3.1.5 Finanční vypořádání dotací za rok 2017 a Státní závěrečný účet za rok 2017

Transkript

1 - manažer a poradce Celkové náklady na projekt čnly 120 ts Kč Z dotace byly hrazeny výdaje ve výš 58,- Kč, 62 ts Kč bylo uhrazeno z vlastních zdrojů ČLENSKÉ PŘÍSPĚVKY NA ROK 2017 Na valné hromadě DSO Regonu Poodří byly schválené členské příspěvky ve výš 25,- Kč na občana Celková výše vybraných členských příspěvků čnla ,- Kč 315 Fnanční vypořádání dotací za rok 2017 a Státní závěrečný účet za rok 2017 Předmětem fmančního vypořádání jsou dotace ze státního a z Moravskoslezského kraje V roce 2017 Regon Poodří neobdržel ze státního žádnou dotac Regon obdržel pouze dotace z Moravskoslezského kraje Poskytnuté dotace byly řádně vypořádány Tabulky státního závěrečného účtu za rok 2017 jsou uvedeny v přílohové část závěrečného účtu 32 Plnění výdajů Celkové výdaje OSO Regonu Poodří byly rozpočtovány ve schváleném na rok 2017 ve výš 2 420,- Kč výdajů dosáhl k výše ,- Kč, z toho běžných výdajů ,- Kč, kaptálových výdajů ve výš 1,- Kč a převodů mez účty ve výš 70,- Kč (vz tabulka 4) Tab Č 4: Vývo plnění Výdaje výdajů v roce 2017 (v Kč) Schválený opatření č 1-4 ' l! ' uprav J?~~n~~j3Í~ +--=1-=0c::3::5 ;:oo:;o:zo::o'+----=-1::9=3 ::8:00:z0::0:r-_8::-4:;:1-=2:00::;;":,00:r----=8::::3:9::0::0c8::z;3::6:r-_-:;99:2:-7 4':"';'%-=-jo Kaptálové výdaj_e -+_1;3-'-1;:5-'-0;:00:z0:c0~--'-1:;3::1 4-'-0:00:J";:,00'-+-_-:1;0-'-0-"-'0,;:,00"+-! _--::1-'-0;:00:z0:0'-j1c-----=1:00-"-'";:00;;c%:;o Převody mez účty O 00 70, % Celkem výdaje ,36 99,76% Skutečné čerpání výdajů k dosáhlo výše ,36,- Kč, což představuje plnění na 99,76 % upraveného Běžné výdaje byly čerpány na 99,74 % a kaptálové výdaje na 10 % upraveného 321 Odvětvové třídění celkových výdajů (dle rozpočtové skladby) Podrobnější členění běžných výdajů dle odvětvového třídění výdajů uvádí tabulka Č 5, tabulka Č 6 uvádí podrobnější členění kaptálových výdajů dle odvětvového třídění rozpočtové skladby Dle druhového členění výdajů tabulka uvádí tabulka Č 7 ač 8 7

