LIBERECKÝ KRAJ ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2016

Transkript

1 LIBERECKÝ KRAJ ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2016 č e r v e n

2 Závěrečný účet Libereckého kraje za rok 2016 OBSAH I. Rozpočtový proces Příprava rozpočtu kraje Schválený rozpočet kraje Rozpis rozpočtu kraje Změny a úpravy schváleného rozpočtu kraje Upravený rozpočet kraje II. Rozpočtové hospodaření kraje v roce Průběh rozpočtového hospodaření Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k dle jejich využití Organizační rozpočtové jednotky Kapitoly rozpočtu kraje Úvěrové a obdobné závazky Libereckého kraje a Libereckým krajem poskytnuté půjčky s nesplaceným zůstatkem k Organizační složky kraje Příspěvkové organizace zřízené krajem Nadace a nadační fondy Obchodní společnosti založené krajem Zájmová sdružení právnických osob a obecně prospěšné společnosti s majetkovou účastí Libereckého kraje III. Dotační vztahy 2016 a jejich vypořádání Dotace a příspěvky do rozpočtu kraje Dotace a příspěvky podle přílohy č. 5 k zákonu č. 400/2015 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok Příspěvky z rozpočtů obcí v působnosti Libereckého kraje Dotace a příspěvky poskytované jednotlivými resorty kapitolami státního rozpočtu Dotace a příspěvky poskytované ostatními poskytovateli Finanční vypořádání dotací a příspěvků poskytnutých v roce IV. Výsledek rozpočtového hospodaření kraje V. Kontrola rozpočtového hospodaření kraje v roce Průběžná kontrola hospodaření kraje Přezkoumání hospodaření kraje Rating Libereckého kraje Inventarizace majetku a závazků kraje VI. Dotační vztahy transfery do rozpočtů obcí Souhrnný vztah státního rozpočtu k rozpočtům obcí Účelové dotace státního rozpočtu do rozpočtů obcí ZÁVĚREČNÝ ÚČET Přílohy

3 Závěrečný účet Libereckého kraje za rok 2016 I. Rozpočtový proces 1. Příprava rozpočtu kraje 2016 Výchozím rozpočtovým dokumentem pro přípravu návrhu rozpočtu kraje na rok 2016 se stal rozpočtový výhled kraje na období let , který byl schválen usnesením zastupitelstva kraje č. 442/15/ZK dne Rok 2016 v rozpočtovém výhledu kraje na období let byl rozpočtově vybilancován na straně krajem dosažitelného objemu finančních zdrojů, ve kterém se výrazně promítly příznivé dopady změn vnějších ekonomických podmínek mj. výrazný růst české ekonomiky a zejména pak předpokládané nabytí účinnosti novely zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, kterým se navrátil podíl krajů z celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty na 8,92 % oproti stavu v roce 2015, který činil pouhých 7,86%. Současně byl upraven rovněž podíl z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti na 8,92 % oproti 8,65 % v období předcházejícím. Tyto skutečnosti umožnily nastavení objemu daňových příjmů kraje pro rok 2016 o cca 228 mil. Kč vyšší, než předpokládal rozpočtový výhled a ve svém finálním návrhu pak byly tyto příjmy vyšší o 250 mil. Kč než úroveň schváleného rozpočtu kraje Z podkladů rozpočtového výhledu kraje na období let byl vymezen upravený příjmový rámec finančních zdrojů kraje na rok 2016, dále byly aktualizovány závazky a potřeby kraje převzaté z minulých rozpočtových období upravené v návaznosti na přijatá opatření kraje v průběhu rozpočtového období roku 2015 v převážné většině s finančními dopady do roku 2016, případně let následujících. Jednalo se zejména o financování potřeb záměrů a realizovaných projektů spolufinancovaných EU v návaznosti na nové plánovací období , přijatou strategii podpory požární ochrany v LK na období let , přijatou strategii podpory sportu v Libereckém kraji na období let , potřebu vytvoření finančního rámce pro resortní programy dotačního fondu kraje již na úrovni schváleného rozpočtu nebo financování náročných investičních akcí jako např. rekonstrukce objektů bývalého VÚTS v souvislosti s realizací projektu Evropský dům. Bilance výdajů pro rok 2016 vycházející z rozpočtového výhledu na období let se následně také stala pro radu kraje východiskem pro stanovení výdajových limitů jednotlivým resortům na rok 2016, které resorty zpracovaly v návaznosti na věcné závazky a potřeby kraje. Na základě rozpočtového výhledu kraje a radou kraje schválených výdajových limitů resortů a peněžních fondů kraje na rok 2016, usnesení č. 1608/15/RK ze dne , vypracovaly resorty kraje zastoupené jednotlivými odbory krajského úřadu s garancí příslušných členů rady kraje, v souladu se zadáním resortní návrhy svých rozpočtů na rok Z těchto návrhů a po jejich meziresortním projednání na úrovni jednotlivých členů rady kraje byl následně sestaven návrh rozpočtu kraje na rok Schválený rozpočet kraje 2016 Návrh rozpočtu kraje na rok 2016, zpracovaný v souladu s obecně platnými právními předpisy, schváleným rozpočtovým výhledem kraje na období let a základními parametry pro sestavení návrhu rozpočtu byl radou kraje dne usnesením č. 1717/15/RK odsouhlasen a dne zveřejněn. Návrh rozpočtu kraje 2016 byl předložen k projednání finančnímu výboru zastupitelstva kraje dne

