ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HLINSKA ZA ROK 2018

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HLINSKA ZA ROK 2018 I. Základní charakteristiky finančního hospodaření města V souladu s 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, se po skončení kalendářního roku údaje o ročním hospodaření města souhrnně zpracovávají do závěrečného účtu. Jedná se o údaje plnění rozpočtu příjmů a výdajů v členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření města s jeho majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů zřízených městem a hospodaření městem zřízených nebo založených právnických osob (příspěvkové organizace města a Sportoviště města Hlinska, s.r.o.). Součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu EU, Pardubického kraje, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům. Rozpočet města Hlinska na rok 2018 schválilo zastupitelstvo města dne 28. prosince 2017 na svém 17. zasedání. Ve schodkovém rozpočtu města byly schváleny výdaje v celkové částce ,00 Kč a příjmy ve výši ,00 Kč. Schodek rozpočtu, tj. rozdíl mezi výdaji a příjmy, byl schválen ve výši ,00 Kč s tím, že bude kryt zapojením části zůstatku finančních prostředků z minulých let. V průběhu roku bylo prováděno hodnocení hospodaření města ve vztahu ke schválenému rozpočtu. V případě potřeby změny schváleného rozpočtu byla na základě rozhodnutí rady města prováděna rozpočtová opatření. Nejvyšší objem rozpočtových opatření se týkal přijatých dotací v průběhu roku a jim odpovídajícím výdajům a zapojení části zůstatku finančních prostředků z minulých let. Celkem bylo provedeno 106 rozpočtových opatření. Jejich celkový objem činil v příjmech Kč, ve výdajích Kč a ve financování Kč. Následující tabulka obsahuje souhrnné údaje o plnění rozpočtu za rok 2018 (v tis. Kč). Schválený Upravený Skutečnost % schvál. % uprav. Položka rozpočet rozpočet rozpočtu rozpočtu Příjmy daňové ,37 99,80 Příjmy nedaňové ,71 97,44 Příjmy kapitálové ,20 65,60 Přijaté transfery ,00 99,97 Příjmy celkem ,67 98,54 Výdaje běžné ,41 84,06 Výdaje kapitálové ,52 86,72 Výdaje celkem ,11 84,84 Změna stavu krátkodobých prostředků Dlouhodobé půjčky přijaté Dlouhodobé půjčky uhrazené Peněžní operace - přenesená daň.povinnost Saldo (příjmy-výdaje) Financování

2 Údaje k o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy ve výkazu FIN 2-12, který je s dalšími výkazy (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha účetní závěrky) přílohou závěrečného účtu města. V následující tabulce jsou uvedeny souhrnné výsledky finančního hospodaření dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího (v tis. Kč). Ukazatel rozpočtu v tis.kč Upravený rozpočet Skutečnost Upravený rozpočet Rozdíl. skuteč. % plnění* Skutečnost /2017 Příjmy po konsolidaci % řádek č. 4200** Výdaje po konsolidaci % řádek č. 4430** Saldo po konsolidaci % řádek č. 4440** Financování třída % řádek č. 4450** Ve srovnání se skutečností předchozího roku došlo v příjmové části rozpočtu města k jeho navýšení a v části výdajové k jeho snížení. V příjmové části došlo jednak ke snížení kapitálových příjmů, ale především k výraznějšímu navýšení daňových příjmů. K město skončilo hospodaření se záporným hospodářským výsledkem ve výši ,12 Kč. Takto vzniklý schodek rozpočtu byl proti plánovanému schodku ,00 Kč nižší zejména v důsledku výrazně vyšších daňových příjmů a z důvodu časového posunu v realizaci některých akcí. 2

3 II. Komentář k celkové bilanci příjmů a výdajů A) Plnění rozpočtu příjmů 1. Daňové příjmy splněny celkově vzhledem k upravenému rozpočtu na 99,80 %. Sdílené daně: Schválený rozpočet v tis. Kč Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost v tis. Kč k % plnění ke schvál. rozpočtu % plnění k uprav. rozpočtu Daň z příjmů FO ze ZČ ,82 100,00 Daň z příjmů FO placená poplatníky ,88 100,00 Daň z příjmů FO ze SVČ ,36 100,00 Daň z příjmů PO ,63 100,00 Daň z DPH ,49 100,00 Výlučné daně: Daň z příjmů PO - obce ,07 100,00 Daň z nemovitostí ,31 100,00 Daně celkem ,77 100,00 Popl. za ulož. a likvidaci odpadu ,34 97,63 Správní poplatky ,07 100,55 Daň z hazardních her ,93 100,00 Příjmy za zkoušky (řidičské průkazy) ,63 100,00 Místní popl. ost.(psi, veř.prostranství) ,33 94,84 Odvody za odnětí půdy, lesa ,00 75,00 Ostat.odvody ,00 19,57 Daňové příjmy celkem ,37 99,80 Daňové příjmy (příjmy z daní a poplatků) tvoří největší část příjmů města. Zásadní podíl na celkových příjmech města mají daně sdílené, jejichž procentuální podíl je dán zákonem č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, ve znění pozdějších předpisů (dále jen RUD). K nejvýznamnějším patří DPH, daň z příjmů právnických osob a daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti. Ve srovnání s předchozím rokem došlo k nárůstu daňových příjmů celkem o tis. Výlučné daně jsou příjmem rozpočtu města ve 100 % výši. Výše daně z příjmů města odpovídá hodnotě uvedené v daňovém přiznání města za rok Daň z nemovitostí se ve srovnání s rokem 2017 snížila o 27 tis. Kč. Výše příjmů z místních a ostatních poplatků se v celkovém součtu oproti minulému období snížila o tis. Kč, ke snížení došlo hlavně vlivem zrušení odvodu z provozování loterií. Nejvýznamnějšími místními poplatky jsou: poplatek za ukládání odpadů na skládku a poplatek za likvidaci komunálního odpadu, který je vybírán na základě obecně závazné vyhlášky města (výše poplatku byla v roce 2018 shodná s předchozím rokem ve výši 540,00 Kč na osobu). 3

