Obecné informace o výsledcích kontrol za rok 2016 dle 26 zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád).

Transkript

1 Obecné informace o výsledcích kontrol za rok 2016 dle 26 zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád). Na základě veřejnosprávních kontrol, které proběhly v roce 2016 a na počátku roku 2017, lze konstatovat, že v kontrolovaných organizacích (zejména u městem zřízených příspěvkových organizací a u příjemců poskytnutých dotací) jsou zavedeny funkční řídící kontroly tak, aby odpovídaly požadavkům zákona o finanční kontrole. Odpovědnost jednotlivých odborů vykonávajících kontrolu v samostatné i v přenesené působnosti vyplývá z platného Organizačního řádu města Nový Bor. 1. Veřejnosprávní kontrola u příspěvkových organizací Město Nový Bor je zřizovatelem 8 příspěvkových organizací: Dům dětí a mládeže Smetanka, Nový Bor, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Mateřská škola Klíček Nový Bor, Svojsíkova 754, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Sociální služby města Nový Bor, příspěvková organizace, IČO: Základní škola Nový Bor, G. Svobody 114, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Základní škola Nový Bor, náměstí Míru 128, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Základní škola praktická, Nový Bor, náměstí Míru 104, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Základní škola U Lesa Nový Bor, Boženy Němcové 539, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Základní umělecká škola Nový Bor, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Vzhledem k výši příspěvků od zřizovatele, jímž je Město Nový Bor, probíhá přezkum hospodaření příspěvkových organizací 1 x ročně. Na základě vydaného Plánu kontrol na rok 2016 byla provedena veřejnosprávní kontrola hospodaření a účinnosti vnitřního kontrolního systému u všech příspěvkových organizací za období od Pravomoc kontrolního orgánu k výkonu kontroly je vymezena ustanovením 9 zákona odstavce 1 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole a v souladu s vyhláškou č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon o finanční kontrole. Kontroly jsou prováděny v souladu se zákonem č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád). Veřejnosprávní kontroly zjišťovaly správnost majetkových a finančních operací. Zda příspěvkové organizace nakládají s finančními prostředky a se svěřeným majetkem hospodárně, účelně a efektivně. Dále se kontrola zaměřila na dodržování právních předpisů

2 a vnitřních směrnic, které se vztahují k finančnímu hospodaření, k inventarizaci majetku, k vnitřnímu kontrolnímu systému. Řádek 1 Řádek 2 Řádek 4 Řádek 5 Datum Datum Příspěvková Pověření Celkový roční Výnosy Celkový roční Náklady zahájení ukončení organizace číslo objem výnosů kontrolovaného objem kontrolovaného kontroly kontroly z výsledovky období nákladů z období výsledovky ZUŠ 1/ , , , ,75 ZŠ U Lesa 3/ , , , ,86 ZŠ Praktická 5/ , , , ,77 MŠ Klíček 7/ , , , ,99 Sociální služby 8/ , , , ,60 města ZŠ G. Svobody 9/ , , , ,44 ZŠ náměstí Míru 10/ , , , , DDM 11/ , , , , Všechny příspěvkové organizace předložily řádně roční uzávěrku za rok 2015, hospodaří v souladu se schváleným rozpočtem, náklady jsou vynaloženy hospodárně a účelně. Při kontrolách příspěvkových organizací nebylo zjištěno porušení rozpočtové kázně a ve většině zjištění se jednalo o nedostatky formálního charakteru. Výsledky kontrol u všech osmi subjektů byly předány Radě města Nový Bor, která se s nimi seznámila a vzala na vědomí přijatá opatření ke zkvalitnění hospodaření našich příspěvkových organizací. Přehled poskytnutých finančních prostředků jednotlivým příspěvkovým organizacím, výsledků kontrol a uložení nápravných opatření zřizovatelem v roce 2016: Příspěvková organizace DDM Smetanka MŠ Klíček Sociální služby města Nový Bor Poskytnutý příspěvek zřizovatelem ,00 Dotace na protidrogovou prevenci , ,00 Dotace Vandrujeme krajem , ,00 Výsledek kontroly stanovenými předpisy. Menší stanovenými předpisy. Menší Nápravná opatření

