ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA PLZNĚ ZA ROK 2014

Transkript

1 Příloha č. 1 - ŘEÚ/1 Město Plzeň ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA PLZNĚ ZA ROK 2014 ZMP

2 OBSAH KOMENTÁŘ Seznam zkratek strana č. I XXIV XXV - XXVII TABULKOVÁ ČÁST HOSPODAŘENÍ MĚSTA PLZNĚ - Bilance hospodaření MP Přehled přijatých dotací Převody MMP x MO 7 9 HOSPODAŘENÍ MMP - Bilance hospodaření MMP 10 - Příjmy MMP v daném roce 11 - Výdaje MMP v daném roce 12 - Financování MMP 13 - Rozpis příjmů v daném roce Rozpis výdajů v daném roce Transfery jiným organizacím Jmenovitý seznam investičních akcí rozpočtu OI MMP Jmenovitý seznam stavebních investic ostatních správců rozpočtu Jmenovitý seznam nestavebních investic ostatních správců rozpočtu HOSPODAŘENÍ MO - Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO Bilance hospodaření MO HOSPODAŘENÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ MĚSTA A MO - Fondy MMP Fondy MO FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ FV/1 FV/2 - Přehled operací Finanční vypořádání FV/ Přehled operací Finanční vypořádání MO 1-10 FV/2 133 PŘEHLED HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ A SPOLEČNOSTÍ S MAJETKOVOU ÚČASTÍ MĚSTA - Přehled hospodaření PO s návrhem na rozdělení do fondů org Přehled společností s majetkovou účastí města. 138 ZÁVAZKY - Přehled závazků vyplývajících ze zadlužení Přehled celkového zadlužení 140 PŘEHLED PROVEDENÝCH ROZPOČTOVÝCH OPATŘENÍ ZPRÁVA O PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ MĚSTA

3 KOMENTÁŘ K HOSPODAŘENÍ MĚSTA PLZNĚ ZA ROK 2014 Při zpracování Závěrečného účtu města Plzně za rok 2014 bylo postupováno v souladu s ustanovením 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a v souladu s ustanovením části 4 čl. 29 Statutu města Plzně, o přezkoumání hospodaření a závěrečném účtu. Součástí závěrečného účtu je Zpráva auditora o výsledku přezkoumání hospodaření města Plzně za rok 2014, kterou zpracovala firma HZ Brno, spol. s r. o. Pro projednání Závěrečného účtu byl stanoven následující harmonogram: Finanční komise Rady města Plzně Rada města Plzně Finanční výbor Zastupitelstva města Plzně Zastupitelstvo města Plzně Dle ustanovení 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, podléhá návrh závěrečného účtu zveřejnění nejpozději 15 dní před projednáváním v zastupitelstvu města. 1. VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ MĚSTA PLZNĚ 1 v tis. Kč % nárůst schv. rozp. upr. rozp. rozdíl skut. skutečnost skutečnost % z UR (SR) (UR) skut.-ur 14/13 Příjmy v daném roce ,26 % 11.0% Výdaje v daném roce ,45 % 23,0% Saldo hospodaření ,36 % Financování (+/-) ,45% Výsledek hospodaření k Saldo hospodaření rozpočtu města v roce 2014 Saldo hospodaření rozpočtu města vyjadřuje rozdíl mezi rozpočtovými příjmy přijatými na účty města v daném roce a rozpočtovými výdaji odepsanými z účtů města v daném roce. Saldo hospodaření rozpočtu města Plzně v roce 2014 bylo vykázáno ve výši: (-) tis. Kč z toho: rozpočet MMP (+) tis. Kč rozpočty městských obvodů 1-10 (-) tis. Kč Záporné saldo hospodaření města Plzně vyjadřuje skutečnost, že výdaje uskutečněné v roce 2014 převyšovaly příjmy přijaté na účet města v roce 2014 o částku tis. Kč. 1 Přehled hospodaření města Plzně jako celku str. 1-4 ; přehled hospodaření MMP str ; přehled hospodaření jednotlivých MO str tabulkové části. I

4 1.2 Výsledky hospodaření rozpočtu města Plzně za rok 2014 v tis. Kč k po finančním vypořádání Město Plzeň MMP Městské obvody Hospodaření města Plzně k po zapojení operací financování skončilo s kladným zůstatkem finančních prostředků na základních běžných účtech města (dále jen ZBÚ) ve výši: (+) tis. Kč z toho: rozpočet MMP (+) tis. Kč rozpočty městských obvodů 1-10 (+) tis. Kč Po provedení operací finančního vypořádání, které jsou podrobně popsány v kapitole 6 komentáře, činil přebytek rozpočtového hospodaření za rok 2014 po finančním vypořádání (tj. zůstatek finančních prostředků k použití) celkem za město Plzeň: (+) tis. Kč z toho: rozpočet MMP (+) tis. Kč rozpočty městských obvodů 1-10 (+) tis. Kč Po provedení operací finančního vypořádání vykázaly všechny složky města kladný zůstatek hospodaření. V souladu s článkem 29, odst. 7 Statutu města budou kladné zůstatky hospodaření MO po odsouhlasení v ZMP považovány za přebytky, o jejich použití rozhodne příslušné zastupitelstvo MO. 1.3 Zůstatek finančních prostředků na účtech fondů města v tis. Kč k po finančním po převedení vypořádání přebytků Město Plzeň jako celek MMP Městské obvody Hospodaření jednotlivých fondů města a městských obvodů v roce 2014 je podrobně zpracováno v tabulkové části závěrečného účtu 2. V případě fondů MMP byl očekávaný zůstatek fondů k zapracován v rámci schváleného rozpočtu na rok 2015 jako jeden ze zdrojů zabezpečující krytí potřeb příslušných fondů v roce 2015 nebo byl ve fondech ponechán na krytí potřeb ve výhledových letech. 2 Podrobný přehled hospodaření fondů MMP a MO na str tabulkové části. II