4 2. Nedaňové příjmy splněny celkově vzhledem k upravenému rozpočtu na 97,44 %. Nedaňové příjmy se ve srovnání s předchozím rokem celkově snížily o 296 tis. Kč. K navýšení došlo především u příjmů z poskytování služeb, u ostatních příjmů, u příjmů z pronájmů a u přijatých splátek, ke snížení pak došlo zejména u výplaty dividend, sankčních plateb a přijatých náhrad, ostatní příjmy byly s rokem 2017 srovnatelné. Položka přijaté vratky transferů souvisí s vyúčtováním městem poskytnutých dotací. Nejvyšší vratkou ,21 Kč byla nedočerpaná část příspěvku na rok 2017 pro Sportoviště města Hlinsko, s.r.o. a ,00 Kč vratka vyrovnávací platby za rok 2017 Charitě Nové hrady. Přijaté splátky půjčených prostředků se týkaly poskytnutých půjček z fondu rozvoje bydlení a ze sociálního fondu. Schválený rozpočet v tis. Kč Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost v tis. Kč k % plnění ke schvál. rozpočtu % plnění k uprav. rozpočtu Příjmy z poskytování služeb ,06 98,87 Příjmy z prodeje zboží ,98 Ostatní příjmy z vlastní činnosti ,25 99,10 Příjmy z pronájmu pozemků ,92 100,00 Příjmy z pronájmu nemovitostí ,71 97,06 Příjmy z pronájmu movitých věcí ,45 100,00 Ostatní příjmy z pronájmu majetku ,67 97,91 Příjmy z úroků ,54 94,54 Přijaté sankční platby ,54 95,69 Přijaté vratky transferů ,00 Přijaté neinvestiční dary ,94 Přijaté pojistné náhrady , 100,00 Přijaté náhrady (vratky za služby) ,22 100,00 Ostatní nedaňové příjmy 0, ,8 Příjmy z úhrad dobývacího prostoru ,00 Přijaté splátky půjčených prostředků ,63 100,00 Nedaňové příjmy celkem ,71 97,44 3. Kapitálové příjmy splněny ve skutečnosti na 98,54 % upraveného rozpočtu. Schválený rozpočet v tis. Kč Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost v tis. Kč k % plnění ke schvál. rozpočtu % plnění k uprav. rozpočtu Příjmy z prodeje pozemků ,80 63,65 Příjmy z prodeje nemovitostí ,48 89,65 Příjmy z prodeje ostatního majetku ,00 100,00 Kapitálové příjmy celkem ,20 65,60 Ve srovnání s rokem 2017 došlo k výraznějšímu poklesu kapitálových příjmů a to především z důvodu, že v roce 2017 byl realizován prodej pozemků města určených k výstavbě nových rodinných domů v části města Drachtiny. Příjem z prodeje ostatního majetku ve výši ,00 Kč představuje prodej nepotřebného majetku města. 4

5 4. Přijaté dotace splněny ve skutečnosti na 99,98 % upraveného rozpočtu. Schválený rozpočet v tis. Kč Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost v tis. Kč k % plnění ke schvál. rozpočtu %plnění k uprav. rozpočtu Neinv. dotace ze stát.rozpočtu - dotační vztah ,00 100,00 Neinv. dotace ze všeob. pokladní správy ,00 100,00 Ostatní neinvestiční dotace ze stát. rozpočtu ,00 99,96 Neinvestiční dotace od obcí ,47 100,00 Neinvestiční dotace od Pardubického kraje ,00 99,94 Investiční dotace ze státních fondů ,00 100,00 Investiční dotace od obcí ,00 100,00 Investiční dotace od Pardubického kraje ,00 100,00 Přijaté dotace celkem ,56 99,98 Ve schváleném rozpočtu byly obsaženy pouze neinvestiční dotace schválené na úrovni státního rozpočtu a neinvestiční dotace od obcí. Další dotace schválené jejich poskytovateli byly v průběhu roku rozpočtovými opatřeními zahrnuty do upraveného rozpočtu. Podrobný přehled všech obdržených dotací je uveden v části III (vyúčtování finančních vztahů). Strukturu příjmů dle druhového členění znázorňuje graf: Zdroj: 5

