ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE LUBENEC ZA ROK 2018

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE LUBENEC ZA ROK 2018 (údaje uváděné v Kč) ROZPOČET Rozpočet Obce Lubenec na rok 2018 byl sestaven v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a byl schválen usnesením Zastupitelstva obce Lubenec č. 494/2017 ze dne : příjmy ,00 Kč výdaje ,00 Kč financování ,00 Kč - přebytek finančních prostředků minulých let. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMY Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k Plnění v % Daňové příjmy , , ,15 111,0 Nedaňové příjmy , , ,00 117,2 Kapitálové příjmy , ,00 105,1 Přijaté transfery , , ,71 106,1 Příjmy celkem , , ,86 111,8 Konsolidace příjmů ,71 - Celkem po konsolidaci , , ,15 111,4 Celkové příjmy obce za rok 2018 činily ,86 Kč. V průběhu roku byly převedeny finanční prostředky mezi běžnými účty ve výši ,71 Kč, příjmy po konsolidaci činily ,15 Kč, tj. 111,4 %. Daňové příjmy tvořily zásadní část příjmů obce, z toho nejvyšší podíl měla daň z přidané hodnoty ,20 Kč, daň z příjmu právnických osob ,87 Kč a fyzických osob ze závislé činnosti ,73 Kč. Přijaté transfery činily ,71 Kč, z toho dotace ,00 Kč a převody mezi běžnými účty obce ,71 Kč. VÝDAJE Schválený Upravený Skutečnost Plnění rozpočet rozpočet k v % Běžné výdaje , , ,60 78,1 Kapitálové výdaje , , ,84 26,4 Výdaje celkem , , ,44 68,1 Konsolidace výdajů ,71 - Celkem po konsolidaci , , ,73 67,8 Celkové výdaje obce za rok 2018 činily ,44 Kč, převody mezi běžnými účty ve výši ,71 Kč, výdaje po konsolidaci činily ,73 Kč, tj. 67,8 %. Běžné výdaje byly čerpány nejvíce na opravy a údržbu majetku ,79 Kč, mzdové výdaje ,87 Kč, nákup služeb ,76, vody a energií ,48 Kč.

2 Kapitálové výdaje byly čerpány na nákup pozemků, vybudování dětského hřiště a změny Územního plánu. Čerpáno nebylo na bezpečnostní přeliv na Velkém rybníku, revitalizaci Malého rybníka a modernizaci učeben v Masarykově základní škole. VÝDAJE Schválený Upravený Skutečnost Plnění DLE PARAGRAFŮ rozpočet rozpočet k v % Podpora produkční činnosti , , ,43 72,6 Správa v lesním hospodářství , , ,00 99,8 Cestovní ruch , , ,62 12,3 Silnice , , ,57 58,7 Ost. zál. pozemn. komunikací , , ,13 95,8 Provoz veřejé silniční dopravy , , ,00 78,1 Pitná voda , , ,90 60,5 Odv. a čist. odpadních vod , , ,66 27,8 Úpravy drobn. vodních toků , , ,00 33,9 Vodní díla v zem. krajině , , ,00 5,1 Ostatní záležitosti spojů , , ,00 89,2 Mateřské školy , , ,00 100,0 Základní školy , , ,24 49,5 Činnosti knihovnické , , ,00 100,0 Ostatní záležitosti kultury , , ,00 51,5 Zachování a obnova kult.pam. 0, , ,00 53,7 Rozhlas a televize , ,00 0,00 0,0 Ost. záleži.sdělovacích prostř , , ,00 57,2 Zájmová činnost v kultuře , , ,88 33,4 Ost.zál.kult.,církví, sděl.prostř , , ,85 82,8 Sport. zařízení v majetku obce , , ,00 58,8 Ostatní tělovýchvná činnost , , ,00 92,4 Využ. voln. času dětí a mlád , , ,00 89,0 Ostatní zájmová činnost , , ,00 93,6 Všeobecná ambulantní péče , , ,96 61,0 Bytové hospodářství , , ,97 80,9 Nebytové hospodářství , , ,32 63,8 Veřejné osvětlení , , ,76 97,3 Pohřebnictví , , ,72 70,6 Územní plánování , , ,00 33,4 Komunální služby a úz. rozvoj , , ,88 83,7 Sběr a svoz nebezp. odpadů , , ,00 26,2 Sběr a svoz komunálních odp , , ,90 74,3 Využív. a znešk. kom. odpadů , , ,00 95,1 Péče o vzhled obcí, veř. zeleň , , ,82 43,6 Ost. činn. k ochr. proti záření , , ,69 10,2