5 2. PŘÍJMY MĚSTA PLZNĚ tis. Kč Příjmy města Plzně překročily v roce 2014 upravený rozpočet o 72,1 mil. Kč, tj. plnění na 101,3%. V rozpočtu MMP byly příjmy překročeny o 66,0 mil. Kč, tj. plnění na 101,2% a v rozpočtech MO 1-10 v úhrnu o 6,1 mil. Kč, tj. plnění na 104,6% skutečnost 2014 schv. rozp. (SR) 2014 upr. rozp. (UR) 2014 skutečnost 2014 rozdíl skut.-ur 2014 % z UR v tis. Kč % nárůst skut. 14/13 Příjmy v daném roce ,3% 11,0% Provozní příjmy ,6% 4,2% - vlastní daňové ,8% 4,2% - vlastní nedaňové ,6% 1,8% - provozní dotace ,0% 16,9% Kapitálové příjmy ,2% 95,1% - vlastní ,4% - 6,4% - kapitálové dotace ,2% 162,9% 2.1 Daňové příjmy MP Daňové příjmy ve výši 3 654,0 mil. Kč (MMP 3 625,3 mil. Kč, MO 28,6 mil. Kč) přeplnily upravený rozpočet města o 132,6 mil. Kč, tj. plnění na 103,8%. Příjmy z cizích daní ,4 mil. Kč (MMP 3 248,4 mil. Kč, MO-) Z celkového objemu příjmů z cizích daní byla v rámci operací financování převedena do rozpočtů MO částka 409,7 mil. Kč. III

6 V roce 2014 dosáhly příjmy z cizích daní úrovně 107,2% schváleného rozpočtu. Pozitivně působilo zejména inkaso DPH a daně z příjmu právnických osob. Zlepšený vývoj byl zaznamenán zejména ve druhé polovině roku. V tomto období došlo rovněž k mimořádnému posunu inkasa příjmů, se kterými je v obvyklém inkasním režimu uvažováno v lednu následujícího roku (tzv. staré daně ). Daň z přidané hodnoty (DPH) ,5 mil. Kč meziroční nárůst 63,2 mil. Kč (4,3%) Schválený rozpočet na rok 2014 byl stanoven s ohledem na vývoj v roce 2013 s plánovaným meziročním nárůstem 1,4 %. Skutečné plnění v roce 2014 znamenalo meziroční nárůst cca 4,3% oproti skutečnému plnění v roce 2013 (celostátní inkaso vykázalo nárůst 4,7%). Toto navýšení bylo dáno zejména vyšší mírou spotřeby. Další faktor mající vliv na vyšší inkaso DPH v roce 2014 souvisí s nevyplacením nadměrných odpočtů DPH v rámci zahájení postupu k odstranění pochybností správcem daně u některých daňových subjektů. Dle informací MF ČR zůstalo ke konci roku 2014 nevyplaceno až 2 mld. Kč. Pozitivní vliv na inkaso daně měla i zavedená opatření pro boj s daňovými úniky. Daň z příjmu právnických osob (DPPO).. 753,4 mil. Kč meziroční nárůst 67,7 mil. Kč (9,9%) Schválený rozpočet města na rok 2014 byl stanoven na úrovni očekávané skutečnosti roku V konečném výsledku skutečné plnění v roce 2014 vykázalo meziroční nárůst cca 9,9% ke skutečnému plnění v roce 2013 (celostátní inkaso vykázalo nárůst o 9,7%). Vyšší plnění této daně v průběhu roku bylo způsobeno zejména vlivem ekonomického oživení. Plnění rozpočtu této daně u obcí je v posledních letech ovlivněno kolísáním výše posledního převodu ve druhé polovině prosince. Prosincové inkaso daní z příjmů je v rozpočtech ÚSC rozdělováno do měsíců prosince daného roku a ledna roku následujícího. Toto rozdělení na přelomu roku 2014 a 2015 znamenalo v případě daně z příjmu právnických osob cca o 60 mil. Kč vyšší plnění v roce 2014 na úkor inkasa tzv. starých daní roku Při korekci plnění o vliv mimořádné výše inkasa na přelomu roku činí skutečný meziroční nárůst daně z příjmu právnických osob v rozpočtu Plzně zhruba 4,0%. Daň z příjmu fyzických osob zvláštní sazba (DPFO z.s.) ,7 mil. Kč meziroční nárůst 9,5 mil. Kč (13,7%) Schválený rozpočet města na rok 2014 byl sestaven na úrovni očekávané skutečnosti roku Skutečné plnění v roce 2014 vykázalo meziroční nárůst 13,7%. Dle MF ČR souvisí nárůst inkasa této daně s vyšší výplatou dividend. Daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti DPFOZČ sdílená.. 681,4 mil. Kč meziroční nárůst 17,4 mil. Kč (2,6%) Schválený rozpočet na rok 2014 byl sestaven s plánovaným meziročním nárůstem 1,5% oproti očekávané skutečnosti roku Skutečné plnění vykázalo meziroční nárůst cca 2,6%. (celostátní inkaso vykázalo meziroční nárůst 3,8%). IV

