ROZVAHA. (BILANCE) ke dni

Transkript

1 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Zemědělské družstvo vlastníků NÝROV ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo IČ podnikání účetní jednotky Nýrov Kunštát označ AKTIVA a b c AKTIVA CELKEM (ř ) řád Běžné účetní Min.úč. Brutto Korekce Netto Netto A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek (ř ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.5 až 12) 4 B. I. 1 Zřizovací výdaje 5 2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 6 3 Software 7 4 Ocenitelná práva 8 5 Goodwill 9 6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 1 7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 11 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 12 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) B. II. 1 Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů 17 5 Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek 19 7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 21 9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 22 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 3) B. III. 1 Podíly v ovládaných a řízených osobách 24 2 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 25 3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 27 5 Jiný dlouhodobý finanční majetek 28 6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 29 7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 3 1

2 označ AKTIVA řád Běžné účetní Min.úč. a b c Brutto Korekce Netto Netto C. Oběžná aktiva (ř ) C. I. Zásoby (ř.33 až 38) C. I. 1 Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží 37 6 Poskytnuté zálohy na zásoby 38 C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 4 až 47) C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztahů 4 2 Pohledávky - ovládající a řídící osoba 41 3 Pohledávky - podstatný vliv 42 Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky 4 sdružení 43 5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní 45 7 Jiné pohledávky 46 8 Odložená daňová pohledávka 47 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba 5 3 Pohledávky - podstatný vliv 51 Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky 4 sdružení 52 5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 53 6 Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C. IV. 1 Peníze Účty v bankách Krátkodobý cenné papíry a podíly 61 4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 62 D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) 63 D. I. 1 Náklady příštích 64 2 Komplexní náklady příštích 65 3 Příjmy příštích 66 2

3 označ PASIVA řád Běžné úč. Min.úč. a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A. I. Základní kapitál (ř. 7 až 72 ) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 71 3 Změny základního kapitálu 72 A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) 73 A. II. 1 Emisní ážio 74 2 Ostatní kapitálové fondy 75 3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 76 4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 77 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř ) A. III. 1 Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy 8 A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (ř ) 81 A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let 82 2 Neuhrazená ztráta minulých let 83 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního (+/-) 84 /ř.1 - ( )/ B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 87 až 9) 86 B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 87 2 Rezerva na důchody a podobné závazky 88 3 Rezerva na daň z příjmů 89 4 Ostatní rezervy 9 B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 11) 91 B. II. 1 Závazky z obchodních vztahů 92 2 Závazky - ovládající a řídící osoba 93 3 Závazky - podstatný vliv 94 4 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 95 5 Dlouhodobé přijaté zálohy 96 6 Vydané dluhopisy 97 7 Dlouhodobé směnky k úhradě 98 8 Dohadné účty pasívní 99 9 Jiné závazky 1 1 Odložený daňový závazek 11 3

4 označ PASIVA řád Běžné úč. Min.úč. a b c 5 6 B. III. Krátkodobé závazky (ř. 13 až 113) B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba 14 3 Závazky - podstatný vliv 15 4 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 16 5 Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Kratkodobé přijaté zálohy 11 9 Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115 až 117) B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 117 C. I. Časové rozlišení (ř ) 118 C. I. 1 Výdaje příštích Výnosy příštích 12 Právní forma účetní jednotky : družstvo Předmět podnikání nebo jiné činnosti : zemědělská výroba Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Marie Vlasáková Stanislav Michal Ing :15 4

5 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Zemědělské družstvo ( v celých tisících Kč ) vlastníků NÝROV IČ Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Nýrov Kunštát Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním a I. Tržby za prodej zboží řádku sledovaném minulém c A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 + Obchodní marže (ř. 1-2) II. Výkony (ř ) II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba (ř. 9+1) B. 1 Spotřeba materiálu a energie B. 2 Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady C. 1 Mzdové náklady C. 2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 C. 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4 Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F. 2 Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích 25 IV H. Ostatní provozní náklady I. Převod provozních nákladů 29 * Ostatní provozní výnosy V. Převod provozních výnosů Provozní výsledek hospodaření b /(ř (-28)-(-29)/

6 Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním a VI řádku sledovaném minulém c J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř ) 33 VII. 1 Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobám a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 4 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti N. Nákladové úroky XI. 44 O. Ostatní finanční náklady XII. 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q. 1 -splatná Q. 2 -odložená 51 XIII R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) 55 S. 1 -splatná 56 S. 2 -odložená T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř ) Okamžik sestavení ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Marie Vlasáková Stanislav Michal ing :15 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů X. Výnosové úroky Ostatní finanční výnosy Převod finančních výnosů Finanční výsledek hospodaření Mimořádné výnosy b /(ř (-46)+(-47))/ Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou 2