3 Ost. činn. služby pro obyvat. 0, , ,00 100,0 Os.asist., peč.sl., samost bydl , , ,75 86,6 Ochrana obyvatelstva , ,00 0,00 0,0 Ost. záležitosti bezpečnosti , , ,04 86,9 Požární ochrana , , ,93 90,8 Zastupitelstva obcí , , ,00 98,7 Volby do zastupitelstev obcí 0, , ,00 63,6 Volba prezidenta 0, , ,00 46,6 Činnost místní správy , , ,20 77,4 Obecné výdaje z fin. operací , , ,50 64,3 Pojištění funkčně nespec , , ,00 84,1 Převody vl.fondům-běžný účet ,71 - Ostatní finanční operace , , ,01 84,9 Fin. vypořádání minulých let 0, , ,00 98,0 Výdaje celkem , , ,44 68,1 Čerpání rozpočtu v jednotlivých paragrafech bylo v souladu s rozpočtovými pravidly. Nedošlo k překroční závazných ukazatelů stanovených Zastupitelstvem obce, jak ve schváleném rozpočtu, tak i v rozpočtu po úpravách. V některých paragrafech nebyl rozpočet čerpán, např. paragraf Rozhlas a televize nebyly nutné opravy veřejného rozhlasu, Ochrana obyvatelstva - povinná rezerva podle zákona o krizovém řízení. Dočerpán nebyl rozpočet např. v paragrafu Cestovní ruch 12,3 % - nebyl nakoupen materiál k propagaci a prodeji, Odvádění a čištění odpadních vod 27,8 % - byla odložena oprava kanalizace v areálu ZŠ, Vodní díla v zemědělské krajině 5,1 % - neuskutečnila se stavba bezpečnostního přelivu na Velkém rybníku a revitalizace Malého rybníka, Základní školy 49,5 % - neuskutečnila se modernizace učeben v Masarykově základní škole, tyto prostředky byly vázány na získání finančních prostředků z dotace. FINANCOVÁNÍ Schválený Upravený Skutečnost rozpočet rozpočet k Změna stavu krátk. prostředků , , ,72 Uhraz.splátky dlouh. půjč. prostř , , ,85 Operace z peněžních účtů ,85 Financování celkem , , ,42 Hospodaření Obce Lubenec za rok 2018 skončilo s přebytkovým saldem příjmů a výdajů ve výši ,42 Kč.

4 ÚPRAVY SCHVÁLENÉHO ROZPOČTU V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, bylo v půběhu roku provedeno 8 rozpočtových opatření, kterými byl zvýšen schválený rozpočet v příjmech o ,00 Kč, ve výdajích o ,00 Kč a financování bylo sníženo o ,00 Kč. Rozpočet schválený Rozpočtová opatření Rozpočet upravený Příjmy , , ,00 Výdaje , , ,00 Financování , , ,42 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby (výkaz FIN 2-12) jsou přílohou závěrečného účtu a jsou dostupné dálkovým přístupem na (úřední deska - Závěrečný účet obce). K nahlédnutí jsou na obecním úřadě u účetní. HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM OBCE Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek, finanční majetek, zásoby Účet Počáteční stav Obraty Konečný stav Drobný dlouh. nehmotný majetek , , , Osttatní dlouh. nehm. majetek ,00 0, , Stavby , , , Samostatné movité věci , , , Drobný dlouhodobý hmotný maj , , , Pozemky , , , Kulturní předměty ,00 0, , Majetek k prodeji ,00 0, , Nedokončený nehmotný majetek 0, , , Nedokončený hmotný majetek , , , Záloha na hmotný majetek , ,00 0, Ost.finanční majetek ,00 0, , Oprávky k DDNM , , , Oprávky k ostatnímu DNM , , , Oprávky ke stavbám , , , Oprávky k sam. movitým věcem , , , Oprávky k DDHM , , ,00

5 132 - Zboží na skladě ,89-639, , Základní běžný účet , , , Ceniny 0, , ,00 Pohledávky Účet Počáteční stav Obraty Konečný stav Odběratelé , , , Krátkodobé poskytnuté zálohy , , , Jiné pohledávky z hlavní činn , , , Pohl.za vybrané ústř.vládní inst ,00 0, , Ostatní krátkodobé pohledávky , , , Opravné položky k jiným pohled ,81 182, , Opravné pol. k odběratelům , , ,55 Závazky Účet Počáteční stav Obraty Konečný stav Dodavatelé , , , Krátkodobé přijaté zálohy , , , Závazky z dělené správy , , , Zaměstnanci , , , Sociální zabezpečení , , , Zdravotní pojištění , , , Ostatní daně a poplatky , , , Daň z přidané hodn , , , Kr. přijaté zálohy na transfery , , , Ostatní krátkodobé závazky , , , Dlouhodobé úvěry , , , Dl.ohodobé přijaté zálohy , , , Ostatní dlouhodobé závazky , , , Dlouh. přijaté zálohy na transfery , , ,00 Inventarizace veškerého majetku a závazků byla provedena ke dni Zjištěné stavy byly odsouhlaseny s účetní evidencí, nebyly zjištěny žádné rozdíly. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST OBCE LUBENEC Hospodářskou činnost vede Obec Lubenec od Předmětem podnikání je nakládání s odpady na základě živnostenského oprávnění. Náklady Výnosy Výsledek hospodaření

