Rozbor. výsledků rozpočtového hospodaření. Okresního soudu Plzeň jih. za rok

Transkript

1 Okresní soud Plzeň jih 18 Spr 1602/2018 Rozbor výsledků rozpočtového hospodaření Okresního soudu Plzeň jih za rok

2 Obsah: I. Celkové zhodnocení plnění rozpočtu str. 3 II. Závazné ukazatele státního rozpočtu str. 4 III. Rovnoměrnost čerpání výdajů v jednotlivých čtvrtletích str. 6 IV. Rozpočtová opatření str. 7 V. Vyhodnocení rozpočtových příjmů str. 10 VI. Přehled příjmů v kolkových známkách str. 15 VII. Přehled o stavu peněžních prostředků na dalších účtech str. 16 VIII. Hodnocení vynaložených prostředků na společné programy EU a ČR str. 16 IX. Rozpočet výdajů str. 17 X. Rozbor zaměstnanosti str. 20 XI. Hodnocení a porovnání nákladovosti str. 24 XII. Neinvestiční nákupy celkem str. 26 XIII. Neinvestiční nákupy bez programového financování str. 27 XIV. Neinvestiční transfery str. 40 XV. Ostatní neinvestiční výdaje str. 42 XVI. Kapitálové výdaje str. 42 XVII. Hodnocení čerpání výdajů na programové financování str. 43 XVIII. Vyčíslení nároků z nespotřebovaných výdajů str. 44 XIX. Přehled stavu prostředků Rezervního fondu str. 45 XX. Zahraniční pracovní cesty str. 45 XXI. Odstranění následků živelných katastrof str. 45 XXII. Další části rozboru hospodaření str. 45 XXIII. Veřejné zakázky str. 58 XXIV. Veřejnosprávní kontroly str. 58 XXV. Závěr str. 60 Seznam příloh str. 61 2

3 I. Celkové zhodnocení plnění rozpočtu Dne schválila poslanecká sněmovna Parlamentu České republiky svým usnesením č. 65 zákon o státním rozpočtu České republiky na rok Finanční prostředky přidělené na rok 2018 byly určeny k zajištění výkonu soudnictví a správy soudu po stránce personální i materiální. v tis. Ukazatel 2017 Schválený rozpočet 2018 Upravený rozpočet 2018 Konečný rozpočet Plnění k uprav. rozpočtu v % Index skuteč. 2018/2017 Příjmy celkem 5.800, , , , ,07 120,90 1,15 Z toho - nedaňové příjmy 5.779, , , , ,81 120,20 0,78 - kapitálové příjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - přijaté dotace 20,67 0,00 0,00 0,00 26,26 0,00 1,27 Výdaje celkem , , , , ,27 102,45 1,03 Z toho - běžné výdaje , , , , ,65 102,46 1,11 - kapitálové výdaje 0,00 0,00 142,62 142,62 142,62 100,00 0,00 Na financování výdajů v roce 2018 byly zapojeny prostředky nároků z nespotřebovaných výdajů v celkovém objemu ,33 a to na základě Povolení čerpání nároků z nespotřebovaných výdajů. v tis. Rozpočtová položka Parametr Částka Čerpáno , , ,53 132, ,50 15, ,03 373, ,29 134, OBKŘ 6,00 4, OBKŘ 3,00 1, OBKŘ 20,00 13, OI 22,11 22, OBKŘ 1,00 0, OBKŘ 26,40 13, OI 20,00 20, , , ,49 16,49 Celkem 5.735, ,15 3

4 Vývoj plnění příjmů a výdajů v tis. Rok PŘÍJMY skutečnost Porovnání s minulým rokem VÝDAJE skutečnost Porovnání s minulým rokem ,54 +62,02% ,72 +3,10 % ,41-12,90 % ,25 +5,58 % ,07 +32,16 % ,76 +4,95 % ,84-0,05 % ,50 +14,10 % ,47-19,77 % ,64-10,35 % ,53 +15,45 % ,23 +2,77 % ,07-21,39 % ,27 +11,29 % II. Závazné ukazatele: Na základě dopisu Krajského soudu v Plzni Spr 3591/2017 ze dne obdržel Okresní soud Plzeň jih Rozpis rozpočtu na rok 2018, schváleného pro kapitolu 336 Ministerstvo spravedlnosti. Pro rok 2018 byly závaznými ukazateli státního rozpočtu: Souhrnné ukazatele: - Příjmy celkem - Výdaje celkem Specifické ukazatele - příjmy: Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem v tom ostatní nedaňové příjmy kapitálové příjmy přijaté transfery Specifické ukazatele - výdaje: Výdaje justiční část v tom platy soudců ostatní výdaje justiční části Průřezové ukazatele: v tom platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci povinné pojistné placené zaměstnavatelem převod do fondu kulturních a sociálních potřeb platy zaměstnanců v pracovním poměru 4

5 Přehled závazných ukazatelů státního rozpočtu k v tis. Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Zapojené NNV Vyčerpané NNV Příjmy celkem 3.771, , ,07 0,00 0,00 Výdaje celkem , , , , ,15 Specifické ukazatele - příjmy Nekapitálové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem Specifické ukazatele - výdaje 3.771, , ,07 0,00 0,00 Výdaje justiční část , , , , ,15 V tom Platy soudců , , ,65 132,53 132,53 Ostatní výdaje just. část Průřezové ukazatele Platy zaměstnanců a ost. platby za provedenou práci (vč. soudců) Povinné pojistné placené zaměstnavatelem , , , , , , , , , , , , ,75 507,32 507,32 Převody FKSP 535,69 575,28 559,87 16,49 16,49 Platy zaměstnanců v prac. poměru Výdaje vedené v programu EDS/SMVS , , , , ,60 0,00 142,62 142,62 0,00 0,00 Při hospodaření s přidělenými finančními prostředky bylo dbáno na dodržování zák. č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla) ve znění pozdějších předpisů a dále pokynů předsedy Krajského soudu v Plzni ze dne 28. prosince 2017 č.j. Spr 3591/2017. Rozpočet příjmů ve výši byl k splněn na 120,90 %. finančním vyjádření dosáhly příjmy částky ,49. Ve Čerpání běžných výdajů celkem představovalo k částku ,24, tj. 102,46 % upraveného rozpočtu a 91,70 % konečného rozpočtu. 5

6 Při čerpání výdajů v roce 2018 byly použity uvolněné prostředky nároků z nespotřebovaných výdajů z předešlých let ve výši ,01. Kapitálové výdaje byly v roce 2018 čerpány ve výši 100 % upraveného rozpočtu, ve finančním vyjádření to bylo ,70. Nespotřebované výdaje z minulých let na ozvučení jednacích síní ve výši nebyly zapojeny. III. Rozbor rovnoměrnosti čerpání výdajů v jednotlivých čtvrtletích (podíl příslušného čtvrtletí na celoroční skutečnosti) Rovnoměrnost čerpání výdajů v jednotlivých čtvrtletích roku 2018 ve vztahu k celoroční skutečnosti. v tis. Ukazatel I. čtvrtletí II. čtvrtletí III. čtvrtletí IV. čtvrtletí Výdaje celkem 8.811, , , ,70 z toho: Běžné výdaje 8.811, , , ,06 Kapitálové výdaje v tom - systémové dotace - individuální dotace 0,00 0,00 0,00 72,99 72,99 0,00 0,00 0,00 0,00 69,64 69,64 0,00 v % Ukazatel I. čtvrtletí II. čtvrtletí III. čtvrtletí IV. čtvrtletí Výdaje celkem 17,55 24,82 23,54 34,09 z toho: Běžné výdaje 17,60 24,75 23,60 34,05 Kapitálové výdaje v tom - systémové dotace - individuální dotace 0,00 0,00 0,00 51,18 51,18 0,00 0,00 0,00 0,00 48,82 48,82 0,00 Čerpání rozpočtu běžných výdajů v průběhu roku 2018 nebylo zcela rovnoměrné, což je patrné z uvedeného přehledu. Již tradičně bylo nejvyšší čerpání ve 4. čtvrtletí. Nerovnost čerpání mezi prvním a čtvrtým čtvrtletím je způsobena především výplatou mezd. Nejnižší čerpání je v prvním čtvrtletí, kdy se mzda vyplácí pouze za dva kalendářní měsíce, tedy leden a únor. Naopak ve čtvrtletí čtvrtém se vyplácejí mzdy čtyři a to včetně nedočerpaných mzdových prostředků v průběhu roku. Mzdové náklady na kalendářní měsíc činí cca 3 mil.. 6

7 V čerpání prostředků na provoz soudu jsou rozdíly mezi jednotlivými čtvrtletími minimální. Na mzdy a související výdaje je vyplaceno téměř 76 % vyčerpaných prostředků. Na mandatorní výdaje je vyčerpáno více než 17 % spotřebovaných běžných výdajů. Více než 2,5 % je vynaloženo na poštovní služby. Z výše uvedeného vyplývá, že na výdaje na provoz soudu zbývá pouhých 4,5 % z vyčerpaných prostředků. Konečný rozpočet byl z úrovně Krajského soudu upravován v průběhu celého roku. IV. Rozpočtová opatření: PŘÍJMY: Pro rok 2018 byl stanoven rozpočet příjmů v objemu ,-. V oblasti příjmů bylo vystaveno pouze jedno rozpočtové opatření a to při závěrečné úpravě rozpočtu příjmů u položek třídy 2. Schválený rozpočet příjmů 2018: Upravený rozpočet příjmů 2018: Spr 1562/2018 ze dne Narovnání rozpočtu příjmů třídy Soudní poplatky Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady VÝDAJE: Rozpočet výdajů na rok 2018 byl stanoven ve výši ,00. V průběhu roku byl upraven ,70 a zapojením NNV na konečných ,03. Schválený rozpočet výdajů 2018 : z toho - běžné výdaje ,00 - kapitálové výdaje Upravený rozpočet výdajů 2018: z toho - běžné výdaje ,00 - kapitálové výdaje ,70 Pro zabezpečení chodu soudu byla provedena následující rozpočtová opatření: Spr 1/2018 ze dne Prvotní rozpis rozpočtu s parametrem OI a OBKŘ OI Služby zpracování dat OI Drobný hmotný dlouhodobý majetek OI Nákup materiálu jinde nezařazený OI Služby telekomunikací a radiokomunikací OI Nákup ostatních služeb OI Opravy a udržování OBKŘ Nákup ostatních služeb