7 DPFOZČ 1,5% (dle počtu zaměstnanců). 50,6 mil. Kč meziroční nárůst 4,4 mil. Kč (9,4%) Plnění této motivační daně a její meziroční vývoj je každoročně ovlivněn koeficientem přepočtu daně dle počtu zaměstnanců vždy k předchozího kalendářního roku. Koeficient pro daný rok není v době sestavování rozpočtu znám. Schválený rozpočet na rok 2014 byl sestaven na úrovni očekávané skutečnosti roku Meziročně však došlo k nárůstu počtu zaměstnanců s místem výkonu práce v městě Plzni. Meziroční nárůst skutečnosti příjmu z této daně činil 9,4%. Daň z příjmu fyzických osob z podnikání (fyzických osob podávajících přiznání) DPFO z podnikání 30% (dle bydliště podnikatele). 23,1 mil. Kč meziroční pokles -18,1 mil. Kč (-43,9%) Jde o tzv. motivační daň, kdy 30% odvedené daně od poplatníků s trvalým bydlištěm v Plzni je příjmem rozpočtu města. Schválený rozpočet na rok 2014 byl sestaven na úrovni očekávané skutečnosti Vývoj oproti skutečnosti roku 2013 vykázal pokles 43,9%. Inkaso daně z příjmu fyzických osob z podnikání zůstalo v rámci celostátního inkasa nenaplněno. Příčinou byla zejména neočekávaná legislativní změna přijatá v roce 2014, kdy byla obnovena základní sleva na dani pro pracující důchodce s možností nároku uplatnění slevy i za rok DPFO z podnikání sdílená. 6,1 mil. Kč meziroční pokles -4,4 mil. Kč (-41,7%) Rozpočet na rok 2014 byl sestaven na úrovni očekávané skutečnosti roku Skutečné plnění v rozpočtu Plzně vykázalo meziroční pokles 41,7%. Meziroční pokles a nenaplnění této daně je způsobeno již uvedenou legislativní změnou týkající se obnovení základní slevy pro pracující důchodce. Daň z nemovitosti (DN) ,7 mil. Kč meziroční nárůst 1,3 mil. Kč (1,0%) Městu Plzeň náleží 100% této daně vybrané z nemovitostí, které se nacházejí na území města. Sazba daně se řídí zákonem č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitosti. Rozpočet na rok 2014 byl sestaven na úrovni očekávané skutečnosti Daň se naplnila dle předpokladu. Vlastní daň z příjmu právnických osob ,2 mil. Kč (MMP 190,2 mil. Kč, MO -) Daň placená za město Plzeň jako právnickou osobu na základě daňového přiznání. V souladu se zákonem č. 234/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, je daň placená obcí zároveň jejím příjmem, a to v plné výši. Příjmy z poplatků.. 215,4 mil. Kč (MMP 186,7 mil. Kč, MO 28,6 mil. Kč) Upravený rozpočet byl naplněn na 125,8%, tzn. překročení upraveného rozpočtu o 44,1 mil. Kč (MMP 42,0 mil. Kč, MO 2,1 mil. Kč). Meziroční pokles v oblasti příjmů z poplatků činil -2,6%. Místní poplatky ve výši 20,6 mil. Kč jsou příjmem městských obvodů a jsou vybírány na základě platných vyhlášek města: V

8 Vyhláška č. 11/2003, o poplatku z ubytovací kapacity Vyhláška č. 2/2004, o poplatku za užívání veřejného prostranství Vyhláška č. 22/2004, o místním poplatku ze psů Správní poplatky ve výši 44,9 mil. Kč (MMP 36,9 mil. Kč a MO 8,0 mil. Kč) spolu s příspěvkem na výkon státní správy částečně kryjí náklady spojené s výkonem státní správy. K překročení rozpočtu správních poplatků došlo u Odboru registru vozidel a řidičů (2,6 mil. Kč), kde došlo ke zvýšení počtu registrovaných vozidel vzhledem k očekávané změně zákona č. 56/2001 Sb. o podmínkách provozu vozidel od roku Ostatní poplatky a odvody ve výši 147,9 mil. Kč (MMP 147,9 mil. Kč a MO -) od roku 2012 obsahují zejména inkaso z odvodů z loterií a jiných podobných her dle zákona č. 300/2011 Sb., kterým se mění zákon č. 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách, ve znění pozdějších předpisů. V roce 2014 město inkasovalo příjem z těchto odvodů ve výši 144,9 mil. Kč, což představuje překročení schváleného rozpočtu o 37,5 mil. Kč. Oproti předpokladu nedošlo k očekávanému ukončení provozování velkého množství herních zařízení. Jedním z důvodů je i skutečnost, že ze strany MF ČR dochází k časovým průtahům při rušení povolení herních zařízení na místech, která byla v rozporu s omezující vyhláškou města Plzně. Od roku 2013 je přerozdělení finančních prostředků z odvodů z loterií a jiných podobných her řešeno v souladu se Statutem města Plzně a schváleným finančním vztahem rozpočtu města k městským obvodům pro daný rok. V roce 2014 bylo městským obvodům v rámci operací financování převedeno 121,6 mil. Kč jako podíl na odvodu z loterií a jiných podobných her. Převod podílu za prosinec roku 2014 byl realizován v rámci operací finančního vypořádání za rok 2014 podle pravidel stanovených v Zásadách pro sestavování rozpočtu města na rok 2014 schválených usnesením RMP č. 679 ze dne Jedná se o jednorázové opatření vzhledem k přechodu na nový systém přerozdělení příjmů z hazardu. 2.2 Nedaňové příjmy MP Nedaňové příjmy v celkové výši 1 141,5 mil. Kč (MMP 1 070,2 mil. Kč a MO 71,3 mil. Kč) nenaplnily upravený rozpočet o 4,5 mil. Kč, tj. plnění na 99,6%. Příjmy z vlastní činnosti ,2 mil. Kč (MMP 112,6 mil. Kč, MO 5,6 mil. Kč) V rozpočtu MMP se jedná zejména o příjmy (zálohy) vybrané od nájemníků městských bytů a nebytových prostor za služby spojené s užíváním (66,5 mil. Kč), které město prostřednictvím rozpočtu BYT správa domů hradí poskytovateli služby (voda, teplo, energie, služby) a dále o příjmy z parkování (35,4 mil. Kč) v rozpočtu KŘTÚ SVS MP doprava v klidu. Vzhledem k uzavírkám ulic ve středu města z důvodu jejich rekonstrukce došlo v roce 2014 k nenaplnění rozpočtu příjmů z parkování. V úhrnu byl upravený rozpočet příjmů z vlastní činnosti MMP překročen o 2,7 mil. Kč, tj. plnění na 102,5 %. Odvody vlastních příspěvkových organizací... 64,1 mil. Kč (MMP 64,1 mil. Kč, MO -) VI