3 Příspěvková organizace Poskytnutý příspěvek zřizovatelem stanovenými předpisy. Výsledek kontroly Nápravná opatření ZŠ G. Svobody ZŠ nám. Míru Základní škola praktická ZŠ U Lesa Základní umělecká škola ,80 Dotace na protidrogovou prevenci , ,00 Dotace na protidrogovou prevenci , ,00 Dotace na protidrogovou prevenci , , ,00 stanovenými předpisy Menší stanovenými předpisy. Menší stanovenými předpisy. stanovenými předpisy. Menší stanovenými předpisy. 2. Výsledky veřejnosprávních kontrol u ostatních příjemců finančních podpor dotace a granty V lednu 2016 vyhlásilo město dotační programy v oblasti ochrany životního prostředí, v oblasti sociální a zdravotnické a protidrogové prevence, na podporu kulturní činnosti, sportu

4 a volnočasových aktivit. Na základě předložení žádosti a splnění podmínek grantu získaly žadatelé, jimiž byli zejména neziskové organizace a fyzické osoby, finanční prostředky na jejich činnost. V souladu se schváleným rozpočtem na rok 2016 byly použity finanční prostředky na dotace pro neziskové organizace. Z rozpočtu města byly poskytnuty příspěvky na podporu činnosti spolkového života ( ,-- Kč), volnočasové aktivity a vzdělávání dětí a mládeže ( ,-- Kč), dále na podporu sportu ( ,-- Kč), na sociální činnost ( ,-- Kč), na ochranu životního prostředí ( ,-- Kč) a na ostatní (81.000,-- Kč). Finanční příspěvky byly použity na stanovený účel. Na základě předložených vyúčtování nebyly shledány nedostatky při použití příspěvků. Přehled kontrolní činnosti organizací čerpající dotace poskytnuté městem Nový Bor v roce 2016 Organizace 1. Novoborský šachový klub Výše příspěvku ADRA, o.p.s. Praha ,00 Anděl strážný, z. ú. Praha Účel ,00 Novoborská šachová Corrida ,00 Celoroční sportovní činnost ,00 Tísňová péče 8.100,00 ARBOR spol. pro duchov. kulturu ,00 Činnost dobrovolníků v soc. a zdravot. zařízení a domácnostech Tísňová Péče pro 5 klientů Nového Boru MHF Lípa Musica ročník, koncert v Novém Boru Kontrolní zjištění Centrum LIRA, z.ú ,00 Ranná péče Centrum pro zdravotně postižené Libereckého kraje, o.p.s. Českomoravská myslivecká jednota, OSM ,00 Český svaz chovatelů Pihel 3.500,00 Komplexní odborná pomoc ohroženým rodinám ,00 Osobní asistence 6.000,00 Okresní přebor v brokové střelbě Výstava králíků, drůbeže, holubů a dalšího zvířectva Dotace vrácena Déčko Liberec, z.s ,00 Odborné sociální poradenství Denní a pobytové sociální služby, p. o. Divadelní spolek HRAjeto Okrouhlá DTK Boráček, o. s. Farní charita Česká Lípa ,00 Denní stacionář ,00 Podpora spolkového života ,00 Podpora spolkového života ,00 Tréninkové soustředění jaro, podzim ,00 Soutěž ve společenském tanci , ,00 Azylový dům Příspěvek na dopravu dětí se zdravotním handicapem do školy