8 OBKŘ Služby školení a vzdělávání OBKŘ Ochranné pracovní pomůcky OBKŘ Léky a zdravotnický materiál Spr 255/2018 ze dne Zapojení NNV na OVV bez parametru Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady , Spr 254/2018 ze dne Zapojení NNV na OVV s parametrem OBKŘ OBKŘ Ochranné pracovní pomůcky OBKŘ Léky a zdravotnický materiál OBKŘ Služby školení a vzdělávání OBKŘ Nákup ostatních služeb , Spr 306/2018 ze dne Zapojení NNV na OVV s parametrem OI OI Drobný hmotný dlouhodobý majetek , OI Opravy a udržování Spr 392/2018 ze dne Snížení rozpočtu OVV na základě A-hlavičky / Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady Spr 432/2018 ze dne Zvýšení rozpočtu na mzdy zaměstnanců a související výdaje na základě A-hlavičky / Platy zaměstnanců v pracovním poměru , Povinné pojistné na sociální zabezpečení , Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění , Převod fondu kulturních a sociálních potřeb , Spr 463/2018 ze dne Zapojení NNV v oblasti platů a OVV bez parametru Platy zaměstnanců v pracovním poměru , Platy představitelů státní moci , Ostatní platby za provedenou práci , Povinné pojistné na sociální zabezpečení , Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění , Převody fondu kulturních a sociálních potřeb , Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady , Spr 824/2018 ze dne Navýšení prostředků s parametrem OI na základě A-hlavičky / OI Drobný hmotný dlouhodobý majetek Spr 825/2018 ze dne Navýšení prostředků na platy zaměstnanců a související výdaje na základě A-hlavičky / Platy zaměstnanců v pracovním poměru , Povinné pojistné na sociální pojištění 6.657, Povinné pojistné na zdravotní pojištění 2.397, Převody fondu kulturních a sociálních potřeb 533,00 8

9 Spr 927/2018 ze dne Převod prostředků s parametrem OBKŘ OBKŘ Nákup ostatních služeb OBKŘ Drobný hmotný dlouhodobý majetek Spr 1037/2018 ze dne Převod prostředků s parametrem OI OI Drobný hmotný dlouhodobý majetek OI Nákup ostatních služeb Spr 1283/2018 ze dne Převod prostředků na platy soudců na základě A-hlavičky / Platy představitelů státní moci Povinné pojistné na sociální zabezpečení Povinné pojistné na zdravotní pojištění Převody FKSP Spr 1308/2018 ze dne Převod prostředků na OON na základě A-hlavičky / Ostatní platby za provedenou práci Spr 1331/2018 ze dne Převod prostředků s parametrem OI 5169 OI Nákup ostatních služeb OI Služby telekomunikací a radiokomunikací Spr 1435/2018 ze dne Navýšení prostředků s parametrem OI na základě A-hlavičky / OI Programové vybavení Spr 1436/2018 ze dne Převod prostředků s parametrem OI OI Drobný hmotný dlouhodobý majetek OI Programové vybavení Spr 1555/2018 ze dne Převod prostředků na náhrady mezd v době nemoci Náhrady a příspěvky související s výkonem úst. funkce Náhrady mezd v době nemoci 5.00 Z úrovně nadřízeného (rozpočtová opatření s A-hlavičkou) byly prováděny převody prostředků týkající se platů zaměstnanců, soudců, přísedících a s tím související výdaje, převody prostředků s parametrem OI a přidělení prostředků na akce SMVS. Dále bylo nadřízeným schváleno zapojení nároků z nespotřebovaných výdajů z předcházejícího roku a to na běžné výdaje, mzdy zaměstnanců, soudců, přísedících a s tím související výdaje, prostředky s parametrem OI a OBKŘ. Rozpočtová opatření ve vlastní kompetenci byla prováděna začátkem roku na nastavení počátečního rozpočtu s parametry OI a OBKŘ. V průběhu roku byla prováděna rozpočtová opatření na mimořádné výdaje s parametrem OBKŘ (nákup kufříku pro přepravu utajovaných skutečností v souladu s GDPR), dále s parametrem OI (hromadný nákup tokenů a s tím související vystavení certifikátů, z důvodu neuzavření rámcové smlouvy na počítače byly také převedeny prostředky na ně určené na nákup licencí). 9

10 PROGRAMOVÉ FINANCOVÁNÍ: Spr 343/2018 ze dne Prostředky na akci SMVS 136V OS Plzeň-jih rozšíření kapacity zálohovacího serveru A-hlavička / Výpočetní technika , Spr 1231/2018 ze dne Navýšení rozpočtu na akci SMVS 136V OS Plzeň-jih nákup frankovacího stroje na základě A-hlavičky / Stroje, přístroje a zařízení Spr 1231/2018 ze dne Snížení rozpočtu na akci SMVS ev. č. 136V OS Plzeň-jih nákup frankovacího stroje na základě A-hlavičky / Stroje, přístroje a zařízení ,50 V průběhu roku 2018 proběhly u Okresního soudu Plzeň jih 2 akce programového financování a to: 136V OS Plzeň-jih rozšíření kapacity zálohovacího serveru, kdy registrace akce i stanovení výdajů proběhlo současně a byla rozpočtovým opatřením s A-hlavičkou navýšena rozpočtová položka o požadovanou částku , V OS Plzeň-jih nákup frankovacího stroje, kdy proběhla registrace akce a byla rozpočtovým opatřením navýšena rozpočtová položka na předpokládanou částku a při stanovení výdajů byla snížena dalším rozpočtovým opatřením o částku ,50 na konečných ,50. V. Rozpočtové příjmy: Dopisem Krajského soudu v Plzni ze dne 28. prosince 2017 Spr 3591/2017 obdržel Okresní soud Plzeň-jih rozpis rozpočtu příjmů v souladu s rozpočtem schváleným systémem ISSP, tedy ve výši Rozpočet příjmů byl rozepsán takto: Třída 1 Daňové příjmy Třída 2 Nedaňové příjmy z toho - podseskupení 215 Soudní poplatky Třída 3 Kapitálové příjmy Třída 4 Přijaté dotace rozpočet ,49 skutečnost ,10 plnění k upravenému a konečnému rozpočtu 120,90 % 10

11 Plnění příjmů v roce 2018: Upravený rozpočet v tis. Plnění Organizace 2018 v tis. v % Okresní soud Plzeň-jih 3.771, ,07 120,90 Nedaňové příjmy (tř.2) dosáhly částky ,05, tj. plnění k upravenému rozpočtu na 120,20 %. Upravený rozpočet v tis. Plnění Organizace tř. 2 v tis. v % Okresní soud Plzeň-jih 3.771, ,81 120,20 Příjmy tř. 4 Přijaté dotaze činily ,44. Jednalo se o příjmy na položce 4132 Převody z ostatních vlastních fondů, a to o nevyčerpané prostředky na mzdy za prosinec Upravený rozpočet v tis. Plnění Organizace tř. 4 v tis. v % Okresní soud Plzeň-jih 0,00 26,26 0,00 Vývoj plnění příjmů podle jednotlivých čtvrtletí roku 2018 vzhledem ke skutečnosti: Období Plnění příjmů v tis. Plnění příjmů v % k celoroční skutečnosti I. čtvrtletí 486,85 10,68 II. čtvrtletí 1.222,36 26,80 III. čtvrtletí 1.450,63 31,81 IV. čtvrtletí 1.400,23 30,71 Celkem 4.560,07 100,00 Na celkovém plnění příjmové části rozpočtu se podílely níže uvedené třídy: Třída 2 Nedaňové příjmy ,05 plnění v % 120,20 % Vývoj plnění příjmů tř. 2 po jednotlivých čtvrtletí roku 2018 vzhledem ke skutečnosti: Období Plnění příjmů v tis. Plnění příjmů v % k celoroční skutečnosti I. čtvrtletí 460,60 10,16 II. čtvrtletí 1.222,35 26,96 III. čtvrtletí 1.450,63 32,00 IV. čtvrtletí 1.400,23 30,88 Celkem 4.533,81 100,00 11

12 Příjmy byly tvořeny na těchto podseskupeních položek: Podseskupení položek 232 Ostatní nedaňové příjmy , ,37 plnění v % 127,77 % Uvedené příjmy byly získány za: - nekapitálové příspěvky a náhrady ,97 - nedaňové příjmy jinde nezařazené 0,40 Na položce 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady v celkové výši ,97 jsou evidovány zejména příjmy z náhrad nákladů soudního řízení, z náhrad nákladů trestního řízení a přijaté náhrady z odměn advokátů ex offo. Na této položce jsou rovněž evidovány příjmy z exekučních nákladů a náklady výkonu trestu domácího vězení. Ostatní přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady jsou platby za ztracené zásilky a vrácení části platby za PO BOX z předcházejícího roku. Na hodnocenou rozpočtovou položku jsou účtovány též platby na pasivní pohledávky. Porovnání příjmů za rok (pouze aktivní pohledávky) v tis. Dokladová řada RZ ,48 237,77 229,74 162,40 343,66 348,85 56 RZ ,12 869, ,18 955, , ,30 51 RZ ,77 241,22 358,35 252,69 306,85 488,24 59 RZ 10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12,20 60 RZ 15 82,08 20,88 14,38 8,90 8,20 6,59 CELKEM 1.168, , , , , ,18 Na položce 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené ve výši 0,40 tvoří haléřové vyrovnání k platbě odeslané složenkou. POHLEDÁVKY: Porovnání předpisů za rok Dokladová řada v tis. Předpis 2018 Předpis 2013 Předpis 2014 Předpis 2015 Předpis 2016 Předpis ,01 853,54 772,97 524,80 603,83 829, , , , , , ,82 Výše předepisovaných pohledávek v porovnání s minulými roky je mírně vyšší, zejména u plateb nákladů advokáta. 12

13 Nedoplatky za rok Dokladová řada v tis. Nedoplatky 2018 Nedoplatky 2013 Nedoplatky 2014 Nedoplatky 2015 Nedoplatky 2016 Nedoplatky , , , , , , , , , , , ,08 Výše nedoplatků u zmíněných druhů pohledávek se za poslední roky výrazně nemění. Třída 3 Nedaňové příjmy plnění v % 0,00 % Třída 4 Přijaté dotace ,44 plnění v % 0,00 % Příjem ve výši ,44 představuje nevyplacený zůstatek mezd převedených v roce 2017 na depozitní účet: v Účet s předčíslím Položka Převod na DEP v 2017 Vyplaceno z DEP v 2018 Převod nevypl.zůstatků z DEP na PR , ,- 0, , , , , ,- 0, , , , , , , ,- 588,- 0, ,- 0,- 0, , , , , ,- 74, , ,56 368,44 CELKEM , , ,44 Přehled o stavu finančních prostředků na zvláštních příjmových účtech Na zvláštních příjmových účtech jsou příjmy ze soudních poplatků, peněžitých trestů a pokut. 13

14 Soudní poplatky Peněžité tresty a pokuty CELKEM v tis. k , ,30 Na zvláštních příjmových účtech státního rozpočtu byl dosažen čistý příjem ve výši ,68, což je o ,85 (39,29 %) méně, než v roce U soudních poplatků činil pokles 38,89 % %, což je v peněžním vyjádření ,27. Výrazný pokles je způsoben především vrácením vysokého soudního poplatku, což je u tak malého soudu velké zatížení. U peněžitých trestů pokles činil 40,89 %, tj ,55. Zde je pokles způsoben i tím, že peněžité tresty uložené za majetkovou trestnou činnost (135 tis. ), jsou v souladu se zákonem č. 59/2017 zasílány na zvláštní účet. Podseskupení položek 215 Soudní poplatky ,68 plnění v % 107,32 % V tomto podseskupení položek byly evidovány příjmy ze soudních poplatků dle zákona o soudních poplatcích. V průběhu roku byly z rozpočtové položky 3703 vraceny soudní poplatky a to jak z běžného roku, tak i z předchozích let dle ust. 49 odst. 10 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů. Příjmy z položky 2151 Soudní poplatky V tomto podseskupení položek byly evidovány příjmy ze soudních poplatků a zároveň vrácené soudní poplatky. splátky předepsaných pohledávek ,48 platby SOP z návrhu ,61 vrácené SOP ,41 K je přepsáno a dosud neuhrazeno 218 pohledávek DŘ 53. Neuhrazená částka činí ,67. V průběhu roku 2018 bylo předepsáno celkem 25 pohledávek DŘ 53 v celkové částce Nedoplatky pohledávek DŘ 53 k činí ,67 Porovnání příjmů soudních poplatků za rok (pouze aktivní pohledávky) v tis. Příjmy v tis. Porovnání s předchozím rokem Nedoplatky v tis. Porovnání s předchozím rokem ,59 +16,08 354,48 +38, ,85-328,74 324,03-30, , ,81 315,06-8, , ,43 372,22 +57, , , ,24 14

