LIBERECKÝ KRAJ NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU č e r v e n

Transkript

1 LIBERECKÝ KRAJ NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU 2012 č e r v e n

2 Závěrečný účet Libereckého kraje za rok 2012 Obsah I. Rozpočtový proces 1. Příprava rozpočtu kraje 2012 str Schválený rozpočet kraje 2012 str Rozpis rozpočtu kraje 2012 str Změny a úpravy schváleného rozpočtu kraje 2012 str Upravený rozpočet kraje 2012 str. 4 II. Rozpočtové hospodaření kraje v roce Průběh rozpočtového hospodaření 2012 str Bilance příjmů a výdajů rozpočtu kraje za rok 2012 str Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje str Organizační rozpočtové jednotky str Kapitoly rozpočtu a závazky kraje 2012 str Úvěrové a obdobné závazky a poskytnuté půjčky str Organizační složky kraje str Příspěvkové organizace zřízené krajem str Nadace a nadační fondy založené krajem str Obchodní společnosti založené krajem str Zájmová sdružení právnických osob str. 38 III. Dotační vztahy 2012 a jejich vypořádání 1. Dotace a příspěvky do rozpočtu kraje 2012 str Dotace a příspěvky podle přílohy č. 5 zákona č. 455/2011 Sb. str Příspěvky z rozpočtů obcí str Dotace a příspěvky poskytované kapitolami státního rozpočtu str Dotace a příspěvky poskytované ostatními poskytovateli str Dotace čerpané prostřednictvím ISPROFIN str Finanční vypořádání dotací a příspěvků za rok 2012 str. 41 IV. Výsledek rozpočtového hospodaření kraje Výsledek rozpočtového hospodaření kraje 2012 str. 41 V. Kontrola rozpočtového hospodaření kraje v roce Průběžná kontrola hospodaření kraje str Přezkoumání hospodaření kraje str Rating kraj str Inventarizace majetku a závazků kraje k str. 44 VI. Rozpočet kraje 2012 a rozpočtový výhled kraje 1. Rozpočet kraje 2012 a rozpočtový výhled kraje str. 45 VII. Dotační vztahy transfery do rozpočtů obcí Souhrnný vztah státního rozpočtu k rozpočtům obcí 2012 str Účelové dotace státního rozpočtu do rozpočtů obcí 2012 str. 46 VIII. Přílohy závěrečného účtu Tabulková část závěrečného účtu Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření kraje za rok Analýza ratingového hodnocení kraje 4. Finanční výkaz Fin 2-12M k

3 Závěrečný účet Libereckého kraje za rok 2012 I. Rozpočtový proces 1. Příprava rozpočtu kraje 2012 Práce na přípravě návrhu rozpočtu Libereckého kraje na rok 2012 byly zahájeny v červnu 2011, kdy rada kraje svým usnesením č. 817/11/RK ze dne schválila předpokládaný objem krajem dosažitelných finančních příjmů pro rok 2012 ve výši mil. Kč a zásady pro další postup přípravy zpracování návrhu rozpočtu kraje na rok 2012 včetně věcného a časového harmonogramu. Zastupitelstvo kraje tyto skutečnosti vzalo na vědomí svým usnesením č. 333/11/ZK ze dne V termínu do byly jednotlivými resorty předloženy návrhy na jimi požadované výdaje pro rok 2012, které o více jak 55% překračovaly zdrojové možnosti rozpočtu kraje na rok 2012: celkový objem resorty požadovaných výdajů v roce 2012 celkový objem RK schváleného příjmového rámce 2012 převis požadovaných výdajů nad dosažitelnými příjmy tis. Kč tis. Kč tis. Kč Po provedené analýze resorty předložených požadavků bylo konstatováno, že tyto požadavky zahrnují celkové výdaje bez vyhodnocení vlivu jejich čerpání na akce a činnosti z rozpočtu kraje v roce 2011 a jejich případný vliv na potřeby čerpání prostředků v roce 2012, stav připravenosti akcí a činností k realizaci v roce 2012 a v případě požadovaných finančních prostředků na realizaci projektů spolufinancovaných EU byly uplatněny požadavky bez ohledu na princip jejich financování z následně obdržených prostředků ze spoluúčastí státního rozpočtu a rozpočtu EU. Proto byly z předložených požadavků identifikovány a kvantifikovány nezpochybnitelné závazky kraje pro rok 2012, které se staly základem pro stanovení resortních výdajových limitů a limitu výdajů příslušných kapitol budoucího rozpočtu kraje. Tento postup byl schválen usnesením rady kraje č. 1115/11/RK ze dne a zastupitelstvo vzalo na vědomí svým usnesením č. 358/11/ZK ze dne Následovala řada meziresortních pracovních jednáních, jejichž výsledkem bylo dosaženo shody na limitech výdajů jednotlivých resortů kraje tak, aby jejich souhrn nepřekračoval stanovený příjmový rámec kraje na rok Výdajové limity dohodnuté napříč resorty kraje byly schváleny radou kraje usnesením č. 1225/11/RK ze dne a vzaty na vědomí zastupitelstvem kraje jeho usnesením č. 393/11/ZK ze dne Výsledný návrh rozpočtu kraje na rok 2012, akceptoval orgány kraje přijaté zásady i časový harmonogram jeho zpracování. Konečné znění návrh rozpočtu Libereckého kraje na rok 2012 odsouhlasila rada kraje dne svým usnesením č. 1355/11/RK, návrh rozpočtu byl dne zveřejněn na úřední desce a webových stránkách Libereckého kraje a dne projednán a schválen Zastupitelstvem Libereckého kraje jeho usnesením č. 413/11/ZK. 2

