VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZÁPADOČESKÉ UNIVERZITY V PLZNI ZA ROK 2010

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZÁPADOČESKÉ UNIVERZITY V PLZNI ZA ROK 2010 Plzeň - duben 2011

2 Výroční zpráva o hospodaření ZČU 2010 Zpracování: Ekonomický odbor ZČU Grafická úprava obálky: UUD ZČU Tisk: Prima Press, s. r. o., Plzeň Duben 2011 ISBN Vydala: Západočeská univerzita v Plzni 2

3 Úvod Roční účetní závěrka Rozvaha (bilance) Výkaz zisků a ztrát Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Rozbor hospodářského výsledku Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol SR a další zdroje Vlastní výnosy Poplatky spojené se studiem Náklady Pracovníci a mzdové prostředky Přehled o peněžních příjmech a výdajích Peněžní tok Vývoj fondů veřejné vysoké školy Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR Vypořádání se SR - příspěvek a dotace Stipendia a služby poskytované studentům Stravování Ubytování Účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum Stav a pohyb majetku a závazků Závěr Tabulka č Rozvaha Tabulka č Výkaz zisku a ztráty Tabulka č Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Tabulka č Hospodářský výsledek za rok Tabulka č Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Tabulka č Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a dalších zdrojů mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU Tabulka č Přehled vybraných vlastních výnosů za rok Tabulka č. 2.2a - Doplňující tabulka k tab.č.2.2, řádku č Tabulka č Poplatky spojené se studiem za rok

4 Tabulka č Přehled vybraných neinvestičních nákladů za rok Tabulka č Pracovníci a mzdové prostředky - sumář VVŠ Tabulka č Peněžní tok Tabulka č Fondy za rok Tabulka č Rezervní fond za rok Tabulka č Fond reprodukce investičního majetku za rok Tabulka č Stipendijní fond za rok Tabulka č Fond odměn za rok Tabulka č Fond účelově určených prostředků za rok Tabulka č Fond sociální za rok Tabulka č Fond provozních prostředků za rok Tabulka č Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR Tabulka č Finanční vypořádání VVŠ se SR za r.2010 z kapitoly MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace Tabulka č Počty studentů ke dni Tabulka č Stipendia ke dni Tabulka č Stravování Tabulka č Ubytování Tabulka č Poskytnutá dotace na specifický výzkum VŠ - rozdělení dotace na součásti vysoké školy

5 Úvod Výroční zpráva o hospodaření Západočeské univerzity v Plzni je zpracována v souladu s definovanou osnovou Ministerstva školství mládeže a tělovýchovy. Rok 2010 byl pro ZČU v Plzni posledním rokem plánovacího období V oblasti financování a správy aktiv byly splněny stanovené cíle. Na úrovni ZČU se podařilo splnit cíl diverzifikace příjmové portfolia, když příspěvek na hlavní činnost, tzv. příspěvek A,B, tvoří méně než polovinu příjmů univerzitu. Podařilo se úspěšně dokončit přípravu projektů do Operačního programu Výzkum a vývoj pro inovace. V rámci prestižní prioritní osy 1 - byl zahájen projekt budování evropského centra excelence na Fakultě aplikovaných věd. V rámci budování regionálních výzkumných center, prioritní osy 2, uspěly tři projekty - Fakulty elektrotechnické, Fakulty strojní a Výzkumného centra NTC. Kromě toho byly připraveny další čtyři projekty v rámci prioritní osy 4. Pro všechny tyto projekty jsou vytvořeny finanční zdroje pro období realizace projektů , včetně zdrojů pro dofinancování projektů prioritní osy 4, ve které byla veřejným vysokým školám, jako jediné skupině příjemců operačních programů, s podporou Státního rozpočtu, uloženy povinnost spolufinancovat 15% finančního objemu projektů. Obdobně úspěšná byla ZČU v přípravě projektů do Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Přes tyto úspěchy byl rok 2010 také rokem, ve kterém ZČU čelila dramatickému poklesu zdrojů (příspěvku) na hlavní činnost, důsledku omezení rozpočtu vysokých škol a změně rozpočtové metodiky MŠMT. Příspěvek, který pro rok 2009 činil 825,96 mil Kč, byl v roce 2010 snížen na 744,35 mil Kč, v rámci rozpočtových škrtů v závěru roku byl příspěvek ZČU zkrácen o dalších 12,8 mil Kč. Univerzita se musela vyrovnat s meziročním poklesem 94,4 mil Kč. Tento pokles byl částečně kompenzován jednak příjmy z jiných zdrojů, zejména však intenzivním tlakem na vysokou efektivitu nákladů v servisních jednotkách. Přesto dvě z fakult, kterým se nepodařilo naplnit strategický cíl diverzifikace příjmového portfolia, skončily rok 2010 se ztrátou, která bude vyrovnávána v dalších letech. V oblasti investiční výstavby se podařilo zahájit výstavbu budovy Ústavu umění a designu. Dále se podařilo získat mimořádné zdroje na rekonstrukci budovy v Sedláčkově ulici. 5