6 B) Financování Financování v sobě zahrnuje celkový objem přijatých a uhrazených úvěrů a půjček včetně změny stavu finančních prostředků na běžných účtech města za období od 1.1. do daného roku. Zvýšení stavu prostředků od počátku do konce sledovaného období představuje snížení financování na této položce. Přehled přijatých půjček a úhrad splátek dlouhodobých úvěrů v roce 2018 (v tis. Kč) Typ úvěru, půjčky k Přijatá půjčka od Byt.družstva - 28 BJ Rataje 561 Přijatá půjčka od Byt.družstva - 42 BJ Rataje Splátky úvěrů - 42 BJ Rataje polyfunkční dům Domov seniorů Drachtinka multifunkční centrum infrastruktura Drachtiny Peněžní operace - přenesená daňová povinnost Změna stavu na běžných účtech Financování celkem Zůstatky dlouhodobých závazků města k (v tis. Kč) Přijaté a dosud nesplacené úvěry v jednotlivých letech v tis. Kč Účel jejich čerpání Dosud nesplacená výše k v tis. Kč hypotéční úvěr - polyfunkční dům úvěr - Domov seniorů Drachtiny úvěr - multifunkční centrum úvěr - infrastruktura Drachtiny Zůstatek celkového úvěrového zatížení k : Dluhová základna: ,89 Kč Dluhová služba: ,86 Kč Ukazatel dluhové služby: 5,73 % (ukazatel sleduje schopnost města vypořádat se s finančními závazky, hodnota by neměla přesáhnout 25 %). Ve srovnání s předchozím rokem se závazky města snížily o částku tis. Kč. Přijaté půjčky Stav k Stav k Bytové družstvo Hlinsko na výstavbu 42 BJ Rataje Bytové družstvo Hlinsko na výstavbu 28 BJ Rataje Celkem půjčky Půjčky od Bytového družstva města Hlinska poskytnuté na výstavbu bytových domů na Ratajích budou splaceny převodem bytových domů do vlastnictví. 6

7 C) Plnění rozpočtu výdajů 1. Běžné výdaje čerpány vzhledem k upravenému rozpočtu na 84,06 %. Ve výdajové části provozního rozpočtu města došlo ve srovnání s předchozím rokem v součtu jednotlivých položek k nárůstu 2 329,- tis. Kč, což odpovídá 101 % plnění 2018/2017. Platy včetně povinných odvodů v souladu s nařízením vlády č. 340/2017 Sb. vzrostly o tis. Kč. Nákup materiálu vč. DDHM se snížil o 711 tis. Kč, náklady na energie klesly o tis. Kč. Uhrazené úroky z uzavřených úvěrových smluv se ve srovnání s rokem 2017 snížily o 242 tis. Kč, a to z důvodu splacení hypotéčního úvěru. Na opravy a údržbu městského majetku bylo vynaloženo celkem tis. Kč, což představuje oproti minulému období snížení o tis. Kč. Do oprav místních komunikací bylo použito tis. Kč, tis. Kč do oprav chodníků, tis. Kč do oprav bytů. Údržba městských bytů a další opravy městského majetku byly prováděny v souladu s plánem oprav a dle aktuálních potřeb města. Výdaje na služby se ve srovnání s předchozím rokem snížily o tis. Kč. Výdaje za zimní údržbu města byly nižší o 300 tis. Kč a činily tak tis. Kč. O 347 tis. Kč více než v předchozím roce město uhradilo za odpadové hospodářství. Další výdaje za služby představují výdaje za revize, odborné práce, ostatní služby a projektové práce na opravy které jsou plánovány v dalším rozpočtovém období. Neinvestiční dotace a granty byly poskytnuty ve srovnatelné výši jako v předchozím roce. Příspěvky na provoz příspěvkovým organizacím města byly poskytnuty o částku tis. Kč vyšší než v roce Neinvestiční transfery příspěvkovým organizacím města představují poskytnuté dotace, které jsou pro rozpočet města pouze průtokové. Jednalo se o dotace z Operačního programu Věda, výzkum, vzdělávání pro základní a mateřské školy a dotaci z Pardubického kraje pro Domov seniorů Drachtinka. Přehled dotací včetně jejich výše je uveden v bodě III závěrečného účtu. Nárůst výdajů o 531 tis. Kč se projevil u objemu poskytnutých neinvestičních půjček, skutečná výše v roce 2018 byla 625 tis. Kč. Do ostatních neinvestičních transferů náleží platby za DPH, daň z příjmů města za rok 2017 a další poplatky (např. dálniční známky), silniční daň a daň z nabytí nemovitostí. 87 nově narozeným občánkům města byly poskytnuty peněžité dary v celkové výši 261 tis. Kč. Ostatní neinvestiční výdaje ve výši tis. Kč představují vratky z vyúčtování služeb spojených s nájmem. Rozpočtovaná rezerva města byla v upraveném rozpočtu celkově navýšena na částku tis. Kč. Ostatní běžné výdaje byly ve sledovaných letech srovnatelné. 7