4 Zastupitelstvo kraje rozpočet kraje na rok 2016 schválilo dne usnesením č. 493/15/ZK, jako rozpočet přebytkový. Rozpočtovaný přebytek ve výši tis. Kč byl určen k úhradě splátky jistiny úvěru na revitalizaci pozemních komunikací a revitalizaci mostů na silnicích Libereckého kraje v roce 2016 prostřednictvím třídy 8 financování rozpočtové skladby. Úhrnu objemu příjmů a finančních zdrojů kraje na rok 2016 odpovídal rozpočtovaný objem výdajů resortů a kapitol rozpočtu kraje v úhrnné výši tis. Kč. Úhrnná bilance příjmů a výdajů schváleného rozpočtu kraje 2016 u k a z a t e l tis. Kč Příjmy rozpočtu kraje celkem z toho daňové nedaňové příspěvky a dotace z jiných rozpočtů Výdaje rozpočtu kraje celkem financování splátka úvěru na revitalizaci pozemních komunikací LK a revitalizaci mostů na silnicích II. a III. tříd Součást schváleného rozpočtu kraje na rok 2016 tvořila Pravidla pro hospodaření s finančními prostředky rozpočtu kraje v roce 2016, která upravovala a sjednocovala postupy orgánů kraje a správců rozpočtových prostředků kraje při hospodaření s finančními prostředky podle schváleného rozpočtu na rok Rozpis rozpočtu kraje 2016 V souladu s ustanoveními zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních samosprávných celků, ve znění pozdějších předpisů, byl po schválení rozpočtu kraje na rok 2016, proveden jeho rozpis, který obsahoval dílčí rozpočty jednotlivých resortů kraje dle působností, finanční vztahy rozpočtu kraje k jím zřízeným příspěvkovým organizacím, kapitálové výdaje kraje včetně rozpočtované rezervy a výdaje peněžních fondů kraje v rozsahu závazných, specifických, dílčích a rozpisových ukazatelů podle položek platné rozpočtové skladby dané vyhláškou ministerstva financí č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Podrobný rozpis rozpočtu kraje 2016 byl schválen usnesením rady kraje č. 50/16/RK ze dne Změny a úpravy schváleného rozpočtu kraje 2016 Schválený rozpočet kraje na rok 2016 vytvořil předpoklady kraji zabezpečit financování základních okruhů neinvestičních i investičních výdajů spojených s jeho samostatnými i přenesenými působnostmi vymezených obecně závaznými právními předpisy, financování výdajů spojených s výkonem zřizovatelských funkcí ke krajem zřizovaným příspěvkovým organizacím a ostatních výdajů dle priorit stanovených a schválených orgány kraje v roce V průběhu celého rozpočtového období roku 2016 byl schválený rozpočet, na základě přijatých rozpočtových opatřeních ústředních orgánů státní správy, státního rozpočtu, státních fondů příp. dalších subjektů poskytujících finanční prostředky ve prospěch rozpočtu kraje, upravován. Schválený rozpočet kraje byl průběžně upravován i v důsledku organizačních, 3

5 metodických a věcných vlivů promítajících se do návrhů na změny a úpravy rozpočtu kraje v průběhu roku Veškeré změny rozpočtu kraje 2016 a jeho úpravy byly, v souladu s ustanovením 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a pravidel pro hospodaření s finančními prostředky rozpočtu kraje v roce 2016, projednávány radou resp. zastupitelstvem kraje. Přehled přijatých rozpočtových opatření je uveden v příloze č. 4 Závěrečného účtu Libereckého kraje za rok Upravený rozpočet kraje 2016 Upravený rozpočet kraje 2016, do kterého bylo promítnuto celkem 402 přijatých a schválených změn rozpočtu resp. rozpočtových opatření, vykazoval ve svých závazných ukazatelích následující objemy: Úhrnná bilance příjmů a výdajů upraveného rozpočtu kraje 2016 u k a z a t e l tis. Kč Příjmy a finanční zdroje rozpočtu kraje celkem ,78 z toho daňové ,71 nedaňové ,46 kapitálové 724,05 příspěvky a dotace z jiných rozpočtů ,98 financování ,58 Výdaje rozpočtu kraje celkem ,78 z toho běžné ,31 kapitálové ,47 Přehled změn a úprav schváleného rozpočtu kraje 2016 a konečný stav upraveného rozpočtu kraje 2016 je uveden v tabulkové části Závěrečného účtu Libereckého kraje za rok II. Rozpočtové hospodaření kraje v roce Průběh rozpočtového hospodaření 2016 Schválený rozpočet kraje na rok 2016 vycházel ze zdrojových možností kraje vymezených jeho příjmovým rámcem, který navázal na dosaženou skutečnost v oblasti daňových příjmů kraje v roce Toto rozhodnutí bylo zvoleno s ohledem na pozitivní růst české ekonomiky a předpokládané nabytí účinnosti novely zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní. Ve struktuře finančních zdrojů příjmového rámce schváleného rozpočtu kraje 2016 tvořily daňové příjmy 94,29%, příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 3,37% a čisté vlastní příjmy kraje 2,34%. Na konci rozpočtového období tj. ve skutečném plnění rozpočtu kraje za rok 2016 se struktura finančních zdrojů významně posunula ve prospěch poskytnutých příspěvků a dotací z jiných rozpočtů (přijaté příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 62,46%, daňové 4