2 Tab Č 5: Podrobný přehled výdajů dle odvětvového třídění výdajů (v Kč) Odvětvové třídění běžných výdajů (dle rozpočtové skladby) X~~~--- Schváleny ---tl Tab Č _~00M0 1400! Schváleny uprav , ,74% 99,08% % , % třídění výdajů (v Kč) opatření č ~- výdajů dle odvětvového : Podrobný přehled kaptálových! -1~~ ,00 Odvětvové třídění kaptálových výdajů (dle rozpočtové skladby) _Q~_~J:!~~Lll)"y'-~~ý'd~~_~E~~ Pojštění funkčně nespecfkovaná Celkem běžné výdaje opatření Č 1-4 uprav Vntřní obchod 11315, , % Celkem kaptálové výdaje ,00 1, % 1 315, Druhové třídění celkových výdajů (dle rozpočtové skladby) Tab Č 7: Druhové členění běžných výdajů za rok 2017 (v Kč) Druhové třídění výdajů (dle položek rozpočtové skladby) ost~í!lj~ Schválený _+=OO ústavů 25,00 3,QQ Náemné Konsultační, porad a právní služby Služby školení a vzdělávání Zpracdat a slsouvss nforma komu Nákun ostatních služeb Qpravy a udržovánj ,00 Ostatní nákupy~e Cestovné 1 3,00 19,00 nezařazené Tab Č Q'O,09_ 5684,00 _J 1QQ,Q9_ 1--" 26786,00 Q,Q9 ~~ 30Q,Q9 ~ ,00 ~_209,09!! 700,09_ Druhové třídění výdajů (dle položek rozpočtové skladby) 3, _Q,QQ- --!Q9Q,Q ! ,92% 99,87% 9972% 9995% % 10% % 7 568,0~R , % 9,00% 9996% % 9855% % % výdajů za rok 2017 (v Kč) Schváleny _ ;~~ opatření č 1-4 Celkem výdaje 5Q J_ _2Q9JQ9 J 844,1Q Q!09JQQ_ !9o,09_!--_ 120,00 3_líQQ,QQ : Druhové členění kaptálových Budovy, haly a stav_bl Pozemky % ~_00_0,0_ llq?1,* --?J,92~ 99,84% 8% 9986% 9120% ~67% 99~ 4,00 Celkem běžné vvdae uprav l1l,00 Platby daní a DOPlatkůkraům obcím 70 ~~ _ Nenv transfery obecoroso~lečnost Nenvestční transféry spolkům Platby dan~pll!!ků tát ~ Q_~Q '_" ,OQ , Pohoštění Věcné dary QQQ LLEQ_QQQ_ _QQQQQ Ostatní osobní výd~ Ostatní povnné poj placené zaměstnavatel Nákup zboží Nákup materálu Poštovní služby Služby~něžních opatření č , , Upraveny looo,qqj ,00 ~OOOO 100 T 1,00 ] 00 upravenému 10% % 10% 8

3 323 Výdaje dle jednotlvých projektů VÝDAJE HRAZENÉ Z VLASTNÍCH ZDROJŮ Patří sem výdaje zejména na provoz kanceláře Regonu Poodří a za rok 2017 čnly ve výš ,36 Kč Mez nejvýznamnější výdaje patřly např: refundace mzdy pracovníka nformačního centra Regonu Poodří ve výš 50% dle uzavřené smlouvy ve výš ,50 Kč (ost platy + pojstné placené zam) nákup drobného materálu, poštovné, nákup knh, časopsů nájem kanceláře ve výš ,- Kč pohoštění ve výš 7 568,- Kč (jedná se o pohoštění na valné hromady Regonu Poodří a občerstvení pro hodnotící koms v rámc akce Otevírání Poodří), nákup ostatních služeb ve výš 26786,- Kč (občerstvení a služby v rámc semnáře GDPR, drobné služby), služby školení a vzdělávání ve výš ,- Kč (jedná se o uspořádané školení na téma GDPR a školení pracovnce nformačního centra), pojštění stanu a mobláře v celkové výš ,- Kč členské příspěvky MAS Regonu Poodří, zs ,- Kč a Destnačnímu managementu Poodří - Moravské Kravařsko, OpS ve výš ,- Kč věcné dary obyvatelstvu ve výš 8 118,- Kč (akce Otevírání Poodří a Pooderské koštován) 33 Fnancování Fnancování představuje v blanc příjmů a výdajů peněžní operac, která doplňuje czí návratné zdroje fnancování nebo fnanční prostředky z mnulých let v případě schodkového rozpočtového hospodaření nebo zrcadlovou změnu stavu prostředků na bankovních účtech v případě přebytkového V roce 2017 hospodaření svazku skončlo se záporným výsledkem hospodaření ve výš ,34 Kč (saldo příjmů a výdajů) Stav peněžních prostředků na běžném účtu byl k 31 prosnc 2017 ve výš ,05 Kč Tab Č 8: Přehled fnancování v roce 2017 (v Kč) Schváleny Fnancování opatření č 1-4 Změna stavu krátkpostředků na účtu l uprav ,341 98,64% Celkem fnancování 1 700, ,341 98,64% Ve schváleném na rok 2017 byl plánován defct ve výš 1,7 ml Kč Vzhledem k tomu, že v roce 2017 nedošlo k realzac projektu "Bezpečná cyklstcká doprava", který je mmochodem podpořen dotací z Moravskoslezského kraje, a nedošlo k výkupům pozemků týkající se stavby Cyklostezky Odra - Morava - Dunaj v Moravskoslezském kraj, byl defct pouze ,34 Kč 9