4 2. Schválený rozpočet kraje 2012 Návrh rozpočtu kraje na rok 2012 byl zpracován v souladu s obecně platnými právními předpisy a přijatými usneseními orgánů kraje. Rozpočet na rok 2012 byl schválen jako rozpočet přebytkový. Rozpočtovaný přebytek ve výši tis. Kč byl určen k úhradě splátky jistiny úvěru na revitalizaci pozemních komunikací v roce 2012 prostřednictvím financování. Úhrnu schváleného objemu příjmů a finančních zdrojů kraje výši tis. Kč, odpovídal rozpočtovaný objem výdajů resortů a kapitol rozpočtu kraje na rok Úhrnná bilance příjmů a výdajů schváleného rozpočtu kraje 2011 u k a z a t e l tis. Kč Příjmy rozpočtu kraje celkem z toho daňové nedaňové příspěvky a dotace z jiných rozpočtů Výdaje rozpočtu kraje celkem financování splátka úvěru na Revit. pozemních komunikací LK Součást schváleného rozpočtu kraje na rok 2012 tvořila Pravidla hospodaření s finančními prostředky rozpočtu kraje v roce 2012, která upravovala a sjednocovala postupy orgánů kraje a správců rozpočtových prostředků kraje při hospodaření s finančními prostředky podle schváleného rozpočtu na rok 2012, dále pak Základní údaje a podmínky Programu G-99 Grantového fondu kraje pro akce financované z rozhodnutí Zastupitelstva a Rady Libereckého kraje na rok 2012 včetně žádosti o poskytnutí dotací z tohoto programu. 3. Rozpis rozpočtu kraje 2012 V souladu s ustanoveními zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních samosprávných celků, ve znění pozdějších předpisů, byl po schválení rozpočtu kraje na rok 2012, proveden jeho rozpis, který obsahoval dílčí rozpočty jednotlivých resortů kraje dle působností, finanční vztahy rozpočtu kraje k jím zřízeným příspěvkovým organizacím, kapitálové výdaje kraje včetně rozpočtované rezervy a výdaje peněžních fondů kraje v rozsahu závazných, specifických, dílčích a rozpisových ukazatelů podle položek platné rozpočtové skladby dané vyhláškou ministerstva financí č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Podrobný rozpis rozpočtu kraje 2012 byl schválen usnesením rady kraje č. 156/12/RK ze dne Změny a úpravy schváleného rozpočtu kraje 2012 Schválený rozpočet kraje na rok 2012 vytvořil předpoklady kraji zabezpečit financování základních okruhů neinvestičních i investičních výdajů spojených s jeho samostatnými i přenesenými působnostmi vymezených obecně závaznými právními předpisy, výdajů vyplývajících ze zřizovatelských funkcí ke krajem zřizovaným příspěvkovým organizacím a krajem zřízeným peněžním fondům v roce

5 V průběhu celého rozpočtového období roku 2012 byl schválený rozpočet, na základě přijatých rozpočtových opatřeních ústředních orgánů státní správy, státního rozpočtu, státních fondů příp. dalších subjektů poskytujících finanční prostředky ve prospěch rozpočtu kraje, upravován. Schválený rozpočet kraje byl průběžně upravován i v důsledku organizačních, metodických a věcných vlivů promítajících se do návrhů na změny a úpravy rozpočtu kraje v průběhu roku Veškeré změny rozpočtu kraje 2012 a jeho úpravy byly, v souladu s ustanovením 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a pravidel pro používání rozpočtu kraje na rok 2012, projednávány radou resp. zastupitelstvem kraje. Přehled přijatých rozpočtových opatření je uveden v příloze č. 4 Závěrečného účtu Libereckého kraje za rok Upravený rozpočet kraje 2012 Upravený rozpočet kraje 2012, do kterého bylo promítnuto celkem 331 přijatých a schválených změn rozpočtu resp. rozpočtových opatření, vykazoval ve svých závazných ukazatelích následující objemy: Úhrnná bilance příjmů a výdajů upraveného rozpočtu kraje 2012 (po konsolidaci) u k a z a t e l tis. Kč Příjmy a finanční zdroje rozpočtu kraje celkem ,50 z toho daňové ,47 nedaňové ,89 kapitálové ,11 příspěvky a dotace z jiných rozpočtů ,17 financování ,87 Výdaje rozpočtu kraje celkem ,50 z toho běžné ,27 kapitálové ,23 Přehled změn a úprav schváleného rozpočtu kraje 2012 a konečný stav upraveného rozpočtu kraje 2012 je uveden v tabulkové části Závěrečného účtu Libereckého kraje za rok II. Rozpočtové hospodaření kraje v roce Průběh rozpočtového hospodaření 2012 Rozpočtové období roku 2012 zahajoval Liberecký kraj se zastupitelstvem kraje schváleným rozpočtem, který předpokládal inkaso daňových příjmů krajem ve výši tis. Kč (index 2012/2011 = 97,77), tvorbou nedaňových příjmů v objemu tis. Kč (index = 101,74) ovlivněný zejména zahrnutím očekávaných tržeb za dodávky elektrické energie a zemního plynu ve výši tis. Kč a přijetí dotací ze státního rozpočtu a jiných rozpočtů ve výši tis. Kč (index = 97,71). 4

6 Objem výdajů byl schválen ve výši tis. Kč (index = 90,25), z toho tis. Kč na běžné výdaje kraje (index = 92,78) a tis. Kč na kapitálové výdaje (index = 64,31). Celkový objem výdajové části rozpočtu 2012 byl stejně jako v rozpočtu 2011 ovlivněn splácením jistiny úvěru na revitalizaci pozemních komunikací na území kraje ve výši tis. Kč/ rok a to prostřednictvím třídy 8 financování. Rozpočet na rok 2012 byl sestaven a schválen s očekávanými příjmy ve výši tis. Kč, předpokládanými výdaji v celkovém objemu tis. Kč a úhradou splátky jistiny ve výši tis. Kč. Dotací ze státního rozpočtu ve výši tis. Kč (index = 96,84) byly kryty výdaje krajského úřadu spojené s přeneseným výkonem státní správy. Příspěvkem z rozpočtů obcí ve výši tis.kč (index = 100) byly částečně kryty výdaje související s úhradou dopravní obslužností v kraji. Z vlastních příjmů kraj pokryl na úrovni schváleného rozpočtu kraje 2012 i výdaje krajem zřízených peněžních fondů, a to sociální fond ve výši 3 500,00 tis. Kč (index = 106,06), krizový fond ve výši tis. Kč (index = 10,00), fond ochrany vod ve výši tis. Kč (index = 100,00), fond požární ochrany ve výši tis. Kč (index = 280,00), lesnický fond ve výši tis. Kč (index = 140,00), grantový fond ve výši tis. Kč (index = 102,23) a fond kulturního dědictví ve výši tis. Kč (index = 100,00). Zejména prostřednictvím peněžních fondů se tak rozpočet kraje prostřednictvím své dotační politiky podílel na neinvestičním i investičním rozvoji území kraje. Celkové skutečné příjmy kraje v roce 2012 dosáhly objemu tis. Kč, z nichž jako každoročně největší podíl představovaly přijaté účelové dotace ze státního rozpočtu. Jednalo se zejména o dotace na přímé náklady na vzdělávání poskytované Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy na financování škol a školských zařízení zřizovaných kraji, obcemi nebo svazky obcí, které představovaly objem finančních prostředků ve výši ,9 tis. Kč, dotace na financování soukromých škol v regionu za rok 2012 představovaly částku tis. Kč, dotace na asistenty pedagogů pro děti se sociálním znevýhodněním a podpory sklářských oborů ve výši tis. Kč. Ministerstvem dopravy byl v roce 2012 poskytnut příspěvek na úhradu ztráty dopravců z provozu veřejné drážní dopravy v kraji ve výši tis. Kč. I v roce 2012 obdržel Liberecký kraj účelové dotace související s vypořádáním a likvidací srpnových povodní roku 2010 na území Libereckého kraje, když mu byly poskytnuty finanční prostředky Ministerstvem pro místní rozvoj na obnovu území ve výši tis. Kč, které byly použity na rekonstrukce a opravy mostů na silnicích II. a III. třídy (tento podíl MMR tvoří pouze 50%). Současně v roce 2012 obdržel kraj finanční prostředky také z Fondu Solidarity v úhrnném objemu tis. Kč, z čehož tis. Kč bylo určeno obcím. Přibližně tis. Kč tvoří ostatní dotace poskytované státním rozpočtem prostřednictvím ostatních ústředních orgánů státní správy mj. Ministerstvem práce a sociálních věcí, Ministerstvem životního prostředí, Ministerstvem zemědělství, Ministerstvem kultury a Ministerstvem financí, v rámci státní dotační politiky. Dotací ze státního rozpočtu byly kryty i výdaje kraje resp. krajského úřadu spojené s přeneseným výkonem státní správy ve výši tis. Kč, což je o tis. Kč méně než v roce V roce 2012 byly kraji dále poskytnuty zálohové a zpětně proplacené platby za realizaci projektů spolufinancovaných z prostředků EU v celkovém objemu tis. Kč. 5