6 příjmy 34,53% a vlastní příjmy kraje 3,01%), což ve svém důsledku specifikuje finanční závislost kraje na dotační politice státu realizovanou prostřednictví jeho jednotlivých resortů. V souladu s rozpočtovým výhledem kraje byl rozpočet na rok 2016 sestaven tak, aby jeho výdajové limity nepřekračovaly nastavený příjmový rámec a byla tak plně respektována zásada vyrovnanosti krajského rozpočtu. Očekávané daňové příjmy včetně výnosu ze správních poplatků představovaly ve schváleném rozpočtu Libereckého kraje pro rok 2016 částku tis. Kč. Celkový objem dosažených daňových příjmů kraje za rok 2016 pak dosáhl výše tis. Kč, včetně objemu tis. Kč daně z příjmů právnických osob hrazené krajem. Celkové skutečné příjmy kraje za rok 2016 dosáhly objemu tis. Kč. Celkový objem příjmů roku 2016 v rozhodující míře ovlivnily, jako každoročně, přijaté účelové dotace ze státního rozpočtu. Jednalo se především o dotace související s úhradou přímých nákladů na vzdělávání poskytované Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy spojené s financováním škol a školských zařízení zřizovaných krajem, obcemi nebo svazky obcí ve výši tis. Kč, dotace na financování soukromých škol v kraji ve výši tis. Kč a dotace na podporu školních psychologů a speciálních pedagogů včetně mimořádného navýšení platů pedagogických pracovníků a pracovníků regionálního školství v celkové výši tis. Kč. Ministerstvem dopravy byl opětovně v roce 2016 kraji poskytnut příspěvek na úhradu ztráty dopravců z provozu veřejné drážní dopravy v kraji ve výši tis. Kč. Ze Státního fondu dopravní infrastruktury pak kraj získal mimořádné finanční prostředky na realizaci dalších oprav silnic II. a III. tříd v úhrnném objemu tis. Kč. Z Ministerstva práce a sociálních věcí obdržel kraj v roce 2016 účelové finanční prostředky na financování sociálních služeb ve výši tis. Kč a další účelové finanční prostředky v úhrnné výši tis. Kč obdržel kraj od ostatních ústředních orgánů státní správy mj. Ministerstva životního prostředí, Ministerstva zemědělství, Ministerstva kultury a Ministerstva financí na realizaci programů vyhlašovaných těmito orgány v rámci státní dotační politiky. Na částečné pokrytí výdajů krajského úřadu, zabezpečujícího přenesený výkon státní správy, obdržel kraj do svého rozpočtu příspěvek přímo ze státního rozpočtu ve výši tis. Kč. Všechny výše uvedené finanční zdroje poskytnuté kraji ve formě účelových dotací byly při jejich využití ve výdajích kraje vázány jejich stanoveným účelem, který je striktně vymezen jednotlivými poskytovateli těchto finančních prostředků a krajem po skončení roku vyúčtováván v rámci finančního vypořádání kraje se státním rozpočtem. Do výčtu poskytnutých finančních prostředků roku 2016 do rozpočtu kraje je nutno zahrnout i kraji poskytnuté zpětně proplacené platby za realizaci projektů spolufinancovaných z prostředků EU a krajem v předcházejících obdobích předfinancovaných v celkovém objemu tis. Kč. V rámci realizovaných výdajů pokryl kraj z vlastních příjmů příspěvky na provoz jím zřizovaných příspěvkových organizací v resortech školství, sociální péče, dopravy, kultury, životního prostředí a zdravotnictví v úhrnné výši tis. Kč, potřeby drážní a autobusové dopravní obslužnosti ve výši tis. Kč (bez zahrnutí státní dotace tis. Kč na pokrytí ztráty z osobní drážní dopravy), přímé vlastní kapitálové výdaje za tis. Kč, účelové příspěvky krajem zřízeným příspěvkovým organizacím ve výši tis. Kč a v neposlední řadě zajistil spolufinancování projektů spolufinancovaných Evropskou unií včetně nezpůsobilých výdajů v úhrnném objemu tis. Kč. Činnost zastupitelstva a 5

7 krajského úřadu včetně výkonů vlastních působností kraje bylo kryto finančními prostředky ve výši tis. Kč. Kraj zároveň formou individuálních účelových dotací podpořil svými prostředky jednotlivé subjekty, jejichž činnosti byly spojeny s rozvojem potřebných společenských aktivit na území Libereckého kraje. Jednalo se například o finanční podporu divadel F. X. Šaldy, Naivního divadla a ZOO Liberec, Nemocnice Jablonec nad Nisou, Masarykovy městské nemocnice v Jilemnici, odkanalizování města Rovensko pod Troskami. Kraj se dále podílel na finančním zajištění regionálních funkcí knihoven, akutní ústavní pohotovosti nebo na výdajích spojených s ošetřením podnapilých osob. Stranou nezůstala ani finanční podpora dopravní výchovy v kraji, rekonstrukce místních komunikací a podpora významných kulturních akcí, sportu včetně sportovních areálů nebo významných sportovních akcí. Finanční vyjádření podpory těchto aktivit v kraji dosáhlo objemu tis. Kč. Stále významnější roli ve výdajové části rozpočtu kraje hrají krajem zřízené peněžní fondy, jejichž prostřednictvím se kraj podílí na neinvestičním i investičním rozvoji regionu. Svým věcným zaměřením a objemově nejvýznamnějším peněžním fondem kraje je dotační fond, který centralizuje většinu vynaložených prostředků na dotační politiku kraje a ve kterém byla v roce 2016 alokována částka tis. Kč. V lesnickém fondu byla alokována částka tis. Kč, v krizovém fondu tis. Kč a ve fondu ochrany vod činil disponibilní objem finančních prostředků tis. Kč. Dalšími výdaji za téměř 97 mil. Kč ročně je postupné a pravidelné umořování dluhů dlouhodobých úvěrů přijatých v minulosti, které byly využity na revitalizaci silnic a mostů na silnicích II. a III. tříd na území Libereckého kraje. V roce 2016 provedl kraj navíc úhradu mimořádné splátky jistiny ve výši 50 mil. Kč u úvěru na revitalizaci mostů na silnicích II. a III. tř. na území LK. Celkový objem výdajů kraje v roce 2016 dosáhl objemu tis. Kč. Ve srovnání s objemem dosažených příjmů kraje ve výši tis. Kč tak představuje hospodaření kraje za rok 2016 vyšší příjmy o tis. Kč, než kolik činily jeho výdaje. Zůstatky finančních prostředků na základních běžných účtech kraje k činily tis. Kč a zůstatky běžných účtů peněžních fondů kraje činily tis. Kč. Výše těchto zůstatků byla významně ovlivněna vyššími než očekávanými daňovými příjmy v roce 2016 a také přijatými finanční prostředky, které kraj obdržel jako ex-ante platby na projekty spolufinancované z EU a ex-post platby krajem již předfinancovaných projektů. Nemalou část finančních prostředků deponovaných na bankovních účtech kraje k však tvořilo finanční krytí nedofinancovaných smluvních a obdobných závazků kraje z roku 2016 a přecházejících k realizaci do roku 2017, nespotřebované účelové prostředky poskytnuté kraji z jiných rozpočtů a úspora výdajů vzniklá nižším čerpáním výdajů proti rozpočtu kraje Další informace a rozbory k hospodaření kraje za rok 2016 jsou uvedeny v tabulce Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok 2016 a v grafu Podíl jednotlivých sdílených daní a poplatků na celkových daňových příjmech Libereckého kraje v roce

8 2. Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok 2016 v tis. Kč Ukazatel Schválený Upravený Plnění Skutečnost rozpočet rozpočet (%) Daňové příjmy ,86% Nedaňové příjmy ,68% Kapitálové příjmy ,58% Přijaté dotace ,02% Příjmy celkem po konsolidaci ,58% Běžné výdaje ,01% Kapitálové výdaje ,97% Výdaje celkem po konsolidaci ,01% Saldo příjmů a výdajů x 7

