Transkript

1 VYSOKÁ ŠKOLA BÁŇSKÁ TECHNICKÁ UNIVERZITA OSTRAVA VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2003 DUBEN 2004

2 Vysoká škola báňská Technická univerzita Ostrava předkládá výroční zprávu o hospodaření za rok 2003, zpracovanou na základě 21, odst. 3 zákona o vysokých školách a metodické pomůcky MŠMT čj / Výroční zpráva o hospodaření byla zpracována vedoucími pracovníky rektorátu ve spolupráci s odbornými útvary školy a KaM, fakultami a z podkladů informačního systému školy. Prof. Ing. Tomáš Čermák, CSc. rektor 2

3 Úvod Rok 2003 byl pro Vysokou školu báňskou Technickou univerzitu úspěšný a z ekonomického hlediska vyrovnaný. Hospodaření školy skončilo účetním ziskem tis. Kč. Ztráta v hlavní činnosti ve výši tis. Kč byla vykompenzována ziskem z doplňkové činnosti ve výši tis. Kč. Čerpání FRM bylo oproti minulých let poměrně nízké. Hlavní příčinou byla nejasnost v problematice odpisů, jednalo se o výklad vyhlášky č. 504/2002 Sb. v oblasti účetnictví, účetních výkazech a v daňové oblasti. Tento problém se vyřešil začátkem července a do té doby čerpání FRM bylo omezené, protože se jednalo o významnou částku tis. Kč. Poprvé od roku 1999 se v základu daně začíná projevovat rozdíl mezi daňovými a účetními odpisy, účetní odpisy jsou vyšší než daňové. Za rok 2004 počítáme s ještě větším rozdílem a vyšším dopadem na daňový základ. Od platí ustanovení 38 odst.8 vyhlášky č. 504/2002 Sb., že v případě, kdy je odepisován pořízený dlouhodobý nehmotný majetek, dlouhodobý hmotný majetek a technické zhodnocení částečně nebo zcela z přijaté dotace, sníží se vlastní jmění o částku, která je rovna výši odpisů v poměru přijaté dotace a pořizovací ceny, a současně se zvýší jiné ostatní výnosy o tuto částku. Nejasnost tohoto ustanovení spočívá v tom, že není jasné, u kterého majetku se bude takto postupovat. Zda u toho, který byl pořízen po nebo před tímto datem. Hospodaření VŠB-TUO za rok 2003 bylo poprvé předmětem auditu a roční účetní závěrka k byla ověřena auditorskou firmou ABC.AUDIT s.r.o. Zpráva je přílohou výroční zprávy o hospodaření za rok

4 Tabulka č. 1.1.a Organizace: Vysoká škola báňská Technická univerzita Ostrava ROZVAHA (bilance) V Kč Příloha č.1 k vyhlášce 504/2002 Sb. Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) *účet / součet **řádek **stav k **stav k AKTIVA č.1 č.2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř , ,39 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až , ,32 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software , ,90 3.Ocenitelná práva , ,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,42 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek , Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až , ,04 1.Pozemky , ,96 2.Umělecká díla,předměty a sbírky , ,00 3.Stavby , ,39 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , ,00 5.Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,00 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek , Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , ,66 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek , ,03 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až , ,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách , ,00 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem , ,00 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek ,00 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až , ,97 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru , ,00 3.Oprávky k ocenitelným právům , ,00 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku ,42 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku , ,00 6.Oprávky ke stavbám , ,25 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí , ,30 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku , ,00 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku ,74 0 4

5 B. Krátkodobý majetek celkem ř , ,38 I. Zásoby celkem ř.43 až , ,74 1.Materiál na skladě , ,36 2.Materiál na cestě Nedokončená výroba , ,53 4.Polotovary vlastní výroby Výrobky , ,50 6.Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách , ,85 8.Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z , ,50 II. Pohledávky celkem ř.53 až , ,57 1.Odběratelé , ,19 2.Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z , ,52 5.Ostatní pohledávky , ,85 6.Pohledávky za zaměstnanci , ,55 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.odpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem ,00 orgánů územních samosprávných celků 14.Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z emitovaných dluhopisů Jiné pohledávky , ,57 18.Dohadné účty aktivní , ,89 19.Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až , ,46 1.Pokladna , ,60 2.Ceniny , ,80 3.Účty v bankách , ,06 4.Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až , ,61 1.Náklady příštích období , ,58 2.Příjmy příštích období , ,96 3.Kursové rozdíly aktivní , ,07 Aktiva celkem ř , ,77 5

