Město Jílové. Mírové náměstí 280, Jílové

Transkript

1 Město Jílové Mírové náměstí 280, Jílové Závěrečný účet města Jílové za rok 2017

2 1) Úvod Na základě 17 odst. 8 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zveřejňuje odbor finanční závěrečný účet města Jílové za rok Závěrečný účet obsahuje údaje o plnění rozpočtu města, a to jak v příjmové, tak i ve výdajové části. V závěrečném účtu jsou obsaženy další finanční operace, včetně tvorby a použití fondů, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření města a jím zřízených nebo založených právnických osob a příspěvkových organizací. Součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně. Územní samosprávný celek je povinen dát si přezkoumat hospodaření za uplynulý kalendářní rok. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v orgánech územního samosprávného celku. 2) Rozpočet vývoj v roce 2017 Rozpočet města Jílové na rok 2017 byl sestaven v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů. Rozpočet byl schválen Zastupitelstvem města Jílové usnesením č. 339/2016/Z ze dne jako schodkový. Schodek ve výši Kč byl vyrovnán zapojením prostředků minulých let. Příjmy rozpočtu byly schváleny ve výši Kč, výdaje ve výši Kč. Prostřednictvím financování byly do rozpočtu zapojeny splátky jistiny úvěru ve výši Kč (čerpán v roce 2015 na akci Snížení energetické náročnosti MŠ, ZŠ ). Na straně financování byl také zapojen výsledek hospodaření minulých let ve výši Kč. Schválený rozpočet byl během roku upravován rozpočtovými opatřeními, kterých bylo celkem 10. Poslední rozpočtové opatření bylo schváleno dne Radou města Jílové usnesením č. 926/2018/R. Změny rozpočtu tak reagovaly na skutečný vývoj příjmů a výdajů v roce Rozpočtovými opatřeními byl rozpočet upraven jako přebytkový, a tak byl také uzavřen. Čerpání rozpočtu bylo v průběhu roku pravidelně projednáváno ve Finančním výboru a čtvrtletně předkládáno zastupitelstvu města. 3) Plnění příjmů a výdajů za rok 2017 (v Kč) Příjmy a výdaje jsou účtovány dle platné rozpočtové skladby v členění na položky a paragrafy. Hospodaření města Jílové skončilo v roce 2017 přebytkem ve výši ,98 Kč. 1

3 Poměr celkového objemu příjmů a výdajů za rok 2017 Text Schválený rozpočet 2017 Upravený rozpočet k Skutečné plnění Rozdíl skutečnost - UR % plnění upraveného rozpočtu Daňové příjmy , , , ,47 104,96 % Nedaňové příjmy + SF , , , ,09 101,57 % Kapitálové příjmy , , , ,00 99,73 % Přijaté dotace , , ,59 0,00 100,00 % Příjmy celkem , , , ,56 103,99 % Běžné výdaje , , , ,82 90,84 % Kapitálové výdaje , , , ,21 97,81 % Výdaje celkem , , , ,03 91,91 % Financování, z toho: Splátka jistiny úvěru , , ,00 Prostředky min. let , , ,98 Příjmy rozpočtu Celkové příjmy na rok 2017 byly schváleny ve výši Kč. V průběhu roku byly příjmy navýšeny na částku ,59 Kč. Skutečné plnění dosáhlo výše ,15 Kč, tj. plnění na 103,99 % upraveného rozpočtu. Příjmová stránka rozpočtu byla naplňována daňovými příjmy, nedaňovými příjmy, investičními příjmy a transfery (viz. graf Struktura příjmů v roce 2017). 2

4 Daňové příjmy Daňové příjmy byly plněny ve výši ,47 Kč, tj. na 104,96 % upraveného rozpočtu. Stejně jako v letech minulých i v roce 2017 představovaly daňové příjmy nevýznamnější zdroj příjmů města Jílové. Jejich podíl na celkových příjmech byl 78 %. Oproti schválenému rozpočtu bylo vyšší plnění u daně z příjmu právnických osob (vyšší o 4,49 %, tj. 605 tis.), daně z nemovitých věcí (vyšší o 39,92 %, tj. 68 tis.) a daň z přidané hodnoty (vyšší o 7,48 %, tj tis.). Na výsledku inkasa daňových příjmů se dále podílely příjmy z místních poplatků, zejména pak poplatek za likvidaci komunálního odpadu ve výši Kč, poplatek ze psů ve výši Kč a poplatek za užívání veřejného prostranství ve výši Kč. V oblasti správních poplatků byl rozpočet plněn na Kč. Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy byly plněny ve výši ,09 Kč, tj. na 101,57 % upraveného rozpočtu. Podíl nedaňových příjmů na celkových příjmech rozpočtu byl v roce %. Třídu naplňovaly především příjmy za nájem bytových a nebytových prostor ve výši ,20 Kč a příjmy za platbu služeb od nájemníků ve výši ,50 Kč. Součástí plnění nedaňových příjmů tvořily také především platby od pojišťoven za pojistné události ve výši Kč, odvody příspěvkových organizací ve výši Kč, příjmy z pronájmu pozemků, příjem od společnosti EKO-KOM za vykazování tříděného odpadu, sankční platby za přestupky zachycené Městskou policií Jílové. Významnou položkou, která negativně ovlivnila příjmy rozpočtu, bylo zahrnutí minusové částky úhrad minulých let vyúčtování služeb v bytech a nebytech a následném vracení přeplatků ve výši Kč. 3