8 Struktura výdajů dle druhového členění je uvedena v tabulce: Schválený rozpočet v tis. Kč Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost v tis. Kč k % plnění ke schvál. rozpočtu % plnění k uprav. rozpočtu Výdaje na platy, odvody a související výdaje ,02 95,40 Podlimitní TZ ,00 100,00 Nákup materiálu a DDHM ,63 87,53 Úroky ,63 100,00 Nákup vody, paliv, energie a PHM ,58 83,07 Nákup služeb ,66 88,14 Opravy a údržba ,33 86,40 Ost. nákupy (vč.program.vybavení, cestovné) ,76 64,67 Poskytnuté náhrady a věcné dary ,19 86,42 Neinv. transfery podnik. subj. fyz. osobám ,00 84,08 Neinv. transfery podnik. subj. pr. osobám ,52 100,00 Neinv. dotace neziskovým organiz.(vč.grantů) ,90 98,11 Neinvestiční transfer na dopravní obslužnost ,00 100,00 Neinv. dotace veř. rozpočtům (vč. SOMH) ,28 99,58 Neinv. příspěvky příspěvkovým org. města ,66 100,00 Neinv. transfery příspěvkovým org. města ,00 100,00 Neinv. transfery cizím PO a školským PO ,00 100,00 Ost. neinv. transfery ( vč.daní a poplatků SR ) ,43 97,11 Náhrady placené obyvatelstvu ,84 90,42 Ostatní neinv. transfery obyvatelstvu ,82 73,93 Neinvestiční půjčky (FRB a sociálního fondu) ,76 40,93 Ostatní neinvest. výdaje (vč. finanční rezervy) ,41 4,84 Běžné výdaje celkem ,41 84,06 DDHM Drobný hmotný dlouhodobý majetek SOMH Sdružení obcí mikroregionu Hlinecko SR Státní rozpočet FRB Fond rozvoje bydlení 2. Kapitálové výdaje čerpány vzhledem k upravenému rozpočtu na 89,86 % Schválený rozpočet v tis. Kč Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost v tis. Kč k % plnění ke schvál. rozpočtu % plnění k uprav. rozpočtu Programové vybavení ,44 94,42 Budovy, stavby ,07 85,32 Stroje a zařízení ,25 Výpočetní technika ,00 Pořízení ostat. dlouhodobého hmot. majetku ,22 Nákup pozemků ,72 73,08 Investiční dotace SOMH ,00 0,00 Nákup akcií ,00 Investiční půjčené prostředky (FRB) ,89 Kapitálové výdaje celkem ,52 86,72 8

9 Kapitálové výdaje se ve srovnání se skutečnosti roku 2017 snížily o tis. Kč. Přehled výdajů (v tis. Kč) na hlavní investiční akce roku 2018 je uveden v následující tabulce: Inženýrské sítě Drachtiny IT Projekt výzva č Podzemní kontejnery MK Blatno Máchova MK Karlova Inženýrské sítě Za drahou Dopravní přestupní terminál Teplárna - hala Sociální bydlení Olšinky Rekonstrukce hřbitova Kapitálové výdaje na stroje a zařízení představují nákup vřetenové sekačky, rychlostního radaru, víceúčelového zametacího stroje, defibrilátoru a vánočního osvětlení. Výdaje na pořízení ostatního dlouhodobého majetku představují nákup hudebních nástrojů pro ZUŠ Hlinsko. Následující srovnávací graf znázorňuje meziroční vývoj rozpočtu od roku 2010 do roku Zdroj: 9

10 III. Vyúčtování finančních vztahů A) Přehled dotací poskytnutých v roce 2018 Pardubickým krajem UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč neinv.dotace na provoz Domova seniorů a CDS motýl neinv.dotace - Bezpečné prázdniny neinv. dotace - Světoběžníci aneb letem světem neinv.dotace - tradiční rozloučení s masopustem neinv.dotace- Dny dřeva neinv.dotace - Adámkovy folklor. slavnosti neinv.dotace - doplnění osvětlení galerie neinv.dotace - Výtvarné Hlinecko neinv.dotace - restaurování hřbitov. kříže neinv.dotace - pořízení požární techniky neinv.dotace - činnost a provoz TIC inv.dotace - rekonstrukce výrobní haly inv. dotace - Oddychová trasa Lázeňská X Celkem z rozpočtu Pardubického kraje UZ - Účelový znak TIC turistické informační centrum CDS centrum denních služeb 10

11 B) Přehled dotací ze státního rozpočtu a rozpočtu EU v roce 2018 UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Státní příspěvek na výkon pěstounské péče , , ,67 neinv.dotace na zabezpečení SPOD , , , příspěvek ÚP - OP zaměstnanost (EU) , , příspěvek ÚP - OP zaměstnanost (SR) , , příspěvek na výkon sociální práce , , příspěvek ÚP - aktivní politika zaměstnanosti , , neinv. dotace na jednotky SDH , ,00 - neinv. dotace z OP Věda, výzkum, vzdělávání (EU) , ,19 - neinv. dotace z OP Věda, výzkum, vzdělávání (SR) , ,01 - úhrada zvýšených nákladů podle 24 lesního zákona 8 650, ,00 - náklady na činnost OLH lesního zákona , , ekologické hospodaření v lesích , , prezidentské volby , , , volby do 1/3 senátu a zastupitelstva obce , , , OPŽP - DDM , , OPŽP - Drachtiny , , IROP - IT projekt podíl SR , , IROP - IT projekt podíl EU , ,20 - X Celkem ze státního rozpočtu , , ,06 - UZ - Účelový znak SPOD - Sociálně-právní ochrana dětí, VPP veřejně prospěšné práce EU Evropská unie SR Státní rozpočet ÚP Úřad práce OP Operační program Přijaté neinvestiční a investiční dotace byly použity v souladu s podmínkami jejich poskytovatelů, v předepsaných termínech byly řádně vyúčtovány. Nedočerpané části dotací určených na volby byly v souladu s pokyny Pardubického kraje dne vráceny na určený účet. 11