5 Organizace FC Nový Bor, o. s ,00 Výše příspěvku ,00 Sociálně aktivizační služby pro rodiny s dětmi Účel Podpora začlenění dětí z DD Krompach (fotbal) ,00 Provoz fotbalového areálu ,00 Celoroční sportovní činnost ,00 Oslavy fotbalu v Novém Bor nábor dětí Kontrolní zjištění Fokus Liberec, o.p.s ,00 Podpora samostatného bydlení Horák Jakub ,00 Výroba a obal nové desky skupiny Zhasni Hospicová péče sv. Zdislavy Liberec, o.p.s ,00 Odborné sociální poradenství JUNÁK-skauti, o. s. středisko Klíč Nový Bor ,00 Celoroční činnost střediska Klub českých turistů ,00 Podpora spolkového života Kropáček Leoš, skupina B ,00 Podpora spolkového života Mach Michal ,00 2. ročník velikonoční OPEN Nový Bor 2016 Mezinárodní chodec ,00 Podpora spolkového života Most k naději, z.s ,00 Terénní program pro lidi ohrožené drogami Myslivecké sdružení Cvikov ,00 Pytlácká noc akce pro děti Náboženská obec CČSH 8.000,00 Celoroční činnost ,00 Rekonstrukce kanalizační přípojky ,00 Celoroční činnost Novoborské mažoretky ,00 Sportovní soustředění oddílu ,00 Soutěž O skleněnou hůlku Oblastní Charita Červený Kostelec ,00 Podpora domovů pro osoby se zdravotním postižením ,00 Celoroční sportovní činnost OK Jiskra Nový Bor, o. s. Soutěž OB Mistrov. a Veteraniáda ,00 ČR ,00 Příspěvek na specializované služby pro rodiny v agendě SPOD Nízkoprahové zařízení pro děti a ,00 Rodina v centru, z.ú. mládež ,00 Sociálně aktivizační služby pro rodiny s dětmi 8.000,00 Oslavy Mezinárodního dne Romů ROSKA Česká Lípa, regionální organizace ,00 Celoroční činnost Nový Bor, o. s. Rytmus Liberec, o.p.s ,00 Sociální rehabilitace Shotokan Sport Centrum Nový Bor ,00 Celoroční činnost spolku ,00 II. Judo Champion Cup mezinárodní turnaj SK Judo Nový Bor ,00 Celoroční sportovní činnost ,00 Provoz tréninkového zařízení SK Judo SK OLYMP Fitness Nový Bor ,00 Celoroční sportovní činnost Solnička Petr ,00 10 Lužických sedmistovek a Lužický kros

6 Spolek CAMELLA-NBP ,00 Celoroční činnost Organizace Výše Kontrolní Účel příspěvku zjištění Spolek pro Pihel 4.000,00 Podpora spolkového života 2.500,00 Akce pro děti Sportovní klub Nový Bor, o. s ,00 Celoroční sportovní činnost klubu Svaz diabetiků ČR, ÚO Česká Lípa 4.500,00 Rekondičně-edukační pobyt pro diabetiky (5 občanů z Nového Boru) Svaz důchodců Nový Bor, o. s ,00 Podpora spolkového života Svaz postižených civilizačními chorobami, o. s ,00 Podpora spolkového života Tatarkovič J. Skalice u České Lípy ,00 Příspěvek na Oboru zvěře Skalice u České Lípy TJ Bohemie Nový Bor, o. s ,00 Závod horských kol Maraton Bohemie 2.000,00 Maškarní bál pro děti ,00 Celoroční sportovní činnost 5.000,00 Turnaj mladších žáků v e fotbale ,00 Provoz zařízení v Bukovanech TJ Družba Bukovany, o. s. Pořádání Mikulášské besídky v 7.000,00 Bukovanech ,00 Výsadba stromů ,00 Pořádání dětského dne v Bukovanech TJ Jiskra Nový Bor, o. s ,00 Celoroční sportovní činnost ,00 Provoz sportovních zařízení Novoborský pohár v orientačním ,00 běhu TJ Stadion Nový Bor ,00 Údržba lyžařského areálu v Polevsku ,00 Celoroční sportovní činnost Tomášek Petr 8.000,00 Taneční soutěž O pohár města Nový Bor 2016 Tomášek Petr, TS Black Shadow 9.000,00 Podpora celoroční činnost ,00 Letní taneční soustředění Základní kynologická organizace 39. ročník soutěže Novoborský 8.000,00 Nový Bor Pohár V průběhu roku byli pracovníky finančního odboru prověřováni příjemci dotací. Předmětem kontroly v místě bylo zejména dodržování účelu, na který byly finanční prostředky poskytnuty. Kontrola TJ Jiskra Nový Bor a FC Nový Bor byla uskutečněna ve dnech a , a to z důvodu velkého množství kontrolovaných dokladů. Kontrolou byly zjištěny drobné nedostatky, které byly odstraněny na místě. Kontrolami bylo zjišťováno, zda jsou splněny podmínky, za kterých byly dotace poskytnuty. Kontrola zkoumala účetní doklady prokazující vyúčtování příspěvku. Českomoravská myslivecká jednota z České Lípy získala příspěvek na Okresní přebor v brokové střelbě ve výši 6.000,00 Kč. Dotaci následně vrátila, neboť nedoložila účetní doklady o čerpání, čímž nedodržela podmínky stanovené poskytovatelem. Město Nový Bor je 100% společníkem podnikatelskému subjektu Kultura Nový Bor s.r.o., kterému poskytuje příspěvek ve výši ,-- Kč. Organizací byla předložena roční uzávěrka. Z důvody ochrany práv autorských a účetního systému, který neumožňuje rozlišení v rámci vyúčtování nákladů z vlastní činnosti a z dotace, není čerpání finančních prostředků