15 Předpis pohledávek soudních poplatků za rok v tis. Dokladová Předpis Předpis Předpis Předpis Předpis Předpis řada ,43 88,5 35,73 72,00 89,73 27,57 Podseskupení položek Přijaté sankční platby plnění v % 156,67 % Příjmy z položky 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů V tomto podseskupení položek jsou vyčísleny příjmy z peněžitých trestů, pokut z trestního řízení a pokut z civilního řízení. splátky peněžitých trestů splátky pokuty z civilního řízení splátky pokuty z trestního řízen Dokladová řada Předpis v roce 2018 v tis v tis. Vratky v tis. Nedoplatky k v tis. 54 0,00 0,00 0,00 21, ,00 64,00 0,00 51, ,00 3,00 0,00 6, ,00 403,00 1,25 88,00 VI. Přehled příjmů v kolkových známkách Kromě výše uvedených soudních poplatků, pokut a peněžitých trestů, které byly přijaty na příslušné účty Okresního soudu Plzeň jih, byly soudní poplatky hrazeny i v kolkových známkách a to ve výši ,00. Celkem zajistil Okresní soud Plzeň jih příjem do státního rozpočtu ČR v roce 2018 z činnosti soudu (nikoliv jen prostřednictvím příjmů kapitoly 336) ,49 - z toho účet 019 účet 3703 účet 3762 SOP v kolkových známkách , , ,00 15

16 VII. Přehled o stavu peněžních prostředků na dalších účtech Přehled o stavu fondu kulturních a sociálních potřeb v roce 2018 Stav fondu k v Základní příděl v Celkové příjmy v Finanční prostředky byly použity následovně (v ): Příspěvek na závodní stravování Celkové výdaje v Stav fondu k v , , , ,77 Počáteční zůstatek na účtu FKSP činil k částku ,55. Jediným zdrojem příjmů je základní příděl ve výši 2 % hrubých mezd zaměstnanců v pracovním poměru, soudců a náhrad mezd v době nemoci. K příjmy činily ,22, celkem tedy v roce 2018 účet FKSP disponoval částkou ,77. Dle rozpočtu FKSP na rok 2018 byly plánovány náklady na stravování ve výši ,00 a dále náklady na kulturu a tělovýchovu ve výši ,89. S náklady na dary ani dalšími zaměstnaneckými benefity nebylo v roce 2018 počítáno. Čerpány byly pouze prostředky na stravování a to ve výši Na účtu pro rok 2019 zůstává ,77. Přehled o stavu finančních prostředků na účtu 6015 (v ) 245/14 převod mezd ,00 245/161 omylové platby 245/171 zálohy na soudní řízení /172 majetkové záruky 245/173 složené jistoty /175 soudní úschovy a jiné úschovy depozit ,17 245/176 finanční prostředky získané výkonem rozhodnutí 9.988,00 Celkem ,17 Stav účtu 6015 k ,17 16

17 VIII. Hodnocení vynaložených prostředků na společné programy EU a ČR Okresnímu soudu Plzeň jih nebyly přiděleny žádné finanční prostředky na společné programy EU a ČR. IX. Rozpočet výdajů , ,70 zapojené prostředky NNV , , ,94 plnění k upravenému rozpočtu 2018 v % 102,45 % skutečnost ,70 V průběhu roku byl rozpočet výdajů upraven na konečnou výši ,03. Z této částky připadá na: běžné výdaje kapitálové výdaje , ,70 Běžné výdaje: , , ,24 skutečnost ,72 plnění k upravenému rozpočtu v % 102,46 % vyčerpané prostředky NNV , ,33 plnění ke konečnému rozpočtu v % 91,70 % Kapitálové výdaje: , ,70 skutečnost 2017 plnění k upravenému rozpočtu v % 100,00 % použité prostředky NNV vázané prostředky ,70 plnění ke konečnému rozpočtu v % 100,00 % 17

18 Běžné výdaje třída , , ,24 skutečnost ,72 plnění k upravenému rozpočtu 102,46 % zapojené NNV ,33 vyčerpané NNV , ,33 plnění ke konečnému rozpočtu 91,70 % Rozpočet běžných výdajů byl pro Okresní soud Plzeň jih rozepsán dopisem Krajského soudu a to až na jednotlivá podseskupení položek a u závazných ukazatelů až na jednotlivé položky, a to v celkové částce ,00. Z této částky připadá na: - výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné ,00 - neinvestiční nákupy (5.1) neinvestiční transfery (5.3, 5.4, 5.5) ,00 - ostatní neinvestiční výdaje (5.9) CELKEM ,00 Ze schváleného rozpočtu běžných výdajů připadá na mzdové prostředky a související pojistné na zdravotní a sociální pojištění částka ,00 (76,42 %), na ostatní věcné výdaje částka (22,25 %), na neinvestiční transfery částka ,00 (1,31 %) a na ostatní neinvestiční výdaje částka (0,02 %). V průběhu roku 2018 byl rozpočet běžných výdajů upravován rozpočtovými opatřeními nadřízeného orgánu na výši ,00. Z této částky připadá na: - běžné výdaje bez programového financování ,00 - běžné výdaje na programové financování 0,0 Dále byly zapojeny nároky z nespotřebovaných výdajů ve výši ,33. Konečný rozpočet k činil ,33. Běžné výdaje na programové financování skutečnost 2017 plnění k upravenému rozpočtu v % 0,00 % použité prostředky NNV plnění ke konečnému rozpočtu v % 0,00 % 18

19 Běžné výdaje bez programového financování , , ,24 skutečnost ,72 plnění k upravenému rozpočtu 102,46 % zapojené prostředky NNV , ,33 plnění ke konečnému rozpočtu 91,70 % Běžné výdaje čerpání po čtvrtletích: Čtvrtletí Plnění v tis. v % I ,17 17,60 II ,42 24,75 III ,00 23,60 IV ,06 34,05 CELKEM r , Čerpání běžných výdajů celkem dosáhlo k částky ,24, tj. 102,46 % upraveného rozpočtu (91,70 % konečného rozpočtu). Na financování běžných výdajů byly v průběhu roku vyplaceny prostředky z nespotřebovaných výdajů ve výši ,01. Vývoj čerpání běžných výdajů za roky v tis.. Rok Běžné výdaje celkem Index s předchozím rokem ,72 1, ,25 1, ,76 1, ,95 1, ,96 0, ,23 1, ,65 1,11 19

20 X. Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků Hodnocení plnění počtu zaměstnanců (průměrné přepočtené počty) Rozpisem rozpočtu pro 2018 byl pro Okresní soud Plzeň jih stanoven závazný objem prostředků na platy a ostatní platby za provedenou práci, včetně souvisejících prostředků na povinné pojistné a převody FKSP. Pro rok 2018 byl plánovaný počet pracovních míst následovně: 12 soudců, 45 zaměstnanců administrativy, asistentů a pomocných složek. Fyzický stav zaměstnanců k je 11 soudců, dále 35 pracovníků administrativního aparátu, 5 asistentů a 3 zaměstnanci v pomocných složkách. Průměrné přepočtené počty osob za r. 2018: Soudci: ,54 osob Celkové plnění 87,83 % Zaměstnanci: - asistenti soudců 5,17 osob - VSÚ 8,00 osob - odbor. a adm. zam. 24,76 osob - pomocný a obsluž. personál 3,00 osob Celkové plnění 90,96 % Kategorie Plán Plnění v % Soudci 12,00 10,54 87,83 Zaměstnanci 45,00 40,93 90,96 CELKEM 57,00 51,47 90,30 Čerpání prostředků na platy a ostatní platby za provedenou práci Na rok 2018 byl Okresnímu soudu Plzeň jih stanoven schválený rozpočet na platy soudců, zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci ve výši ,00. Z této částky připadlo na: platy soudců platy zaměstnanců ostatní platby za provedenou práci , ,

21 V průběhu roku byl schválený rozpočet na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci upraven na základě rozpočtových opatření nadřízeného orgánu na částku ,00. Po zapojení NNV konečný rozpočet pak činil ,00. Rozdíl mezi upraveným a konečným rozpočtem činí částka ,00 (NNV). Jedná se o profilující výdaje, které byly použity na základě povoleného překročení čerpání nároků z nespotřebovaných výdajů dle pokynů Krajského soudu v Plzni. Seskupení položek 5011 a Platy zaměstnanců a platy soudců , , ,00 skutečnost , ,00 plnění k upravenému rozpočtu v % 97,56 % plnění ke konečnému rozpočtu v % 92,73 % z toho položka 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru , , ,00 skutečnost ,00 plnění k upravenému rozpočtu v % 95,14 % zapojené NNV , ,00 plnění ke konečnému rozpočtu v % 86,61 % Do prostředků na platy zaměstnanců byly zapojeny NNV v celkové výši ,00. Průmětný plat na 1 zaměstnance představoval částku ,97. Na konci účetního období zůstala nedočerpaná na mzdy zaměstnanců částka 2.029,501,00. Jednalo se o povinný zůstatek mzdových prostředků za neobsazená místa do povolené hranice 95,5 % tabulek počtů. Zůstatek bude převeden do nespotřebovaných výdajů na příští roky. položka 5022 Platy soudců , , ,00 skutečnost plnění k upravenému rozpočtu v % 99,82 % zapojené NNV , ,00 plnění ke konečnému rozpočtu v % 98,93 % Do prostředků na platy soudců byly zapojeny NNV v celkové výši ,00. Průmětný plat na 1 soudce představoval částku ,82. 21

22 5029 Ostatní platby za provedenou práci jinde nezařazené ,00 skutečnost ,00 plnění k upravenému rozpočtu v % 75,43 % zapojené NNV , ,00 plnění ke konečnému rozpočtu v % 61,09 % Do prostředků na ostatní platby za provedenou práci jinde nezařazené byly zapojeny NNV v celkové výši ,00. Skutečné vyplacené mzdy za rok 2018 činily částku ,00 (dle výkazu 521- Mzdové náklady). Koncem roku byly převedeny prostředky na mzdy za měsíc prosinec s drobnou rezervou na depozitní účet. Nedočerpané zůstatky na platech a souvisejících výdajích v částce ,38 byly počátkem roku 2019 převedeny ve prospěch příjmového účtu s předčíslím 19 třída 4. v Účet s předčíslím Položka Převod na DEP v 2018 Vyplaceno z DEP v 2019 Převod nevypl. zůstatků z DEP na PR , ,- 0, , , , , ,- 0, , , , , , , ,- 966,- 0, , ,- 0, , ,- 0, , ,- 911, , ,62 298,38 CELKEM , , ,38 Čerpání odměn Kromě základních platových tarifů byla zaměstnancům vyplacena na odměnách za rok 2018 částka ,00 - z toho: v březnu v červnu v červenci v srpnu