12 C) Přehled transferů od obcí v roce 2018 Typ příspěvku Neinvestiční příspěvky od obcí přestupky ,00 Prevence kriminality ,00 Výsadba lípy 1 000,00 Neinvestiční příspěvky od obcí lékařská pohotovost ,00 Neinvestiční příspěvky od obcí zubní pohotovost ,00 Veřejnoprávní smlouva s obcí Vysočina městská policie ,00 Celkem přijaté transfery od obcí ,00 Kč IV. Finanční vypořádání s příjemci dotací města za rok 2018 Městem poskytnuté granty a dotace v roce 2018 byly jejich příjemci čerpány v souladu s podmínkami uvedenými v uzavřených veřejnoprávních smlouvách. Veřejnosprávní kontrola poskytnutých finančních prostředků byla prováděna výběrovým způsobem pracovníky příslušných odborů v souladu s kontrolním řádem města. Objem poskytnutých finančních prostředků byl ve srovnání s předchozím rokem vyšší o ,00 Kč. Typ dotace Poskytnuto Kč granty a dotace do oblasti sociálních služeb ,00 granty na podporu sportu a volnočasových aktivit (vč ,00 individuálních dotací) příspěvky na činnost sportovním organizacím z výtěžku loterií ,00 dotace sportovním klubům na nájemné vč. služeb ,00 Poskytnuté dotace celkem ,00 V. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Součástí vyúčtování výsledků hospodaření města je finanční vypořádání jeho příspěvkových organizací a následně rozdělení jejich hospodářských výsledků do fondů odměn a rezervních fondů. Přehled zůstatků uvedených fondů k a k , tj. před rozdělením hospodářských výsledků za rok 2018, udává následující tabulka. Název příspěvkové organizace Fond odměn Fond odměn Rezervní fond Rezervní fond k k k k Dům dětí a mládeže Hlinsko , , , ,70 2 MŠ Hlinsko, Budovatelů , , , ,57 3 MŠ Hlinsko, Rubešova , , , ,37 4 ZŠ Hlinsko, Ležáků , , , ,04 5 ZŠ Hlinsko, Resslova , , , ,16 6 ZŠ Hlinsko, Smetanova , , , ,31 7 ZUŠ Hlinsko, Poděbradovo nám , , , ,33 8 ŠJ, Hlinsko, Ležáků , , , ,90 9 Městské muzeum a galerie Hlinsko , , , ,13 10 Městský kulturní klub Hlinečan , ,95 119,61 119,61 12

13 11 Městská knihovna Hlinsko 0,00 0, , ,99 12 Domov seniorů Drachtinka , , , ,84 Celkem Kč , , , ,95 Z hlediska výsledků hospodaření za rok 2018 vykázalo 10 příspěvkových organizací města zlepšený hospodářský výsledek v součtu ,00 Kč. Vedoucí organizací předložili v souladu s výše uvedeným zákonem svoje návrhy na rozdělení zlepšených hospodářských výsledků do peněžních fondů. Se zhoršeným hospodářským výsledkem ,00 Kč skončilo Městské muzeum a galerie Hlinsko, které ztrátu pokryje ze svého rezervního fondu. Městský kulturní klub Hlinečan skončil hospodaření s výsledkem ,00 Kč. Vzhledem k tomu, že tato příspěvková organizace nemá finanční prostředky na pokrytí ztráty v rezervním fondu, lze provést její úhradu až v následujících letech, kdy zřizovatel rozhodne o rozdělení případného nově vytvořeného zlepšeného výsledku hospodaření do rezervního fondu a následně takto vytvořený rezervní fond příspěvková organizace použije na úhradu ztráty z předchozího období. Následující tabulka představuje rozbor hospodaření PO dle odvětví Odvětví: Počet ziskových Celkový zisk Počet ztrátových Celková ztráta Školství ,00 Kultura , ,00 Sociální ,00 Celkem , ,00 Rada města dne 11. března 2019 usnesením č. 32/2019 schválila rozdělení zlepšených hospodářských výsledků příspěvkových organizací za rok 2018 do fondů odměn a rezervních fondů. Údaje o hospodaření jednotlivých příspěvkových organizací jsou uvedeny v následující tabulce. Název příspěvkové organizace Náklady Výnosy HV k k k Dům dětí a mládeže Hlinsko , , ,04 2 MŠ, Hlinsko, Budovatelů , , ,13 3 MŠ, Hlinsko, Rubešova , ,00 170,76 4 ZŠ, Hlinsko, Ležáků , , ,18 5 ZŠ, Hlinsko, Resslova , , ,73 6 ZŠ, Hlinsko, Smetanova , , ,38 ZUŠ Hlinsko, Poděbradovo , ,41 7 nám ,96 8 ŠJ, Hlinsko, Ležáků , , ,48 9 Městské muzeum a galerie Hlinsko , , ,56 10 Městský kulturní klub Hlinečan , , ,88 11 Městská knihovna Hlinsko , , ,10 12 Domov seniorů Drachtinka , , ,08 CELKEM KČ , , ,40 HV - Hospodářský výsledek V souladu s vyhláškou č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek, která se vztahuje i na příspěvkové organizace města, rada města schválila dne 11. března 2019 usnesením č. 32/2019 účetní závěrky všech svých příspěvkových organizací. Roční účetní závěrky příspěvkových organizací města k jsou založeny na Finančním a ekonomickém odboru MÚ Hlinsko. 13