7 Výše uvedené příjmy v podobě účelových dotací byly zároveň zahrnuty do výdajové části rozpočtu kraje se zachováním jejich účelu, který je striktně určen jednotlivými poskytovateli finančních prostředků. V roce 2012 byly z rozpočtu kraje poskytnuty příspěvky na provoz krajem zřízených příspěvkových organizací v resortech školství, sociální péče, dopravy, kultury, životního prostředí a zdravotnictví v celkovém objemu tis. Kč (index = 96,67), zajištění drážní a autobusové dopravní obslužnosti ve výši tis. Kč (index = 105,84) bez zahrnutí příspěvku státu na úhradu ztráty dopravců z provozu veřejné osobní drážní dopravy ve výši tis. Kč. Přímé vlastní kapitálové výdaje kraje dosáhly objemu tis. Kč a to bez zahrnutí výdajů na projekty spolufinancované z EU. Na zajištění spolufinancování vlastních projektů, včetně nezpůsobilých výdajů, spolufinancovaných Evropskou unií vynaložil kraj tis. Kč, ve kterém není zohledněno předfinancování. Činnost zastupitelstva, krajského úřadu včetně výkonů vlastních působností kraje bylo kryto finančními prostředky ve výši tis. Kč. Mezi výkony vlastní působnosti patří např. výdaje na zajištění mimořádných oprav na silnicích II. a III. tř. po zimě ( tis. Kč), krajského programu BESIP včetně kampaně proto nepřiměřené rychlosti ( tis. Kč), výdaje spojené s integrovaným dopravním systémem a kartového centra ( tis. Kč), podpory sportu a sportovních areálů ( tis. Kč), výdaje na výměny oken v resortu školství ( tis. Kč), zajištění regionální funkce knihoven a podpory českých divadel (7 200 tis. Kč), lékařskou pohotovostní službu ( tis. Kč) nebo výdaje na ošetření podnapilých osob (5 000 tis. Kč). Liberecký kraj nad rámec vlastních prostředků také financoval program komplexní revitalizace mostů na silnicích II. a III. třídy na území Libereckého kraje z úvěrových prostředků, které v roce 2012 dosáhly výše tis. Kč oproti tis. Kč v roce předchozím. Příjmy i výdaje kraje roku 2012 byly dále výrazně ovlivněny systémem centrálního nákupu energií, tzn. plynu a elektrické energie, které kraj nakupuje a následně přefakturovává svým organizacím s celkovým finančním plněním ve výši tis. Kč v roce Obdobně byly z vlastních zdrojů kraje financovány výdaje z krajem zřízených peněžních fondů, a to krizového fondu ve výši tis. Kč, fondu ochrany vod ve výši tis. Kč, fondu požární ochrany ve výši tis. Kč, lesnického fondu ve výši tis. Kč, grantového fondu ve výši tis. Kč, fondu kulturního dědictví ve výši tis. Kč a sociálního fondu ve výši tis. Kč.Zejména prostřednictvím peněžních fondů se tak rozpočet kraje, formou vlastní dotační politiky, podílel na neinvestičním i investičním rozvoji regionu. V průběhu roku 2012 bylo na úrovni zastupitelstva a rady kraje operativně provedeno celkem 331 rozpočtových změn, které reagovaly na skutečnosti, které ovlivňovaly hospodaření a rozpočet kraje, ať to byly změny týkající se zapojení obdržených účelových dotací nebo jiných změn parametrů závazných a specifických ukazatelů příjmů a výdajů rozpočtu kraje. Celkový objem výdajů kraje za rok 2012 dosáhl hodnoty tis. Kč, z nichž největší podíl ve výši tis. Kč představovaly neinvestiční transfery základním, mateřským, soukromým školám a jiným neziskovým organizacím (včetně zahrnutí dotací státu na financování základních, mateřských a soukromých škol), neinvestiční příspěvky 6

8 krajem zřízeným příspěvkovým organizacím (včetně zahrnutí dotací státu na financování organizací v resortu školství) v úhrnném objemu tis. Kč a výdaje určené na dopravní obslužnost v kraji, které činily tis. Kč za rok Celkové skutečné příjmy kraje v roce 2012 dosáhly objemu tis. Kč a celkové skutečné výdaje kraje v roce 2012 dosáhly úrovně tis. Kč. Saldo příjmů a výdajů kraje dosáhlo v roce 2012 výše tis. Kč. Výsledné záporné saldo hospodaření kraje je kryto změnou stavu finančních prostředků na bankovních účtech kraje a finančními prostředky z částečného čerpání úvěrových zdrojů na program revitalizaci mostů na silnicích II. a III. třídy na území Libereckého kraje. Další informace a rozbory jsou uvedeny v dále uvedené tabulce Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok a grafu Podíl jednotlivých sdílených daní na celkových daňových příjmech Libereckého kraje v roce Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok 2012 Ukazatel Schválený rozpočet Rozpočet po změnách skutečnost v tis. Kč plnění Daňové příjmy ,40% Nedaňové příjmy ,04% Kapitálové příjmy ,04% Přijaté transfery ,99% Příjmy celkem po konsolidaci ,01% Běžné výdaje ,85% Kapitálové výdaje ,55% Výdaje celkem po konsolidaci ,82% Saldo příjmů a výdajů x 7