4 4 Veřejnosprávní kontrola a fnanční příspěvky DSO provádí veřejnosprávní kontroly u příjemců veřejné fnanční podpory poskytované z svazku v souladu se zákonem č 320/2001 Sb, o fmanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o fnanční kontrole), ve znění pozdějších předpsů V roce 2017 nebyla DSO Regonem Poodří provedena žádná veřejnosprávní kontrola a an poskytnuty žádné fnanční prostředky formou daru, příspěvku č dotace 10

5 5 nventarzace majetku, závazků a pohledávek Povnnost OSO jako účetní jednotky nventarzovat majetek a závazky byla splněna v souladu s platným ustanovením zákona č 563/1991 Sb, o účetnctví, ve znění pozdějších právních předpsů, prováděcí vyhláškou č 270/2010 Sb, o nventarzac majetku a závazků a Směrnce o nventarzac majetku a závazků Regonu Poodří, kterým se zabezpečuje provedení nventarzace majetku, pohledávek a závazků účetní jednotky k rozvahovému dn Dne 19 prosnce 2017 byl vydán plán nventur na rok 2017, který stanovoval složení nventarzační komse a termíny provedení nventarzace Fyzcké a dokladové nventury provedla valnou hromadou stanovená nventarzační komse, která zjstla skutečné stavy majetku a závazků Zároveň bylo provedeno porovnání skutečného stavu se stavem zachyceného v účetnctví svazku Výsledkem nventur je celkem 21 nventurních soupsů V termínu do 26 ledna 2018 byla nventarzační komsí vydána souhrnná zpráva o průběhu a výsledků nventarzace provedené ke dn (tzv nventarzační zpráva), která v závěru konstatuje, že nebyly zjštěny nventarzační rozdíly (přebytky an manka) nventarzační zpráva za rok 2017 je součástí závěrečného účtu 11

6 6 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření svazku Přezkoumání hospodaření OSO Regonu Poodří za rok 2017 bylo provedeno v rozsahu stanoveném zákonem Č 420/2004 Sb, o přezkoumání hospodaření ÚSC a OSO pracovníkem Krajského úřadu Moravskoslezského kraje dne 22 února 2018 Krajský úřad předal Zprávu o výsledku hospodaření přezkoumání hospodaření, která je uvedena v přílohové část tohoto závěrečného účtu Závěrem této zprávy je konstatováno: C1 Př přezkoumání hospodaření územního celku dle 2 a 3 zákona Č 420/2004 Sb za rok 2017 nebyly dle 10 odst 3 písmo a) zjštěny chyby a nedostatky C2 dentfkace rzk vyplývajících ze jštění uvedených ve zprávě: př přezkoumání hospodaření za rok 2017 nebyla zjštěna rzka, která by mohla mít negatvní dopad na hospodaření územního celku v budoucnost C3 Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku: dle předložených výkazů lze konstatovat, že a podíl pohledávek na svazku obcí ční 1,67% (celková hodnota dlouhodobých pohledávek čnla Kč) b podíl závazků na svazku obcí ční 11, 12% (celková hodnota dlouhodobých závazků čnla 400,00 Kč) C podíl zastaveného majetku na celkovém majetku svazku obcí ční % C4 odpovědnost svazku obcí: podíl dluhu k průměru příjmů za poslední 4 rozpočtové roky ční O % 12