Krajský úrad Olomouckého kraje

Transkript

1 Krajský úrad Olomouckého kraje Kancelár reditele Jeremenkova 40a, Olomouc SpZn.: KÚOK/19434/2008/KR-K/7104 C.j.: KUOK 2650/2009 Pocet stejnopisu: 2 Pocet stran: 5 Prílohy: O Zpráva o výsledku prezkoumání hospodarení obce Bludov za rok 2008, IC Prezkoumání se uskutecnilo od do na základe žádosti a v souladu se zákonem c. 420/2004 Sb., o prezkoumávání hospodarení územních samosprávných celku a dobrovolných svazku obcí (dále jen zákon). Místo provedení prezkoumání: Obecní úrad Bludov Prezkoumané období: Prezkoumání hospodarení vykonal: kontrolor poverený rízením prezkoumání: kontrolor: Ing. Pavlína Vejrostová Ing. Edvín Bullawa Poverení k prezkoumání hospodarení ve smyslu 5 zákona o prezkoumávání hospodarení vydal reditel Krajského úradu Olomouckého kraje Bc. Ing. Libor Kolár Zástupci obce: Ing. Pavel Ston - starosta Jarmila Vrzalová - úcetní Tato zpráva o výsledku prezkoumání hospodarení obsahuje i výsledky konecného dílcího prezkoumání. ZÁVER Pri prezkoumání hospodarení obce Bludov za rok 2008 krome chyb a nedostatku zjištených pri dílcích prezkoumáních, které byly již napraveny, nebyly zjišteny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona).

2 Predmet prezkoumání hospodarení: Predmetem prezkoumání hospodarení jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona je prezkoumání hospodarení provádeno výberovým zpusobem s ohledem na významnost jednotlivých skutecností podle predmetu a obsahu prezkoumání. Pri posuzování jednotlivých právních úkonu se vychází ze znení právních predpisu platných ke dni uskutecnení tohoto úkonu. A. Prezkoumané písemnosti Pri prezkoumání hospodarení obce Bludov za rok 2008 byly prezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpisy: k bežným úctum vedených u CS, KB a CSOB k Evidence majetku: zápis z likvidacní komise ze dne Inventurní soupis majetku a závazku: ke dni Mzdová agenda a odmeny clenu zastupitelstva: za mesíc duben 2008 Pokladní doklady: príjmové a výdajové za období 09/2008 Pokladní doklady: za období.11-12/2008 Pravidla rozpoctového provizoria: schválená zastupitelstvem obce dne Rozpoctová opatrení: schválená zastupitelstvem obce c. 1-3 Rozpoctová opatrení: schválená zastupítelstvem obce c. 4 Rozpoctový výhled: schválený zastupitelstvem obce dne do roku 2012 Rozvaha: ke dni Rozvaha: sestavená ke dni Schválený rozpocet, návrh rozpoctu: rozpocet schválený zastupitelstvem obce dne Smlouva a další materiály k poskytnutým úcelovým dotacím: smlouva o poskytnutí dotace na cinnost ve výši 8000,00 Kc uzavrená mezi obcí Bludov a Charitou Šumperk na nákup zdravotnických pomucek dne Smlouvy a další materiály k prijatým úcelovým dotacím: rozpoctové opatrení KÚOK - volby ve výši ,00 Kc ze dne ; smlouva o poskytnutí dotace mezi Olomouckým krajem a obcí Bludov ve výši ,00 Kc na cástecnou úhradu nákladu na oslavy 100 let výrocí založení školy ze dne ; rozhodnutí Ministerstva kultury o poskytnutí príspevku ve výši ,00 Kc /max. 90%/ na konzervaci šindele na streše oranžerie ze dne Smlouva nájemní: smlouva o nájmu pozemku mezi obcí Bludov jako pronajímatelem a pí Kotvanovou na pronájem pozemku ze dne Smlouva o prevodu majetku: kupní smlouva mezi obcí Bludov jako prodávající manželi Nikodémovými na prodej pozemku ze dne a 2