14 U dvou příspěvkových organizací města byla provedena veřejnosprávní kontrola. Jednalo se o MKK Hlinečan Hlinsko a Městskou knihovnu Hlinsko. Kontroly hospodaření organizací byly provedeny na základě pověření starosty města. Předmětem kontrol bylo použití schváleného příspěvku na provoz, dodržování vyhlášky č. 114/2002 Sb., o FKSP, přezkoumání informací uvedených v účetní závěrce k , dodržování zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, a zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Dále byly zkontrolovány vnitřní organizační směrnice a výsledky inventarizace odsouhlaseny na účetní stav. Veřejnosprávní kontroly byly prováděny výběrovým způsobem, drobné nedostatky byly odstraněny v průběhu kontrol. Zprávy o provedených veřejnosprávních kontrolách jsou uloženy ve složce Kontrolní činnost města za rok 2018 u starosty města. VI. Hospodaření obchodní společnosti založené městem V souladu se zakladatelskou listinou Sportovišť města Hlinska, s.r.o. byla jednatelem společnosti svolána dne valná hromada, která schválila účetní závěrku společnosti k Hospodářský výsledek k uvedenému datu činil ,99 Kč. Město Hlinsko v roce 2018 poskytlo příspěvek ve výši tis. Kč na zajištění provozu tělovýchovných a sportovních zařízení ve vlastnictví města a na organizování sportovní činnosti na území města. Případnou vratku nevyčerpaného příspěvku je příjemce dle rámcové smlouvy povinen vrátit na účet města. Za rok 2018 byl příspěvek dočerpán v plné výši Kč. Společnost vytváří rezervní fond z čistého zisku vykázaného v řádné účetní závěrce do výše 10% základního kapitálu, který činí ,00 Kč. Vzhledem k tomu, že rezervního fond byl před schválením účetní závěrky za rok 2018 již z čistého zisku předchozích let vytvořen do výše 20 tis. Kč, nebude v roce 2019 doplněn. VII. Struktura majetku města k (ve srovnání s předchozím účetním obdobím, údaje jsou uvedené v Kč) Název majetkového účtu k k Dlouhodobý nehmotný majetek Software (nad 60 tis. Kč) , ,07 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (do 60 tis. Kč) , ,77 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 Dlouhodobý hmotný majetek Budovy a stavby , ,54 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , ,22 Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,79 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek , ,40 Pozemky , ,40 Umělecká díla , ,00 Nedokončený dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 0,00 0,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , ,37 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek ,00 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem , ,00 14

15 Ostatní dlouhodobý finanční majetek , ,00 Zásoby Materiál na skladě 0,00 0,00 Zboží na skladě ,86 0,00 VIII. Stavy a obraty na bankovních účtech (údaje jsou uvedené v Kč) Název bankovního účtu stav k obrat stav k základní běžný účet , , ,05 účty peněžních fondů , , ,40 Běžné účty celkem , , ,45 IX. Peněžní účelové fondy města (porovnání tvorby a čerpání fondů s předchozím rokem, údaje jsou uvedeny v Kč) 1. Fond rozvoje bydlení (FRB) stav FRB k 1.1. příslušného roku , ,87 poskytnuté finanční prostředky celkem , ,00 úroky , ,00 splátky půjček poskytnutých v minulých letech , ,00 poplatky za vedení účtu ,00-105,00 stav FRB k příslušného roku , ,87 Půjčky jsou poskytovány dle Pravidel pro poskytování půjček z FRB č. 01/2015/T. Případné přírůstky Fondu se nestávají ziskem města Hlinska, ale jsou ponechány k použití na další půjčky určené ke zvelebení obytných budov a staveb na území města. V roce 2018 bylo poskytnuto 7 půjček ve výši ,00 Kč. 2. Sociální fond (SF) stav SF k 1.1. příslušného roku , ,53 příděl dle výše hrubých mezd zaměstnanců , ,00 splátky půjček poskytnutých ze SF , ,00 čerpání dle pravidel SF , ,00 stav SF k příslušného roku , ,53 Tvorba a čerpání SF se řídí rozpočtem města na daný rok a Pravidly pro čerpání SF, které jsou dle výše schválených prostředků každoročně aktualizovány. X. Rozpočtová zodpovědnost 15