6 PASIVA č. 3 č. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř , ,22 I. Jmění celkem ř.88 až , ,07 1.Vlastní jmění , ,71 2.Fondy , ,36 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 ř.92 až , ,15 1.Účet výsledku hospodaření x ,15 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení ,41 X 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem ř , ,55 I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až Dlouhodobé bankovní úvěry Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až , ,53 1.Dodavatelé , ,82 2.Směnky k úhradě Přijaté zálohy , ,00 4.Ostatní závazky , ,20 5.Zaměstnanci , ,00 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům , ,52 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění , ,00 8.Daň z příjmu , Ostatní přímé daně , ,00 10.Daň z přidané hodnoty , ,00 11.Ostatní daně a poplatky , ,00 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu , ,50 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínových operací Jiné závazky , ,26 18.Krátkodobé bankovní úvěry ,03 19.Eskontní úvěry Emitované krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z , ,20 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až , ,02 1.Výdaje příštích období , ,98 2.Výnosy příštích období , ,09 3.Kursové rozdíly pasivní , ,95 Pasiva celkem ř , ,77 6

7 Tabulka č Organizace: Vysoká škola báňská Technická univerzita Ostrava ROZVAHA (bez snížení odpisů z dot. majetku) V Kč Příloha č.1 k vyhlášce 504/2002 Sb. Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) *účet / součet **řádek **stav k **stav k AKTIVA č.1 č.2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř , ,39 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až , ,32 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software , ,90 3.Ocenitelná práva , ,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,42 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek , Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až , ,04 1.Pozemky , ,96 2.Umělecká díla,předměty a sbírky , ,00 3.Stavby , ,39 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , ,00 5.Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,00 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek , Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , ,66 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek , ,03 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až , ,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách , ,00 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem , ,00 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek ,00 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až , ,97 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru , ,00 3.Oprávky k ocenitelným právům , ,00 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku ,42 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku , ,00 6.Oprávky ke stavbám , ,25 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí , ,30 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku , ,00 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku ,74 0 7

8 B. Krátkodobý majetek celkem ř , ,38 I. Zásoby celkem ř.43 až , ,74 1.Materiál na skladě , ,36 2.Materiál na cestě Nedokončená výroba , ,53 4.Polotovary vlastní výroby Výrobky , ,50 6.Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách , ,85 8.Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z , ,50 II. Pohledávky celkem ř.53 až , ,57 1.Odběratelé , ,19 2.Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z , ,52 5.Ostatní pohledávky , ,85 6.Pohledávky za zaměstnanci , ,55 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.odpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem ,00 orgánů územních samosprávných celků 14.Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z emitovaných dluhopisů Jiné pohledávky , ,57 18.Dohadné účty aktivní , ,89 19.Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až , ,46 1.Pokladna , ,60 2.Ceniny , ,80 3.Účty v bankách , ,06 4.Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až , ,61 1.Náklady příštích období , ,58 2.Příjmy příštích období , ,96 3.Kursové rozdíly aktivní , ,07 Aktiva celkem ř , ,77 8

9 PASIVA č. 3 č. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř , ,22 I. Jmění celkem ř.88 až , ,07 1.Vlastní jmění , ,71 2.Fondy , ,36 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 ř.92 až , ,15 až 94 1.Účet výsledku hospodaření x ,15 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení ,41 X 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem ř , ,55 0 I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až Dlouhodobé bankovní úvěry Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až , ,53 1.Dodavatelé , ,82 2.Směnky k úhradě Přijaté zálohy , ,00 4.Ostatní závazky , ,20 5.Zaměstnanci , ,00 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům , ,52 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení , ,00 a veřejného zdravotního pojištění 8.Daň z příjmu , Ostatní přímé daně , ,00 10.Daň z přidané hodnoty , ,00 11.Ostatní daně a poplatky , ,00 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu , ,50 13.Závazky ze vztahu k roz.orgánů ÚSC Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínových operací Jiné závazky , ,26 18.Krátkodobé bankovní úvěry ,03 19.Eskontní úvěry Emitované krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z , ,20 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až , ,02 1.Výdaje příštích období , ,98 2.Výnosy příštích období , ,09 3.Kursové rozdíly pasivní , ,95 Pasiva celkem ř , ,77 9