9 3. Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k dle jejich využití v tis. Kč Využití vynaložených prostředků Výdaje Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organizacím Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím Výdaje na dopravní územní obslužnost Budovy, haly a stavby Opravy a udržování Neinvestiční transfery nefinančním podnikatelským subjektům - právnickým osobám Platy zaměstnanců v pracovním poměru Neinvestiční transfery obcím Neinvestiční transfery spolkům Neinvestiční transfery obecně prospěšným společnostem Jiné investiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím Vratky veřejným rozpočtům transferů poskytnutých v minulých rozpočtových obdobích Účelové investiční transfery nepodnikajícím fyzickým osobám Investiční transfery obcím Nákup ostatních služeb Investiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím Povinné pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti Ostatní neinvestiční transfery neziskovým a podobným organizacím Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Neinvestiční transfery církvím a náboženským společnostem Zpracování dat a služby související s informačními a komunikačními technologiemi Investiční transfery nefinančním podnik. subjektům - právnickým osobám Investiční transfery krajům Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Úroky vlastní Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů Nákup materiálu jinde neuvedený Teplo Elektrická energie Ostatní investiční transfery jiným veřejným rozpočtům Účelové neinvestiční transfery fyzickým osobám Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Drobný hmotný dlouhodobý majetek Ostatní výdaje výše neuvedené CELKEM vynaložené finanční prostředky v 2016 dle účelu

10 Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k dle odvětví v tis. Kč Využití vynaložených prostředků Výdaje Zemědělství a lesní hospodářství Cestovní ruch Silnice Silniční doprava Železniční doprava Ostatní záležitosti v dopravě Vodní hospodářství Předškolní a základní vzdělávání Střední vzdělávání Školská zařízení pro výkon ústavní a ochranné výchovy Ostatní zařízení související s výchovou a vzděláváním mládeže Vyšší odborné školy Základní umělecké školy Střediska volného času Ostatní záležitosti vzdělávání Kultura a ochrana památek Tělovýchova a zájmová činnost Zdravotnictví Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Sociální péče a pomoc a společné činnosti v sociální zabezpečení a politice zaměstnanosti Opatření pro krizové stavy, požární ochrana a integrovaný záchranný systém Veřejná správa a služby Ostatní jinde nezařazené CELKEM vynaložené finanční prostředky v 2016 dle odvětví Přehled čerpání výdajů a jejich vztah k upravenému rozpočtu 2016 a rozklad čerpání výdajů jednotlivých kapitol rozpočtu kraje 2016 je uveden v tabulce č. 10 Závěrečného účtu kraje za rok Organizační rozpočtové jednotky V rozpočtové struktuře kraje a jeho rozpočtovém hospodaření jsou správci rozpočtových prostředků rozpočtu kraje a současně příkazci peněžních operací jednotlivé odbory krajského úřadu (organizační rozpočtové jednotky, dále jen ORJ), zastoupené svými vedoucími a ve dvou případech svými odděleními, kterými jsou oddělení interního auditu a oddělení sekretariátu ředitele. V průběhu roku 2016 se podílelo na rozpočtovém procesu 18 ORJ, 9

11 kterým byly jednotlivými úpravami rozpočtu kraje 2016 stanoveny výdajové limity, v rámci kterých byly realizovány skutečné výdaje finančních prostředků v průběhu roku v tis. Kč ORJ N á z e v o d b o r u Výdaje rozpočtu 2016 (skutečnost) % podíl 01 Odbor kancelář hejtmana ,31 0,66% 02 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů ,97 1,76% 03 Ekonomický odbor ,73 0,26% 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu ,65 58,91% 05 Odbor sociálních věcí ,24 7,22% 06 Odbor dopravy ,84 19,12% 07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu ,88 2,03% 08 Odbor zemědělství a životního prostředí ,85 0,87% 09 Odbor zdravotnictví ,81 4,04% 10 Právní odbor 1 117,48 0,02% 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 247,67 0,00% 12 Odbor informatiky ,41 0,39% 13 Správní odbor 0,00 0,00% 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku ,85 1,15% 15 Odbor kancelář ředitele ,45 3,55% 16 Odbor kontroly 0,00 0,00% 17 Oddělení interního auditu 0,00 0,00% 18 Oddělení sekretariátu ředitele 630,67 0,01% ORJ Celkem ,82 100,00% ORJ 16 a 17 realizují své výdaje v rámci ORJ 15 Odbor kanceláře ředitele. Výdaje ORJ 18 jsou spojeny s vytvořením a zajištěním systému energetického managementu a krajské energetické koncepce. Čerpání rozpočtových prostředků z rozpočtu kraje jednotlivými ORJ v průběhu roku 2016 bylo realizováno v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem kraje na rok Po celou dobu rozpočtového období 2016 byl objem výdajů kryt finančními zdroji v rozpočtu kraje Kapitola 910 Zastupitelstvo 5. Kapitoly rozpočtu kraje 2016 Z kapitoly byly hrazeny osobní a věcné výdaje spojené s činností členů zastupitelstva kraje. V roce 2016 bylo dosaženo v této kapitole nezanedbatelných úspor mj. v položkách odměny a odvody uvolněných členů zastupitelstva kraje při skončení funkce, měsíční odměny a odvody uvolněných členů zastupitelstva krajů, odměny a odvody členů výborů (nečlenů zastupitelstva kraje). Celková úspora dosažená v kapitole za rok 2016 činila 7 984,45 tis. Kč. 10