5 Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy byly plněny ve výši Kč, tj. na 99,73 % upraveného rozpočtu. Kapitálové příjmy jsou tvořeny příjmy z prodeje pozemků, které byly oproti schválenému rozpočtu plněny na 99,97 %. Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotné majetku byly plněny ve výši Kč. Město Jílové obdrželo v roce 2017 dar na pořízení dlouhodobého hmotného majetku od firmy DS Smith na výstavbu nového chodníku ve výši Kč. Přijaté dotace Přijaté dotace byly plněny ve výši ,59 Kč, tj. na 100 % upraveného rozpočtu. Bližší vymezení a rozpis dotací přijatých v roce 2017 je v článku 9) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně. Výdaje rozpočtu Výdajovou stránku rozpočtu charakterizuje oblast neinvestičních (=běžných) a investičních (=kapitálových) výdajů. Celkové výdaje byly ve schváleném rozpočtu na rok 2017 ve výši Kč a v průběhu roku byly poníženy o ,80 Kč. Celkové skutečné čerpání výdajů dosáhlo výše ,17 Kč, tj. plnění odpovídalo 91,91 % upraveného rozpočtu. Běžné výdaje byly na rok 2017 schváleny ve výši Kč. Během roku byly upraveny na ,20 Kč a čerpány byly ve výši ,38 Kč, tj. na 90,84 % rozpočtu upraveného. Souhrnně lze konstatovat, že běžné výdaje města Jílové směřovaly především do oblasti bytového hospodářství ( ,53 Kč) a nebytového hospodářství ( ,57 Kč), silnic ( ,09 Kč), veřejného osvětlení ( ,65 Kč), sběru a svozu komunálních odpadů ( ,14 Kč), péče o vzhled obce a veřejnou zeleň ( ,59 Kč), bezpečnosti a veřejný pořádek městská policie ( ,18 Kč) a činnosti místní správy ( ,43 Kč). Čerpání neinvestičních výdajů probíhalo podobně jako v letech předchozích. V průběhu prvního čtvrtletí byly výdaje nižší. Čerpání se začalo stupňovat ke konci druhého čtvrtletí a v průběhu posledního čtvrtletí. Výdaje byly vynaloženy na zajištění činnosti odborů a na výkony související s vlastní činností obce. Mezi důležité neinvestiční výdaje patřily také výdaje v podobě neinvestičních příspěvků příspěvkovým organizacím ZŠ a MŠ v celkové výši Kč. Kapitálové výdaje byly na rok 2017 schváleny ve výši Kč. Během roku byly upraveny o Kč na Kč. Čerpány byly ve výši Kč, tj. na 97,81 % rozpočtu upraveného. V oblasti kapitálových výdajů dosáhly největšího objemu výdaje na rekonstrukci bývalého CO ve výši ,04 Kč. Mezi další objemově nejvýznamnější výdaje patřily následující akce: PD a realizace parkovací plochy v ulici Dvořákova a Za Koupalištěm ( ,64 Kč), realizace chodníku a veřejného osvětlení za zrušený chodník DS SMITH ( ,03 Kč), nákup rypadlonakladače ( Kč) a nákup pozemků v hodně Kč. 4