3 Smlouva ostatní: dohoda o provedení práce mezi obcí Bludov a Petrem Riedlem na opravu vozovky na Vlcím Dole ze dne Úcetní doklady: k bankovním výpisum KB za období 12/2008 Úcetní doklady: k bankovním výpisum KB za období 04/2008 a 08/2008 Vnitrní predpis a smernice: organizacní rád obce Bludov s úcinností od , organizacní rád Obecního úradu Bludov s úcinností od , pracovní rád Obecního úradu Bludov s úcinností od ; spisový a skartacní rád ze dne ; smernice k realizaci zákona c. 563/1991 Sb., o úcetnictví ze dne s dodatkem c. 1; kontrolní rád obce Bludov s úcinností od Výkaz pro hodnocení plnení rozpoctu: sestavený ke dni Zápis z jednání rady a zastupitelstva: zastupitelstva obce ze dne , , a , rady obce ze dne (13 zápisu) Zápis z jednání rady a zastupitelstva: zastupitelstva obce ze dne ; rady obce ze dne , a Zápis z jednání výboru financního a kontrolního: financního výboru ze dne , , a ; kontrolního výboru ze dne , , , a Záverecný úcet: schválený zastupitelstvem obce dne Zrizovací listina organizacních složek a príspevkových organizací, odpisový plán: zrizovací listiny príspevkových organizací Základní školy Karla staršího ze Žerotína Bludov ze dne s dodatky a Materské školy Bludov ze dne s dodatkem c. 1; odpisový plán materské školy na rok 2008 schválený radou obce dne B. Výsledek prezkoumání Pri prezkoumání hospodarení obce Bludov za rok 2008 krome chyb a nedostatku zjištených pri dílcích prezkoumáních, které byly již napraveny, nebyly zjišteny chyby a nedostatky. c. Plnení opatrení k odstranení nedostatku a) pri prezkoumání hospodarení územního celku za predcházející rok Pri prezkoumání hospodarení obce Bludov za rok 2007 nebyly zjišteny chyby a nedostatky. b) pri dílcím prezkoumání Pri dílcím prezkoumání hospodarení obce Bludov bylo zjišteno: 1. Kontrolou smernice k realizaci zákona c. 563/1991 Sb., o úcetnictví, ve které je rešeno i poskytování cestovních náhrad a kontrolou kontrolního rádu obce 3

4 Bludov bylo zjišteno, že se tyto smernice odvolávají na již neplatné právní predpisy, ve statutu kulturního domu Bludov, v clánku 4 - majetek a hospodarení, je hospodarení s majetkem upraveno odlišne od skutecnosti. Priiatá opatrení: byla provedena aktualizace smernic, zastupitelstvo obce schválilo dne dodatek ke statutu Kulturního domu Bludov - nedostatek byl napraven 2. Kontrolou smernic bylo zjišteno, že zastupitelstvo obce nestanovilo zásady pro poskytování cestovních výdaju. Priiatá opatrení: zastupitelstvo obce dne stanovilo zásady pro poskytování cestovních výdaju zastupitelum obce - nedostatek byl napraven D. Upozornení na l2npadná rizika ( 10 odst. 4 písmo al zákonal;, Na prípadná rizika neupozornujeme. E. Podíl pohledávek a závazku na rozpoctu územního celku a podíl zastaveného majetku na celkovém maietku územního celku k ( 10 odst. 4 písmo b) zákona} a) podíl pohledávek na rozpoctu územního celku b) podíl závazku na rozpoctu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 8,48 % 2,87 % 0% Bludov, Za Krajský úrad Olomouckého Ing. Edvín Bullawa kontrolor poverený rízením prezkoumání kraje KRAJSKÝ OLOMOUCKÉHO ÚRAD KRAJE ~.~ 17()~. podpis kontrolora povereného rízením prezkoumání Ing. Pavlína Vejrostová kontrolor I "0 podpis ~f)~ ko trolora 4

5 Stejnopis zprávy o výsledku prezkoumání hospodarení obce Bludov obdržel a s jeho obsahem byl seznámen starosta obce dne Ing. Pavel Ston. OBEC BLUDOV D% Jana Žižky B5L U podpis Rozdelovník: 1 stejnopis pro obec Bludov 1 stejnopis pro Krajský úrad Olomouckého kraje, oddelení kontroly 5