12 5.2. Kapitola 911 Krajský úřad Z kapitoly byly hrazeny osobní, věcné a provozní výdaje vycházející z činností krajského úřadu a z provozu budovy krajského úřadu. Osobní výdaje představují výdaje na platy a odměny zaměstnanců krajského úřadu a s nimi související úhrady zdravotního a sociálního pojištění hrazené zaměstnavatelem. Věcné výdaje byly zaměřeny na standardní výdaje spojené s činnostmi úřadu a provozními náklady objektu kraje resp. budovy krajského úřadu. Nedočerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly bylo ovlivněno nižším čerpáním běžných věcných a provozních výdajů ve výši ,55 tis. Kč, a to ve vybraných rozpisových ukazatelích rozpočtu, především v položkách teplo, elektrická energie, nákup ostatních služeb Kapitola 912 Účelové příspěvky PO Výdajová kapitola Účelové příspěvky PO byla zavedena do rozpočtu kraje v roce 2016 v návaznosti na novelu zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, kdy účelové prostředky vlastním zřízeným příspěvkovým organizacím nejsou poskytovány formou účelových dotací, ale výhradně formou účelových příspěvků od zřizovatele. Proto jsou prostřednictvím této kapitoly poskytovány účelové individuální investiční nebo neinvestiční příspěvky krajem zřizovaným příspěvkovým organizacím, a to nad rámec kapitoly 913 Příspěvkové organizace, kterou tvoří výdaje výhradně na běžné, standardní provozní příspěvky např. na mzdy (bez OŠMTS), energie nebo nákup běžných služeb. Schválený rozpočet této kapitoly činil tis. Kč, v průběhu roku pak dosáhl objem upraveného rozpočtu výše ,57 tis. Kč a skutečné čerpání částky ,14 tis. Kč. Nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly Účelové příspěvky ve výši ,43 tis. Kč se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok Kapitola 914 Působnosti Z kapitoly jsou hrazeny zejména neinvestiční výdaje resortů kraje resp. odborů krajského úřadu spojené s přenesenou a samostatnou působností kraje, pokud nejsou pro daný druh výdajů vytvořeny v rozpočtu kraje samostatné kapitoly. Na nižším čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 914 v úhrnné výši ,34 tis. Kč se podílely jednotlivé odbory následovně: v tis. Kč ORJ N á z e v o d b o r u Úspory 2016 kap Odbor kancelář hejtmana 2 126,96 02 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů 2 292,81 03 Ekonomický odbor 8 674,59 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 1 704,75 05 Odbor sociálních věcí 597,65 06 Odbor dopravy 1 335,03 11

13 07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 0,03 08 Odbor zemědělství a životního prostředí 1 256,63 09 Odbor zdravotnictví 2 614,86 10 Právní odbor 1 882,52 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 423,11 12 Odbor informatiky 3 882,48 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku 2 301,58 18 Oddělení sekretariátu ředitele 919,33 Stručný popis vybraných aktivit resp. akcí, které se podílely na úsporách jednotlivých odborů v kapitole 914 Působnosti je uveden v následující tabulce. Úspory vybraných akcí/projektů ve výdajové části rozpočtu Kapitoly Působnosti v roce 2016 dle odborů Výdaje dle ORJ Název projektu / akce SR 2016 UR 2016 Skutečné čerpání 2016 v tis. Kč Úspora kapitoly / projektu Působnosti Celkem , , , ,34 Odbor kancelář hejtmana , , , ,96 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x Mediální prezentace LK-internet 700,00 580,00 225,97 354,03 Ostatní akce 300,00 496,80 286,31 210,49 Mediální propagace LK-tisk 600,00 600,00 391,84 208,17 Mediální propagace LK 300,00 300,00 121,00 179,00 datové spojení IZS - provoz 140,00 140,00 0,00 140,00 prevence krizových situací - cvičení krizového štábu 115,00 135,00 32,27 102,73 zastoupení LK v Bruselu 950,00 950,00 859,88 90,12 Zásah. vozidlo pro mobil. řízení KŘ 110,00 110,00 20,14 89,86 činnost a vybavení krizového štábu 140,00 129,00 43,11 85,89 Monitoring 300,00 300,00 228,50 71,50 opatření pro krizové stavy, školení obcí, jednání BRK 120,00 120,00 56,45 63,55 Reportážní a informační videa 250,00 220,00 157,20 62,80 sběr dat a zpracování podkladů pro dílčí krizové plány 470,00 470,00 409,97 60,03 Grafické práce, tisky, výlepy 100,00 288,20 233,37 54,83 Mediální propagace LK-radia 500,00 530,00 478,46 51,54 Kufříky pro prvňáky 500,00 590,00 540,00 50,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 874,55 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů 3 925, , , ,81 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x plnění opatření ze 'surovinové politiky LK' 600,00 600,00 14,12 585,88 příprava a řízení projektů LK 350,00 336,80 1,06 335,74 Strategie inteligentní specializace 300,00 300,00 26,47 273,53 členství LK v Národní síti zdravých měst 225,00 362,00 169,70 192,30 Pracovní skupina pro neziskový sektor 50,00 140,00 0,00 140,00 koordinace koncepcí 150,00 170,00 45,42 124,58 12

14 Program rozvoje LK ,00 100,00 0,00 100,00 Ralsko 100,00 100,00 0,00 100,00 Stavba roku 200,00 200,00 110,44 89,56 koncepční podpora inovací 300,00 359,90 308,13 51,77 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 993,36 Ekonomický odbor , , , ,59 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x platby daní a finanční operace , , , ,00 účetní, daňové a ekonomické poradenství 300,00 300,00 22,62 277,38 kontrola a přezkum hospodaření kraje 100,00 100,00 2,11 97,89 krajské porady, semináře a školení 100,00 100,00 5,40 94,60 činnost regionální správy 250,00 250,00 162,74 87,26 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 8 650,13 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 6 450, , , ,75 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Sympozium uměleckoprůmyslových škol LK 400,00 650,00 201,57 448,43 Hry olympiád dětí a mládeže 2 000, ,60 691,73 400,87 Poradenství v LK - udržitelnost 500,00 500,00 348,36 151,64 nostrifikace 400,00 400,00 290,40 109,60 propagace školství a podpora regionálních aktivit 100,00 100,00 0,00 100,00 primární prevence rizikového chování 100,00 100,00 1,65 98,35 Veletrh dětské knihy-zajištění dopravy 0,00 200,00 102,92 97,08 Soutěže-podpora talentovaných dětí a mládeže 100,00 100,00 15,65 84,35 podpora odborného vzdělávání 100,00 100,00 20,48 79,52 EHP/Norsko Revitalizace hřišť - 2.etapa - udržitelnost projektu 70,00 70,00 5,87 64,13 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 633,97 Odbor sociálních věcí 2 195, , ,29 597,65 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x metodické vedení sociálních služeb 250,00 579,82 461,40 118,42 strategie sociálních služeb poskytovatelů a obcí 300,00 344,00 231,44 112,56 Zabezpečení psychologických posudků pro náhradní rodinou péči 400,00 323,00 226,75 96,25 podpora koordinátorů romských poradců 0,00 450,00 367,82 82,18 pěstounská péče - lékařské a psychologické posudky 150,00 150,00 104,12 45,88 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 455,29 Odbor dopravy , , , ,03 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x studie, dokumentace a služby 1 889, , ,63 484,57 údržba cyklodopravy 250,00 606,64 200,37 406,27 Krajský program BESIP 1 772, , ,55 242,61 platby věcných břemen 500,00 676,30 497,22 179,08 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 312,53 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 3 088, , ,98 0,03 Odbor životního prostředí a zemědělství 6 166, , , ,63 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x likvidace skládky Arnoltice-Bulovka 0, , ,76 347,68 posudky konzultace, právní služby 230,00 200,00 0,00 200,00 13