6 1 Roční účetní závěrka 1.1 Rozvaha (bilance) Viz tab. 1.1 V rozvaze k jsou aktiva a pasiva v porovnání s předcházejícím obdobím: Položka Stav (tis. Kč) Stav (tis. Kč) Podíl z celku (%) Aktiva - stálá , ,15 1, ,64 - oběžná , ,33 1, ,36 Aktiva celkem , ,48 1, ,00 Pasiva - vlastní zdroje , ,75 0, ,14 - cizí zdroje , ,71 1, ,86 Pasiva celkem , ,46 1, ,00 Skladba aktiv je následující: Položka Stav (tis. Kč) Stav (tis. Kč) Podíl z celku (%) Pořizovaná hodnota DNM , ,58 1,0755 Oprávky k DNM , ,91 1,1430 Zůstatková cena DNM , ,67 0,8051 0,76 Pořizovací hodnota DHM , ,26 1,0775 Oprávky k DHM , ,78 1,0838 Zůstatková cena DHM , ,48 1, ,86 Dlouhodobý finanční majetek 600,00 600,00 1,0000 0,02 Celkem stálá aktiva , ,15 1, ,64 Zásoby 7 559, ,71 1,3155 0,44 Pohledávky , ,81 1,2333 1,56 Krátkodobý finanční majetek , ,69 1, ,46 Přechodné účty aktivní , ,12 1,2073 0,90 Celkem oběžná aktiva , ,33 1, ,36 Položka aktiv vykázala proti předchozímu období nárůst o 8,12 %. Nejvyšší podíl z aktiv představuje hodnota budov, hal a staveb s pořizovací hodnotou 6

7 ,08 tis. Kč, přičemž oprávky ke stavbám ve výši ,60 tis. Kč činí 27,09 % pořizovací hodnoty. Samostatné movité věci a soubory věcí se zůstatkovou hodnotou ,00 tis. Kč tvoří 5,94 % aktiv. U oběžných aktiv je stav pohledávek za odběrateli způsoben velkým množstvím faktur z konce prosince se splatností v lednu Tyto faktury byly již ke dni zpracování Výroční zprávy o hospodaření uhrazeny. Skladba pasiv je tato: Položka Stav (tis. Kč) Stav (tis. Kč) Podíl z celku (%) Majetkové fondy , ,14 0, ,32 Finanční fondy , ,48 1, ,66 Hospodářský výsledek 500, ,87-38,5078-0,84 Celkem vlastní zdroje , ,75 0, ,14 Krátkodobé závazky , ,61 2, ,28 Bankovní výpomoci a půjčky 0,00 0,00 0,0000 0,00 Přechodné účty pasivní , ,10 1,3253 4,58 Celkem cizí zdroje , ,71 1, ,86 Ve finančních fondech je tvorba Fondu provozních prostředků ve výši ,45 tis. Kč, Fondu sociálního ve výši 839,04 tis. Kč, Fondu účelově určených prostředků ve výši 5 239,43 tis. Kč, Stipendijního fondu ve výši ,24 tis. Kč a Fondu reprodukce investičního majetku ve výši ,20 tis. Kč. V oblasti cizích zdrojů došlo k navýšení o ,26 tis. Kč. K nárůstu došlo u dodavatelů o ,14 tis.kč (koupě nemovitosti Tylova 57). Hlavní položky krátkodobých závazků představovaly tento trend: Položka Stav (tis. Kč) Stav (tis. Kč) Rozdíl (tis. Kč) (%) (%) Závazky z obchodního styku , , ,29 587,97 Závazky k zaměstnancům , ,64-579,56 98,91 Závazky ze sociál. zabezp , , ,48 107,79 Daňové závazky , ,44 539,64 105,16 7

8 Závazky k zaměstnancům (mzdové nároky) a závazky ze sociálního zabezpečení byly uhrazeny v prvním čtvrtletí roku 2011 a vyplývají ze zúčtování a výplaty mezd za prosinec Výkaz zisků a ztrát Viz tab. 1.2 Tabulka 1.2 "Výkaz zisku a ztráty" zachycuje celkový stav hospodaření ZČU v Plzni. V rámci hlavní činnosti byla vykázána ztráta ,78 tis. Kč a v rámci doplňkové činnosti zisk 560,91 tis. Kč. Výsledky za ZČU celkem: Druh činnosti Výnosy Náklady tis. Kč Hospodářský výsledek Hlavní činnost , , ,78 Doplňková činnost , ,91 560,91 Celkem , , , Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Viz tab Rozbor hospodářského výsledku Výsledek hospodaření ukazují tabulky 1.2, 1.4 a Celková ztráta za rok 2010 dosáhla výše ,87 tis. Kč. V hlavní činnosti byla dosažena ztráta ,78 tis. Kč a v doplňkové činnosti zisk 560,91 tis. Kč. 8