16 Město Hlinsko v souladu s 17 písm. 1 zákona č. 23/2017 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti, hospodaří v zájmu zdravých a udržitelných veřejných financí tak, aby výše jeho dluhu nepřekročila k rozvahovému dni 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky. Podíl dluhu k průměru příjmů za poslední 4 roky činí 31,92. XI. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2018 Přezkoumání hospodaření města za rok 2018 bylo provedeno pracovníky Krajského úřadu Pardubického kraje na základě písemné žádosti starosty města. Plné znění zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření města Hlinsko za rok 2018 ze dne je přílohou k závěrečnému účtu. Přílohy: 1. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok Výkaz FIN 2-12M 3. Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty 5. Příloha k účetní závěrce Miroslav Krčil, DiS. starosta města V Hlinsku dne Předkládá: Mgr. Leona Boháčová, vedoucí finančního a ekonomického odboru Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit v písemné podobě od do nebo ústně na zasedání zastupitelstva města dne Vyvěšeno na úřední desce dne: Sejmuto z úřední desky dne:

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37 Licence: MUHL (muhlsql M) XCRGBA1A / A1A ( :25 / ) 0000ALV06MR3 Ministerstvo financí FIN 2-12 M VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU územních samosprávných celků, dobrovolných svazků obcí a regionálních rad sestavený k 12 / 2018 (v Kč na dvě desetinná místa) Rok Měsíc IČO Název a sídlo účetní jednotky: Město Hlinsko Poděbradovo náměstí Hlinsko I. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Paragraf Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku a b Daň z příjmů fyzických osob placená plátci , , , Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky , , , Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou , , , Daň z příjmů právnických osob , , , Daň z příjmů právnických osob za obce , , , Daň z přidané hodnoty , , , Poplatky za uložení odpadů , , , Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fond , , , Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa , , Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom. odpadu , , , Poplatek ze psů , , , Poplatek za užívání veřejného prostranství , , , Příjmy za zkoušky odbor.způsob.od žad.o řidič.opr , , , Příjmy úhrad za dobývání nerostů a popl.za geol.pr , , Správní poplatky , , , Daň z hazardních her , , , Zrušený odvod z loterií a pod.her kromě výh.hr.př , , Daň z nemovitých věcí , , , Splátky půjčených prostředků od přísp.organizací , , :32:11 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1 / 31

38 Licence: MUHL (muhlsql M) XCRGBA1A / A1A ( :25 / ) 0000ALV06MR3 I. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Paragraf Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku a b Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva , , , Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR , , Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu , , , Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu , , Neinvestiční přijaté transfery od obcí , , , Neinvestiční přijaté transfery od krajů , , Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu , , Investiční přijaté transfery od obcí , , Investiční přijaté transfery od krajů , , Bez ODPA , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Podpora ostatních produkčních činností , , , Příj.dobíh.úhrad z dobýv. prost. a z vydobyt.neros , , , Ostatní záležitosti těžeb.průmyslu a energetiky , , , Příjmy z prod. zboží (již nakoup. za úč. prodeje) , , Vnitřní obchod , , Ostatní příjmy z pronájmu majetku 400,00 400, Ostatní služby 400,00 400, Sankční platby přijaté od jiných subjektů , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , Ostatní správa v prům,obch.,stav. a službách , , Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , Silnice , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Ostatní záležitosti pozemních komunikací , , , Sankční platby přijaté od jiných subjektů , , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , , Ostatní záležitosti v dopravě , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , Odvádění a čištění odpadních vod a nakl.s kaly , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Základní školy , , , :32:11 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2 / 31

39 Licence: MUHL (muhlsql M) XCRGBA1A / A1A ( :25 / ) 0000ALV06MR3 I. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Paragraf Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku a b Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Školní stravování , , , Ostatní přijaté vratky transferů 5 600, , Ostatní záležitosti kultury 5 600, , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , Ostatní zál.ochrany památek a péče o kult.dědictví , , Přijaté pojistné náhrady , , Zájmová činnost v kultuře , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , , Příjmy z pronájmu movitých věcí , , , Ostatní příjmy z pronájmu majetku 1 700, , , Ostatní přijaté vratky transferů , , Přijaté neinvestiční dary , , Přijaté pojistné náhrady , , Sportovní zařízení v majetku obce , , , Ostatní přijaté vratky transferů , , Ostatní tělovýchovná činnost , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Ostatní zájmová činnost a rekreace , , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , , Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 2 000, , Lékařská služba první pomoci , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , , Ostatní ambulantní péče , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , , Příjmy z pronájmu movitých věcí 8 100, , , Ostatní speciální zdravotnická péče , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , , :32:11 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3 / 31

40 Licence: MUHL (muhlsql M) XCRGBA1A / A1A ( :25 / ) 0000ALV06MR3 I. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Paragraf Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku a b Příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí , , , Bytové hospodářství , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , , Příjmy z pronájmu movitých věcí , , , Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodob.maje , , Nebytové hospodářství , , , Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , , Pohřebnictví , , , Příjmy z prodeje pozemků , , , Územní rozvoj , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Ostatní příjmy z vlastní činnosti , , , Příjmy z pronájmu pozemků , , , Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , , Příjmy z pronájmu movitých věcí 3 600, , , Ostatní příjmy z pronájmu majetku , , , Přijaté pojistné náhrady , , Příjmy z prodeje pozemků , , , Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodob.maje 500,00 500, Komunální služby a územní rozvoj j.n , , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , , Využívání a zneškodňování komun.odpadů , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , Přijaté neinvestiční dary , , Přijaté pojistné náhrady , , Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň , , Sankční platby přijaté od jiných subjektů , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 2 000, , Ostatní správa v ochraně životního prostředí , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , , Ostatní přijaté vratky transferů , , Osobní asist., peč.služba a podpora samost.bydlení , , , :32:11 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4 / 31