9 V rozpočtu MMP se jedná zejména o odvody příspěvkových organizací stanovených na základě vyhodnocení zůstatků investičních fondů k za účelem posílení rozpočtu MMP a účelové odvody z investičních fondů ZŠ ve prospěch rozpočtu Odboru investic, který zajišťuje pro tyto organizace realizaci investičních akcí, rekonstrukcí a oprav nad 500 tis. Kč. V roce 2014 se jednalo o částku 2,6 mil. Kč. Příjmy z pronájmu majetku. 613,9 mil. Kč (MMP 570,9 mil. Kč, MO 43,0 mil. Kč) Příjmy z pronájmu MMP zahrnují zejména příjmy z pronájmu vodárenské infrastruktury, teplárenské infrastruktury (platby za uložení kabelů v kolektorech), domů a bytového fondu, sportovišť a majetku pro MHD. Upravený rozpočet u MMP nebyl naplněn o 17,1 mil. Kč, tj. plnění na 97,1%. K výraznému nenaplnění upraveného rozpočtu došlo u Odboru správy infrastruktury MMP vodovody a kanalizace. Rozdíl mezi skutečností a upraveným rozpočtem příjmů z nájemného byl způsoben zejména: - předplacením části čtvrté splátky nájemného od společnosti Vodárna Plzeň, a.s. za rok 2014 původně plánované na leden V prosinci 2014 již došlo k úpravě rozpočtu ve výši avizované úhrady (+ 50 mil. Kč). Skutečná úhrada byla nižší oproti předpokladu o 20 mil. Kč. O tuto částku byl navýšen v rámci souhrnného rozpočtového opatření rozpočet příjmů z nájemného pro rok 2015, jednalo se tudíž o bilančně neutrální úpravu rozpočtu. - doplatkem za věcné plnění od společnosti Vodárna Plzeň, a. s. ve výši 2,3 mil. Kč Příjmy z pronájmu MO zahrnují zejména pronájmy pozemků. Příjmy z úroků.... 9,5 mil. Kč (MMP 9,3 mil. Kč, MO 0,2 mil. Kč) Plnění těchto příjmů závisí na výši úrokových sazeb a výši uložených částek. Příjmy z úroků MMP vykazují nižší plnění oproti upravenému rozpočtu o 1,7 mil. Kč (84,7%) v souvislosti s poklesem úrokových sazeb na vkladech města. Součástí jsou i příjmy z úroků na účtech účelových fondů (FKD), které jsou zpravidla rozpočtovány na základě potřeb příslušných fondů. Tyto příjmy ve výši 5,5 mil. Kč jsou zdrojem tohoto fondu a jejich plnění nemá vliv na výši přebytku hospodaření. Příjmy z úroků MO, jedná se o úroky z příjmových a výdajových účtů městských obvodů a úroky z účtů fondů městských obvodů. Příjmy z podílu na zisku a dividend. 151,0 mil. Kč (MMP 151,0 mil. Kč, MO -) Výši těchto příjmů v roce 2014 ovlivnila především dividenda od společnosti Plzeňská teplárenská, a.s., a to ve výši 150,0 mil. Kč. Dále pak město v roce 2014 inkasovalo dividendu od společnosti Vodárna Plzeň, a.s. ve výši cca 1,0 mil. Kč. Sankční platby 21,6 mil. Kč (MMP 20,4 mil. Kč, MO 1,2 mil. Kč) V rozpočtu MMP se jedná zejména o příjmy Městské policie (7,6 mil. Kč) a příjmy Odboru správních činností MMP (8,6 mil. Kč). Rozpočet příjmů ze sankčních plateb MMP nebyl naplněn o 0,3 mil. Kč, tj. plnění na 98,5%. VII

10 Příjmy z prodeje nekapitálového majetku...4,1 mil. Kč (MMP 4,1 mil. Kč, MO 0,03 mil. Kč) V rozpočtu MMP se jedná zejména o prodej šrotu prostřednictvím rozpočtu KŘTÚ SVS MP majetek pro MHD ve výši 2,2 mil. Kč a KP projekty ÚKEP ve výši 1,7 mil. Kč. Ostatní nedaňové příjmy ,4 mil. Kč (MMP 133,0 mil. Kč, MO 21,4 mil. Kč) Ostatní nedaňové příjmy MMP - jedná se o nepravidelné, v celkovém objemu meziročně nesrovnatelné příjmy. Upravený rozpočet MMP byl překročen o 5,6 mil. Kč, tj. plnění na 104,4%. Plnění těchto příjmů ovlivnilo zejména: Kancelář ředitelky EÚ MMP příjem z vypořádání s DSO Povodí Berounky týkající se projektu Čistá Berounka ve výši 120,0 mil. Kč, tento příjem byl v roce 2014 převeden do Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů. Odbor financování a rozpočtu MMP příjmy z finančního vypořádání za rok 2013 a příjem z bankovní záruky ve výši 1,8 mil. Kč. Odbor vnitřní správy MMP - příjmy ve výši 2,9 mil. Kč z vyúčtování služeb souvisejících s nájmem nebytových prostor v objektech města. Přijaté splátky půjčených prostředků. 4,7 mil. Kč (MMP 4,7 mil. Kč, MO -) Jedná se o splátky půjček poskytovaných z rozpočtu města v zájmu podpory druhého subjektu. Tyto půjčky jsou poskytovány výhradně z prostředků účelových fondů města, kam jsou formou splátek postupně doplňovány, proto tyto příjmy nemají vliv na přebytek hospodaření. Splátky půjček v roce 2014 poskytnutých z: Fondu rezerv a rozvoje MP (FRR): SK SENCO Doubravka - 30 tis. Kč Splátky půjček poskytnutých z FRB (od FRR) tis. Kč 2.3 Kapitálové příjmy Vlastní kapitálové příjmy v celkové výši 146,3 mil. Kč (MMP 146,2 mil. Kč, MO 0,05 mil. Kč). Skutečnost těchto příjmů překročila upravený rozpočet o 3,4 mil. Kč, tj. plnění na 102,4%. Jedná se o příjmy z prodeje majetku, které jsou sledovány v následujícím členění: Příjmy z prodeje pozemků...28,7 mil. Kč Příjmy z prodeje domů 100,2 mil. Kč Příjmy z prodeje bytových a nebytových jednotek...17,1 mil. Kč Hmotný dlouhodobý majetek.... 0,2 mil. Kč VIII

