuje, že inventarizace majetku a závazků byla provedena řádně a v souladu se schváleným harmonogramem. Zjištěný skutečný stav veškerého majetku a závazků k 31.12.2008 odpovídá stavu majetku a závazků v účetnictví města a jednotlivých příspěvkových organizací. Zpráva o výsledku inventarizace byla sepsána 26.02.2009 a tento den je pokládán za den úplného ukončení inventarizace majetku a závazků za rok 2008. Ústřední inventarizační komise: Předseda Šoltys Pavel............................ Členové Dvořáková Jana............................ Šik Pavel............................ Ing. Weigel Přemysl............................ 12