9 2 Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů Viz tab. 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol SR a další zdroje a) neinvestiční příspěvek a dotace z kapitoly MŠMT v členění ukazatelů A - U Mimo výše uvedené neinvestiční prostředky obdržela Západočeská univerzita v Plzni v roce 2010 z kapitoly 333 (odboru 5) prostředky na Centrum výměny mládeže ve výši tis. Kč, na Projekt od malička 240 tis.kč a na Zeměpisnou olympiádu 105 tis. Kč. 9

10 b) dále ZČU v Plzni obdržela neinvestiční dotaci na výzkum a vývoj dle jednotlivých programů v členění: 1) Institucionální prostředky ,65 tis. Kč z toho: - výzkumné záměry ,00 tis. Kč - podpora výzk.organizací podle jimi dosaž.výsledků ,00 tis. Kč - mezinárodní spolupráce ,65 tis. Kč z toho: Rámcové programy ,00 tis. Kč Mobilita výz.pracovníků ,65 tis. Kč 2) Účelové prostředky V a V ,00 tis. Kč z toho: - na programy aktivovaného výzkumu, experimentálního vývoje a inovace ,00 tis. Kč z toho: Národní program výzkumu II ,00 tis. Kč - specifický vysokoškolský výzkum ,00 tis. Kč c) Kapitálová dotace mimo programové financování ,00 tis. Kč z toho: - FRVŠ ,00 tis. Kč - rozvojové programy ,00 tis. Kč d) Kapitálová dotace na V a V ,00 tis. Kč z toho: institucionální podpora VaV - na výzkumné záměry ,00 tis. Kč - podpora výz.org.dle zhodnocení jimi dosažených výsledků ,00 tis. Kč - účelová podpora VaV na progr. aplik. výzkumu, exper.vývoje a inovací ,00 tis. Kč e) Kapitálová část příspěvku ,00 tis. Kč 2.2 Vlastní výnosy Vlastní výnosy ukazuje tab Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem ,73 tis. Kč ,82 tis. Kč ,55 tis. Kč Proti roku 2009 zaznamenaly vlastní výnosy ZČU v Plzni nárůst o ,66 tis. Kč. 10

11 Největší podíl z vlastních příjmů tvořily tyto položky: tis. Kč % kolejné ,38 12,41 tržby z prodeje služeb (mimo kolejného) ,73 12,29 tržby z vlastní výroby ,40 4,00 poplatky spojené se studiem ( 58 zák. 111/1998 sb.) 9 324,07 2,28 celoživotní vzdělávání ( 60 zák. 111/1998 sb.) ,47 6,00 pronájmy prostor ,83 2,48 dary 4 906,02 1, Poplatky spojené se studiem Zdrojem stipendijního fondu jsou poplatky za nadstandardní dobu studia ve výši ,04 tis. Kč a poplatky za studium v dalších studijních programech ve výši 1 552,20 tis. Kč. Ve výnosech jsou zaúčtované poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením ( 58 odst.1) ve výši 8 875,41 tis. Kč a poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst.5) ve výši 448,66 tis. Kč. 2.4 Náklady Přehled vybraných neinvestičních nákladů viz. tab

12 Strukturu nákladů hlavní činnosti ukazuje následující přehled: Náklady v oblasti hlavní činnosti v roce 2010 vzrostly o ,71 Kč, tj. o 0,63 % ve srovnání s rokem Nárůst zaznamenaly především tyto nákladové položky: osobní náklady, spotřeba energie, náklady na reprezentaci, ostatní služby, daň silniční a kurzové ztráty. 12

13 Strukturu nákladů doplňkové činnosti ukazuje následující přehled: Náklady v oblasti doplňkové činnosti v roce 2010 vzrostly o ,57 Kč. 2.5 Pracovníci a mzdové prostředky Viz. tab

14 3 Přehled o peněžních příjmech a výdajích 3.1 Peněžní tok Stav peněžních prostředků na účtech ZČU v Plzni se v průběhu roku 2010 zvýšil o 10,75 %, v absolutní hodnotě o ,86 tis. Kč. Nejvýznamnější položky snižující stav peněžních prostředků : Zvýšení stavu dlouhodobého nehmotného majetku o 8 120,90 tis. Kč. Nárůst proti předcházejícímu období činí 7,55 %, přičemž statisticky nejvýznamnější položku tvoří nárůst software o 8 246,95 tis. Kč. Zvýšení stavu dlouhodobého hmotného majetku o ,25 tis. Kč, což představuje nárůst o 7,75 % proti stavu na počátku roku Významné položky: Stavby : nárůst o ,52 tis. Kč, což činí nárůst o 10,50 % proti stavu na počátku roku Samostatné movité věci a soubory movitých věcí : nárůst o ,59 tis. Kč, což činí nárůst o 2,12 % proti stavu na počátku roku Snížení stavu vlastního jmění proti stavu na počátku roku o ,24 tis. Kč, což činí snížení o 5,07 %. Nejvýznamnější položky zvyšující stav peněžních prostředků: Oprávky k software - zvýšení proti stavu na počátku období o ,27 tis. Kč, což činí zvýšení o 17,37 %. Oprávky ke stavbám - zvýšení proti stavu na počátku období o ,55 tis. Kč, což činí zvýšení o 14,43 %. Oprávky k samostatným movitým věcem a soub. movitých věcí - zvýšení proti stavu na počátku období o ,05 tis. Kč, což činí zvýšení o 7,40 %. 14