9 Podíl jednotlivých daní a poplatků na celkových skutečných daňových příjmech Libereckého kraje v roce Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k dle jejich využití v tis. Kč Využití vynaložených prostředků Výdaje Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organizacím - výdaje na mzdy a platy v oblasti základního vzdělávání a předškolní výchovy (MŠ) Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím - výdaje na mzdy a platy středního školství Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím - výdaje příspěvkových organizací kraje Výdaje na dopravní územní obslužnost Budovy, haly a stavby Neinvestiční transfery obcím Neinvestiční transfery nefinančním podnikatel. subjektům právnickým osobám Nákup ostatních služeb Platy zaměstnanců v pracovním poměru

10 Plyn Investiční transfery obcím Opravy a udržování Elektrická energie Investiční transfery nefinančním podnikatel. subjektům právnickým osobám Neinvestiční transfery občanským sdružením Povinné pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi RR, obcemi a DSO Neinvestiční transfery obecně prospěšným společnostem Vratky transferů poskytnutých v minulých rozpočtových období Ostatní úroky a ostatní finanční výdaje Investiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím Neinvestiční transfery vysokým školám Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Úroky vlastní Konzultační, poradenské a právní služby Nákup materiálu Investiční transfery občanským sdružením Ostatní výdaje CELKEM vynaložené finanční prostředky dle účelu

11 Přehled čerpání výdajů a jejich vztah k upravenému rozpočtu 2012 a rozklad čerpání výdajů jednotlivých kapitol rozpočtu kraje 2012 je uveden v tabulkách č. 10 až 12 Závěrečného účtu kraje za rok Organizační rozpočtové jednotky V rozpočtové struktuře kraje a jeho rozpočtovém hospodaření jsou správci rozpočtových prostředků rozpočtu kraje a současně příkazci peněžních operací jednotlivé odbory krajského 10

12 úřadu (organizační rozpočtové jednotky, dále jen ORJ), zastoupené svými vedoucími a ve dvou případech svými odděleními, kterými jsou oddělení interního auditu a oddělení sekretariátu ředitele. V průběhu roku 2012 se podílelo na rozpočtovém procesu 16 ORJ, kterým byly jednotlivými úpravami rozpočtu kraje 2012 stanoveny následující výdajové limity rozpočtovaných finančních prostředků pro rok v tis. Kč ORJ n á z e v o d b o r u Výdaje rozpočtu (skutečnost) % podíl 1 Odbor kancelář hejtmana ,45 0,69% 2 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů ,25 4,24% 3 Ekonomický odbor ,41 1,01% 4 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu ,34 56,32% 5 Odbor sociálních věcí ,73 2,98% 6 Odbor dopravy ,60 21,20% 7 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu ,69 2,00% 8 Odbor zemědělství a životního prostředí ,32 0,63% 9 Odbor zdravotnictví ,49 3,58% 10 Právní odbor 846,25 0,01% 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 7 701,21 0,11% 12 Odbor informatiky ,39 0,32% 13 Odbor správní 0,00 0,00% 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku ,40 0,91% 15 Odbor kancelář ředitele ,82 3,26% 16 Odbor kontroly 0,00 0,00% 17 Oddělení interního auditu 0,00 0,00% 18 Oddělení sekretariátu ředitele ,29 2,75% ORJ Celkem ,00 100,00% ORJ 16 a 17 realizují své výdaje v rámci ORJ 15 Odbor kanceláře ředitele. Čerpání ORJ 18 je výhradně spojeno s úhradami za centrální dodávky elektrické energie a zemního plynu pro krajem zřízené a založené organizace. Čerpání rozpočtových prostředků z rozpočtu kraje jednotlivými ORJ v průběhu roku 2012 bylo realizováno v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem kraje na rok Po celou dobu rozpočtového období 2012 byl objem výdajů kryt finančními zdroji v rozpočtu kraje Kapitola 910 Zastupitelstvo 5. Kapitoly rozpočtu kraje 2012 Z kapitoly byly hrazeny osobní a věcné výdaje spojené s činností členů zastupitelstva kraje. V roce 2012 bylo dosaženo v této kapitole nezanedbatelných úspor mj. v položkách odměny členů zastupitelstva krajů a s nimi spojené náklady na povinné sociální a zdravotní 11

13 pojištění, pohoštění a cestovné. Celková úspora dosažená v kapitole za rok 2012 činila ,30 tis. Kč Kapitola 911 Krajský úřad Z kapitoly byly hrazeny osobní, věcné a provozní výdaje vycházející z činností krajského úřadu a z provozu budovy krajského úřadu. Osobní výdaje představují výdaje na platy a odměny zaměstnanců krajského úřadu a s nimi související úhrady zdravotního a sociálního pojištění hrazené zaměstnavatelem. Věcné výdaje byly zaměřeny na standardní výdaje spojené s činnostmi úřadu a provozními náklady objektu kraje resp. budovy krajského úřadu. Nedočerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly bylo ovlivněno nižším čerpáním: a) osobních výdajů, včetně úhrad zdravotního a sociálního pojištění ve výši 2 947,37 tis. Kč, b) běžných věcných a provozních výdajů ve výši ,54 tis. Kč, a to ve vybraných rozpisových ukazatelích rozpočtu, především v položkách nákup ostatních služeb, opravy a udržování, nákup ostatního materiálu, nákupy drobného dlouhodobého hmotného majetku, školení a vzdělávání, cestovné, služby peněžních ústavů Kapitola 914 Působnosti Z kapitoly jsou hrazeny zejména neinvestiční výdaje resortů kraje resp. odborů krajského úřadu spojené s přenesenou a samostatnou působností kraje, pokud nejsou pro daný druh výdajů vytvořeny v rozpočtu kraje samostatné kapitoly. Dále jsou v této kapitole rozpočtovány a z kapitoly uvolňovány finanční prostředky určené na podporu neinvestičního rozvoje oblastí Libereckého kraje. Na nižším čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 914 v úhrnné výši ,66 tis. Kč se podílely jednotlivé odbory následovně: ORJ Název odboru v tis. Kč úspory v tis. Kč 01 odbor kancelář hejtmana 537,69 02 odbor regionálního rozvoje a evropských projektů 6 529,14 03 ekonomický odbor 9 314,00 04 odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 669,29 05 odbor sociálních věcí 2 599,00 06 odbor dopravy 1 882,28 07 odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 107,22 08 odbor životního prostředí a zemědělství celkem 382,99 09 odbor zdravotnictví 661,02 10 odbor právní 403,75 11 odbor územního plánování a stavebního řádu 487,84 12 odbor informatiky 320,41 13 správní odbor 0,00 14 odbor investic a správy nemovitého majetku 1 630,04 12