15 provozní potřeby - environmentální výchova, vzdělávání 800,00 800,00 678,25 121,75 management ochrany přírody 1 000,00 993,00 879,94 113,06 Posudky, konzultace, právní služby - PZH 60,00 90,00 20,00 70,00 Management invazivních druhů v Euroregionu Nisa-udržitelnost projektu 150,00 150,00 84,09 65,91 osvětová činnost 50,00 50,00 0,00 50,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 968,41 Odbor zdravotnictví 7 109, , , ,86 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x zubní pohotovostní služby 2 000, ,00 611,01 719,99 Krajský standard. projekt ZZS LK - udržitelnost projektu 2 110, , ,06 482,18 Hospic pro LK-režijní náklady 0,00 567,83 167,97 399,86 Krajské služby e-governmentu ve zdravotnictví udržitelnost projektu , , ,38 391,42 Prevence TBC 350, , ,94 350,00 zdravotní politika v regionu 700,00 768,38 584,94 183,44 správní činnost - znalecké komise -výběrové řízení 300,00 300,00 219,03 80,97 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 2 607,86 Odbor právní 3 000, , , ,52 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x poradenské a právní služby, správní, soudní aj. poplatky 3 000, , , ,52 Odbor územního plánování a stavebního řádu 551,00 551,00 127,89 423,11 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x pořizování ÚPD LK 200,00 200,00 0,00 200,00 odborná poradenská a konzultační činnost 200,00 200,00 68,22 131,78 pořizování ÚAP Libereckého kraje 75,00 75,00 16,65 58,35 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 390,13 Odbor informatiky , , , ,48 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x Nákupy SW do 60tis.Kč vč. licencí a provozu , , , ,70 Nákupy HW do 40tis.Kč a provoz 3 950, , , ,64 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 3 855,35 Odbor investic a správy nemovitého majetku 3 100, ,00 798, ,58 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Správa majetku kraje-administrace a příprava VZ 1 200, ,00 0, ,00 majetkoprávní operace 500,00 500,00 73,80 426,20 zakázková činnost 500,00 500,00 207,88 292,12 správa majetku kraje 400,00 400,00 112,00 288,00 investorská činnost 500,00 500,00 404,74 95,26 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 2 301,58 Oddělení sekretariátu ředitele 1 550, ,00 630,67 919,33 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x Komoditní burza - výběr. řízení na dodavatele EE a ZP 1 400, ,00 545,15 799,85 Aktualizace ÚEK 50,00 75,00 0,00 75,00 14

16 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 874,85 Působnosti - úspory uvedené v přehledu x x x ,53 Tyto nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly Působnosti se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok Kapitola 917 Transfery Ve schváleném resp. upraveném rozpočtu na rok 2016 byly prostřednictvím této kapitoly především rozpočtovány tradiční dotace související s působnostmi kraje (podpora sportu, činnost protidrogového koordinátora, podpora divadel, regionální funkce knihoven, lékařská pohotovostní služba a ošetření osob pod vlivem alkoholu a v intoxikaci) a dále přímá podpora zejména neziskového sektoru. Na nižším čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 917 v úhrnné výši ,39 tis. Kč se podílely jednotlivé odbory následovně: v tis. Kč ORJ N á z e v o d b o r u Úspora v kap. 917 v roce Odbor kancelář hejtmana 723,22 02 Odbor regionální rozvoje a evropských projektů 1 091,46 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu ,62 05 Odbor sociálních věcí 1 424,30 06 Odbor dopravy 573,32 07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 1 648,80 08 Odbor životního prostředí a zemědělství 84,66 09 Odbor zdravotnictví 0,00 Nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 917 Transfery se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok Kapitola 919 Pokladní správa Objem rezerv kraje deponovaných v kapitole 919 Pokladní správa dosáhl k hodnoty 2 273,60 tis. Kč a tento objem se stal součástí výsledku hospodaření kraje za rok Kapitola 920 Kapitálové výdaje Finanční prostředky deponované v kapitole 920 Kapitálové výdaje jsou předurčeny k financování technického zhodnocení, pořízení movitého a nemovitého majetku do vlastnictví kraje resp. jím zřízených příspěvkových organizací a financování jeho významných oprav, kdy je tento majetek následně předáván těmto organizacím do jejich správy v souladu s vnitřními předpisy kraje. 15

17 Zároveň se jedná o kapitálové výdaje resp. investice s finanční účastí Libereckého kraje, v případě spolufinancování investičních akcí a projektů z prostředků EU, jsou tyto investiční akce, projekty financovány prostřednictvím kapitoly 923 Spolufinancování EU. V roce 2016 dosáhly skutečné kapitálové výdaje realizované prostřednictvím kapitoly 920 Kapitálové výdaje objemu ,91 tis. Kč z ,15 tis. Kč rozpočtovaných. Na těchto objemech se podílely i finanční prostředky státního rozpočtu, zejména prostředků SFDI na financování dopravní infrastruktury ve výši skutečného čerpání ,40 tis. Kč v roce Nižší čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 920 Kapitálové výdaje, bez zahrnutí prostředků státního rozpočtu, dosáhlo objemu ,80 Kč a na kterém se podílely následující odbory: v tis. Kč ORJ Název odboru Úspora v kap. 920 v roce Odbor kancelář hejtmana 303,98 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu ,97 05 Odbor sociálních věcí 0,00 06 Odbor dopravy ,60 08 Odbor zemědělství a životního prostředí 801,11 09 Odbor zdravotnictví ,72 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 950,00 12 Odbor informatiky 4 207,50 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku ,80 15 Odbor kancelář ředitele 6 369,11 18 Oddělení sekretariátu ředitele 50,00 Stručný popis projektů resp. akcí, které se podílely na úsporách jednotlivých odborů v kapitole 920 Kapitálové výdaje je uveden v následujícím přehledu. Výdaje dle ORJ Název projektu / akce SR 2016 UR 2016 Skutečné čerpání 2016 v tis. Kč Úspora kapitoly / projektu Kapitálové výdaje CELKEM , , , ,71 Odbor kancelář hejtmana 500,00 500,00 196,02 303,98 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Chráněné pracoviště Česká Lípa - celková rekonstrukce 500,00 500,00 196,02 303,98 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu , , , ,97 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Rekonstrukce DM Truhlářská ul. 2.etapa , , , ,97 Odbor sociálních věcí 9 450,00 0,00 0,00 0,00 Odbor dopravy , , , ,52 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x II/290 Bílý Potok, rekonstrukce silnice 0, ,92 0, ,92 III/2923 Chuchelna 0, , , ,85 16