10 Tabulka č. 1.1.b Organizace: Vysoká škola báňská Technická univerzita Ostrava ROZVAHA (BILANCE) Příloha č.1 k vyhlášce 504/2002 Sb. Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) *účet / součet **řádek *celkem AKTIVA č.1 A.Dlouhodobý majetek celkem ř ,39 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až ,32 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software ,90 3.Ocenitelná práva ,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,42 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek ,00 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až ,04 1.Pozemky ,96 2.Umělecká díla,předměty a sbírky ,00 3.Stavby ,39 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí ,00 5.Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek ,00 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ,66 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek ,03 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až ,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách ,00 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem ,00 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek ,00 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až ,97 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru ,00 3.Oprávky k ocenitelným právům ,00 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku ,42 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku ,00 6.Oprávky ke stavbám ,25 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí ,30 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku ,00 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku

11 B. Krátkodobý majetek celkem ř ,38 I. Zásoby celkem ř.43 až ,74 1.Materiál na skladě ,36 2.Materiál na cestě Nedokončená výroba ,53 4.Polotovary vlastní výroby Výrobky ,50 6.Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách ,85 8.Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z ,50 II. Pohledávky celkem ř.53 až ,57 1.Odběratelé ,19 2.Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z ,52 5.Ostatní pohledávky ,85 6.Pohledávky za zaměstnanci ,55 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.odpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků ,00 14.Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z emitovaných dluhopisů Jiné pohledávky ,57 18.Dohadné účty aktivní ,89 19.Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až ,46 1.Pokladna ,60 2.Ceniny ,80 3.Účty v bankách ,06 4.Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až ,61 1.Náklady příštích období ,58 2.Příjmy příštích období ,96 3.Kursové rozdíly aktivní ,07 Aktiva celkem ř ,77 11

12 PASIVA č. 3 A. Vlastní zdroje celkem ř ,22 I. Jmění celkem ř.88 až ,07 1.Vlastní jmění ,71 2.Fondy ,36 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 ř.92 až ,15 1.Účet výsledku hospodaření ,15 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení X 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem ř ,55 I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až Dlouhodobé bankovní úvěry Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až ,53 1.Dodavatelé ,82 2.Směnky k úhradě Přijaté zálohy ,00 4.Ostatní závazky ,20 5.Zaměstnanci ,00 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům ,52 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení ,00 a veřejného zdravotního pojištění 8.Daň z příjmu Ostatní přímé daně ,00 10.Daň z přidané hodnoty ,00 11.Ostatní daně a poplatky ,00 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu ,50 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínových operací Jiné závazky ,26 18.Krátkodobé bankovní úvěry ,03 19.Eskontní úvěry Emitované krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z ,20 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až ,02 1.Výdaje příštích období ,98 2.Výnosy příštích období ,09 3.Kursové rozdíly pasivní ,95 Pasiva celkem ř ,77 12

13 Tabulka č. 1.2 sumář V Kč (bez snížení odpisů z dotovaného majetku) Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. sl 1** sl 2** Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty *účet / součet **řádek hlavní činn. doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až , ,06 1.Spotřeba materiálu , ,56 2.Spotřeba energie , ,26 3.Spotřeba ostatních neskladovatel. dodávek , ,57 4.Prodané zboží , ,67 II.Služby celkem ř.7 až , ,63 5.Opravy a udržování , ,57 6.Cestovné , ,66 7.Náklady na reprezentaci , ,52 8.Ostatní služby , ,88 III.Osobní náklady celkem ř.12 až , ,95 9.Mzdové náklady , ,00 10.Zákonné sociální pojištění , ,60 11.Ostatní sociální pojištění ,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady , ,35 13.Ostatní sociální náklady ,40 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až , ,30 14.Daň silniční , ,00 15.Daň z nemovitosti ,00 0,00 16.Ostatní daně a poplatky ,50 264,30 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až , ,22 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 0,00 18.Ostatní pokuty a penále ,00 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky , ,16 20.Úroky ,00 0,00 21.Kursové ztráty , ,39 22.Dary , ,00 23.Manka a škody ,18 0,00 24.Jiné ostatní náklady , ,67 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až , ,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku , ,00 26.Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot.maj ,00 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 28.Prodaný materiál ,55 0,00 29.Tvorba rezerv ,00 0,00 30.Tvorba opravných položek ,00 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a , ,48 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky , ,48 VIII.Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů ,00 0,00 Náklady celkem ř , ,64 13