15 4 Vývoj fondů veřejné vysoké školy Viz tab. 4.1, 4.2, 4.3, 4.4, 4.5, 4.6, 4.7, 4.8 Stav Stipendijního fondu se zvýšil na ,56 tis.kč. Do Fondu účelově určených prostředků jsme převedli částku 5 239,43 tis.kč a do Fondu provozních prostředků jsme převedli ,45 tis. Kč. Fond sociální byl naplněn v roce 2010 částkou 839,04 tis. Kč a jeho čerpání bylo 2 631,25 tis. Kč (Poukázky Flexi Pass pro zaměstnance). Do Fondu reprodukce investičního majetku jsme převedli ,20 tis.kč a jeho stav k byl ,31 tis.kč. 5 Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR Viz tab. 5.1 V roce 2010 obdržela ZČU v Plzni prostředky na tyto programy reprodukce majetku: 1) Započala výstavba Ústavu umění a designu. ZČU v Plzni byla poskytnuta částka tis. Kč. Čerpáno bylo 2 519,76 tis Kč. Nevyčerpaná částka 180,24 tis.kč zůstala v Uni Credit Bank. 2) Na výměnu oken a zateplení Sedláčkova 15 byla ZČU v Plzni poskytnuta částka ze státního rozpočtu ve výši tis.kč. Tato částka byla vyčerpána a dofinancována z vlastních zdrojů částkou ,- Kč. 15

16 6 Vypořádání se SR - příspěvek a dotace Viz tab. 6.1 V návaznosti na metodický pokyn samostatného oddělení financování výzkumu a vysokých škol MŠMT ČR k finančnímu vypořádání běžných a kapitálových příspěvků a dotací mimo programové financování poskytnutých v roce 2010 z rozpočtu kapitoly MŠMT ČR veřejným vysokým školám č.j / provedla ZČU v Plzni zúčtování se státním rozpočtem. Nevyčerpané prostředky odvedla ZČU v Plzni dne zpět na depozitní účet MŠMT ČR č /0710, v.s. 17 a to: vratka (v Kč) Běžné dotace mimo VaV z kap.mšmt D. Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce LLP - ERASMUS ,23 cestovní náhrady v rámci plnění mezinárodních smluv 145,00 Běžné dotace na výzkum a vývoj a) Institucionální prostř. VaV - podpora mobility: MEB Prof.Jandečka ,26 MEB RNDr.M.Lávička, Ph.D ,00 MEB Prof.Ryjáček 4 026,90 MEB Ing.Netrvalová ,00 MEB Prof.Doležel , ,16 b) Účelové prostředky VaV - Národní program aplik.výzkumu, experimentálního vývoje a inovací: KONTAKT ME Doc.Lašová ,82 Kapitálová dotace mimo prog.financování vratka v Kč FRVŠ F 1792/2010/A9 Inovace lab.pro výuku Mgr.J.Pavelka, Ph.D. 0,40 Rozvojové programy: Přístroje-10: Přístrojové vybavení Dr. Ing.Rychlík 3 598,36 Převedené prostředky do roku 2011: 1) FÚUP: a) LLP-ERASMUS ,00 16

17 b) Institucionální podpora VaV na výzkumné záměry: MSM Prof.Mentlík ,86 MSM Prof.Vlček ,31 MSM Prof.Zeman , ,44 c) Institucionální podpora VaV podpora výzkum.organizací podle hodnocení jimi dosažených výsledků: ,00 d) Institucionální podpora VaV podpora mobility: 4 870,00 e) Účelová podpora VaV na progr.aplik.výzkumu, experiment.vývoje a inovací: NPII 2C06002 (VIRTUAL) Prof.Ing.V.Skala, CSc ,00 INGO LA Prof.R.Mareš 7 000,00 LA Prof.Ing.V.Skala, CSc ,00 KONTAKT ME Doc.Lašová ,00 ME Prof.P.Drábek ,73 ME Ing.Železný ,89 ME Prof.Ing.V.Skala, CSc ,00 Výzkumné centrum LC 6075 RNDr.Lukáš ,00 LC 536 Doc.Muller ,00 LC Prof.Ing.V.Skala, CSc ,00 f) Účelová podpora VaV specifický vysokoškolský výzkum: ,10 2) FPP: ,49 17