18 II/262-deformace vozovky, Česká Lípa 0, ,58 0, ,58 III/27250 ulice Liberecká, Chrastava 0, , , ,29 silnice k nádraží v Nové Vsi nad Popelkou III/2848A 0, ,00 0, ,00 Most ,most přes Obrtku v Tuhani 0, ,52 0, ,52 II/262 Horní Police - havárie opěrné zdi 0, ,59 36, ,29 III/28626 Benecko 0, , , ,87 II/286 x II/284 Lomnice nad Popelkou - havárie zdi 0, , , ,22 III/27927 Pelešany - opěrná zeď 0, ,49 0, ,49 III/28115 Troskovice (Krčák, Vidlák) 0, , , ,04 Most a III/26320 ul. Lipová v Novém Boru 0, , , ,73 III/26317 Prysk - křižovatka s III/ , ,67 111, ,94 III/29022 Josefův Důl 0, ,77 303, ,17 II/270 Doksy - Mimoň 0, , ,64 983,73 III/2627 Volfartice, oprava propustku ,00 915,35 0,00 915,35 výkupy pozemků 200, , ,57 757,43 III/28116 Borek - Troskovice 0, , ,84 753,34 II/288 Podbozkov - Cimbál 0,00 505,78 0,00 505,78 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x ,53 Odbor zemědělství a životního prostředí 1 280,00 880,00 78,89 801,11 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Výstupy dle nového POH 500,00 500,00 0,00 500,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 500,00 Odbor zdravotnictví , , , ,72 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x Odkup Nemocnice Frýdlant 0, ,00 0, ,00 KNL - kompletní rekonstrukce a modernizace , ,90 0, ,90 NsP Česká Lípa, a.s. - Rekonstrukce operačních sálů I. etapa, pořízení PPD 0, ,00 0, ,00 Nákup pozemků letiště Liberec 0, ,10 0, ,10 NsP Česká Lípa, a.s. - Kolonoskop vyšší třídy s 'NBI' 0, , , ,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x ,00 Odbor územního plánování a stavební řádu 950,00 950,00 0,00 950,00 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x Územní studie 500,00 500,00 0,00 500,00 pořizování ÚPD LK 450,00 450,00 0,00 450,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 950,00 Odbor informatiky 4 000, ,00 992, ,50 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x HW nad 40tis.Kč/kus 3 000, ,00 231, ,59 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 3 968,59 Odbor investic a správy nemovitého majetku 0, , , ,80 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x Gymnázium, Frýdlant, Mládeže Zateplení fasád 0, ,00 0, ,00 DD Rokytnice n. J. - přístavba lůžkového a evakuačního výtahu 0, ,00 0, ,00 LRN Cvikov - výměna oken budova A a B 0, ,00 0, ,00 Gymnázium F. X. Šaldy, Liberec - rekonstrukce kotelny a zajištění komínu 0, ,00 0, ,73 VOŠ mezinárodního obchodu a OA, Jablonec n/n, Horní nám. 0, ,00 0, ,00 17

19 Domov Sluneční dům-jestřebí - rekonstrukce objektu ČL 0, ,00 117, ,63 APOSS - sanace vlhkého suterénu bud. Zeyerova 0, ,00 183, ,08 Koupě pozemků KÚ Liberec - PARK 0, ,00 0, ,00 Výměna otvorových výplní - Gymnázium Frýdlant 0, ,00 0, ,00 DD Sloup v Č. - rekonstrukce kuchyně 0, ,00 0, ,00 VOŠ sklářská a SŠ, Nový Bor - rekonstrukce půdních prostor 0, , , ,49 Příprava výstavby soc. zdrav. zařízení, DD Jindřichovice 0, ,00 0, ,00 Výstavba parkovacího domu 0, ,00 14,19 985,81 Středisko ekologické výchovy LK - rekonstrukce objektu v Hejnicích 0, ,00 560,92 924,08 LRN Cvikov-oprava vstupní budovy 0,00 900,00 0,00 900,00 SŠ hospodářská a lesnická, Frýdlant - rekonstrukce elektroinstalace DM Bělíkova 0, , ,37 793,63 Zateplení střechy tělocvičny, SŠGS, Liberec, Dvorská 0,00 717,47 0,00 717,47 DS Vratislavice nad Nisou - příprava rekonstrukce 0,00 644,93 0,00 644,93 CIPS LK - rekonstrukce parkovací plochy Králův Háj 0,00 500,00 0,00 500,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x ,85 Odbor kancelář ředitele 4 000, , , ,11 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x rekonstrukce výměníku pára/voda v energocentru 2 000, ,07 59, ,78 Modernizace centrály kamerového systému na KÚ LK 0, ,85 56, ,98 osobní automobily 1 500, , ,62 871,94 stroje, přístroje, zařízení 500,00 500,00 0,00 500,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 6 213,70 Oddělení sekretariátu ředitele 50,00 50,00 0,00 50,00 Kapitálové výdaje - úspory uvedené v přehledu x x x ,62 Nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 920 Kapitálové výdaje se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok Přehled o čerpání výdajů kapitol rozpočtu kraje za rok 2016 je uveden v tabulce č. 10 Závěrečného účtu kraje za rok Kapitola 923 Spolufinancování EU V této kapitole jsou rozpočtovány a v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem uvolňovány finanční prostředky na projekty, které jsou financovány nebo spolufinancovány ze zdrojů EU nebo finančních mechanismů. V roce 2016 byly v kapitole Spolufinancování EU vyčleněny v rámci upraveného rozpočtu kraje finanční prostředky ve výši ,39 tis. Kč. Tyto prostředky pokryly veškeré plánované záměry a očekávanou realizaci dle orgánů kraje schválených harmonogramů projektů spolufinancovaných z prostředků EU spadajících do plánovacího období let V průběhu roku 2016 byly z rozpočtu kapitoly 923 skutečně vyčerpány finanční prostředky v celkové výši ,84 tis. Kč. Saldo zdrojů a výdajů této kapitoly tak k činilo ,55 tis. Kč, z něhož ,33 tis. Kč tvořily rezervy na kofinancování IROP a TOP. Jednalo se o finanční prostředky, které Liberecký kraj obdržel v průběhu roku 2016, jako vratky prostředků na krajem předfinancované projekty nebo doplatky prostředků za ukončené projekty. Ostatní nedočerpané prostředky kapitoly představovaly prvotní finanční krytí pro, v průběhu roku 2016 orgány kraje, nově schvalované záměry na realizaci projektů spolufinancovaných ze zdrojů EU již z nového plánovacího období na léta Jednalo se o finanční prostředky předurčené ke krytí 18