11 2.4 Provozní a kapitálové dotace 3 Dotace ze státního rozpočtu, rozpočtu kraje, státních fondů, případně ze zdrojů EU apod., celkem ve výši 846,3 mil. Kč (MMP 808,0 mil. Kč, MO 38,3 mil. Kč). Část těchto příjmů tvoří souhrnný dotační vztah, tj. globální dotace ze státního rozpočtu v roce 2014 ve výši 118,0 mil. Kč, která je určena k částečnému krytí výdajů spojených s výkonem státní správy (108,8 mil. Kč), a dále k částečnému krytí provozu příspěvkové organizace Dětské centrum Plzeň (9,2 mil. Kč). V rámci operací financování byl převeden do rozpočtů MO podíl na příspěvku na výkon státní správy ve výši 35,6 mil. Kč. Další významné dotace přijaté v roce 2014 na projekty: - dotace na projekt Rekonstrukce a modernizace úpravny vody Plzeň ve výši 486,5 mil. Kč. - dotace na projekt Plzeňský vědecko-technologický park III ve výši 30,2 mil. Kč - dotace na projekt Obnova historické části obce Plzeň Koterov za účelem zachování kulturního a historického dědictví a rozšíření cestovního ruchu ve výši 21,8 mil. Kč, - dotace na projekt IOP V9 Agendy a MIS ve výši 15,0 mil. Kč, - dotace na projekt Infrastruktura pro distribuci služeb egovernmentu ve výši 13,9 mil. Kč, - dotace na projekt Greenways cyklostezka přes Božkovský ostrov ve výši 13,1 mil. Kč. 3 Podrobný přehled přijatých dotací ve členění MMP a MO str. 5-6 IX

12 3. VÝDAJE MĚSTA PLZNĚ tis. Kč Úspora výdajů města Plzně oproti upravenému rozpočtu činila celkem 229,0 mil. Kč, tj. plnění na 96,5%. Na úspoře se podílel jak rozpočet MMP (167,9 mil. Kč), tak i rozpočty jednotlivých městských obvodů (61,1 mil. Kč) skutečnost 2014 schv. rozp. (SR) 2014 upr. rozp. (UR) 2014 skutečnost 2014 rozdíl skut.-ur 2014 % z UR v tis. Kč % nárůst skut. 14/13 Výdaje v daném roce ,5% 23,0 % Provozní výdaje ,6% 3,2 % Kapitálové výdaje ,8% 73,8 % 3.1 Provozní výdaje MP Provozní výdaje ve výši 3 760,2 mil. Kč (MMP 3 173,2 mil. Kč, MO 587,0 mil. Kč) vykázaly úsporu proti upravenému rozpočtu 94,4 mil. Kč (MMP 59,2 mil. Kč, MO 35,2 mil. Kč), tj. plnění na 97,6%. Běžné výdaje ,5 mil. Kč (MMP 640,7 mil. Kč, MO 519,8 mil. Kč) Výdaje na činnost úřadu spojené jak s výkonem státní správy, tak samosprávy, dále výdaje na provoz a údržbu budov úřadů apod. Běžné výdaje MMP úspora oproti upravenému rozpočtu činila 17,7 mil. Kč, tj. plnění na 97,3%. Na úspoře se podílely zejména: X

13 Odbor vnitřní správy MMP částkou 4,5 mil. Kč úspora prostředků na energie (1,0 mil. Kč), nákup služeb (1,4 mil. Kč), cestovné (0,5 mil. Kč), prostředků krytých Sociálním fondem MMP na poskytovaný příspěvek na stravování (0,9 mil. Kč) a dotačních prostředků na projekt Podpora standardizace orgánů sociálně - právní ochrany dětí Magistrátu města Plzně a úřadů městských obvodů 1 4 (0,7 mil. Kč). Vzhledem k tomu, že projekt pokračuje i v letošním roce, byly dotační prostředky v rámci rozdělení přebytku hospodaření za rok 2014 převedeny do rozpočtu Odboru vnitřní správy MMP k použití v roce Odbor personální MMP RMP, ZMP částkou 3,8 mil. Kč úspora výdajů určených na krytí nákladů spojených s refundací platů neuvolněných zastupitelů a dále úspora výdajů na výplatu odměn a odvodů pro uvolněné zastupitele, úspora vznikla zejména v důsledku nižšího čerpání prostředků na výplatu odstupného. Odbor personální MMP částkou 2,5 mil. Kč úspora dotačních prostředků na 1,5 letý projekt Výzva C2, dotační prostředky byly v rámci rozdělení přebytku hospodaření za rok 2014 převedeny do rozpočtu Odboru personálního MMP k použití v roce Odbor bytový MMP částkou 1,8 mil. Kč úspora prostředků na nákup služeb souvislosti s PVTP III, vzhledem k časovému posunu zahájení provozu PVTP III na rok 2015 nebyly tyto prostředky v r čerpány. Běžné výdaje MO - úspora oproti upravenému rozpočtu činí 33,2 mil. Kč. Běžné výdaje do městského majetku ,6 mil. Kč (MMP 568,6 mil. Kč, MO - ) Výdaje spojené s provozem a údržbou městského majetku, např. komunikace, veřejné osvětlení, zeleň, správa bytového fondu, sportoviště apod. Běžné výdaje do městského majetku MMP - úspora proti upravenému rozpočtu činila 12,6 mil. Kč, tj. plnění na 97,8%. Na celkové úspoře se podílely zejména: BYT správa domů částkou 3,5 mil. Kč úspora výdajů na energie a opravy, z toho 1,3 mil. Kč nečerpané prostředky FRR MP účelově určené na opravu střechy KD Peklo. BYT správa domů Sylván částkou 2,0 mil. Kč úspora výdajů na energie a opravy, jedná se zejména o prostředky Fondu oprav Sylván. BYT správa domů divadlo částkou částku 1,9 mil. Kč úspora výdajů na zajištění reklamací a opravy. Placené úroky ,8 mil. Kč (MMP 67,8 mil. Kč, MO - ) Nižší skutečnost čerpání ve výši 0,6 mil. Kč oproti upravenému rozpočtu. 4 Přehled závazků vyplývajících ze zadlužení vč. úroků z dluhů na str. 139 tabulkové části XI