41 Licence: MUHL (muhlsql M) XCRGBA1A / A1A ( :25 / ) 0000ALV06MR3 I. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Paragraf Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku a b Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 500,00 500,00 290, Ostatní záležitosti soc.věcí a politiky zaměstnano 500,00 500,00 290, Příjmy z poskytování služeb a výrobků 3 000, , Sankční platby přijaté od jiných subjektů , , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , , Bezpečnost a veřejný pořádek , , , Přijaté pojistné náhrady , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , Požární ochrana - dobrovolná část , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , , Sankční platby přijaté od jiných subjektů , , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 1 000, , , Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodob.maje 2 500, , Činnost místní správy , , , Příjmy z úroků (část) , , , Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , , , Převody z rozpočtových účtů , Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně , Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 30, Ostatní finanční operace 30, Příjmy z fin. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi 60,00 57, Finanční vypořádání minulých let 60,00 57,00 ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY CELKEM :32:11 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5 / 31

42 Licence: MUHL (muhlsql M) XCRGBA1A / A1A ( :25 / ) 0000ALV06MR3 II. ROZPOČTOVÉ VÝDAJE Paragraf Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku a b Nákup materiálu j.n , , , Nákup ostatních služeb , , , Ozdrav.hosp.zvířat,pol.a spec.plod.a svl.vet.péče , , , Služby peněžních ústavů 2 300, , Pěstební činnost 2 300, , Nákup materiálu j.n , , Nákup ostatních služeb , , , Podpora ostatních produkčních činností , , , Nákup ostatních služeb , Opravy a udržování , , , Celospolečenské funkce lesů , , , Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.organizacím 4 000, , Vnitřní obchod 4 000, , Nákup materiálu j.n , , Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně , Cestovní ruch , , , Podlimitní technické zhodnocení , , Nákup materiálu j.n , , Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování , , , Budovy, haly a stavby , , , Silnice , , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , Nákup materiálu j.n , , , Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování , , , Budovy, haly a stavby , , , Stroje, přístroje a zařízení , , Ostatní záležitosti pozemních komunikací , , , Neinvestiční transfery krajům , , , Dopravní obslužnost , , , Nákup ostatních služeb 4 900, , Opravy a udržování , , :32:11 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6 / 31

43 Licence: MUHL (muhlsql M) XCRGBA1A / A1A ( :25 / ) 0000ALV06MR3 II. ROZPOČTOVÉ VÝDAJE Paragraf Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku a b Budovy, haly a stavby , , Nákup akcií , , Odvádění a čištění odpadních vod a nakl.s kaly , , Nákup ostatních služeb , , Opravy a udržování , Vodní díla v zemědělské krajině , , , Opravy a udržování , , , Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ , , , Neinvest.transfery zřízeným příspěvkovým organizac , , Mateřské školy , , , Studená voda , , , Opravy a udržování , , , Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ , , , Neinvest.transfery zřízeným příspěvkovým organizac , , Nespecifikované rezervy , , Budovy, haly a stavby , , Základní školy , , , Studená voda , , , Plyn , , , Elektrická energie , , , Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ , , , Ostatní neinvestiční výdaje j.n , , Školní stravování , , , Opravy a udržování , , , Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ , , , Neinvest.transfery zřízeným příspěvkovým organizac , , Neinvestiční půjčené prostř.zřízeným přísp.organ , , Nákup dlouhodobého hmotného majetku jinde nezařaze , , Základní umělecké školy , , , Neinvestiční transfery spolkům , , Střediska volného času , , Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ , , , Činnosti knihovnické , , , Opravy a udržování , , , :32:11 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7 / 31

44 Licence: MUHL (muhlsql M) XCRGBA1A / A1A ( :25 / ) 0000ALV06MR3 II. ROZPOČTOVÉ VÝDAJE Paragraf Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku a b Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ , , , Neinvest.transfery zřízeným příspěvkovým organizac , , Činnosti muzeí a galerií , , , Ostatní osobní výdaje , , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5 130, , Nákup materiálu j.n , ,00 773, Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-fyz.osobám , , Neinvestiční transfery spolkům , , Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ , , , Neinvest.transfery zřízeným příspěvkovým organizac , , Ostatní záležitosti kultury , , , Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na služ.m , , Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan , , Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění , , Povinné pojistné na úrazové pojištění 1 300, , Prádlo, oděv a obuv 1 000, , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , Nákup materiálu j.n , , , Studená voda , , , Plyn , , , Elektrická energie , , , Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování , , , Ostatní zál.ochrany památek a péče o kult.dědictví , , , Nákup ostatních služeb , , , Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků , , , Úroky vlastní , , , Nákup ostatních služeb , , Opravy a udržování , , , Zájmová činnost v kultuře , , , Nákup materiálu j.n , , , Pohoštění 5 000, , , Věcné dary , , , Neinv.transfery církvím a naboženským společnostem 3 000, , :32:11 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8 / 31