23 v září 2018 v listopadu 2018 v prosinci ,00 Nevyčerpané prostředky na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci: Platy zaměstnanců upravený rozpočet Zapojené nároky z nespotřebovaných výdajů Účetní skutečnost Náklady 2018 Rozdíl účetní skutečnost - náklady Převod do NNV (konečný rozpočet účetní skutečnost) Platy soudců upravený rozpočet Zapojené nároky z nespotřebovaných výdajů Účetní skutečnost Náklady 2018 Rozdíl účetní skutečnost - náklady Převod do NNV (konečný rozpočet účetní skutečnost) Ostatní osobní náklady upravený rozpočet Zapojené nároky z nespotřebovaných výdajů Účetní skutečnost Náklady 2018 Rozdíl účetní skutečnost - náklady Převod do NNV (konečný rozpočet účetní skutečnost) , , , , , , , , , , , , , , ,00 Položky 5031, 5032 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem , , ,00 náklady skutečnost ,00 plnění k upravenému rozpočtu v % 96,32 % zapojené NNV , ,00 plnění ke konečnému rozpočtu v % 91,56 % Výdaje na výše uvedených položkách představují povinné pojistné placené zaměstnavatelem - odvody pojistného na zdravotní a sociální pojištění v závislosti na čerpání mzdových prostředků i odvody pojistného za další osoby, kterým jsou vypláceny zdanitelné příjmy přísedící, svědci a znalci částka Na podseskupení položek 503 byly v roce 2018 použity prostředky nároků z nespotřebovaných výdajů a to následovně: položka 5031 Pov. pojistné na sociál. zabezpečení ,00 položka 5032 Pov. pojistné na veřejné zdravotní pojištění ,00 Celkem použité NNV na podseskupení pol ,00 23

24 XI. Hodnocení a porovnání nákladovosti Přehled o vývoji nákladovosti poskytuje Příloha č. 3 k rozboru hospodaření Okresního soudu Plzeň jih. Z uvedené přehledu vyplývá, že náklady v přepočtu na jednoho zaměstnance skutečného přepočteného počtu dosáhly částky více než 66 tis.. V roce 2017 činily průměrné náklady více než 67 tis., což znamená, že jsou náklady v porovnání s minulým rokem srovnatelné. Porovnání průměrné nákladovosti na l zaměstnance (včetně soudců) za roky Ostatní věcné výdaje Ukazatel Náklady na 1 Index s předchozím v tis. zam. v tis. rokem Rok ,92 98,46 0,91 Rok ,03 79,41 1,24 Rok ,63 62,98 0,79 Rok ,16 76,03 1,21 Rok ,70 60,98 0,86 Rok ,04 66,68 1,13 Rok ,90 66,39 1,02 Podseskupení pol. 512 Podlimitní technické zhodnocení Náklady na l zaměstnance Ukazatel v tis. v tis. Rok ,00 0,00 Podseskupení pol. 513 Nákup materiálu Ukazatel v tis. Náklady na l zaměstnance v tis. Rok ,88 26,02 Rok ,67 16,47 Rok ,63 13,66 Rok ,00 19,47 Rok ,97 14,55 Rok ,24 16,89 Rok ,38 12,77 24

25 Podseskupení pol. 514 Úroky vzniklé převzetím cizích závazků Ukazatel v tis. Náklady na l zaměstnance v tis. Rok ,03 0,13 Rok ,00 0,00 Rok ,00 0,00 Rok ,00 0,00 Rok ,00 0,00 Rok ,00 0,00 Rok ,00 0,00 Podseskupení pol. 515 Nákup vody, paliv a energie, pohonných hmot a maziva Ukazatel Náklady na l zaměstnance v Rok ,20 2,24 Rok ,01 1,46 Rok ,35 1,17 Rok ,52 1,06 Rok ,30 0,75 Rok ,45 0,65 Rok ,94 0,72 Podseskupení pol. 516 Nákup služeb Ukazatel Náklady na l zaměstnance v Rok ,21 54,50 Rok ,51 45,18 Rok ,33 31,97 Rok ,96 40,46 Rok ,34 34,93 Rok ,25 33,88 Rok ,76 34,54 Podseskupení pol Ostatní nákupy Ukazatel Náklady na l zaměstnance v Rok ,61 3,32 Rok ,05 2,19 Rok ,45 3,83 Rok ,89 1,67 Rok ,23 1,35 Rok ,12 5,97 Rok ,31 6,92 25

26 Podseskupení pol. 519 Výdaje související s neinvestičními nákupy Ukazatel Náklady na l zaměstnance v tis. Rok ,00 10,54 Rok ,16 13,34 Rok ,86 12,35 Rok ,26 13,29 Rok ,86 9,40 Rok ,98 9,28 Rok ,51 11,43 Podseskupení pol. 536 Platby sankcí jiným rozpočtům Ukazatel Náklady na l zaměstnance v tis. Rok ,00 0,00 Rok ,00 0,00 Rok ,00 0,00 Rok ,54 0,08 Rok ,00 0,00 Rok ,00 0,00 Rok ,00 0,00 Rozbor nákladovosti nezahrnuje prostředky čerpané na rozpočtových položkách 5192, 5361, 5362, 5905 a Celkové zhodnocení XII. Neinvestiční nákupy celkem ,33 skutečnost ,40 plnění v % k upravenému rozpočtu 123,50 % zapojené NNV , ,54 plnění v % ke konečnému rozpočtu 89,58 % Pro seskupení pol. 51 Neinvestiční nákupy byl pro rok 2018 stanoven rozpočet v objemu Rozpočtovými opatřeními nadřízeného orgánu byl tento rozpočet upraven na Veškeré čerpané prostředky byly využity na neinvestiční nákupy bez programového financování. Do rozpočtu seskupení pol. 51 Neinvestiční nákupy byly v roce 2018 zapojeny i nároky z nespotřebovaných výdajů v celkové výši ,54. Konečný rozpočet pro seskupení 51 Neinvestiční nákupy tedy činil ,54 26

27 Přehled o plnění neinvestičních nákupů za jednotlivá čtvrtletí ve vztahu k celoroční skutečnosti 2018 Čtvrtletí v tis. Plnění v % I 2.942,00 24,35 II 3.052,10 25,26 III 2.574,02 21,30 IV 3.514,29 29,09 Celkem , Čerpání v prvním pololetí roku 2018 bylo srovnatelné. Ve 3. čtvrtletí, kdy zaměstnanci čerpají řádnou dovolenou a probíhají pouze nejnutnější nákupy, bylo mírně nižší. Vyšší potom bylo ve 4. čtvrtletí, kdy probíhá předzásobení materiálem na následující období. XIII. Neinvestiční nákupy bez programového financování ,33 skutečnost ,40 plnění v % k upravenému rozpočtu 123,50 % zapojené NNV , ,54 plnění v % ke konečnému rozpočtu 89,58 % Schválený rozpočet věcných výdajů bez programového financování pro rok 2018 činil V průběhu roku byl tento rozpočet upravován rozpočtovými opatřeními na částku Dále byl rozpočet navýšen o nároky z nespotřebovaných výdajů z roku 2017 v částce ,54 až na konečnou částku ,54. k představovala částku ,33, tj. 123,50 % upraveného rozpočtu. V níže uvedené tabulce je promítnuto procentuální plnění v jednotlivých čtvrtletích k celkové skutečnosti za rok Čtvrtletí v tis. Plnění v % I 2.942,00 24,35 II 3.052,10 25,26 III 2.574,02 21,30 IV 3.514,29 29,09 Celkem ,

28 Vývoj čerpání na neinvestiční nákupy bez programového financování za roky Rok v tis. Index ,22 0, ,62 1, ,09 1, ,13 1, ,17 1, ,90 1, ,41 1,02 Zhodnocení jednotlivých podseskupení položek bez programového financování (podseskupení 5.1) v tis. Podseskupení položek Schválený rozpočet 2018 Upravený rozpočet 2018 Konečný rozpočet Plnění v % 2018 k UR Plnění v % 2018 ke KR 512 Podlimitní TZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Nákup materiálu 620,00 984, ,83 657,38 66,76 63, Úroky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Nákup vody, 70,00 70,00 70,00 36,94 52,77 52,77 paliv, energií Nákup služeb 2.778, , , ,76 75,55 74, Ostatní nákupy 110,80 401,80 421,80 356,31 88,68 84, poskytované zálohy výdaje související s nákup. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,02 154,91 96,60 Celkem , , , ,41 123,50 89,58 Neinvestiční nákupy (bez programového financování) byly využity pro zabezpečení chodu organizace, především pak na úhradu mandatorních výdajů. Část vyčerpaných prostředků byla využita na parametrické výdaje a to: Prostředky přidělené odborem informatiky MSp parametr OI ,77 plnění v % k upravenému rozpočtu 102,28 % ,03 plnění v % ke konečnému rozpočtu 96,23 % 28

29 Čerpání výdajů na výpočetní techniku bylo na těchto rozpočtových položkách: položka 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek ,97 plnění v % k upravenému rozpočtu 110,18 % ,03 plnění v % ke konečnému rozpočtu 95,47 % Z uvedené rozpočtové položky byla zakoupena kontaktní čtečka k PC, mixážní pult do jednací síně, 8 multifunkčních tiskáren, 3 stolní a 2 mobilní telefony. Plánován byl i nákup PC, ale vzhledem k tomu, že nebyla uzavřena rámcová smlouva, byly za ušetřené peníze zakoupeny licence. položka 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený ,69 plnění v % k upravenému rozpočtu 98,88 % plnění v % ke konečnému rozpočtu 98,88 % Prostředky byly využity především na nákup tonerů, dále na tokeny a čipové karty, kabely k počítačům a sluchátka. položka 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací ,72 plnění v % k upravenému rozpočtu 83,04 % 4.50 plnění v % ke konečnému rozpočtu 83,04 % Prostředky byly využity na uhrazení mobilních telefonních hovorů a datových služeb zajišťovaných mobilním operátorem. položka 5168 Služby zpracování dat plnění v % k upravenému rozpočtu 0,00 % Hodnocená položka byla využita pouze pro prvotní rozpočet prostředků s parametrem OI. položka 5169 Nákup ostatních služeb ,22 plnění v % k upravenému rozpočtu 80,52 % plnění v % ke konečnému rozpočtu 80,52 % Z této položky se hradilo vystavení a obnova komerčních, kvalifikovaných a systémových certifikátů. 29