18 7 Stipendia a služby poskytované studentům Viz tab. 7.1, 7.2, 7.3, Stravování Stravování studentů zajišťují dvě vysokoškolské menzy a tři bufety jeden umístěný v prostorách Fakulty strojní, Univerzitní 22, druhý v budově Fakulty pedagogické, Klatovská 51 a třetí v budově VŠ koleje Bolevecká 30. Vysokoškolská menza na Borech, Univerzitní 12, má plánovanou denní kapacitu výroby jídel a počet míst u stolu 350. V roce 2010 bylo vydáno v menze hlavních teplých a studených jídel. Z celkového počtu hlavních teplých jídel bylo pro strávníky v r vydáno teplých večeří. Další teplá jídla byla odvezena a prodána v Bufetu Klatovská a Univerzitní. V Bufetu Klatovská bylo včetně dotované pizzy vydáno teplých jídel a v Bufetu Univerzitní jídel. V menze je zaveden bezobjednávkový systém s možností výběru z průměrného počtu osmi teplých jídel, jedné večeře a několika druhů minutek. Večeře si strávníci (narozdíl od hlavních jídel) objednávají. Strávníci v nabídce naleznou i vegetariánská jídla a jídla připravená z BIO potravin. Vysokoškolská menza Kolárova 19 má plánovanou denní kapacitu výroby jídel a 341 míst u stolu. V roce 2010 bylo v této menze podáno hlavních teplých a studených jídel. Další teplá jídla byla odvezena a prodána v Bufetu Bolevecká. Včetně dotované pizzy bylo na Bufetu Bolevecká vydáno teplých jídel. V menze je zaveden bezobjednávkový systém jídel s možností výběru z průměrného počtu sedmi hlavních jídel. Bufet Univerzitní 22 je pro studenty, zaměstnance i veřejnost otevřen již čtyři roky. V jeho nabídce jsou jídla rychlého občerstvení (pizza, gyros, hamburgery, klobásy, kuřecí stehna, bagety, saláty, studené nápoje, pečivo, cukrovinky, zákusky a další pravidelně doplňovaný sortiment). V budově Pedagogické fakulty ZČU Klatovská 51 je otevřen bufet pro studenty, zaměstnance i veřejnost se stejným sortimentem. Pro strávníky obou bufetů je zajištěn výdej dvou druhů teplých jídel a polévky, které jsou dováženy z menzy Univerzitní 12. Výběr ze dvou druhů teplých jídel a polévky je zajištěn i v bufetu, umístěném ve vestibulu VŠK Bolevecká Otevřením tohoto bufetu se výrazně zvýšila kvalita poskytovaných služeb pro ubytované studenty, kteří možnost stravování hojně využívají. Pro strávníky jsou v menzách Univerzitní i Kollárova v provozu samoobslužné bufety s doplňkovým prodejem (např. bagety, saláty, vegetariánské saláty, jednoporcovky, studené a teplé nápoje, pečivo, cukrovinky, zákusky). 18

19 Stravování studentů Ekonomické fakulty v Chebu je i nadále zajišťováno prostřednictvím středoškolského stravovacího zařízení při ISŠ zemědělské - manažerské v Chebu. Studenti ZČU mají možnost odebírat z tohoto zařízení obědy i teplé večeře. Stravování pro část studentů Fakulty zdravotnických studií zajišťuje Bolevecká ZŠ. SKM poskytla v roce 2010 příspěvek na stravování v těchto dvou zařízeních ,25 Kč. Na stravování studentů ve školícím a ubytovacím zařízení v Nečtinech byl vyplacen příspěvek z prostředků SKM v celkové výši Kč ,50 Kč (rozhodnutí ZČU). Celkové počty vydaných porcí hlavních jídel se oproti roku 2009 zvýšily o téměř 1 procento na porcí. Mimo stravování studentů a zaměstnanců poskytuje SKM stravování i pro externí osoby, organizuje rauty a další doplňkovou činnost. Kalkulace ceny jídla je v souladu s platným ceníkem prací a služeb ZČU v roce MŠMT přispívá na stravování studentů částkou 21,25 Kč na jedno hlavní teplé jídlo. 7.4 Ubytování Celková kapacita lůžek ve vysokoškolských kolejích SKM činila pro akademický rok 2010/2011 celkem lůžek včetně koleje Cheb. Seznam vysokoškolských kolejí lůžková kapacita Vysokoškolské koleje Počet lůžek B1 Máchova 14-16, Plzeň 379 B2 Máchova 20, Plzeň 494 B3 Baarova 36, Plzeň 485 A1,2,3 Borská 53, Plzeň 571 L1,2 Bolevecká 30-32, Plzeň 714 V Dyleňská 24, Cheb 204 K1 Klatovská 200, Plzeň 155 Celkem

20 Počty ubytovaných studentů - r B1 B2 B3 K1 L1-2 A1,2,3 V CELKEM leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec CELKEM Opět, jako každoročně, probíhala obnova zařízení v některých vysokoškolských kolejích, např. nákup nových lůžkovin, matrací, ledniček, nábytku do pokojů studentů apod. a obnovení interiérových nátěrů. Na koleji Máchova 20 došlo k zazdění nepotřebných luxferů ve studovnách, rekonstruovaly se kuchyňky a nově byl vymalován vestibul. Na koleji Baarova 36 se vyměnily vstupní dveře za plastové a vybudovaly se nové výtahy. Vstupní dveře se vyměnily i na koleji Borská 53. Na koleji Máchova 14 byla provedena rekonstrukce koupelen, stejně tak na koleji Bolevecká v budově L1. Na koleji v Chebu byla opravena fasáda, balkony na štítové straně budovy a byla opravena střecha. Veškeré ubytovací kapacity byly koeficientem přerozděleny jednotlivým fakultám a Radou rektora a rektorem ZČU schváleny. Průměrná obsazenost kolejí byla v letním semestru (únor až květen) 90,6 %, v zimním semestru (září až prosinec) 94,7 %. Průměrná cena za ubytování na VŠ koleji pro studenty ZČU činí 2 246,67 Kč (včetně DPH). K tomu, že koleje nejsou naplněny ze 100% kapacity dochází zejména odstoupením studentů od studia, případně předčasným ukončením studia a dále také nevyužitím rezervovaných kapacit pro zahraniční studenty. 20