6 Z grafu vyplývá, že investiční výdaje na stavební a strojní investice byly směřovány do těchto oblastí: 4) Informace k dluhové službě Úvěr na akci Snížení energetické náročnosti MŠ Průběžná Město Jílové čerpalo v roce 2015 úvěr na Snížení energetické náročnosti MŠ Průběžná ve výši ,43 Kč. Zastupitelstvem města byla dne usnesením č. 42/2014/Z schválena smlouva o úvěru, která byla uzavřena 18. prosince 2014, mezi městem Jílové a Českou spořitelnou, a.s. Úroková sazba byla sjednaná jako pevná po celou dobu trvání závazku až do dne konečné splatnosti úvěru, tj , a její výše činí 1 % ročně. V roce 2015 došlo k jednorázové splátce jistiny úvěru ve výši ,48 Kč (= výše přijaté dotace na akci) a k byl zůstatek k doplacení úvěru ve výši ,95 Kč. Od město Jílové hradilo pravidelné splátky ve výši Kč. Z důvodu snížení úvěrové částky a mimořádné splátky úvěru v roce 2015 byl schválen dne usnesením č. 267/2016/Z Dodatek č. 1 ke Smlouvě o úvěru, ve kterém se změnila výše měsíční splátky úvěru na Kč. V roce 2017 byla splacena jistina úvěru ve výši Kč a úroky ve výši ,70 Kč. K zbývá doplatit úvěr ve výši ,95 Kč a příslušné úroky za každý kalendářní rok. 5

7 Rok Čerpání úvěru Splátka jistiny (ve výši poskytnuté dotace) Zbývá splatit k Úroky , , , ,60 Rok Zůstatek k doplacení k x Splátka jistiny Zbývá splatit k x Úroky , , , , , , , ,70 Úvěr na akci Snížení energetické náročnosti ZŠ Školní Město Jílové čerpalo v roce 2015 úvěr na Snížení energetické náročnosti ZŠ Školní ve výši ,30 Kč. Zastupitelstvem města byla dne usnesením č. 42/2014/Z schválena smlouva o úvěru, která byla uzavřena 18. prosince 2014, mezi městem Jílové a Českou spořitelnou, a.s. Úroková sazba byla sjednaná jako pevná po celou dobu trvání závazku až do dne konečné splatnosti úvěru, tj , a její výše činí 1 % ročně. V roce 2015 došlo k jednorázové splátce jistiny úvěru ve výši ,05Kč (= výše přijaté dotace na akci) a k byl zůstatek k doplacení úvěru ve výši ,25 Kč. Od město Jílové hradilo pravidelné splátky ve výši Kč. Z důvodu snížení úvěrové částky a mimořádné splátky úvěru v roce 2015 byl schválen dne usnesením č. 268/2016/Z Dodatek č. 1 ke Smlouvě o úvěru, ve kterém se změnila výše měsíční splátky úvěru na Kč. V roce 2017 byla splacena jistina úvěru ve výši Kč a úroky ve výši ,20 Kč. K zbývá doplatit úvěr ve výši ,25 Kč a příslušné úroky za každý kalendářní rok. Rok Čerpání úvěru Splátka jistiny (ve výši poskytnuté dotace) Zbývá splatit k Úroky , , , ,90 Rok Zůstatek k doplacení k x Splátka jistiny Zbývá splatit k x Úroky , , , , , , , ,20 6

8 5) Hospodářská činnost města Město Jílové nevykázalo za rok 2017 žádnou hospodářskou činnost. 6) Tvorba a použití peněžních fondů Město Jílové hospodaří pouze se sociálním fondem, který je dle statutu určen zaměstnancům města Jílové a uvolněným členům zastupitelstva města Jílové k zajištění kulturních, sociálních a jiných společenských potřeb a aktivit. Tvorba a čerpání sociálního fondu se řídí rozpočtem města a statutem sociálního fondu, jehož změny byly schváleny zastupitelstvem dne usnesením č. 536/2012/Z. Rozpočet sociálního fondu je zakotven v oblasti transferů. Zůstatek na účtu Sociálního fondu k byl ,20 Kč. Fond byl v roce 2017 tvořen ve výši 3,5 % z ročního objemu mzdových prostředků zúčtovaných k výplatě, a to ve výši Kč. V průběhu roku bylo celkově vyčerpáno Kč, a to především za příspěvky na stravné zaměstnanců a uvolněných zastupitelů, dále na nákup poukázek ve formě UNIŠEKŮ a za penzijní připojištění pro zaměstnance města. SOCIÁLNÍ FOND PS k Použití fondu KS K Počáteční stav Příděl ze mzdových prostředků Příspěvek na stravování Příspěvek na penzijní připojištění Unišeky Konečný stav ,20 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,20 Kč Celkem ,20 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,20 Kč 7) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Město Jílové bylo k zřizovatelem 2 příspěvkových organizací v oblasti školství: 1. Mateřská škola Jílové, okres Děčín, příspěvková organizace Sídlo organizace: Průběžná 299, Jílové IČO Základní škola Jílové, okres Děčín, příspěvková organizace Sídlo organizace: Školní 287, Jílové IČO Na základě zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů a dle vyhlášky č. 220/2013, o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek, ve znění pozdějších předpisů předložily příspěvkové organizace zřizovateli ke schválení účetní závěrky za rok Současně předaly zřizovateli návrh na rozdělení hospodářského výsledku a přehled čerpání fondů a jejich konečné zůstatky. 7