30 položka 5171 Opravy a udržování ,98 plnění v % k upravenému rozpočtu 110,36 % plnění v % ke konečnému rozpočtu 82,77 % Z položky hrazeny opravy tiskáren, diktafonu a mixážního pultu v jednací síni. položka 5172 Programové vybavení ,19 plnění v % k upravenému rozpočtu 99,91 % plnění v % ke konečnému rozpočtu 99,91 % Z uvedené položky byly v závěru roku zakoupeny licence pro provoz PC a serverů. Prostředky s parametrem OBKŘ ,73 plnění v % k upravenému rozpočtu 238,63 % ,05 plnění v % ke konečnému rozpočtu 46,69 % Čerpání prostředků s parametrem OBKŘ bylo na položkách: položka 5132 Ochranné pracovní pomůcky ,73 plnění v % k upravenému rozpočtu 573,30 % 6.72 plnění v % ke konečnému rozpočtu 61,42 % Z položky byl hrazen nákup ochranných pracovních pomůcek pro řidiče a uklízečky v souladu s vnitřním předpisem. Dále byly zakoupeny ochranné krémy a dezinfekční prostředky. položka 5133 Léky a zdravotnický materiál ,00 plnění v % k upravenému rozpočtu 315,60 % 3.50 plnění v % ke konečnému rozpočtu 45,09 % Vyčerpané prostředky byly využity na nákup léků a zdravotnického materiálu na doplnění a obměnu lékárniček na pracovišti. 30

31 položka 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek ,00 plnění v % k upravenému rozpočtu 0,00 % plnění v % ke konečnému rozpočtu 65,05 % Zakoupen byl kufřík na přepravu utajovaných písemnosti v souladu s GDPR. položka 5167 Služby školení a vzdělávání plnění v % k upravenému rozpočtu 100,00 % 1.40 plnění v % ke konečnému rozpočtu 28,57 % Z hodnocené položky bylo hrazeno školení řidičů. položka 5169 Nákup ostatních služeb ,00 plnění v % k upravenému rozpočtu 112,60 % ,05 plnění v % ke konečnému rozpočtu 35,39 % Vyčerpané prostředky byly využity na úhradu služeb požárního preventisty. Zhodnocení jednotlivých podseskupení položek (bez výdajů parametru 1, 2) v tis. Podseskupení položek Schválený rozpočet 2018 Upravený rozpočet 2018 Konečný rozpočet Plnění v % 2018 k UR Plnění v % 2018 ke KR 512 Podlimitní TZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Nákup materiálu 620,00 620,00 620,00 263,02 42,42 42, Úroky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Nákup vody, paliv, energií 70,00 70,00 70,00 36,94 52,77 52, Nákup služeb 2.325, , , ,14 75,32 75, Ostatní nákupy 110,80 110,80 110,80 59,30 53,52 53, Poskytované zálohy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Výdaje související s nákup , , , ,02 154,91 96,60 Celkem , , , ,42 124,89 89,44 31

32 Položka Hodnocení čerpání výdajů podle jednotlivých podseskupení položek: Podseskupení položek 512: plnění v % k upravenému rozpočtu 0,00 % v tis. Položka Podlimitní technické zhodnocení 0,00 CELKEM 0, Podlimitní technické hodnocení upravený a plnění v % k upravenému rozpočtu 0,00 % Podseskupení položek 513: , ,66 skutečnost ,03 plnění v % k upravenému rozpočtu 66,76 % Do tohoto podseskupení byly zapojeny NNV v celkové výši , Ochr. prac. pomůcky 5133 Léky a zdrav. materiál 5134 Prádlo, oděv, obuv 5136 Knihy a učební pomůcky v tis ,61 2,14 1,24 5,53 5,84 4,13 0,59 1,76 0,45 1,21 0,97 1,58 0,00 0,00 17,50 0,00 0,00 0,00 11,53 9,57 2,58 4,77 5,13 7, DHDM 363,48 229,83 366,33 309,91 407,23 220, Nákup materiálu 211,46 393,33 486,90 382,55 427,07 423,21 CELKEM 587,67 636,63 875,00 703,97 846,24 657,38 32

33 5132 Ochranné pracovní pomůcky ,73 plnění v % k upravenému rozpočtu 573,30 % 5133 Léky a zdravotnický materiál ,00 plnění v % k upravenému rozpočtu 315,60 % 5134 Prádlo, oděv, obuv upravený a plnění v % k upravenému rozpočtu 0,00 % 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk upravený a ,00 plnění v % k upravenému rozpočtu 78,12 % Z uvedené položky bylo hrazeno předplatné časopisu Mzdová účetní, dále publikace týkající se GDPR, publikace k provedení inventarizace a ÚZ pro rok Drobný hmotný dlouhodobý majetek , ,27 plnění v % k upravenému rozpočtu 90,62 % Z hodnocené položky byly uhrazeny nákupy s parametrem OI v částce ,97 a také s parametrem OBKŘ a to v částce ,00. Z prostředků bez parametru byla zakoupena GPR do služebního vozidla, kancelářské křeslo, skartovací stroj, magnetická popisovací tabule, schůdky do opatrovnické kanceláře k ukládání spisů do nástavců, vitrína s posuvnými dvířka na služební desku, kde již byla nedostatečná kapacita a vysavač Nákup materiálu jinde nezařazený upravený a ,66 plnění v % k upravenému rozpočtu 58,78 % 33

34 Z položky 5139 byly prováděny nákupy spotřebního charakteru, tj. kancelářské potřeby, papír, čistící prostředky, kalendáře, klíče, razítka, obaly, obálky apod. Podseskupení položek 514 skutečnost 2017 plnění v % k upravenému rozpočtu 0,00 % Položka 5143-Úroky vzniklé převzetím cizích závazků 2014 v tis v tis v tis v tis v tis. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CELKEM 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Úroky vzniklé převzetím cizích závazků plnění v % k upravenému rozpočtu 0,00 % V roce 2018 nebylo na položce 5143 Úroky vzniklé převzetím cizích závazků čerpáno, stav je k nulový. Podseskupení položek upravený a ,32 skutečnost ,50 plnění v % k upravenému i konečnému rozpočtu 52,77 % Položka 2014 v tis v tis v tis v tis v tis Pohonné hmoty a maziva 54,35 47,52 36,30 32,45 36,94 CELKEM 54,35 47,52 36,30 32,45 36, Pohonné hmoty a maziva upravený a ,32 plnění v % k upravenému rozpočtu 52,77 % 34

35 Podseskupení položek 515 promítá u Okresního soudu Plzeň jih pouze čerpání na pol Pohonné hmoty a maziva a to ve výši ,32. Výše čerpání je odvislá od ceny pohonných hmot a ta je v současné době vyšší, než jaká byla v minulém roce. Ostatní položky: vodu, plyn, elektřinu, hradí Okresní soud Plzeň sever, který je vlastníkem areálu. Pohonné hmoty a maziva v tis. Položka Množství v l/rok 1.328, , , , ,00 Finanční čerpání 54, ,30 32,45 36,94 Podseskupení položek , ,79 skutečnost ,69 plnění v % k upravenému rozpočtu 75,55 % Do tohoto podseskupení byly zapojeny NNV v celkové výši ,05. Položka 5161 Služby pošt 5162 Služby telekomunikací 5163 Služby peněžních ústavů 5167 Služby školení 5168 Zpracování dat 5169 Nákup ostatních služeb 2013 v tis v tis v tis v tis v tis v tis , , , , , ,05 6,29 3,38 2,69 3, ,74 4,46 4,15 8,44 9,37 6,31 8,38 9,92 2,79 3,25 0,60 9,90 2,25 0,00 0,00 0,00 8,66 0,00 0,00 498,95 354,73 458,98 460,04 526,14 509,34 Celkem 1.612, , , , , ,76 35

36 5161 Služby pošty ,18 plnění v % k upravenému rozpočtu 83,60 % plnění v % ke konečnému rozpočtu 83,60 % Za poštovné před uplatněním slev bylo uhrazeno ,48. Na poštovném byly přijaty v průběhu roku 2018 množstevní slevy v celkové částce ,32. Za nadstandardní zpracování poštovních poukázek bylo uhrazeno 450,12. Za odeslání poukázek bylo zaplaceno 372,00. V závěru roku byly zakoupeny poštovní známky v hodnotě 361,00 na odeslání novoročenek. Také bylo vráceno poštovné za ztracenou zásilku ve výši 148,10. Okresní soud Plzeň jih zakoupil frankovací stroj v závěru roku, ale do provozu uveden až v měsíci lednu V průběhu roku 2018 bylo z Okresního soudu Plzeň jih odesláno a doručeno jiným subjektům do datových schránek celkem datových zpráv. Vzhledem k průměrné ceně jedné zásilky 61,00 lze říci, že doručením zpráv do datových schránek organizace ušetřila ,00. Dále doručuje zásilky vyšší soudní úřednice do Psychiatrické nemocnice v Dobřanech, kam dojíždí 2x v týdnu na provedení výslechů. Měsíčně doručí cca 400 Ks obsílek. Vzniká tím soudu úspora téměř 300 tis Služby telekomunikací a radiokomunikací upravený a ,72 plnění v % k upravenému rozpočtu 83,04 % Z uvedené rozpočtové položky byly hrazeny mobilní telefonní hovory a datové služby mobilního operátora O2. Platby byly prováděny s parametrem OI Služby peněžních ústavů upravený a plnění v % k upravenému rozpočtu 83,80 % Z této položky bylo hrazeno pouze havarijní pojištění a povinné ručení na služební vozidlo za rok Služby školení a vzdělávání plnění v % k upravenému rozpočtu 14,61 % 36

37 Výdaje s parametrem OBKŘ byly využity na školení řidičů. Dále bylo hrazeno školení na GDPR Služby zpracování dat upravený a plnění v % k upravenému rozpočtu 0,00 % V roce 2018 z položky čerpáno nebylo, byla použita pouze pro prvotní nastavení rozpočtu s parametrem OI Nákup ostatních služeb ,89 plnění v % k upravenému rozpočtu 61,88 % ,05 plnění v % ke konečnému rozpočtu 59,96 % Z hodnocené položky byly hrazeny rozhlasové poplatky ve výši 135,00, náklady stravování zaměstnanců v částce , obnova komerčních a kvalifikovaných certifikátů zaměstnanců v částce 8.857,22 a to s parametrem OI, dále náklady na lékařskou preventivní péči a služby lékaře v ceně ,00 přeprava pacientů k úřednímu jednání ,68, periodická revize prodlužovacích kabelů v ceně 4.644,00, poskytnutí informací 897,09, převoz kojence 3.950,00 a služby požárního preventisty v částce 12.10, to s parametrem OBKŘ, přezutí automobilu 648,00, montáž GPS do automobilu za 1.21, data GPS v ceně 2.364,90, revize trezoru, hrazeno z OBKŘ, v ceně 1.525,00 a 1.29 za odvoz odpadu do sběrného dvora. Vyúčtování stravenek pro zaměstnance Cenová kalkulace stravenek: Částka hrazená zaměstnancem činí na 1 stravenku 2 Částka hrazená z FKSP na 1 stravenku za rok Částka hrazená z rozpočtu na 1 stravenku za rok Hodnota 1 stravenky tudíž činí za rok V roce 2018 bylo nakoupeno pro zaměstnance celkem stravenek v ceně 10 za kus v celkové hodnotě Do rozpočtu se vrátilo od zaměstnanců a z FKSP částka Z rozpočtu bylo na stravenky vyčerpáno Na počátku roku v pokladně cenin žádné stravenky nebyly. Podseskupení položek ,17 skutečnost ,23 plnění v % k upravenému rozpočtu 88,68 % plnění v % ke konečnému rozpočtu 84,47 % 37