21 8 Účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum Účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum podle 4 odst.1, písm.e) zákona č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu, experimentálního vývoje a inovací z veřejných prostředků a o změně některých souvisejících zákonů. 8.1 Poskytnutá dotace na specifický vysokoškolský výzkum rozdělení dotace na součásti vysoké školy Tabulka 8.1. obsahuje rozdělení celkové poskytnuté dotace na specifický vysokoškolský výzkum na jednotlivé součásti vysoké školy. 8.2 Přehled o využití dotace na úhradu a) způsobilých nákladů studentských projektů vybraných ve studentské grantové soutěži Celkem v tom způsobilé osobní náklady z toho osobní náklady studentů (včetně stipendií) Komentář: počet podpořených projektů 34, počet studentů tis. Kč tis. Kč tis. Kč b) způsobilých nákladů spojených s organizací studentských vědeckých konferencí Celkem v tom osobní věcné 903 tis. Kč 470 tis. Kč 433 tis. Kč Komentář: Podpořeno bylo 12 konferencí ze čtyř fakult (FAV, FEL, FF, FPE). Rozptyl témat byl široký. c) způsobilých nákladů spojených s organizací studentské grantové soutěže, a to včetně nákladů na hodnocení a kontrolu studentských projektů a zhodnocení dosažených výsledků Celkem v tom osobní věcné 287 tis. Kč 286 tis. Kč 1 tis. Kč Komentář: Kontrola studentských projektů, činnost grantového výboru, administrace stud.grant.soutěže, odměny pro oponenty. d) zůstatek z poskytnuté dotace na specifický vysokoškolský výzkum Celkem v tom převedeno do fondu účelově určených prostředků vráceno na účet MŠMT 911 tis. Kč 911 tis. Kč 0 tis. Kč Komentář: Nebyly vyčerpány prostředky určené na studijní vědecké konference a řešitel jednoho projektu nevyčerpal přidělenou podporu. 21

22 9 Stav a pohyb majetku a závazků Dlouhodobý nehmotný majetek Stav k celkem Přírůstek Úbytek Stav k celkem ,68 tis. Kč ,61 tis. Kč ,71 tis. Kč ,58 tis. Kč Skladba dlouhodobého nehmotného majetku (v tis. Kč): Položka Stav k Přírůstek Úbytek Stav k Software , ,29 578, ,69 Ocenitelná práva 392,71 111,92 0,00 504,63 Drobný dlouhodobý nehm. majetek ,48 0,00 616, ,34 Pořízení dlouhodobého nehm. majetku 899, , , ,92 Z dlouhodobého nehmotného majetku zaujímá rozhodující podíl software ve výši ,69 tis. Kč (88,83 % z dlouhodobého nehmotného majetku) a drobný dlouhodobý nehmotný majetek v hodnotě ,34 tis. Kč (9,63 %). Dlouhodobý hmotný majetek Stav k celkem Přírůstek Úbytek Stav k celkem ,00 tis. Kč ,76 tis. Kč ,50 tis. Kč ,26 tis. Kč Skladba dlouhodobého hmotného majetku (v tis. Kč): Položka Stav k Přírůstek Úbytek Stav k Stavby , ,84 375, ,08 Samost. movité věci a soubor mov. věcí , , , ,81 Drobný dlouhodobý hmotný majetek ,67 0, , ,38 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 346,76 0,00 0,00 346,76 Pozemky , ,00 13, ,72 Umělecká díla a předměty 5 474,86 12,00 15, ,24 Pořízení dlouhodobého hm. majetku , , , ,27 Poskytnuté zálohy na dlouh. hm. majetek 126,00 897, ,54 0,00 22