14 Daň z přidané hodnoty. (-) 189,2 mil. Kč (MMP - 189,2 mil. Kč, MO - ) Ukazatel vyjadřuje saldo výdajů souvisejících s odvodem DPH a příjmů souvisejících s uplatněním nadměrného odpočtu. Ukazatel vykazoval za rok 2014 zápornou hodnotu, což znamená, že uplatnění nadměrného odpočtu DPH převažovalo nad odvodem DPH. Nejvyšší uplatnění nadměrného odpočtu vykazovaly akce Rekonstrukce a modernizace úpravny vody Divadlo - Jízdecká, Čistá Berounka B. Oproti upravenému rozpočtu vykázalo záporné saldo DPH skutečnost o 24,2 mil. Kč vyšší. Příspěvky na provoz příspěvkovým organizacím.. 884,7 mil. Kč (MMP 840,7 mil. Kč, MO příspěvky mateřským školám 43,9 mil. Kč) Příspěvky na provoz vykázaly plnění k upravenému rozpočtu na 99,9 %, což odpovídá charakteru výdaje, kdy příspěvky jsou příspěvkovým organizacím posílány vždy ve výši upraveného rozpočtu, pokud příslušné zastupitelstvo nerozhodne jinak či nejsou během roku poníženy o vratky nevyčerpaných dotací. Nevyplacené příspěvky ke konci roku jsou řešeny v rámci finančního vypořádání. Provozní transfery v oblasti MHD. 809,8 mil. Kč (MMP 809,8 mil. Kč, MO -) Pro rok 2014 byl stanoven předběžný odborný odhad prokazatelné ztráty z provozu MHD v maximální výši tis. Kč při splnění ročního dopravního výkonu MHD vozokilometrů. V rámci schváleného rozpočtu na rok 2014 byla zapracována částka tis. Kč, v průběhu roku byl rozpočet transferu navýšen s ohledem na krytí předběžného odhadu prokazatelné ztráty z provozu MHD v plném rozsahu. Plánovaný dopravní výkon byl ze strany PMDP, a.s. v roce 2014 naplněn v rozsahu vozokilometrů. Vyúčtování skutečné výše roční prokazatelné ztráty z provozu MHD za daný kalendářní rok je dle Smlouvy o závazku veřejné služby a úhrady prokazatelné ztráty z provozu MHD osob v Plzni předkládáno ze strany PMDP, a.s. vždy k následujícího kalendářního roku. Provozní transfery jiným organizacím ,4 mil. Kč (MMP 207,3 mil. Kč, MO 18,2 mil. Kč) Jedná se o provozní transfery určené především neziskovým a podobným organizacím. Úspora oproti upravenému rozpočtu činila 1,2 mil. Kč, tj. plnění na 99,5%. Provozní transfery jiným organizacím MMP meziroční nárůst oproti skutečnosti roku 2013 činí 48,0 mil. Kč. Nejvyšší nárůst oproti loňskému roku vykazuje Odbor kultury, což je dáno zejména výší transferů souvisejících s projektem Plzeň Evropské hlavní město kultury Provozní transfery obyvatelstvu.. 21,4 mil. Kč (MMP 16,3 mil. Kč, MO 5,1 mil. Kč) 5 Jmenovitý přehled transferů jiným organizacím na str tabulkové části XII

15 Jedná se o transfery fyzickým osobám (náhrady platu v době nemoci, stipendia, dary obyvatelstvu, příspěvky ze sociálního fondu). Úspora oproti upravenému rozpočtu činila 2,1 mil. Kč, tj. plnění na 91,0%. Ostatní provozní výdaje....10,3 mil. Kč (MMP 10,3 mil. Kč, MO - mil. Kč) V rozpočtu BYT správa domů se jedná o úhrady za služby spojené s užíváním bytů hrazené formou záloh včetně výplaty přeplatků z podílových domů (9,4 mil. Kč). 3.2 Kapitálové výdaje Kapitálové výdaje za rok 2014 činily celkem 2 467,7 mil. Kč (MMP 2 359,9 mil. Kč, MO 107,8 mil. Kč) a oproti upravenému rozpočtu vykázaly úsporu 134,6 mil. Kč (MMP 108,7 mil. Kč, MO 25,8 mil. Kč), tj. plnění na 94,8%. Stavební investice ,5 mil. Kč (MMP 2 225,7 mil. Kč, MO 98,8 mil. Kč) Stavební investice MMP 6 - oproti upravenému rozpočtu byl vykázán rozdíl 100,0 mil. Kč, tj. plnění na 95,7%. Z této částky činí: - 51,0 mil. Kč úspora u akcí financovaných z fondů (tato úspora zůstává v příslušných fondech k použití v dalších letech a neovlivňuje tak výši přebytku hospodaření za rok 2014) Úspory výdajů byly vykázány zejména u projektů realizovaných: Odborem investic MMP ve výši 43,3 mil. Kč KP projekty ÚKEP ve výši 48,9 mil Kč projekty financovány výhradně z Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů Odborem správy infrastruktury MMP vodovody a kanalizace - ve výši 4,1 mil. Kč Odborem vnitřní správy MMP ve výši 1,5 mil. Kč Významné investiční akce MMP v roce 2014: Divadlo Jízdecká (OI) 608,0 mil. Kč (celk. náklady 1 087,4 mil. Kč) Městský okruh Domažlická Křimická (ZO) (OI) 91,2 mil. Kč (celk. náklady 250,0 mil. Kč) TT Pražská U Zvonu (OI) 58,8 mil. Kč (celk. náklady 81,5 mil. Kč) Rekonstrukce Americká II.et. (most) (OI) 48,3 mil. Kč (celk. náklady 92,7 mil. Kč) Rekonstrukce a modernizace úpravny vody Plzeň (KP ÚKEP) 744,2 mil. Kč (celk. náklady 970,8 mil. Kč) Plzeňský vědecko-technologický park III (KP ÚKEP) 74,2 mil Kč (celk. náklady 82,8 mil. Kč) Stavební investice MO celkem 98,8 mil. Kč. 6 Jmenovitý seznam stavebních investic MMP na str tabulkové části XIII