38 Položka 2013 v tis v tis v tis v tis v tis v tis Opravy a udržování 58,31 114,91 55,98 49,94 90,04 101, Programové vybavení 0, Cestovné 17,44 43,00 19,75 0,00 3,33 186,00 230,79 18,11 12,80 22,28 23, Pohoštění 0,80 0,80 0,80 1,16 0,80 0,78 CELKEM 78,05 178,45 74,89 67,23 299,12 356, Opravy a udržování ,98 plnění v % k upravenému rozpočtu 84,72 % plnění v % ke konečnému rozpočtu 72,61 % Z uvedené položky byly hrazeny opravy tiskáren a diktafonu v částce ,00 s parametrem OI, oprava mixážního pultu v částce 1.376,98, výmalba a oprava omítek ve dvou kancelářích v částce 14.96, oprava počítače za 2.332,00, to vše s parametrem OI a z výdajů bez parametru údržba a oprava osobního automobilu v částce ,00, oprava vysavače v ceně 6.822, Programové vybavení upravený a ,19 plnění v % k upravenému rozpočtu 99,91 % 5173 Cestovné upravený a plnění v % k upravenému rozpočtu 46,14 % Z položky bylo hrazeno cestovné a stravné zaměstnancům na pracovních cestách Pohoštění 80 upravený a ,00 plnění v % k upravenému rozpočtu 97,75 % Z této položky bylo hrazeno občerstvení na zasedání soudcovské rady a mezirezortní porady. 38

39 Podseskupení položek 518 upravený a plnění v % k upravenému rozpočtu 0,00 % 5182 Poskytnuté zálohy vlastní pokladně upravený a plnění v % k upravenému rozpočtu 0,00 % Z této položky byly poskytovány v průběhu roku pouze zálohy vlastní pokladně a ty byly k řádně vyúčtovány. Podseskupení položek 519 rozpočet ,39 skutečnost ,95 plnění v % k upravenému rozpočtu 154,91 % ,46 plnění v % ke konečnému rozpočtu 96,60 % Na úhrady nákladů z tohoto podseskupení byly použity NNV ve výši ,46 Položka 5192 civilní advokáti 5192 trestní advokáti 2014 v tis v tis v tis v tis v tis , , , , , , , , , znalci 2.834, , , , , tlumočníci 257,68 200,76 191,83 289,70 142, notáři 216,62 374,14 346,37 365,74 383, exekutoři 3,63 29,02 44,80 31,96 0,00 civil 5192 náhrady 44,59 53,77 68,74 52,82 31, náhrady 575,86 597,26 454,86 464,98 588,51 soudci CELKEM 9.693, , , , ,02 39

40 5192 Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady ,39 plnění v % k upravenému rozpočtu 161,10 % ,46 plnění v % ke konečnému rozpočtu 96,45 % Z položky byly hrazeny mandatorní výdaje. K pokrytí plateb na mandatorní výdaje byly zapojeny i nároky z nespotřebovaných výdajů a to ve výši , Náhrady a příspěvky související s výkonem ústavní funkce upravený a ,00 plnění v % k upravenému rozpočtu 98,91 % Z této položky byly vypláceny paušální náhrady a jízdné soudcům. Podseskupení položek 534 XIV. Neinvestiční transfery , , , ,66 skutečnost ,32 plnění v % k upravenému rozpočtu 97,32 % plnění v % ke konečnému rozpočtu 94,61 % Na pokrytí finančních potřeb byly využity NNV v částce , Převody fondu kulturních a sociálních potřeb , , , ,66 plnění v % k upravenému rozpočtu 97,32 % plnění v % ke konečnému rozpočtu 94,61 % U převodu fondu kulturních a sociálních potřeb byly v roce 2018 využity prostředky nároků z nespotřebovaných výdajů z roku 2017 a to ve výši ,79. Výdaje na položce 5342 Převody FKSP jsou závislé na výši čerpání mzdových prostředků. Převod do FKSP činil 2 % z celkového objemu vyplacených mzdových prostředků a náhrad mezd v době nemoci a je prováděn v souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb. o Fondu kulturních a sociálních potřeb a vyhlášky 353/2015 Sb. 40

41 Podseskupení položek upravený a 1.50 skutečnost plnění v % k upravenému rozpočtu 0,00 % Položka 5362-Platby daní a poplatků stát. rozpočtu 5363-Úhrady sankcím jiným rozpočtům 2013 v tis v tis v tis v tis v tis v tis. 0,00 1,50 1,94 1,50 1,50 0,00 0,00 0,00 3,54 0,00 0,00 0,00 CELKEM 0,00 1,50 5,48 1,50 1,50 0, Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 1.50 upravený a 1.50 plnění v % k upravenému rozpočtu 0,00 % Z peněz rozpočtové položky nebylo čerpáno, dálniční známka bude zakoupena až na počátku roku Podseskupení položek upravený a ,00 skutečnost ,00 plnění v % k upravenému rozpočtu 96,46 % Položka 5424-Náhady mezd v době nemoci 2013 v tis v tis v tis v tis v tis v tis. 27,63 46,45 48,56 60,43 72,51 82,00 CELKEM 27,63 46,45 48,56 60,43 72,51 82,00 41

42 5424 Náhrady mezd v době nemoci upravený a ,00 plnění v % k upravenému rozpočtu 96,46 % Z položky byly hrazeny náhrady mezd v době nemoci a to ve výši 9.702,00 soudcům, zbývající část ve výši ,00 tvořily náhrady zaměstnancům v pracovním poměru. Podseskupení položek 590 XV. Ostatní neinvestiční výdaje upravený a ,25 plnění v % k upravenému rozpočtu 44,66 % 5909 Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařazené upravený a ,25 plnění v % k upravenému rozpočtu 44,66 % Z uvedené rozpočtové položky byla vrácena platba nákladů řízení a mylné platby od insolvenčního správce z minulých let. XVI. Kapitálové výdaje upravený a , ,70 plnění v % k upravenému rozpočtu 100,00 % 6122 Stroje, přístroje a zařízení upravený a , ,50 plnění v % k upravenému rozpočtu 100,00 % 6125 Výpočetní technika upravený a , ,20 plnění v % k upravenému rozpočtu 100,00 % Kapitálové výdaje byly uskutečněny ve výši 100 % konečného rozpočtu. 42

43 Přehled akcí zařazených do programového financování V průběhu roku 2018 byly u Okresního soudu Plzeň jih realizovány 2 akce z programového financování: 136V OS Plzeň-jih rozšíření kapacity zálohovacího serveru. Registrace akce a stanovení výdajů na financování akce OSS proběhlo na základě rozhodnutí odbory informatiky MSp ČR č. j. MSP-122/2018-EO-PF/ Výpočetní technika rozpočet při registraci akce ,20 rozpočet po stanovení výdajů , ,20 plnění v % k upravenému rozpočtu 100,00 % Upravený rozpočet při registraci akce odpovídá upravenému rozpočtu a skutečnému čerpání. Všechny termíny byly dodrženy. Zahájení i ukončení akce proběhlo v roce V OS Plzeň-jih nákup frankovacího stroje. Registrace akce proběhla na základě rozhodnutí odboru investic a majetku MSp ČR č. j. MSP-501/2018-EO-PF/2 ze dne Stroje, přístroje a zařízení upravený rozpočet při registraci akce upravený rozpočet při stanovení výdajů , ,50 plnění v % k upravenému rozpočtu 100,00 % Upravený rozpočet při registraci akce byl stanovením výdajů snížen. odpovídá výši konečnému přidělení prostředků. Všechny termíny byly dodrženy. Zahájení i realizace akce se uskutečnilo v roce Závěrečné vyhodnocení přechází do roku V roce 2015 byly spotřebovány výdaje ve výši ,48 a v roce 2016 bylo v rámci programového financování čerpáno celkem ,76, což je cca 1,9 násobek výdajů předcházejícího roku. V roce 2017 bylo přiděleno , akce však byla odložena a prostředky přešly do nespotřebovaných výdajů. Využity nebyly ani v roce V roce 2018 bylo přiděleno a také vyčerpáno ,70, což je cca 43 % prostředků přidělených v roce XVII. Hodnocení čerpání výdajů na programové financování , ,70 plnění v % k upravenému rozpočtu 100,00 % 43

44 z toho 6125 Výpočetní technika , Stroje, přístroje a zařízení ,50 CELKEM ,70 Realizace akcí proběhla v souladu se zadávací dokumentací v průběhu roku. XVIII. Vyčíslení nároků z nespotřebovaných výdajů V roce 2018 byly použity nespotřebované výdaje z roku 2017 takto: Vyčíslení nároků z nespotřebovaných výdajů a jejich použití: Stav nároků z nespotřebovaných výdajů k Profilující výdaje Neprofilující výdaje Celkem Z toho zapojeno Stav nároků nespotřebovaných výdajů k , , , , V roce 2018 byly použity ve výdajích nároky z nespotřebovaných výdajů ve výši ,33 takto: - profilující výdaje ,70 - neprofilující výdaje ,33 Nespotřebované výdaje byly zapojeny na základě povoleného čerpání nároků z nespotřebovaných Krajským soudem v Plzni: Profilující výdaje: Rozpočtová položka Zapojeno Zůstatek 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru , Platy představitelů státní moci , ostatní platby za provedenou práci ,00 CELKEM ,00 Neprofilující výdaje bez parametru: Rozpočtová položka Zapojeno Zůstatek 5031 povinné pojistné na sociální zabezpečení , povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění , Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady , převody FKSP ,79 CELKEM ,25 Neprofilující výdaje s parametrem OI Rozpočtová položka Zapojeno Zůstatek 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek , Opravy a udržování CELKEM ,03 44

45 Neprofilující výdaje s parametrem OBKŘ Rozpočtová položka Zapojeno Zůstatek 5132 Ochranné pracovní pomůcky , Léky a zdravotnický materiál , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , Služby školení a vzdělávání Nákup ostatních služeb , ,05 CELKEM , ,32 Počáteční stavy nároků z nespotřebovaných výdajů s parametrem a k Parametr OI Parametr OBKŘ , ,05 XIX. Přehled o stavu prostředků Rezervního fondu Rezervní fond nebyl u Okresního soudu Plzeň jih ani v roce 2018 tvořen. Počáteční zůstatek byl stejně jako konečný zůstatek XX. Zahraniční pracovní cesty V roce 2018 se neuskutečnila žádná zahraniční pracovní cesta. XXI. Odstraňování následků živelných katastrof V roce 2018 nevznikly žádné škody v důsledku živelných katastrof a nebyly proto čerpány žádné finanční prostředky na jejich odstranění Ochrana majetku (opravy a údržba) XXII. Další části rozboru hospodaření V roce 2018 byla z důvodu udržení provozuschopnosti osobního automobilu a zaručení bezpečnosti přepravovaných osob prováděna pravidelná údržba a servis, přezouvání kol osobního automobilu při změně ročních období a také oprava automobilu po dopravní nehodě a to v celkové výši ,00. Z rozpočtu soudu byla hrazena za opravu vozidla po dopravní nehodě pouze spoluúčast ve výši Dále byly provedeny opravy tiskáren, mixážního pultu, diktafonu, počítače a to v ceně ,98. Byla provedena také oprava vysavače v ceně 6.822,00. 45