7 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky ( výkaz cash-flow ) Zemědělské družstvo vlastníků NÝROV ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Nýrov Kunštát P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním -9 A. 1 Úpravy o nepeněžní operace A. 1 1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku 3 8 A. 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv A. 1 3 Zisk z prodeje stálých aktiv -8 A. 1 4 Výnosy z dividend a podílů na zisku A. 1 5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky -35 A. 1 6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace A. * Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim.položkami A. 2 Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu 996 A. 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv A. 2 2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv 528 A. 2 3 Změna stavu zásob 2 99 A. 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami A. 3 Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných -2 A. 4 Přijaté úroky 37 A. 5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá A. 6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 3 96 Peněžní toky z investiční činnosti B. 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B. 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 8 B. 3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C. 1 Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků C. 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty 76 C. 2 1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, emisního ážia atd. C. 2 2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům C. 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů C. 2 4 Úhrada ztráty společníky C. 2 5 Přímé platby na vrub fondů 76 C. 2 6 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené daně C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 76 F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků -65 R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Marie Vlasáková :15 1 Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Stanislav Michal Ing.

8 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU ( v celých tisících Kč ) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Zemědělské družstvo vlastníků NÝROV Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Nýrov Kunštát Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku B. Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku C. Součet A +/- B XX XX XX D. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly * Součet A +/- B +/- D XX XX XX E. Emisní ážio F. Rezervní fondy G. Ostatní fondy ze zisku H. Kapitálové fondy I. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku J. Zisk minulých účetních K. Ztráta minulých účetních L. Zisk/ztráta za účetní po zdanění XX -9 XX -9 * Celkem Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou :15 1

9 Obchodní jméno : Zemědělské družstvovlastníků NÝROV IČO : Sídlo : závěrky Nýrov 17, Kunštát, zveřejňuje podle 2 zák.č. 563/91 Sb. hlavní údaje z účetní ověřené auditorem (obch. jméno) + číslo oprávnění dne auditorský výrok : 1. bez výhrad xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx ( nehodící se škrtněte ) R O Z V A H A ( v tis. Kč ) : běžný rok minulý rok běžný rok minulý rok Aktiva celkem Pasiva celkem A Pohledávky za upsaný kapitál A Vlastní kapitál B Stálá aktiva A.I. základní kapitál B.I. dlouhodobý nehmotný majetek A.II. kapitálové fondy B.II. dlouhodobý hmotný majetek A.III. fondy tvořené ze zisku B.III. dlouhodobý finanční majetek 8 8 A.IV. výsledek hospodaření minulých let B.III.1 z toho : podíly v ovládaných a A.V. výsledek hospod. účetního řízených osobách B Cizí zdroje C Oběžná aktiva B.I. rezervy C.I. zásoby B.II. dlouhodobé závazky C.II. dlouhodobé pohledávky 163 B.III. krátkodobé závazky C.III. krátkodobé pohledávky B.IV. bankovní úvěry a výpomoci 166 C.IV. krátkodobý finanční majetek B.IV.1. z toho : dlouhodobé bank. úv. 166 D Časové rozlišení C Časové rozlišení V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ( v tis. Kč ) : I+II Výkony a prodej zboží * Provozní výsl. hospodaření I+II.1. z toho: tržby za prodej M Změna stavu rezerv,opr.položek 35 vl. výr.,služeb a zboží VI+..+XII Jiné finanční výnosy II.2. Změna stavu vnitr.zás.vl.výr J+..+P Jiné finanční náklady II.3. Aktivace * Finanční výsl. hospodaření A+B Výk.spotř. a nákl. na prod. zboží vč.daně z příjmu z běžné čin Přidaná hodnota ** Výsl. hosp.za běžnou činnost C Osobní náklady XIII Mimořádné výnosy E Odpisy dl. nehm. a hm. majetku R+S Mimořádné náklady G Změna stavu rezerv,opr.položek * Mimořádný výsl. Hospodaření III+IV+V Jiné provozní výnosy *** Výsl. hosp. za účet D+F+H+I Jiné provozní náklady Uložení výr.zprávy : Nýrov 17, Kunštát, Dceřinné podniky ( název a sídlo ) : Osoby s více než 2 % podílem na ZJ ( + výše vkladu v % ) : **Peněž. tok z provozní činnosti 396 Pohledávky 18 dnů po lhůtě splatnosti : 1279 **Peněž. tok z investiční činnosti Závazky 18 dnů po lhůtě splatnosti : **Peněž. tok z finanční činnosti 76 HIM zat. zástav právem nebo věcným břemenem : Formulář je třeba zaslat nepřeložený s objednávkou na adresu : Obchodní věstník, Dobrovského 25, Praha 7 ( tel )