20 rozpočtovaných objemů na předfinancování a spolufinancování projektů včetně souvisejících, z hlediska příslušného programu, nezpůsobilých výdajů. Mezi projekty s nejvýznamnějšími dosaženými úsporami v rozpočtu 2016 lze například uvést: v tis. Kč Název projektu / aktivity Nižší čerpání (úspora) 2016 OP ŽP - Kotlíkové dotace - jednotliví žadatelé ,93 IROP-II/273 úsek hranice kraje - Okna ,42 Interreg V-A Od zámku Frýdlant k zámku Czocha ,00 Podpora a rozvoj soc. sl. v komunitě osob se ZP v LK ,81 OPZ Podpora a rozvoj soc. služeb pro rodiny a děti v LK ,63 IROP - II/293 Jilemnice-humanizace ,11 IROP - Okružní křižovatka II/292 a II/289 Semily ,56 IROP - školy bez bariér ,00 IROP - II/268 obchvat Zákupy ,00 IROP - Celková modernizace expozic Severočeského muzea v Liberci ,15 IROP - II/2904 Oldřichov v Hájích - humanizace ,00 OPŽP ZTTV obvodových konstrukcí pavilonu B v ulici 28. října ,08 IROP - II/286 Košťálov-Ploužnice ,00 OPŽP ZTTV obvodových konstrukcí budovy v Lužické ul ,42 IROP - Transformace Domov a Centrum denních služeb Jablonec nad Nisou ,48 IROP - Modernizace Severočeského muzea v Liberci - 2. etapa ,65 IROP - Transformace Domov Sluneční Dvůr, p.o ,04 OP PS ČR-Sasko II - Pro horolezce neexistují hranice, Muzeum Českého ráje v Turnově ,52 IROP - II/292 Benešov u Semil 8 499,73 Inovační centrum - podnikatelský inkubátor 6 975,23 Smart akcelerátor LK 4 471,10 Domov Raspenava - výstavba nových prostor 4 400,00 IROP - Silnice II/592 Kryštofovo údolí-křižany 4 200,00 IROP - II/286 Jilemnice-Košťálov 4 000,00 Rekonstrukce objektů VÚTS ,36 Kofinancování IROP a TOP ,33 úspora u vybraných projektů/aktivit (mezisoučet) ,54 úspora u dalších 76 projektů ,14 Spolufinancování EU (celkem) ,55 Podrobný přehled čerpání této kapitoly rozpočtu kraje za rok 2016 a jmenovitý seznam akcí je uveden v tabulce č. 11 Závěrečného účtu kraje za rok Kapitola 924 Úvěry Prostřednictvím této kapitoly byly v roce 2016 financovány: 19

21 a) splátky úroků vyplývající z realizace úvěrového programu Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje, b) splátky úroků vyplývající z realizace úvěrového programu Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje. V roce 2016 byly realizovány celkové výdaje z kapitoly Úvěry v úhrnném objemu ,23 tis. Kč, z toho výdaje spojené s platbou úroků z úvěru Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje představovaly částku 9 227,91 tis. Kč a výdaje spojené s platbou úroků z úvěru Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje činily 1 980,32 tis. Kč. V souladu se zastupitelstvem kraje schváleným rozpočtem kraje resp. úvěrovými smlouvami byly v roce 2016 uhrazeny splátky jistiny z úvěru Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje ve výši tis. Kč a splátka jistiny z úvěru Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje ve výši tis. Kč, a to prostřednictvím třídy 8 financování. Dále dne schválilo Zastupitelstvo Libereckého kraje svým usnesením č. 109/16/ZK financující operaci ve výši tis. Kč určenou k úhradě mimořádné splátky jistiny v roce Mimořádná splátka jistiny byla provedena k , a to prostřednictvím třídy 8 financování Kapitoly peněžních fondů Libereckého kraje V roce 2016 byly ve výdajové stránce rozpočtu kraje vedeny tyto peněžní fondy kraje: Sociální fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 27/01/ZK), Dotační fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 43/13/ZK), Krizový fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 385/13/ZK), Fond ochrany vod (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 175/04/ZK) a Lesnický fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 330/13/ZK). Sociální fond je určen k zajištění kulturních a sociálních potřeb zaměstnanců zařazených do krajského úřadu a členů zastupitelstva kraje, uvolněných pro výkon funkce. Z fondu se především poskytují příspěvky na stravování, příspěvek k penzijnímu připojištění se státním příspěvkem, příspěvek k doplňkovému penzijnímu spoření a k životnímu pojištění a dále odměny u příležitosti životních výročí. Dotační fond kraje byl zřízen jako nástroj rozpočtu kraje, ve kterém jsou soustřeďovány finanční prostředky předurčené k poskytování finanční podpory projektům, činnostem, opatřením a aktivitám zaměřeným na rozvoj území kraje a ke zkvalitnění života na jeho území, a které zároveň naplňují strategické cíle a opatření definované v aktuálně platném Programu rozvoje Libereckého kraje. Prostřednictvím Krizového fondu kraje je zabezpečována základní připravenost kraje na řešení mimořádných událostí a krizových situací a na odstraňování jejich následků. Fond slouží také jako prostředek ke zvyšování akceschopnosti integrovaného záchranného systému a tím k předcházení případných krizových situací nebo ke zmírňování jejich následků. Zřízení Fondu ochrany vod Libereckého kraje vychází z ustanovení 42 odst. 4 zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů (vodní 20