46 V průběhu roku proběhla také výmalba a oprava omítek kanceláře ředitelky soudu a nově příchozí místopředsedkyně v celkové ceně Technické zhodnocení Na majetku Okresního soud Plzeň jih bylo v roce 2018 provedeno technické zhodnocení zálohovacího serveru, které proběhlo v rámci akce SMVS z kapitálových výdajů. Bylo v hodnotě ,20. Nedokončený majetek Účet Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek vykazuje k nulový zůstatek. Účet Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek vykazuje rovněž k nulový zůstatek. Bylo na něj účtováno v průběhu roku při technickém zhodnocení výpočetní techniky a dále při nákupu frankovacího stroje. Účty 051 a 052 poskytnuté zálohy na nehmotný a hmotný majetek vykazují k nulový stav. Bezúplatné převody (bez převodů mezi OSS) V roce 2018 Okresní soud Plzeň jih nepřevedl žádný majetek jiným subjektům a stejně tak žádný majetek bezúplatně nenabyl. Neuhrazené závazky K byly neuhrazené pouze závazky na platy zaměstnanců, přísedících, svědků a s tím související náklady. Účet 331 Zaměstnanci - vykazoval celkový zůstatek ,00 na mzdy zaměstnanců. Účet 333 Ostatní závazky vůči zaměstnancům - vykázal zůstatek ,00. tj. paušály soudců ve výši a cestovné a stravné přísedících v částce 966,00 a náhrady mezd v době nemoci zaměstnanců v částce Účet 336 a 337 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění - vykázal zůstatek ,00, který bude odveden v lednu 2019; z toho: zdravotní pojištění ,00 sociální pojištění ,00 Účet 342 Ostatní přímé daně - vykazuje ,00 a představuje odvod daní z mezd za prosinec 2018, který bude proveden v lednu Předpis základního přídělu FKSP za měsíc prosinec 2018 ve výši ,62, který bude v měsíci lednu 2019 převeden na účet FKSP. 46

47 Zůstatek mezd z převedené zálohy na výplaty za prosinec 2018 ve výši ,38, který bude v měsíci lednu 2019 převeden a příjmový účet. Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky vykazuje zůstatek ve výši ,17, což je výše depozitního účtu (bez nevyplacených mezd za prosinec 2018). Přehled zálohových plateb k U účtu 314 Poskytnuté provozní zálohy je k vykázán nulový zůstatek. Autoprovoz Ve vlastnictví Okresního soudu Plzeň - jih je k pouze jedno vozidlo a to osobní automobil ŠKODA Octavia, RZ 6P Automobil je havarijně pojištěn. Služební automobil je využíván pro potřeby vyšší soudní úřednice k cestám do PN Dobřany k provedení výslechů umístěných, k doručování pošty mezi plzeňskými soudy a k přepravě soudců a zaměstnanců na místní šetření, semináře, porady a školení. V roce 2018 byly nakoupeny pohonné hmoty za ,32. Čerpání prostředků na nákup nafty je ve srovnání s minulým rokem vyšší, což je způsobeno nárůstem cen pohonných hmot v průběhu roku. Na údržbu a opravy osobního automobilu byla vyčerpána částka ,00. Řidič i řidiči referenti jsou pravidelně proškolováni v souladu se zákonem. Inventarizace U Okresního soudu Plzeň-jih byla na základě pokynu předsedy Okresního soudu Plzeň jih č.j. 18 Spr 1216/2018 provedena inventarizace veškerého majetku, závazků i pohledávek a finančního majetku. Provedenou inventurou nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly 47

48 Seznam inventarizačních identifikátorů (pro všechny inventarizované položky) Inventarizovaná položka (účet) Obsah Identifikátor Poznámka - druh inventury 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Kusy Dokladová Fyzická 022 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Čárové kódy Inventární čísla 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek Čárové kódy, Inventární čísla 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 078 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 082 Oprávky k samostatným hmotným movitým věcem a souborům movitých věcí 088 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku Fyzická Fyzická Dokladová Fyzická Dokladová Dokladová Dokladová 112 Materiál na skladě (zásoby kanc. mat.) Balení, Kusy Fyzická 192 Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti Dokladová 222 Příjmový účet OSS Dokladová 223 Zvláštní výdajový účet Dokladová 243 Běžný účet FKSP Dokladová 245 Jiné běžné účty Dokladová 261 Pokladna Fyzická 262 Peníze na cestě Dokladová 263 Ceniny Kusy Fyzická 311 Odběratelé (vydané faktury) Dokl.řada Dokladová KV 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy Dokl.řada KDZ 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti - předpisy pohledávek Variabilní - odpisy, opravné položky symboly Dokladová Dokladová 48

49 321 Dodavatelé Dokl. řada Dokladová KD 331 Zaměstnanci Dokladová 333 Jiné závazky vůči zaměstnancům Dokladová 335 Pohledávky za zaměstnanci Dokladová 336 Sociální pojištění Dokladová 337 Zdravotní pojištění Dokladová 342 Jiné přímé daně Dokladová 347 Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Dokladová 377 Ostatní krátkodobé pohledávky Dokladová 378 Ostatní krátkodobé závazky Dokladová 401 Jmění účetní jednotky Dokladová 404 Agregované příjmy a výdaje předcházejících účetních období Dokladová 406 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Dokladová 408 Opravy přecházejících období Dokladová 412 Fond kulturních a sociálních potřeb Dokladová 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Čárové kódy Fyzická 905 Odepsané pohledávky Variabilní symboly 909 Ostatní majetek Přírůstková čísla 966 Dlouhodobé podmíněné závazky Dokladová z důvodu užívání cizího majetku řada, na základě smlouvy o výpůjčce 973 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 978 Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 999 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům Dokladová řada, Dokladová Fyzická Dokladová Dokladová Dokladová Dokladová Dokladová 49

50 sp. zn. 18 Spr 1216/2018 Inventarizační zpráva Okresního soudu Plzeň - jih ke dni o průběhu a výsledku inventarizace provedené na základě vnitřního předpisu k inventarizaci majetku a závazků na r a to v souladu s ustanoveními 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a s ustanovením vyhlášky č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků Název organizace: Okresní soud Plzeň - jih Sídlo: E. Beneše 1, Plzeň IČO: Předmět inventury: Majetek, závazky, jiná aktiva a pasiva, skutečnosti zaúčtované na podrozvahových účtech (viz Příloha č. 1 Přehled majetku a závazků podléhajících inventarizaci) 1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, cizí majetek, nedokončený majetek, operativní majetek (viz Příloha č. 3 Inventurní soupis č. 1) 2. Zásoby, pokladny, ceniny (viz Příloha č. 3 Inventurní soupis č. 2) 3. Pohledávky, závazky, jiná aktiva a pasiva, skutečnosti zaúčtované na podrozvahových účtech (viz Příloha č. 3 Inventurní soupis č. 3) Část I. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Předmět inventury: Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, cizí majetek, nedokončený majetek, majetek v operativní evidenci (viz Příloha č. 3 Inventurní soupis č. 1) Průběh inventarizace Datum zahájení inventury: Datum ukončení inventury: Způsob provedení inventury: fyzická, dokladová Celková hodnota inventarizovaného majetku: ,15 / ,80 Počet stran inventurních soupisů: 264 Prohlášení pracovníka odpovědného za inventarizovaný majetek a) všechny doklady týkající se inventarizovaného majetku jsem odevzdala k inventarizaci, b) všechny přírůstky a úbytky do zahájení inventarizace jsem předala k proúčtování a nic jsem nezatajila Lucie Sückerová..... Datum Příjmení a jméno Podpis 50

51 Výsledek inventarizace Popis závad v průběhu inventury: proběhla bez závad Porovnání zjištěných stavů se stavy účetními: účetní stavy jsou v souladu se skutečnými stavy majetku s výjimkou cizího majetku, kde je rozdíl u softwaru, který se neúčtuje, pouze se vede v evidenci majetku ( ,35 ) V případě takto zapůjčených licencí není naplněno obsahové vymezení SÚ 966 dle 53 písm. f) vyhlášky č. 410/2009 Sb., Inventarizační rozdíly: inventurou nebyly zjištěny žádné schodky ani přebytky Návrh řešení inventarizačních rozdílů: nejsou zjištěny žádné inventurní rozdíly Návrh preventivních opatření: inventurní komisí nebyla navržena žádná preventivní opatření Vyjádření odpovědného pracovníka ke vzniku inventarizačních rozdílů Inventurou nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly Lucie Sückerová..... Datum Příjmení a jméno Podpis Část II. Zásoby, pokladny, ceniny Předmět inventury: Zásoby, pokladny, ceniny (viz Příloha č. 3 Inventurní soupis č. 2) Průběh inventarizace Datum zahájení inventury: Datum ukončení inventury: Způsob provedení inventury: fyzická, dokladová Celková hodnota inventarizovaného majetku: ,42 Počet stran inventurních soupisů: 78 Prohlášení pracovníka odpovědného za inventarizovaný majetek a) všechny doklady týkající se inventarizovaného majetku jsem odevzdala k inventarizaci, b) všechny přírůstky a úbytky do zahájení inventarizace jsem předala k proúčtování a nic jsem nezatajila Sückerová Lucie..... Datum Příjmení a jméno Podpis Burešová Olga..... Datum Příjmení a jméno Podpis 51

52 Výsledek inventarizace Popis závad v průběhu inventury: proběhla bez závad Porovnání zjištěných stavů se stavy účetními: účetní stavy jsou v souladu se skutečnými stavy majetku Inventarizační rozdíly: inventurou nebyly zjištěny žádné schodky ani přebytky Návrh řešení inventarizačních rozdílů: nebyly zjištěny žádné inventurní rozdíly Návrh preventivních opatření: inventurní komisí nebyla navržena žádná preventivní opatření Vyjádření odpovědného pracovníka ke vzniku inventarizačních rozdílů Inventurou nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly Lucie Sückerová..... Datum Příjmení a jméno Podpis Olga Burešová..... Datum Příjmení a jméno Podpis Část III. Pohledávky, závazky, jiná aktiva a pasiva, skutečnosti zaúčtované na podrozvahových účtech Předmět inventury: Pohledávky, závazky, jiná aktiva a pasiva, skutečnosti zaúčtované na podrozvahových účtech (viz Příloha č. 3 Inventurní soupis č. 3) Průběh inventarizace Datum zahájení inventury: Datum ukončení inventury: Způsob provedení inventury: dokladová Celková hodnota inventarizovaného majetku: ,86 Počet stran inventurních soupisů: 361 Výsledek inventarizace Popis závad v průběhu inventury: proběhla bez závad Porovnání zjištěných stavů se stavy účetními: účetní stavy jsou v souladu se skutečnými stavy majetku Inventarizační rozdíly: inventurou nebyly zjištěny žádné schodky ani přebytky Návrh řešení inventarizačních rozdílů: nebyly zjištěny žádné inventurní rozdíly Návrh preventivních opatření: inventurní komisí nebyla navržena žádná preventivní opatření. 52