6 5 814, ,82-44,18 HOSPODAŘENÍ PENĚŽNCH FONDŮ Sociální fond zaměstnanců obce Počáteční stav fondu k ,00 Tvorba fondu ,00 Čerpání fondu ,00 Konečný stav fondu k ,00 Tvorba a čerpání fondu se řídí Směrnicí Sociálního fondu zaměstnanců Obce Lubenec schválenou zastupitelstvem obce dne , č. usnesení 510/17. Výkazy rozvaha, příloha účetní závěrky a výkaz zisku a ztrát v plném rozsahu jsou dostupné dálkovým přístupem na (úřední deska Účetní závěrka obce), k nahlédnutí jsou na obecním úřadě u účetní. VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU A OSTATNÍM ROZPOČTŮM VEŘEJNÉ ÚROVNĚ PŘIJATÉ TRANSFERY PČ ÚZ Poskytovatel Účel MPSV - ÚP Aktivní politika zaměstnanosti MV Požární ochrana - akceschopnost MMR Podpora obnovy a rozvoje venkov MZe Obnova a výchova lesních porostů MZe Lesní hospodářské plány VPS Volba prezidenta VPS Volby do zastupitelstev obcí KÚ ÚK Hospodaření v lesích ČERPÁNÍ PČ ÚZ Přijato Čerpáno % Položka Paragraf Kč , ,00 100, , ,00 100, , ,00 100, , ,00 100, , ,00 41, , ,00 46, , ,00 63,6

7 , ,00 100,0 Celkem přijato ,00 Celkem čerpáno ,00 97,1 Přijaté dotace činily celkem ,00 Kč, z toho neinvestiční dotace ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu příspěvek na výkon státní správy, který nepodléhá vyúčtování se státním rozpočtem, ,00 Kč a ,00 Kč příspěvek od Obce Blatno na vyprošťovací zařízení pro jednotku SDH. Finanční prostředky k vypořádání byly řádně vyúčtovány. Výdaje na pořízení Lesního hospodářského plánu ve výši ,00 Kč byly čerpány v r Nevyčerpané prostředky na výdaje související s volbou prezidenta ve výši ,00 Kč a volbami do zastupitelstev obcí ve výši ,00 Kč byly vráceny do státního rozpočtu v souladu s vyhláškou č. 367/2015 Sb.. POSKYTNUTÉ PŘÍSPĚVKY Z ROZPOČTU OBCE NA KULTURNÍ, SPORTOVNÍ A VZDĚLÁVACÍ AKTIVITY PČ Žadatel Účel Čerpáno Skutečnost % 1 TJ Spartak Lubenec činnost , ,00 100,0 2 Ladislava Sudová kulturní akce , ,00 100,0 3 Lubomír Můr modelářský kroužek 5 000, ,00 100,0 4 Za záchr.kost.sv.jiljí,z.s. kulturní akce v kostele , ,00 100,0 5 Vít Šašek závody v plavání , ,00 100,0 6 Svaz tělesn. postiž., z.s. činnost , ,00 100,0 7 Jiří Korf rybářské závody , ,00 100,0 Celkem , ,00 100,0 Příspěvky byly poskytnuty v souladu se zákonem č. 250/200 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a dle Zásad a pravidel Obce Lubenec pro poskytování finančních příspěvků na kulturní, sportovní a vzdělávací aktivity, schválených ZO dne , č. usnesení 77/2015. Poskytnuté příspěvky byly řádně vyúčtovány a nedočerpané prostředky byly vráceny do rozpočtu obce. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH OBCÍ Výsledek hospodaření Náklady Výnosy Výsledek hospodaření Mateřská škola , , ,51 Základní škola , , ,67

8 Rozdělení hospodářského výsledku Výsledek hospodaření Fond odměn Rezervní fond Mateřská škola , , ,51 Základní škola 1 311, ,67 Základní škola použije výsledek hospodaření převedený do rezervního fondu na pokrytí ztráty z minulých let. Výkazy rozvaha, příloha účetní závěrky a výkaz zisku a ztrát v plném rozsahu jsou dostupné dálkovým přístupem na (úřední deska Účetní závěrka PO). K nahlédnutí jsou na obecním úřadě u účetní. HOSPODAŘENÍ SVAZKU OBCÍ Obec je členem Svazku obcí Podbořansko, IČO , se sídlem Vroutek, Náměstí Míru 166, založeným dne za účelem spolupráce mezi obcemi k plnění cílů k rozvoji Podbořanska. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Svazku obcí Podbořansko za rok 2018: ,04 Kč HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE S MAJETKOVOU ÚČASTÍ OBCE Obec je společníkem Skládky Vrbička spol. s r.o., IČO , se sídlem Podbořany, Cyrila a Metoděje 266, založenou dne za účelem nákládání s odpady. Základní kapitál činí ,00 Kč, podíl obce ,00 Kč. Náklady Výnosy Výsledek hospodaření , , ,24

9 PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE Hospodaření Obce Lubenec za rok 2018 bylo přezkoumáno odborem kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje ve dnech a s tímto závěrem: I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lubenec za rok 2018 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb.) II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lubenec za rok 2018 nebyla zjištěna rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 9,44 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 8,90 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 27,13 %. IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lubenec za rok 2018 bylo ověřeno dle 17 zákona č. 23/2017 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti, že dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky. Schváleno Zatupitelstvem obce usnesením č. 131/2019