14 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až , ,45 1.Tržby za vlastní výrobky ,00 0,00 2.Tržby z prodeje služeb , ,50 3.Tržby za prodané zboží , ,95 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až , ,17 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby , ,17 5.Změna stavu zásob polotovarů ,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků ,00 0,00 7.Změna stavu zvířat ,00 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až , ,60 8.Aktivace materiálu a zboží ,19 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb , ,60 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku ,80 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až , ,47 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení , ,10 13.Ostatní pokuty a penále ,08 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky ,92 0,00 15.Úroky , ,64 16.Kursové zisky , ,54 17.Zúčtování fondů ,20 0,00 18.Jiné ostatní výnosy , ,19 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až ,48 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,00 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů ,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu ,48 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,00 0,00 23.Zúčtování rezerv ,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek ,00 0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až ,12 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) ,12 0,00 28.Přijaté členské příspěvky ,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř ,50 0,00 29.Provozní dotace ,50 0,00 ř Výnosy celkem , ,35 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , ,71 34.Daň z příjmů ,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,71 14

15 Tabulka č. 1.2.a škola V Kč (bez snížení odpisů z dotovaného majetku) Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. sl 1** sl 2** Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty *účet / součet **řádek hlavní činn. doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až , ,08 1.Spotřeba materiálu , ,51 2.Spotřeba energie , ,80 3.Spotřeba ostatních neskladovatel. dodávek , ,57 4.Prodané zboží , ,20 II.Služby celkem ř.7 až , ,23 5.Opravy a udržování , ,67 6.Cestovné , ,66 7.Náklady na reprezentaci , ,52 8.Ostatní služby , ,38 III.Osobní náklady celkem ř.12 až , ,11 9.Mzdové náklady , ,00 10.Zákonné sociální pojištění , ,76 11.Ostatní sociální pojištění ,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady , ,35 13.Ostatní sociální náklady ,00 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až , ,30 14.Daň silniční , ,00 15.Daň z nemovitosti ,00 0,00 16.Ostatní daně a poplatky ,50 214,30 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až , ,72 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 0,00 18.Ostatní pokuty a penále ,00 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky , ,16 20.Úroky ,00 0,00 21.Kursové ztráty , ,39 22.Dary ,00 23.Manka a škody ,00 0,00 24.Jiné ostatní náklady , ,17 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až ,55 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku ,00 0,00 26.Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot.maj ,00 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 28.Prodaný materiál ,55 0,00 29.Tvorba rezerv ,00 0,00 30.Tvorba opravných položek ,00 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a , ,48 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky , ,48 VIII.Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů ,00 0,00 Náklady celkem ř , ,92 15

16 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až , ,63 1.Tržby za vlastní výrobky ,00 0,00 2.Tržby z prodeje služeb , ,48 3.Tržby za prodané zboží , ,15 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až , ,17 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby , ,17 5.Změna stavu zásob polotovarů ,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků ,00 0,00 7.Změna stavu zvířat ,00 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až ,80 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží ,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb ,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku , ,80 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až , ,88 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení , ,10 13.Ostatní pokuty a penále ,08 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky ,92 0,00 15.Úroky , ,15 16.Kursové zisky , ,54 17.Zúčtování fondů ,20 0,00 18.Jiné ostatní výnosy , ,09 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až ,48 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,00 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů ,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu ,48 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,00 0,00 23.Zúčtování rezerv ,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek ,00 0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až ,12 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) ,12 0,00 28.Přijaté členské příspěvky ,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř ,50 0,00 29.Provozní dotace ,50 0,00 ř Výnosy celkem , ,407,34 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , ,42 34.Daň z příjmů ,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,42 16