23 Z dlouhodobého hmotného majetku zaujímá rozhodující podíl hodnota budov, hal a staveb, a to ,08 tis. Kč (61,62 % z dlouhodobého hmotného majetku), dále následují samostatné movité věci v hodnotě ,81 tis. Kč (30,03 %) a drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši ,38 tis. Kč (4,87 %). Největší nárůst byl u staveb ( ,52 tis. Kč) a u samostatných movitých věcí ( ,59 tis. Kč). U samostatných movitých věcí je nárůst způsoben zejména v důsledku pořízení výpočetní techniky, vědeckých a laboratorních přístrojů a zařízení. Dlouhodobý finanční majetek Stav k celkem Stav k celkem 600,00 tis. Kč 600,00 tis. Kč Krátkodobý finanční majetek Stav k celkem Přírůstek Úbytek Stav k celkem ,32 tis. Kč ,74 tis. Kč ,37 tis. Kč ,69 tis. Kč Skladba krátkodobého finančního majetku (v tis. Kč): Položka Stav k Přírůstek Úbytek Stav k Pokladna 1 887, , , ,43 Ceniny 308, , ,07 414,84 Bankovní účty , , , ,42 Celková výše krátkodobého finančního majetku se navýšila o ,37 tis. Kč, přičemž u bankovních účtů došlo k nárůstu o ,35 tis. Kč a u cenin o 106,51 tis. Kč. U pokladny došlo k poklesu o 94,49 tis. Kč. Zásoby Stav k celkem Přírůstek Úbytek Stav k celkem 7 559,66 tis. Kč ,71 tis. Kč ,67 tis. Kč 9 944,70 tis. Kč 23

24 Skladba zásob (v tis. Kč): Položka Stav k Přírůstek Úbytek Stav k Materiál 3 027, , , ,57 Nedokončená výroba 0, , , ,83 Výrobky 3 046, , , ,77 Zboží 1 486, , , ,53 Celková výše zásob se navýšila o 2 385,04 tis. Kč, přičemž u nedokončené výroby došlo k nárůstu o 2 500,83 tis. Kč (nejvyšší položkou je laser 600W a 400W). Naopak u materiálu došlo k poklesu o 253,80 tis. Kč. Pohledávky Stav k celkem Přírůstek Úbytek Stav k celkem ,69 tis. Kč ,29 tis. Kč ,16 tis. Kč ,82 tis. Kč Skladba pohledávek (v tis. Kč): Položka Stav k Přírůstek Úbytek Stav k Pohledávky z obchodního styku , , , ,64 Daně a poplatky 0,00 0,00 0,00 0,00 Pohledávky za zaměstnanci 72, , ,17 244,60 Pohledávky za účastníky sdružení 0,00 1,00 0,00 1,00 Jiné pohledávky 382, , ,97 337,18 Dohadné účty aktivní , , , ,40 Celková výše pohledávek se navýšila o 6 687,13 tis. Kč, přičemž k nárůstu došlo zejména u položky dohadné účty aktivní (+3 385,05 tis. Kč). Naopak u jiných pohledávek došlo k poklesu o 45,50 tis. Kč. Nejvyšší pohledávky ZČU jsou vůči firmám Projekt Gastro s.r.o. ( ,- Kč), Klima a.s. ( ,- Kč) a Univerzitní basketbalový klub Plzeň ( ,- Kč). Západočeská univerzita v Plzni pravidelně zasílá dlužníkům upomínky a v některých případech se vymáhá zaplacení pohledávky soudní cestou. 24

25 Závazky Stav k celkem Přírůstek Úbytek Stav k celkem ,08 tis. Kč ,11 tis. Kč ,68 tis. Kč ,51 tis. Kč Skladba závazků (v tis. Kč): Položka Stav k Přírůstek Úbytek Stav k Závazky z obchodního styku , , , ,43 Závazky vůči zaměstnancům , , , ,64 Závazky k inst. soc. zabezp. a zdr. poj , , , ,02 Daně a závazky , , , ,44 Závazky ve vztahu ke státnímu rozpočtu 1 684, , ,03 375,69 Závazky k účastníkům sdružení 0,00 1,00 0,00 1,00 Jiné závazky , , , ,39 Dlouhodobé závazky 276,80 0,00 52,00 224,80 Dohadné účty pasivní 8 131, , , ,10 Celková výše závazků se oproti minulému období navýšila o ,43 tis. Kč, přičemž k navýšení došlo zejména u položky závazky z obchodního styku ( ,29 tis. Kč). Naopak k poklesu došlo zejména u závazků ve vztahu ke státnímu rozpočtu ( ,89 tis. Kč). Bankovní výpomoci a půjčky Stav k celkem Přírůstek Úbytek Stav k celkem 0,00 tis. Kč 0,00 tis. Kč 0,00 tis. Kč 0,00 tis. Kč 25

26 Inventarizace majetku Dle Rozhodnutí rektora č. 22R/2010 ze dne ve věci inventarizace majetku a závazků k byly provedeny tyto inventarizace: Inventarizace pozemků, budov a staveb Inventarizace hmotného majetku Inventarizace nehmotného majetku Inventarizace materiálu na skladech Inventarizace skript a informací o studiu na skladě včetně skladu NAVA Inventarizace majetku na skladu CO Inventarizace skladu extra lehký topný olej (ELTO) Inventarizace potravin a zboží na skladech Inventarizace peněžní hotovosti, cenin a majetkových cenných papírů 1. Inventarizace pozemků, budov a staveb Inventarizace pozemků, budov a staveb byla provedena k Při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly. 2. Inventarizace hmotného majetku Inventarizace hmotného majetku byla provedena k V důsledku provedení fyzické inventury hmotného majetku na všech pracovištích ZČU byly zjištěny následující rozdíly: Typ majetku Přebytky Manka (v Kč) Samostatné movité věci (SMV) 0, ,00 Drobný hmotný majetek (DH03) 0, ,63 Potenciální tech.zhodnocení k hmotnému majetku (PTZ) 0, ,20 Manka vzniklá u SMV, DH03 a PTZ byla předána k projednání náhradové komisi. 3. Inventarizace nehmotného majetku Inventarizace nehmotného majetku byla provedena k Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečností a účetní evidencí. 4. Inventarizace materiálu na skladech Inventarizace materiálu na skladech proběhla k Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečností a účetní evidencí. 5. Inventarizace skript a informací o studiu na skladě včetně skladu NAVA 26