9 Mateřská škola Jílové Účetní závěrka včetně výsledku hospodaření za rok 2017 byla schválena Radou města Jílové dne Údaje o nákladech a výnosech za rok 2017 v Kč Příspěvková organizace Náklady Výnosy HV Mateřská škola Jílové , , ,89 Hospodářský výsledek organizace za rok 2017 skončil ziskem ve výši , Kč. Na tomto hospodářském výsledku se podílely výnosy z hlavní činnosti částkou ,20 Kč, z toho jsou transfery ve výši Kč, tj. 87,97 % z celkových výnosů. Transfery za rok 2017: Provozní dotace město Jílové Kč Mzdová dotace KÚ Kč Dotace ÚP Kč Zbytek výnosů ( ,20 Kč) tvoří výnosy z prodeje služeb a ostatní výnosy z činnosti. Náklady celkem činily částku ,31 Kč. Rozdělení zisku ve výši ,89 Kč bylo schváleno Radou města Jílové usnesením dne následovně: Fond odměn: ,00 Kč Fond rezervní: ,89 Kč 8

10 Stav fondů organizace k INVESTIČNÍ FOND Ve výši odpisů Převody z rezervního fondu Nákup herních prvků ,08 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,08 Kč REZERVNÍ FOND Zlepšený hospodářský výsledek Posílení investičního fondu Nákup dětského nábytku ,38 Kč 57866,73 Kč 57866,73 Kč ,00 Kč ,00 Kč 40170,00 Kč ,11 Kč FOND REZERVNÍ ZE SPONZORSKÝCH DARŮ 30595,60 Kč 95841,40 Kč 0,00 Kč Kč 9

11 FOND ODMĚN ze zlepšeného HV Odměny ,45 Kč 14400,00 Kč 14400,00 Kč 4000,00 Kč 4000,00 Kč ,45 Kč FKSP Základní tvorba Stravování Kultura, tělovýchova a sport Ostatní užití fondu ,19 Kč ,00 Kč ,00 Kč 63189,00 Kč 25965,00 Kč 4102,00 Kč 33122,00 Kč ,19 Kč Základní škola Jílové Účetní závěrka včetně výsledku hospodaření byla schválena Radou města dne Údaje o nákladech a výnosech za rok 2017 v Kč Příspěvková organizace Náklady celkem Náklady hlavní činnost Náklady hospodářská činnost Výnosy celkem Výnosy hlavní činnost Výnosy hospodářská činnost Základní škola Jílové , , , , , , ,67 HV Hospodářský výsledek organizace za rok 2017 skončil ziskem ve výši ,67 Kč (hlavní činnost: ,63 Kč, hospodářská činnost: ,04 Kč). Výnosy z hlavní činnosti byly ve výši Kč, výnosy z hospodářské činnosti byly Kč. Výnosy hlavní činnosti byly tvořeny částkou Kč, z toho transfery ve výši ,12 Kč, tj. 92,65 % z celkových výnosů hlavní činnosti. Transfery za rok 2017: Provozní dotace město Jílové Mzdová dotace KÚ Dotace UZ ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 10

12 Dotace UZ Dotace UZ ,00 Kč ,12 Kč Zbytek výnosů tvoří výnosy z prodeje služeb a ostatní výnosy z činnosti. Náklady činily částku ,37 Kč z hlavní činnosti a ,96 Kč z hospodářské činnosti. Rozdělení zisku ve výši ,67 Kč bylo schváleno Radou města Jílové dne následovně: Fond odměn: ,00 Kč Fond rezervní: ,67 Kč Stav fondů organizace k REZERVNÍ FOND Zlepšený hospodářský výsledek ,86 Kč ,67 Kč ,67 Kč 0,00 Kč ,53 Kč 11

13 INVESTIČNÍ FOND Ve výši odpisů Odvod do rozpočtu zřizovatele ,02 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,02 Kč FOND ODMĚN ze zlepšeného HV 55000,00 Kč 35000,00 Kč 35000,00 Kč 0,00 Kč 90000,00 Kč FKSP Základní tvorba Stravování Výročí a jubilea Kultura ,23 Kč ,16 Kč ,16 Kč ,00 Kč 53680,00 Kč 7999,00 Kč 40791,00 Kč ,39 Kč 8) Organizační složky města Jílové Město Jílové bylo k zřizovatelem 2 organizačních složek: 1. Jednotka sboru dobrovolných hasičů Jílové-Modrá 2. Pečovatelská služba Jílové 12