14 Stručný popis vybraných aktivit resp. akcí, které se podílely na úsporách jednotlivých odborů v kapitole 914 Působnosti je uveden v následující tabulce. Úspory vybraných akcí/projektů ve výdajové části rozpočtu Kapitoly Působnosti v roce 2012 dle odborů v tis. Kč úspora Výdaje čerpání Název projektu / akce SR 2012 UR 2012 kapitoly dle ORJ 2012 /projektu Působnosti CELKEM , , , ,66 odbor kancelář hejtmana celkem , , ,9 537,8 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x datové spojení IZS - provoz 750,0 750,0 593,1 156,9 činnost a vybavení krizového štábu 150,0 150,0 84,8 65,2 propagační předměty 1 600, , ,8 51,2 GENUS a.s., minuty s hejtmanem 116,0 125,0 81,6 43,4 prezentace kraje v rámci akcí pořádaných na jeho území 50,0 42,6 14,5 28,1 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 344,8 odbor regionálního rozvoje a evropských projektů celkem , , , ,1 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x koncepční podpora inovací 846,0 846,0 25,0 821,0 příprava a řízení projektů LK 1 200, ,0 458,2 741,8 Budoucnost EU ,0 700,0 0,0 700,0 Akční plán aglomerace (hluk) 450,0 450,0 0,0 450,0 SEA k Akčnímu plánu aglomerace (hluk) 400,0 400,0 0,0 400,0 SEA k Programu rozvoje kraje 400,0 400,0 0,0 400,0 program rozvoje LK aktualizace 400,0 400,0 5,0 395,0 SEA ke Strategii rozvoje kraje 400,0 400,0 28,1 371,9 strategie udržitelného rozvoje kraje 500,0 500,0 158,1 341,9 Ralsko 400,0 400,0 108,0 292,0 koordinace koncepcí 400,0 300,0 17,4 282,6 podpora regionál. a hospodář. rozvoje 280,0 280,0 35,0 245,0 implementace a řízení Globálních grantů 300,0 258,0 37,9 220,1 strategie rozvoje LK 400,0 400,0 203,9 196,1 správa databáze brownfields 800,0 800,0 677,9 122,1 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 5 979,4 ekonomický odbor celkem , , , ,0 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x platby daní a finanční operace , , , ,3 účetní, daňové a ekonomické poradenství 500,0 500,0 14,6 485,4 činnost regionální správy 500,0 504,8 249,0 255,8 kontrola a přezkum hospodaření kraje 100,0 100,0 1,9 98,1 krajské porady, semináře a školení 100,0 100,0 23,2 76,8 rating kraje-moodys Europe 500,0 500,0 459,3 40,7 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 9 314,0 odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu , , ,1 669,3 celkem z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x 13

15 propagace školství a podpora regionálních aktivit 700,0 302,5 62,3 240,2 podpora sportovních akcí 1 500,0 138,0 0,0 138,0 podpora odborného vzdělávání 700, , ,8 70,2 metodická pomoc školám 350,0 545,4 505,9 39,5 nárok. platby v souvislosti.s NM v resortu školství 0,0 127,0 89,2 37,8 Tenis. klub Rozstání - Zastavovací a objem. studie TU 0,0 25,0 6,0 19,0 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 544,7 odbor sociálních věcí 6 150, , , ,0 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x Hospicová péče sv.zdislavy o.p.s 0, , , ,0 strategie sociálních služeb poskytovatelů a obcí 1 210, ,0 895,2 169,8 Dětský domov Jablonné v P. - stát. přísp. zřiz. zaříz. okamž. pomoc 0, , ,7 128,9 metodická činnost romského koordinátora 30,0 530,0 428,0 102,0 metodické vedení sociálních služeb 800, , ,4 100,6 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 2 501,3 odbor dopravy celkem , , , ,3 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x kampaň 'Nepřiměřená rychlost' 1 200, , ,8 406,2 Krajský program BESIP 5 750, , ,4 373,6 studie, dokumentace a služby 8 500, , ,5 278,0 údržba cyklodopravy 650,0 450,0 198,0 252,0 zajištění provozu krajského DDH 1 400, , ,8 200,2 opatření v dopravě 3 000, , ,9 131,1 zahraniční spolupráce 100,0 100,0 7,3 92,7 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 733,7 odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu celkem , , ,8 107,2 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x marketingová podpora 1 500, , ,8 36,2 propagace památkové péče 200,0 100,0 69,7 30,3 propagace kultury LK 200,0 200,0 170,4 29,6 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 29,6 odbor životního prostředí a zemědělství celkem 7 100, , ,2 383,0 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x posudky konzultace, právní služby 200,0 100,0 0,0 100,0 GIS pro resort zemědělství a ŽP 900,0 900,0 848,8 51,2 veřejné projednávání, zveřejňování 250,0 150,0 103,5 46,5 provozní potřeby - zemědělství 1 630, , ,4 37,6 Pořádání porad a seminářů 30,0 30,0 7,0 23,0 Vyhodnocení POH LK 100,0 84,0 61,2 22,8 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 281,1 odbor zdravotnictví celkem , , ,9 661,0 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x zdravotní politika v regionu 762,5 762,5 252,2 510,3 správní činnost - znalecké komise -výběrové řízení 300,0 300,0 166,9 133,2 lékárenská pohotovost 25,0 25,0 10,2 14,8 14

16 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 658,2 odbor právní celkem 1 000, ,0 846,2 403,8 odbor územního plánování a stavebního řádu celkem 730, , ,9 487,8 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x odborná poradenská a konzult. činnost 350,0 350,0 0,0 350,0 914-pořizování ÚPD LK(ZÚR),920-ZÚR LK-dokumentace 87,0 87,0 0,0 87,0 pořizování ÚPP Libereckého kraje 50,0 50,0 0,0 50,0 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 487,0 odbor informatiky celkem , , ,6 320,4 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x Nákupy HW do 40tis.Kč a provoz 3 300, , ,9 179,1 Nákupy SW do 60tis.Kč vč. licencí a provozu 8 550, , ,0 138,0 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 317,1 správní odbor celkem 0,0 0,0 0,0 0,0 odbor investic a správy nemovitého majetku celkem 6 800, ,8 717, ,0 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x Správa majetku kraje-administrace a příprava VZ 5 000,0 550,0 0,0 550,0 majetkoprávní operace 500,0 500,0 10,4 489,6 správa majetku kraje-výběr administrátora e- Govern 900,0 900,0 512,2 387,8 správa majetku kraje 200,0 200,0 111,0 89,0 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 516,5 Působnosti - úspory uvedené v přehledu x x x ,5 Tyto nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 914 se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok Kapitola 919 Všeobecná pokladní správa Objem rezerv kraje deponovaných v kapitole 919 Všeobecná pokladní správa dosáhl k hodnoty tis. Kč a tento objem se stal součástí výsledku hospodaření kraje za rok Kapitola 920 Kapitálové výdaje Finanční prostředky deponované v kapitole 920 Kapitálové výdaje jsou předurčeny k financování technického zhodnocení a pořízení movitého a nemovitého majetku do vlastnictví kraje resp. jím zřízených příspěvkových organizací, kdy je tento majetek následně předáván těmto organizacím do jejich správy v souladu s vnitřními předpisy kraje. Zároveň se jedná o kapitálové výdaje resp. investice se 100%-ní finanční účastí Libereckého kraje, v případě spolufinancování investičních akcí, projektů z prostředků EU, jsou tyto investiční akce, projekty financovány prostřednictvím kapitoly 923 Spolufinancování EU. V roce 2012 dosáhly skutečné kapitálové výdaje realizované 15