27 Inventarizace proběhla k Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečností a účetní evidencí. 6. Inventarizace majetku na skladu CO Inventarizace majetku na skladu CO proběhla k Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečností a účetní evidencí. 7. Inventarizace skladu ELTO Inventarizace skladu ELTO byla provedena k Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečností a účetní evidencí. 8. Inventarizace potravin a zboží ve skladech Inventarizace potravin a zboží ve skladech byla provedena k Při inventarizaci byly zjištěny následující rozdíly mezi skutečností a účetní evidencí: Pracoviště (Bufet Máchova 20) manko zboží 88,16 Kč Pracoviště (Bufet Bolevecká) manko zboží 59,63 Kč manko potravin 193,37 Kč Manka obou pracovišť byla dána k úhradě zaměstnancům SKM a byla v účetním systému Magion zaúčtována jako pohledávka za zaměstnancem. Proto účetní stav nevykazuje k rozdíly. Pracoviště (Zahraniční vztahy) přebytek zboží 0,01 Kč Rozdíl vznikl zaokrouhlením. Manka: Ústřední inventarizační komise (dále jen ÚIK) ze zápisu dílčí inventarizační komise zjistila, že na útvaru SKM (pracoviště a 81250) vzniklo celkem manko ve výši 341,16 Kč. ÚIK porovnáním stavu v systému Magion dále zjistila, že manka na těchto pracovištích byla proúčtována jako pohledávka za zaměstnancem. Na ostatních pracovištích nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečností a účetní evidencí. 9. Inventarizace peněžní hotovosti, cenin a majetkových cenných papírů Inventarizace byla provedena k na všech pokladních místech. Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečností a účetní evidencí. 27

28 Závěr Západočeská univerzita je finančně silnou veřejnou vysokou školou. Výsledky roku 2010 jsou dobrým základem pro rok 2011, zejména pro realizaci projektů Operačních programů Výzkum a vývoj pro inovace, resp. Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Přestože je reálné očekávat další zhoršení finanční situace všech veřejných vysokých škol, které je způsobeno kombinací rozpočtových omezení a nepříznivým vývojem demografické křivky, principy finančního řízení univerzity dávají naději, že se ZČU s těmito výzvami vyrovná. 28

29 Tabulka č Rozvaha 29

30 30

31 31

32 Tabulka č Výkaz zisku a ztráty 32

33 33

34 Tabulka č Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy 34

35 35

36 36

37 Tabulka č Hospodářský výsledek za rok 2010 Tabulka č Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Tabulka č Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a dalších zdrojů mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU Poskytnuté prostředky za rok 2010 ( viz. následující stránka ) *) fond účelově určených prostředků, fond provozních prostředků, fond reprodukce investičního majetku a sociální fond **) V tab.doplňující údaje pro VVŠ je uvedeno ve sl.2 "použito" částka ,35 tis.kč. Ostatní zdroje byly převedeny přes dohadné položky do r

38 38

39 Tabulka č Přehled vybraných vlastních výnosů za rok 2010 Tabulka č. 2.2a - Doplňující tabulka k tab.č.2.2, řádku č.1 Komentář k tab.č.2.2a: V letošním roce nemá naše VŠ u těchto poplatků statistiku o počtech studentů. Proto jsme vypočítali ke každému poplatku jeho průměrnou hodnotu. Tabulka č Poplatky spojené se studiem za rok

40 Tabulka č Přehled vybraných neinvestičních nákladů za rok 2010 Tabulka č Pracovníci a mzdové prostředky - sumář VVŠ Tabulka č Peněžní tok 40

41 Tabulka č Fondy za rok 2010 Tabulka č Rezervní fond za rok

42 Tabulka č Fond reprodukce investičního majetku za rok 2010 Tabulka č Stipendijní fond za rok

43 Tabulka č Fond odměn za rok 2010 Tabulka č Fond účelově určených prostředků za rok 2010 Tabulka č Fond sociální za rok

44 Tabulka č Fond provozních prostředků za rok

45 Tabulka č Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR 45

46 Tabulka č Finanční vypořádání VVŠ se SR za r.2010 z kapitoly MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace 46

47 Tabulka č Počty studentů ke dni

48 Tabulka č Stipendia ke dni

49 Tabulka č Stravování Tabulka č Ubytování 49

50 Tabulka č Poskytnutá dotace na specifický výzkum VŠ - rozdělení dotace na součásti vysoké školy 50