17 Tabulka č. 1.2.b KaM v Kč (bez snížení odpisů z dotovaného majetku) Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. sl 1** sl 2** Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty *účet / součet **řádek hlavní činn. doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až , ,98 1.Spotřeba materiálu , ,05 2.Spotřeba energie , ,46 3.Spotřeba ostatních neskladovatel. dodávek , ,00 4.Prodané zboží , ,47 II.Služby celkem ř.7 až , ,40 5.Opravy a udržování , ,90 6.Cestovné ,00 7.Náklady na reprezentaci , ,00 8.Ostatní služby , ,50 III.Osobní náklady celkem ř.12 až , ,84 9.Mzdové náklady , ,00 10.Zákonné sociální pojištění , ,84 11.Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady , ,00 13.Ostatní sociální náklady ,40 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až ,00 50,00 14.Daň silniční ,00 15.Daň z nemovitosti ,00 16.Ostatní daně a poplatky ,00 50,00 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až , ,50 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky , ,00 20.Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody ,18 24.Jiné ostatní náklady , ,50 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až , ,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku , ,00 26.Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot.maj Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř , ,72 17

18 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až , ,82 1.Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb , ,02 3.Tržby za prodané zboží , ,80 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 až , ,60 8.Aktivace materiálu a zboží ,19 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb , ,60 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až , ,59 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,44 13.Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky , ,49 16.Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy , ,10 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř ,00 29.Provozní dotace ,00 ř Výnosy celkem , ,01 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , ,71 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,71 18

19 Tabulka č d v Kč (BILANCE) Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. sl 1** sl 2** Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty *účet / součet **řádek hlavní činn. doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až , ,06 1.Spotřeba materiálu , ,56 2.Spotřeba energie , ,26 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek , ,57 4.Prodané zboží , ,67 II.Služby celkem ř.7 až , ,63 5.Opravy a udržování , ,57 6.Cestovné , ,66 7.Náklady na reprezentaci , ,52 8.Ostatní služby , ,88 III.Osobní náklady celkem ř.12 až , ,95 9.Mzdové náklady , ,00 10.Zákonné sociální pojištění , ,60 11.Ostatní sociální pojištění ,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady , ,35 13.Ostatní sociální náklady ,40 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až , ,30 14.Daň silniční , ,00 15.Daň z nemovitosti ,00 0,00 16.Ostatní daně a poplatky ,50 264,30 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až , ,22 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 0,00 18.Ostatní pokuty a penále ,00 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky , ,16 20.Úroky ,00 0,00 21.Kursové ztráty , ,39 22.Dary , ,00 23.Manka a škody ,18 0,00 24.Jiné ostatní náklady , ,67 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až , ,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku , ,00 26.Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot.maj ,00 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 28.Prodaný materiál ,55 0,00 29.Tvorba rezerv ,00 0,00 30.Tvorba opravných položek ,00 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a , ,48 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky , ,48 VIII.Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů ,00 0,00 Náklady celkem ř , ,64 19

20 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až , ,45 1.Tržby za vlastní výrobky ,00 0,00 2.Tržby z prodeje služeb , ,50 3.Tržby za prodané zboží , ,95 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až , ,17 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby , ,17 5.Změna stavu zásob polotovarů ,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků ,00 0,00 7.Změna stavu zvířat ,00 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až , ,60 8.Aktivace materiálu a zboží ,19 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb , ,60 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku ,80 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až , ,47 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení , ,10 13.Ostatní pokuty a penále ,08 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky ,92 0,00 15.Úroky , ,64 16.Kursové zisky , ,54 17.Zúčtování fondů ,20 0,00 18.Jiné ostatní výnosy , ,19 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až ,48 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,00 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů ,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu ,48 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,00 0,00 23.Zúčtování rezerv ,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek ,00 0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až ,12 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) ,12 0,00 28.Přijaté členské příspěvky ,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř ,50 0,00 29.Provozní dotace ,50 0,00 Výnosy celkem ř , ,35 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , ,71 34.Daň z příjmů ,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,71 20