53 Vyjádření odpovědného pracovníka ke vzniku inventarizačních rozdílů Inventurou nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly Ing. Miloš Pech..... Datum Příjmení a jméno Podpis Olga Burešová..... Datum Příjmení a jméno Podpis Radka Lávičková..... Datum Příjmení a jméno Podpis Prohlášení členů inventarizační komise a) Inventarizace byla provedena v souladu s ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, a Vnitřním předpisem č. 18 Spr 1225/2018 ze dne k provedení inventarizace. b) Jsme si vědomi možných následků za nesprávné provedení inventarizace. Funkce v IK Jméno Příjmení Podpis Datum Předseda Milada Jandurová Člen Karel David Jana Havlíčková Jana Radová Petra Kučerová

54 Seznam příloh 1. Přehled majetku a závazků podléhajících inventarizaci 2. Seznam inventurních soupisů 3. Inventurní soupisy č. 1, č. 2 a č Výkaz inventarizačních rozdílů včetně jejich vypořádání 5. Podpisové vzory IK 6. Aktuální účtový rozvrh 7. Vlastní vnitřní předpis Schvaluji souhrnnou inventarizační zprávu a způsob proúčtování inventarizačních rozdílů. V Plzni dne: 10. ledna Mgr. Simona Kuboušková Předsedkyně Okresního soudu Plzeň - jih 54

55 Příloha č. 1 Přehled majetku a závazků podléhajících inventarizaci Předmět inventarizace Syntetický účet Způsob zjišťování skutečných stavů Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 Di, Fi Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 022 Fi Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 Fi Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 Di, Fi Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 078 Di Oprávky k samostatným hmotným movitým věcem a souborům hmotných movitých věcí 082 Di Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 Di Materiál na skladě 112 Fi Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 192 Di Příjmový účet organizačních složek státu 222 Di Zvláštní výdajový účet 223 Di Běžný účet FKSP 243 Di Jiné běžné účty 245 Di Pokladna 261 Fi Peníze na cestě 262 Di Ceniny 263 Fi Odběratelé 311 Di Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 Di Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 Di Dodavatelé 321 Di Zaměstnanci 331 Di Jiné závazky vůči zaměstnancům 333 Di Pohledávky za zaměstnanci 335 Di Sociální zabezpečení 336 Di Zdravotní pojištění 337 Di Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 342 Di Závazky k vybraným ústředním vládním institucím 347 Di Ostatní krátkodobé pohledávky 377 Di Ostatní krátkodobé závazky 378 Di Jmění účetní jednotky 401 Di Agregované příjmy a výdaje předcházejících účetních období 404 Di Oceňovací rozdíly při prvním použití metody 406 Di Opravy předcházejících účetních období 408 Di Fond kulturních a sociálních potřeb 412 Di Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 Fi Vyřazené pohledávky 905 Di Ostatní majetek 909 Fi, Di Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 Di Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 Di Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 Di Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné a soudní 978 Di Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 Di 55

56 Příloha č. 2 Seznam inventurních soupisů za rok 2018 v členění podle syntetických účtů Inventovaný (účet) Obsah Skutečný stav Stav podle účetnictví Počet listů 018 Inventurní sumář k drobnému dlouh. nehmotnému majetku 028 Inventurní sumář k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 022 Inventurní sumář k dlouhodobému hmotnému majetku 018,022, 028 Položkový inventurní soupis majetku včetně dodatkové inv. 042 Inventurní soupis k nedokončenému dlouhodobému majetku 078 Inventurní sumář oprávek k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 082, 088 Inventurní sumář k oprávkám dlouhodobého hmotného majetku 112 Inventurní sumář k materiálu na skladě 192 Inventurní sumář k opravným položkám pohledávek 222 Inventurní soupis bankovních účtů , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , Inventurní sumář pokladny 0,00 0, Inventurní sumář peníze na cestě 0,00 0, Inventurní sumář cenin 0,00 0, ,00 0, Inventurní soupis provozních pohledávek 314 Inventurní soupis poskytnutých provozních záloh ,00 0, Inventurní sumář o provedené , , inventarizaci pohledávek , ,

57 321 Inventurní sumář o provedené inventarizaci závazků 335 Inventurní sumář pohledávek za zaměstnanci 0,00 0,00 2 0,00 0, Inventurní sumář závazků vůči zaměstnancům a státním institucím , , , , , , , , , , ,00 0, Inventurní sumář o provedené inventarizaci krátkodobých pohledávek 378 Inventurní sumář cizích prostředků 17 0,00 0, , , Zjednodušený inventurní soupis kapitálových účtů 404 Zjednodušený inventurní soupis kapitálových účtů 406 Zjednodušený inventurní soupis kapitálových účtů 408 Zjednodušený inventurní soupis kapitálových účtů 412 Zjednodušený inventurní soupis prostředků FKSP 902 Inventurní sumář k dlouhodobému majetku v operativní evidenci 909 Inventurní soupis o provedené inventarizaci knihovny 966 Inventurní sumář k zapůjčenému (cizímu) majetku s rozdílem v zapůjčených licencích 973 Inventurní soupis o provedené inv. podm. závazků ze smluv 974 Inventurní soupis o provedené inv. podm. závazků ze smluv 978 Inventurní soupis o provedené inventarizaci podm. závazků 999 Inventurní soupis o provedené inv. podm. závazků (vyrovnávací účet) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

58 XXIII. Veřejné zakázky V roce 2018 byla uskutečněna pouze 1 veřejná zakázka malého rozsahu prostřednictvím NEN a to: 1) N006/18/V nabídky nákup tonerů v ceně ,95 včetně DPH Spolek Trend vozíčkářů Olomouc Druhá vypsaná veřejná zakázka N006/18/V na nákup frankovacího stroje byla pro procesní chyby zrušena a bylo přistoupeno k přímému zadání jednomu dodavateli, který z posouzení dříve zaslaných nabídek byl nejvýhodnější. U všech vyhlášených veřejných zakázek malého rozsahu byl dodržen postup dle ust. 10 Instrukce MSp č. j. MSP-89/2017-OPR-Z, o zadávání veřejných zakázek. XXIV. Veřejnosprávní kontroly Vnější kontroly 18 Spr 259/2018 Okresní správa sociálního zabezpečení Kontrola plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Nebyly zjištěny nedostatky Vnitřní kontrolní systém V roce 2018 byly u Okresního soudu Plzeň jih prováděny kontroly v rámci zajištění řádného chodu soudu. Kontroly byly prováděny zejména na úseku podmíněných závazků a cizích peněz. Finanční kontrole je soustavně věnována náležitá pozornost. Provedené kontroly v roce 2018: 18 Spr 6/2018 Kontrola pokladní hotovosti a pokladny cenin 18 Spr 21/2018 Kontrola dokladové řady 978 podrozvahové účty 18 Spr 27/2018 Kontrola dokladové řady 978 podrozvahové účty 18 Spr 35/2018 Kontrola dokladové řady 738 cizí peníze jistoty 18 Spr 328/2018 Kontrola dokladové rady 718 cizí peníze zálohy 58

59 18 Spr 379/2018 Kontrola dokladové řady 978 podrozvahové účty 18 Spr 411/2018 Kontrola dokladové řady 738 cizí peníze jistoty 18 Spr 586/2018 Kontrola dokladové řady 978 podrozvahové účty 18 Spr 591/2018 Kontrola dokladové řady 978 podrozvahové účty 18 Spr 595/2018 Kontrola dokladové řady 718 cizí peníze zálohy 18 Spr 640/2018 Kontrola dokladové řady 978 podrozvahové účty 18 Spr 845/2018 Kontrola dokladové řady 738 cizí peníze jistoty 18 Spr 846/2018 Kontrola dokladové řady 978 podrozvahové účty 18 Spr 856/2018 Kontrola dokladové řady 978 podrozvahové účty 18 Spr 910/2018 Kontrola dokladové řady 978 podrozvahové účty 18 Spr 1174/2018 Kontrola dokladové řady 738 složené jistoty 18 Spr 1269/2018 Kontrola dokladové řady 978 podrozvahové účty 18 Spr 1270/2018 Kontrola dokladové řady 978 podrozvahové účty 18 Spr 1292/2018 Kontrola dokladové řady 978 podrozvahové účty 18 Spr 1490/2018 Kontrola dokladové řady 978 podrozvahové účty Vydané vnitřní předpisy Okresní soud Plzeň-jih vydával postupně během roku 2018 tyto níže uvedené předpisy: 18 Spr 271/2018 Vnitřní platový předpis pro zařazení zaměstnanců v 2-4 PT 18 Spr 431/2018 Vnitřní předpis o podmínkách poskytování IV 18 Spr 773/2018 Pokyn k účtování na podrozvahových účtech 18 Spr 813/2018 Vnitřní předpis o úpravě postupu při oznámení na korupci 18 Spr 1225/2018 Směrnice k provedení inventarizace majetku a závazků na rok Spr 1344/2018 Vnitřní předpis pro bezpečný provoz skladových regálů 18 Spr 1587/2018 Vnitřní předpis o poskytování cestovních náhrad na rok

60 XXV. Závěr Z uvedených výsledků hospodaření Okresního soudu Plzeň jih za rok 2018 vyplývá: Celkové příjmy byly splněny na 120,90 % upraveného rozpočtu, přičemž na plnění se výraznou měrou podílely jako každoročně příjmy ze soudních poplatků (42,83 %), náhrady nákladů trestního řízení, náhrady nákladů soudního řízení a náhrady odměn advokátů ex offo (46,28 %). Dále byly přijaty platby za peněžité tresty (21,43 %). Do příjmů byl dále převeden zůstatek z mezd za rok 2017 a to ve výši ,44 (0,58 %) Rozpočtové výdaje byly čerpány na 91,72 % konečného a 102,45 % upraveného rozpočtu. Čerpání výdajů je ovlivněno vlastním soudním řízením a četností i charakterem věcí projednávaných soudem během roku. Převážnou část tvoří výplaty mezd soudců, zaměstnanců a s tím související výdaje, následují náklady na mandatorní výdaje v podseskupení položek 519. Ostatní výdaje jsou spojeny s nákupem služeb, materiálu, oprav atd. Nejvyšší položku nákladů na chod soudu tvoří služby za poštovné a to ve výši ,18 (2,56 % upraveného rozpočtu). Do čerpání byly také zapojeny nároky z nespotřebovaných výdajů z roku 2017 a to v celkové výši ,33, což tvořilo 10,48 % konečného rozpočtu organizace. Výsledek finančního hospodaření představuje celkové příjmy ,49 celkové výdaje ,94 pasivní saldo ,45 V Plzni dne 15. ledna 2018 Mgr. Simona KUBOUŠKOVÁ předsedkyně Okresního soudu Plzeň - jih 60

61 Přílohy k rozboru hospodaření 2018: Celkové zhodnocení plnění rozpočtu organizace Rovnoměrnost čerpání výdajů v jednotlivých čtvrtletích 2018 Rozbor nákladovosti Přehled získaných kapacit za rok 2018 a) běžné výdaje b) kapitálové výdaje Rozlišovací znaky za ostatní věcné výdaje Neuhrazené závazky 61

62 62