16 Významné investiční akce MO v roce 2014: Stavební úpravy odloučeného pracoviště 7. MŠ, Žlutická 2, vč. opravy části oplocení (MO 1) 10,9 mil. Kč (celk. náklady 10,9 mil. Kč) Parkoviště v ul. Nad ZOO (MO 1) 4,8 mil. Kč (celk. náklady 4,8 mil. Kč) Greenways cyklostezka přes Božkovský ostrov akce spolufinancována z Regionálního operačního programu Jihozápad II. (MO 2) 8,0 mil. Kč (celk. náklady 16,3 mil. Kč) Revitalizace toku v průlehu Božkovského ostrova - akce spolufinancována z dotace SFŽP (MO 2) 4,7 mil. Kč (celk. náklady 5,4 mil. Kč) Rekonstrukce vnitrobloku Karla Steinera (MO 3) 1,4 mil. Kč (celk. náklady 25,5 mil. Kč) Rekonstrukce vnitrobloku Luďka Pika (MO 3) akce spolufinancována z programu MMR Podpora regenerace panelových sídlišť 7,5 mil. Kč (celk. náklady 7,5 mil. Kč) Nestavební investice ,4 mil. Kč (MMP 50,0 mil. Kč, MO 5,4 mil. Kč) Nestavební investice MMP plnění na 94,6% s úsporou 2,8 mil. Kč. Významné akce rozpočtu MMP v položce nestavební investice: Kancelář ředitele Technického úřadu projekt Infrastruktura pro distribuci služeb egovernment (10,3 mil. Kč) a IOP V9 Agendy a MIS (12,5 mil. Kč) KŘTÚ SVS doprava v klidu nákup parkovacích automatů (4,0 mil. Kč). Odbor krizového řízení MMP Požární ochrana - dopravní automobily pro JSDH (4,6 mil. Kč). Odbor bezpečnosti a prevence kriminality projekt Bezpečnostní kamerový systém PANOMERA městský fotbalový stadion (4,4 mil. Kč) Pořízení majetku... 48,6 mil. Kč (MMP 48,6 mil. Kč, MO -) Upravený rozpočet byl vyčerpán na 88,9%. Úspora se týká prostředků určených na výkupy pro Západní okruh II ve výši 6,0 mil. Kč, tyto prostředky byly v rámci rozpočtového opatření na rozdělení přebytku za rok 2014 vráceny do rozpočtu Odboru nabývání majetku k využití na výkupy v souvislosti se Západní okruh II v roce Příspěvky na investice příspěvkovým organizacím. 28,1 mil. Kč (MMP 27,8 mil. Kč, MO příspěvky mateřským školám 0,3 mil. Kč). Celková výše tohoto ukazatele byla ovlivněna opatřením města minimalizovat příspěvky na investice s cílem maximálního využití vlastních investičních fondů. 7 Jmenovitý seznam nestavebních investic MMP na str tabulkové části XIV

17 Nejvyšší poskytnuté příspěvky v roce 2014 z rozpočtu MMP: Divadlo J. K. Tyla 8,5 mil. Kč rekonstrukce terasy a šaten budovy VD a nákup hudebních nástrojů ZOO a botanická zahrada 3,5 mil. Kč projektová dokumentace Sloni na Mži, nákup vozidla Multicar Divadlo Alfa 3,1 mil. Kč rekonstrukce budovy dílen Dětské centrum 3,0 mil. Kč rekonstrukce střechy včetně tepelné izolace budovy Na Chmelnicích 6 Kapitálové transfery jiným organizacím ,3 mil. Kč (MMP 7,1 mil. Kč, MO 3,2 mil. Kč) V rozpočtu MMP je překročený upravený rozpočet o 0,2 mil. Kč, tj. plnění na 102,9%. K překročení rozpočtu došlo u Kanceláře primátora vlivem nesouladu mezi úpravou provozního rozpočtu a skutečným zaúčtování poskytnutí dotace pro Římskokatolickou farnost Plzeň u katedrály svatého Bartoloměje (200 tis. Kč) v závěru roku. Dle odborného posouzení dotace se jednalo o investiční výdaj. 8 Jmenovitý přehled transferů jiným organizacím na str tabulkové části XV