7 poskytnutých z rozpočtu města kontrolováno. Hospodaření společnosti podrobněji kontroluje valná hromada složená z členů RM. Dobrovolnému svazku obcí byl z rozpočtu obce v roce 2016 poskytnut příspěvek na investiční činnost v celkové výši ,00 Kč. Finanční prostředky byly určeny na spolufinancování výstavby kanalizační sítě. Technický dozor a odpovědní zaměstnanci obce zjišťují, zda jsou fakturované práce prováděny v požadovaném rozsahu a v zadaných technických parametrech. Čerpání probíhá na základě předkládání faktur, které jsou po schválení hrazeny. 3. Kontrola výkonu v přenesené působnosti a) Obecní živnostenský úřad V průběhu roku 2016 bylo provedeno 53 kontrol. Kontroly byly provedeny v souladu s ustanovením 60 a zákona č. 455/1991 Sb., o živnostenském podnikání, ve znění pozdějších předpisů (živnostenský zákon) a v souladu se zákonem č. 255/2010 Sb., o kontrole (kontrolní řád), ve znění pozdějších předpisů. Kontroly byly zaměřeny na: - plnění povinností stanovených živnostenským zákonem a ustanoveními zvláštních předpisů vztahujícími se na živnostenské podnikání; - dodržování povinností stanovených zákonem o ochraně spotřebitele; - supermarkety a hypermarkety prodávající ve velkém objemu potravinářské výrobky, především masné a mléčné výrobky; - vedení evidence výkupu zboží nebo odpadového materiálu; - podezření provozování živnosti bez živnostenského oprávnění; - povinnost vlastnit živnostenské oprávnění k provozování koncesované živnosti Prodej kvasného lihu, konzumního lihu a lihovin v případech, kdy je toto zboží v provozovně podnikatele nabízeno zákazníkům; - dodržování pravidel cenové evidence a povinnosti označování zboží cenami dle zákona o cenách; Kontrolami bylo zjištěno porušení živnostenského zákona v 9 případech a za porušení byly uloženo 9 pokut v celkové výši 4.400,- Kč. Zjištěná porušení se týkala neoznámení zahájení resp. ukončení činnosti v provozovně v zákonem stanovené lhůtě a neoznačení provozovny dle živnostenského zákona. V jednom případě bylo prokázáno neoprávněné podnikání, tj. provozování živnosti bez živnostenského oprávnění. b) Odbor životního prostředí V rámci přenesené působnosti na úseku vodního hospodářství odbor životního prostředí uskutečnil v roce 2016 jedno šetření. Jednalo se o úhyn ryb na Boberském potoce, který řešil úsek vodního hospodářství. Cizí zavinění se nepodařilo prokázat, proto nebyla sankce uložena.

8 c) Správní odbor V roce 2016 proběhla kontrola výkonu přenesené působnosti ve smyslu ustanovení 129 b zákona č. 128/2000 Sb., o obcích v platném znění, dle ustanovení 4 odst. 1 zákona č. 301/2000 Sb., o matrikách, jménu a příjmení a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o matrikách). Kontrolovány byly dva subjekty, a to Matriční úřad ve Cvikově a Matriční úřad v Kamenickém Šenově. Název a předmět kontroly 1. Kontrola vedení sbírek listin a matričních knih ( 4 odst. 1 zák. 301/2000 Sb., o matrikách) 2. Kontrola vedení sbírek listin a matričních knih ( 4 odst. 1 zák. 301/2000 Sb., o matrikách) Označení kontrolovaného subjektu Matriční úřad Cvikov Matriční úřad Kamenický Šenov Kontrolu provedl Matrikář pověřený tajemníkem Matrikář pověřený tajemníkem Přijatá opatření k nápravě žádná žádná Oba matriční úřady vedou jednotlivé matriky a listiny v souladu s právními předpisy, žádné dostatky nebyly zjištěny, nápravná opatření nebyla udělena. V Novém Boru, 12. dubna 2017 Zpracovala Bc. Soňa Brychtová. Ing. Lenka Kazberuková v. r. tajemnice městského úřadu