17 prostřednictvím kapitoly 920 objemu ,14 tis. Kč z ,13 tis. Kč rozpočtovaných. Na nižším čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 920 v úhrnné výši ,99 tis. Kč se podílely následující odbory: ORJ Název odboru Úspory v tis. Kč 04 odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 1 067,66 05 odbor sociálních věcí 4 863,57 06 odbor dopravy ,36 07 odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu celkem 1 732,00 08 odbor životního prostředí a zemědělství celkem 135,01 09 odbor zdravotnictví 8 027,44 11 odbor územního plánování a stavebního řádu 1 501,60 12 odbor informatiky 498,23 14 odbor investic a správy nemovitého majetku ,65 15 odbor kancelář ředitele 8 579,47 Stručný popis projektů resp. akcí, které se podílely na úsporách jednotlivých odborů v kapitole 920 Kapitálové výdaje je uveden v následujícím přehledu. Úspory vybraných akcí/projektů ve výdajové části rozpočtu kapitoly Kapitálové výdaje v roce 2012 dle odborů v tis. Kč úspora Výdaje dle čerpání Název projektu / akce SR 2012 UR 2012 kapitoly/ ORJ 2012 projektu Kapitálové výdaje CELKEM , , , ,99 odbor kancelář hejtmana celkem 0,0 70,0 70,0 0,0 odbor regionálního rozvoje a evropských projektů celkem 0,0 0,0 0,0 0,0 ekonomický odbor celkem x x x x odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu celkem , , , ,7 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x ZŠ a MŠ pro sluchově postižené Lbc rekonstrukce soc. a hyg. zázemí 0, ,0 389, ,0 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 011,0 odbor sociálních věcí celkem 9 030, , , ,6 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x DD Velké Hamry-revitalizace zahrady, vybudování cesty 0, ,3 0, ,3 DS Vratislavice n. N.-požární signalizace objektu 0, ,1 0, ,1 16

18 CIPS LK - napojení kanalizace u objektu Tanvaldská 0,0 530,0 0,0 530,0 CIPS LK rekonstrukce. parkovací plochy Králův Háj 0,0 426,2 0,0 426,2 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 4 863,6 odbor dopravy celkem , , , ,4 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x Rekonstrukce silnice III/28887 Bozkov 0, ,4 270, ,4 výkupy pozemků 1 000, , , ,9 obnova krajského majetku postiženého povodněmi , ,4 0, ,4 příprava realizace infrastruktury páteřní cyklotrasy Odra Nisa 0, , ,2 254,8 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x ,5 odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu celkem 1 000, , , ,0 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x Rekonstrukce střechy Vlastivědného muzea Č. Lípa 1 000, ,0 0, ,0 Prováděcí projekt a autorský dozor městských lázní 0, ,0 768,0 232,0 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 732,0 odbor životního prostředí a zemědělství celkem 1 880, , ,9 135,0 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x plány ochrany území před zvláštními povodněmi 80,0 80,0 0,0 80,0 aktualizace Koncepce ochrany přírody LK 200,0 200,0 146,4 53,6 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 133,6 odbor zdravotnictví celkem , , , ,4 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x ZZS LK - nákup vozidel RV a RZP 8 000, ,0 0, ,0 NsP Č.Lípa -rekonstrukce LDN 5 000, , ,6 27,4 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 8 027,4 odbor územního plánování a stavebního řádu celkem 1 500, ,0 98, ,6 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x Pořizování ÚS ze ZÚR LK 1 000, ,0 98, ,6 pořizování ÚPD LK (ZÚR) -dokumentace 500,0 500,0 0,0 500,0 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 501,6 odbor informatiky celkem 3 000, , ,8 498,2 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x SW nad 60tis/kus 1 000, , ,5 483,5 HW nad 40tis.Kč/kus 2 000, , ,3 14,7 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 498,2 odbor investic a správy nemovitého majetku celkem 2 060, , , ,6 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x DaCA Hodkovice n. M. - reko. střechy a 0, ,0 369, ,8 17

19 půdních prostor DD Rokytnice-vybudování výtahů 0, ,3 0, ,3 Hospic pro Liberecký kraj 0, ,0 0, ,0 DD Č. Dub-rekonstrukce venkovní terasy 0, ,0 50, ,6 Chráněné bydlení DaCA Hodkovice n.m. 0, ,0 774,8 605,2 APOSS Liberec-rekonstrukce elektrického vedení 0, , ,1 400,8 Reko kuchyně DD Jablonecké Paseky 0, , ,0 131,0 výběr dodavatele stavby - SŠřemesel a služeb Jbc n.n 0,0 120,0 0,0 120,0 výběr dodavatele.stavby - SŠ hosp.a lesn. Frýdlant v Č. 0,0 120,0 0,0 120,0 SPŠ stavební Liberec-zajištění statiky 0, , ,4 85,8 DD Rokytnice n. Jiz.- klimatizace 0,0 500,0 420,7 79,3 Dětský domov Dubá-Deštná - rekonstrukce vnitřních rozvodů el. energie 0,0 65,6 0,0 65,6 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x ,4 odbor kancelář ředitele celkem 3 000, , , ,5 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů/aktivit tvořící úsporu x x x x Objekt LK rekonstrukce chladících klimatiz. jednotek 0, ,0 132, ,0 stroje, přístroje, zařízení 3 000, ,0 680, ,8 Objekt LK-rekonstrukce úřední desky 0, ,0 219,7 780,3 budovy, haly a stavby- rekonstrukce nebytových prostor 0, , ,7 191,3 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 8 579,5 Kapitálové výdaje - úspory uvedené v přehledu x x x ,8 Nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 920 se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok Přehled o čerpání výdajů kapitol rozpočtu kraje za rok 2012 je uveden v tabulce č. 10 Závěrečného účtu kraje za rok Kapitola 923 Spolufinancování EU V této kapitole jsou rozpočtovány a v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem uvolňovány finanční prostředky na projekty, které jsou financovány nebo spolufinancovány ze zdrojů EU nebo finančních mechanismů. V roce 2012 dosáhl objem upraveného rozpočtu v kapitole 923 částky ,49 tis. Kč a skutečné čerpání kapitoly pak dosáhlo hodnoty ,95 tis. Kč. Nejvýznamnějším faktorem na výši upraveného rozpočtu resp. disproporci mezi upraveným a skutečným čerpáním rozpočtu bylo nedočerpání přijatých účelových dotací formou zálohových plateb na zajištění finančního krytí projektů dopravní infrastruktury v rámci Regionálního operačního programu (ROP) 19. kola výzvy, které činilo k více než tis.kč (ex-ante platby byly realizovány již 17. a ). Dalším významným faktorem ovlivňující celkovou sumu finančních prostředků v kapitole 923 Spolufinancování EU v roce 2012 byly poskytnuté zálohy řídícími orgány na realizaci projektů v rámci Operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost (OP VK), když skutečné čerpání výdajů na jednotlivé projekty a technickou pomoc v rámci OP VK v roce 2012 činilo tis. Kč a dalších tis. Kč zůstalo jako nerozdělené zálohové platby na projekty v rámci OP VK pro rok Obdobně byly poskytnuty řídícím orgánem zálohy 18