14 9) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Přehled dotací poskytnutých během roku 2017 Celkový objem dotací přijatých v roce 2017 byl ve výši ,59 Kč. Všechny dotace byly řádně vyúčtovány. položka ÚZ Název dotace Poskytovatel Upravený rozpočet Skutečnost % UR Dotace na volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR KÚ , , % 4112 Výkon státní správy KÚ , , % 4116 ESF , , % Příspěvek na pracovní místa St.rozp.ÚP , , % Dotace z MŠMT pro ZŠ MŠMT , , % Dotace z MŠMT pro ZŠ MŠMT , , % Dotace z MŠMT pro MŠ MŠMT , , % Dotace na výdaje jednotek SDH KÚ , , % Dotace na výdaje jednotek SDH KÚ , , % Dotace kompostéry SFŽP , , % Dotace obnova lesních porostů KÚ 5 400, , % Dotace obnova lesních porostů KÚ , , % Dotace hasičská zbrojnice Státní rozp , , % Dotace hasičská zbrojnice SF EU , , % Přehled příspěvků, které město poskytlo v roce 2017 právnickým a fyzickým osobám Celkový objem dotací poskytnutých v roce 2017 byl ve výši Kč. Vyúčtování dotací probíhá do NÁZEV PO, FO DRUH DOTACE SCHVALOVACÍ ORGÁN VÝŠE POSKYTNUTÉ DOTACE Mateřské centrum Sovička Programová RMJ 50000,00 Bc. Lubomír Michalec Programová RMJ 40000,00 Luděk Kulhánek Programová RMJ 48000,00 SDH Modrá Programová RMJ 18500,00 Milan Novotný Individuální RMJ 15500,00 Roman Bajus Individuální RMJ 2622,00 Klub biatlonu Jílové Programová ZMJ ,00 FK Jílové Programová ZMJ ,00 FK Jiskra Modrá Programová ZMJ ,00 CELKEM ,00 13

15 Dotace právnickým a fyzickým osobám byly poskytovány dle Pravidel pro poskytování dotací právnickým a fyzickým osobám z rozpočtu města Jílové, která byla aktualizována Zastupitelstvem města Jílové usnesením č. 381/2017/Z ze dne Dotační období bylo stanoveno od do Město Jílové je členem dobrovolného svazku obcí: Mikroregion Labské Skály, Euroregion Labe. Dále je členem Svazu měst a obcí ČR, spolku MAS Labské skály z.s., Hospodářské a sociální rady okresu Děčín z.s., Sdružení vlastníků obecních a soukromých lesů ČR. 10) Účast ve společnostech RD Kamenná sídlo organizace: Mírové náměstí 280, Jílové IČ: zapsaná v obchodním rejstříku, vedeným Krajským soudem Ústí nad Labem, oddíl C, vložka Město Jílové je 100% vlastníkem společnosti RD Kamenná, s.r.o. Společnost byla založena za účelem vybudování inženýrských sítí, komunikací a výstavby rodinných domů v Jílovém Kamenná. Společnost byla Radou města Jílové usnesením č. 1824/2014/R ze dne zrušena. V současné době probíhá likvidace společnosti. 11) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Jílové za rok 2017 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Ústeckého kraje Odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, Ústí nad Labem. Přezkoumání bylo provedeno na základě 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: (dílčí přezkoumání hospodaření) (konečné přezkoumání hospodaření) Závěr zprávy Při přezkoumání hospodaření ÚSC Jílové za rok 2017: I. nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb., II. nebyla zjištěna rizika, která lze odvodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. 14

16 Další přílohy, tvořící závěrečný účet: účetní výkazy Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha k účetní závěrce a výkaz FIN 2-12 účetní výkazy zřízených a založených právnických osob Inventarizační zpráva Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Závěrečný účet města Jílové je k dispozici k nahlédnutí: - listinné podobě v budově městského úřadu Jílové, odboru finančním, Mírové náměstí 280 (2. patro), Jílové - v elektronické podobě na internetu na Úřední desce Závěrečný účet města Jílové za rok 2017, nebo v oblasti Město Jílové Hospodaření města Závěrečný účet města Jílové za rok V Jílovém dne Zpracovala: Bc. Veronika Vyšatová v.r. vedoucí odboru finančního Miroslav Kalvas v.r. starosta Závěrečný účet města Jílové byl schválen usnesením zastupitelstva města Jílové č. 547/2018/Z ze dne , na úřední desce byl zveřejněn dne