20 na realizaci individuálních projektů Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost (OP LZZ), kde skutečné čerpání výdajů na jednotlivé projekty v roce 2012 činilo tis. Kč a dalších tis. Kč činil zůstatek nedočerpaných finančních prostředků na financování projektů v roce Současně s těmito poskytnutými zálohovými platbami resp. zůstatky nedočerpaných prostředků byly realizovány i úspory u projektů, na které měl kraj rozpočtově zajištěny vlastní prostředky na jejich spolufinancování a předfinancování, ale jejichž realizace byla oddálena na rok 2013 případně termín pozdější. Mezi tyto projekty s nejvýznamnějšími dosaženými úsporami v rozpočtu 2012 lze například uvést: IOP Rozvoj služeb egovernmentu v LK s dosaženou úsporou ve výši tis. Kč, OP-ŽP Zlepšení tepelně technických vlastností obvodových konstrukcí - SŠ řemesel a služeb, Jablonec nad Nisou, s celkovou úsporou ve výši tis. Kč, ROP Revitalizace městských lázní na galerijní objekt s úsporou ve výši tis. Kč, Cíl 3 - Rekonstrukce příhraničních komunikací a mostů po povodních 2010 s úsporou ve výši tis. Kč, IOP - Krajský standardizovaný projekt ZZS LK "operační středisko ZZS" s úsporou ve výši tis. Kč, ROP - Rekonstrukce OA Liberec - půdní vestavba s úsporou ve výši tis. Kč, Cíl 3 - Nová Hřebenovka česko-saská část s úsporou ve výši tis. Kč a Transformace pobytového zařízení - Domov pro osoby se zdravotním postižením Mařenice s úsporou ve výši tis. Kč. Podrobný přehled čerpání této kapitoly rozpočtu kraje za rok 2012 a jmenovitý seznam akcí je uveden v tabulce č. 11 Závěrečného účtu kraje za rok Kapitola 924 Úvěry Prostřednictvím této kapitoly byly v roce 2012 financovány: a) splátky úroků vyplývající z realizace úvěrového programu Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje, b) splátky úroků a jistiny vyplývající z financování úvěru převzatého od Krajské nemocnice Liberec, p.o. na "Zajištění financování výstavby, rekonstrukce a dostavby centrálního stravovacího provozu KNL, c) výdaje na revitalizaci mostů na území Libereckého kraje vyplývající z realizace úvěrového programu Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje financované z úvěrových zdrojů, v souladu se sjednaným úvěrovým rámcem do výše tis. Kč pro období , které jsou využívány výhradně resortem dopravy, d) výdaje související s financováním mostů v rámci programu Komplexní revitalizace mostů na silnicích II. a III. třídy na území Libereckého kraje a které jsou spolufinancovány do výše 50% celkových způsobilých výdajů ze zdrojů Ministerstva pro místní rozvoj (MMR) z titulu zařazení vybraných mostů do programu obnovy majetku po povodních v roce 2010 na území Libereckého kraje. V roce 2012 byly realizovány celkové výdaje z kapitoly Úvěry v úhrnném objemu ,85 tis. Kč, z toho výdaje spojené s platbou úroků z úvěru Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje představovaly částku ,61 tis. Kč, výdaje spojené s dluhovou službou (úhrada jistiny a úroků) z financování úvěru převzatého od 19

21 Krajské nemocnice Liberec, p.o. na "Zajištění financování výstavby, rekonstrukce a dostavby centrálního stravovacího provozu KNL dosáhly výše ,74 tis. Kč a výdaje spojené s financováním programu Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje činily ,60 tis. Kč (z toho úvěrové zdroje dosáhly objemu ,67 tis. Kč a účelové dotace z MMR dosáhly hodnoty ,93 tis. Kč). Náklady spojené s rezervací úvěrových zdrojů na komplexní revitalizaci mostů činily 551,89 tis. Kč. V souladu se zastupitelstvem kraje schváleným rozpočtem kraje byla v roce 2012 uhrazena splátka jistiny z úvěru Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje ve výši tis. Kč a to prostřednictvím třídy 8 financování Kapitoly peněžních fondů fondové hospodaření kraje Do výdajové části rozpočtu kraje 2012 jsou standardně zařazovány i kapitoly krajem zřízených peněžních fondů. V následující tabulce je uveden přehled jednotlivých fondů rozpočtu kraje zřízených k včetně příslušného označení kapitoly. název fondu označení kapitoly Sociální fond kraje 925 Krizový fond kraje 931 Fond ochrany vod kraje 932 Fond požární ochrany kraje 933 Lesnický fond 934 Grantový fond kraje 935 Fond kulturního dědictví Libereckého kraje Sociální fond kraje kapitola 925 Sociální fond kraje byl zřízen usnesením zastupitelstva kraje č. 27/01/ZK ze dne Zdroje fondu v roce 2012 obdobně jako v předchozích letech tvořily: - zůstatek finančních prostředků na účtu Sociálního fondu k , - základní příděl 2,5% z rozpočtovaných hrubých platů zaměstnanců a odměn uvolněných členů zastupitelstva kraje, - úroky z bankovního účtu fondu, - ostatní příjmy, např. splátky půjček. Celkový upravený rozpočet Sociálního fondu v roce 2012 činil tis. Kč. V upraveném rozpočtu je zapojen zůstatek finančních prostředků na účtu Sociálního fondu k resp. počáteční stav tohoto účtu k , který byl po vyúčtování zapojen ve výši tis. Kč. Výdaje fondu byly v průběhu roku 2012 čerpány v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem fondu 2012 a v souladu se Statutem sociálního fondu, který byl odsouhlasen radou kraje usnesením č. 451/06/RK, resp. 64/07/RK, 562/07/RK a 115/08/RK. Celková výše čerpání finančních prostředků ze Sociálního fondu v roce 2012 činila 3 482,47 tis. Kč. 20

22 Přehled o tvorbě a čerpání finančních prostředků sociálního fondu kraje je uveden v tabulce č. 20 Závěrečného účtu kraje za rok Krizový fond kraje kapitola 931 Krizový fond byl zřízen usnesením zastupitelstva kraje č. 3/04/ZK ze dne V návaznosti na ustanovení mj. 14 zákon č. 240/2000 Sb., o krizovém řízení a ustanovení 10 zákona č. 239/2000 Sb., o integrovaném záchranném systému, ve znění pozdějších předpisů s cílem vytvářit v rozpočtu kraje finanční nástroj umožňující vytvářet trvalé finanční rezervy umožňující řešení krizových situací a jejich následků včetně činností složek Integrovaného záchranného systému. Celkový upravený rozpočet Krizového fondu v roce 2012 činil ,47 tis. Kč. V upraveném rozpočtu je zahrnut zůstatek finančních prostředků na účtu Krizového fondu k resp. počáteční stav tohoto účtu k , který po vyúčtování byl zapojen ve výši ,47 tis. Kč. Přehled o tvorbě a čerpání finančních prostředků Krizového fondu kraje je uveden v tabulce č. 21 Závěrečného účtu kraje za rok Fond ochrany vod kraje kapitola 932 Fond ochrany vod byl zřízen usnesením zastupitelstva kraje č. 175/04/ZK ze dne Dle ustanovení 42 odstavec 4 zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen vodní zákon) je uložena krajům povinnost zřídit v rámci svého rozpočtu zvláštní účet ročně doplňovaný do výše 10 mil. Kč k zabezpečování úhrady nákladů na opatření uložená příslušným vodoprávním úřadem k odstranění následků závadného stavu, která nelze uložit dle 42 odst. 1 až 3 vodního zákona a hrozí-li závažné ohrožení nebo znečištění povrchových nebo podzemních vod. Fond ochrany vod byl zřízen k naplnění výše uvedeného ustanovení vodního zákona. K Fondu ochrany vod Libereckého kraje byl zpracován statut, který ve svých článcích definuje účel zřízení fondu, finanční zdroje fondu, použití fondu a hlavní zásady hospodaření s finančními prostředky fondu, vymezuje příjemce finančních prostředků fondu, správu fondu a kontrolu hospodaření s prostředky fondu. Dle ustanovení 88 odstavce 15 vodního zákona je část poplatků za odběr podzemní vody příjmem rozpočtu kraje, na jehož území se odběr podzemní vody uskutečňuje. Dle vodního zákona mohou být tyto prostředky použity jen na podporu výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury a na zřízení a doplňování zvláštního účtu podle 42 odst. 4 vodního zákona. Celkový upravený rozpočet Fondu ochrany vod v roce 2012 činil ,66 tis. Kč. V upraveném rozpočtu je zahrnut zůstatek finančních prostředků na účtu Fondu ochrany vod k resp. počáteční stav tohoto účtu k , který byl po vyúčtování zapojen ve výši ,66 tis. Kč. Výdaje fondu byly čerpány v souladu se schváleným, resp. upraveným rozpočtem fondu Celková výše čerpání finančních prostředků z Fondu ochrany vod v roce 2012 činila ,60 tis. Kč. 21

23 Přehled o tvorbě a čerpání finančních prostředků Fondu ochrany vod je uveden v tabulce č. 22 Závěrečného účtu kraje za rok Fond požární ochrany kraje kapitola 933 Fond požární ochrany byl zřízen usnesením zastupitelstva kraje č. 84/05/ZK ze dne Fond požární ochrany resp. z něj poskytované finanční prostředky umožňují zvyšovat připravenost obcí Libereckého kraje při plnění úkolů vyplývajících ze zákona č. 133/1985 Sb., o požární ochraně, zákona č. 239/2000 Sb., o integrovaném záchranném systému a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, a zákona č. 240/2000 Sb., o krizovém řízení a o změně některých zákonů (krizový zákon), ve znění pozdějších předpisů, a to tím, že z fondu jsou podporovány investiční akce při technickém zhodnocování resp. pořizování nemovitého majetku souvisejícího s požární ochranou, pořizováním resp. technickým zhodnocením movitého majetku, konkrétně požární techniky a dále ostatní akce zabezpečující zvyšování nebo udržení akceschopnosti jednotek požární ochrany sbory dobrovolných hasičů obcí. Celkový upravený rozpočet Fondu požární ochrany v roce 2012 činil ,25 tis. Kč. Výdaje fondu byly čerpány v souladu se schváleným, resp. upraveným rozpočtem fondu Celková výše čerpání finančních prostředků z Fondu požární ochrany fondu v roce 2012 činila ,22 tis. Kč. Přehled o tvorbě a čerpání finančních prostředků Fondu požární ochrany fondu kraje je uveden v tabulce č. 23 Závěrečného účtu kraje za rok Lesnický fond kraje kapitola 934 Lesnický fond a jeho statut byl schválen usnesením zastupitelstva kraje č. 140/07/ZK ze dne , prostřednictvím kterého je zabezpečována zejména obnova lesů poškozených imisemi, výchova lesních porostů, ekologická a k přírodě šetrná technologie, vybrané činnosti mysliveckého hospodaření a dále ostatní činnosti hospodaření v lesích. Finanční prostředky z fondu se poskytují pouze na hospodaření v lesích, které se nacházejí na území Libereckého kraje. Finanční prostředky nelze poskytnout pro lesy, které jsou v Krkonošském národním parku a jeho ochranném pásmu a pro lesy v působnosti Ministerstva obrany. Podmínky pro poskytování finančních prostředků z fondu jsou upraveny výše zmiňovaným statutem fondu a dále jeho zásadami a organizačním zajištěním postupu při poskytování finančních prostředků. Zákonem č. 1/2005 Sb., kterým se měnil zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní), ve znění pozdějších předpisů, byla do příjmů kraje zahrnuta výše finančních prostředků na podporu lesního hospodaření, kterou zajišťoval stát. Nyní tuto činnost zajišťuje kraj v samostatné působnosti. Lesnický fond resp. jeho statut, zásady a organizační zajištění převzal pravidla dotačního programu pro hospodaření v lesích stanoveného pro období a které schválila Rada Libereckého kraje usnesením č. 730/06/RK dne Tento program 22