18 3.3 Výdaje města Plzně dle sledovaných oblastí činností města 2013 celkem 2013 provozní 2013 kapitálové 2014 celkem 2014 provozní 2014 kapitálové v tis. Kč % nárůst skut.14/13 celkem Výdaje v daném roce ,0% Podíl Hospodářský rozvoj 6,5% 5,7% 8,6% 6,5% 6,6% 6,4% 22,1% Bezpečnost 3,8% 4,9% 1,2% 3,2% 4,8% 0,8% 2,1% Ekologie 7,9% 5,0% 15,2% 18,5% 5,0% 39,1% 188,5% Služby pro obyvatelstvo 3,5% 4,5% 1,0% 2,6% 4,1% 0,2% -8,5% Doprava 28,6% 28,7% 28,4% 25,2% 29,0% 19,4% 8,1% Bytová oblast 4,0% 5,4% 0,4% 3,1% 5,0% 0,3% -4,4% Sociální a péče o zdraví 2,7% 3,3% 1,1% 2,4% 3,9% 0,1% 9,6% Školství 5,4% 6,6% 2,4% 5,2% 6,5% 3,3% 18,6% Tělovýchova a zájmová činnost 6,2% 2,6% 15,3% 2,7% 2,7% 2,6% -47,3% Kultura 15,4% 11,6% 25,3% 18,1% 12,6% 26,5% 43,8 Vnitřní správa 13,5% 18,2% 1,3% 11,5% 18,2% 1,4% 5,2% Finanční operace 2,5% 3,5% 0,0% 1,1% 1,9% 0,0% -43,7% Největší meziroční nárůst vykazuje oblast Ekologie, což je ovlivněno zejména realizací projektu Rekonstrukce a modernizace úpravny vody Plzeň. K významnému nárůstu výdajů došlo v oblasti Kultura, což je dáno zejména dokončením realizace projektu Divadlo Jízdecká. XVI

19 Meziroční vývoj v oblasti Doprava ovlivňují významné dopravní stavby zařazené v jednotlivých letech. Meziroční vývoj v oblasti Finanční operace odráží výši daňové povinnosti města jako právnické osoby a také výši daňové povinnosti vyplývající z plátcovství DPH. Meziroční pokles v oblasti Tělovýchova a zájmová činnost je dán investiční činností v uplynulých letech do oblasti sportu, zejména realizací výstavby fotbalového stadionu ve Štruncových sadech a výstavbou atletického stadionu ve Skvrňanech. XVII

20 4. FINANCOVÁNÍ ROZPOČTU MĚSTA (+) tis. Kč Rozdíl příjmů inkasovaných v roce 2014 a výdajů vydaných v roce 2014 (saldo hospodaření rozpočtu města v roce 2014) ve výši (-) 439,8 mil. Kč zvýšily vykazované a níže popsané operace financování o částku 744,2 mil. Kč. Výsledný součet obou částek ve výši 304,4 mil. Kč, který odpovídá zůstatku finančních prostředků na základních běžných účtech města, interpretujeme v rámci vykazování hospodaření rozpočtu města jako přebytek hospodaření před finančním vypořádáním. Oproti předpokladům rozpočtu (upravený rozpočet) bylo skutečné plnění všech operací financování o 3,3 mil. Kč vyšší. V rozpočtu MMP šlo zejména o úspory projektů financovaných z Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů. Tyto úspory zůstaly na účtech fondů k použití v dalších letech a neovlivnily tak výši přebytku hospodaření za rok 2014 (resp. výši zůstatku na základních běžných účtech). 4.1 Financování vlastní zdroje tj. (+) použití prostředků minulých let, (-) tvorba fondů k využití v následujících letech použití přebytku MP z roku (+) 390,4 mil. Kč (zapracování kladného hospodaření rozpočtu MMP v roce 2013 ve výši 309,5 mil. Kč, MO 80,9 mil. Kč) v hospodaření rozpočtu MMP byl přebytek částečně využit na operace finančního vypořádání za rok 2013 v rozpočtech MO byl přebytek částečně využit na operace finančního vypořádání za rok 2013 a zbývající část přebytků se stala zdrojem rezervních fondů jednotlivých městských obvodů použití prostředků fondů MP (+) 1 875,0 mil. Kč (MMP 1 796,0 mil. Kč, MO 78,9 mil. Kč) v rozpočtu MMP se jednalo zejména o použití prostředků: Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů ve výši 1 356,1 mil. Kč s využitím na financování projektů podporovaných z dotačních titulů či úvěrů EIB. Fondu rezerv a rozvoje MP ve výši 410,1 mil. Kč s využitím zejména na posílení rozpočtu MMP (181,3 mil. Kč). Investiční rezerva byla zapojena ve výši 153,6 mil. Kč. Rezerva na pokrytí rizik a nepředvídatelných výdajů byla zapojena ve výši 39,6 mil. Kč. Za účelem zajištění činnosti společnosti Plzeň 2015, o. p. s. bylo použito 20,0 mil. Kč (prostředky z dotace MK ČR). tvorba fondů MP (-) 1 462,7 mil. Kč (MMP 1 366,1 mil. Kč, MO 96,6 mil. Kč) v rozpočtu MMP se jednalo zejména o tvorbu: Fondu MP pro kofinancování dotovaných projektů ve výši 741,8 mil. Kč, jedná se zejména o příjmy z dotací ve výši 607,0 mil. Kč a příjem z vyúčtování transferu s DSO Povodí Berounky ve výši 120,0 mil. Kč. Fondu rezerv a rozvoje MP ve výši 589,3 mil. Kč, v tom zahrnuto zejména doplnění Rezervy na pokrytí rizik a nepředvídatelných výdajů ve výši 318,9 mil. Kč a převod volných prostředků ve výši 213,2 mil. Kč, které jsou využity jako zdroj financování v roce v rozpočtech MO se jednalo zejména o převody přebytků hospodaření po provedení operací finančního vypořádání za rok 2013 (tvorba FRR 87,4 mil. Kč). XVIII

21 4.2 Financování návratné zdroje (jen rozpočet MMP) splátky dluhů 9...(-) 59,9 mil. Kč Plnění odpovídá výši splátek jednotlivých závazků vyplývajících ze zadlužení dle splátkových kalendářů. 4.3 Financování opravné položky tj. zejména nerealizované kurzové rozdíly k ve výši (+) 1,4 mil. Kč plynoucí z aktuálního ocenění stavu účtů v cizí měně (účty pro splácení úvěru EIB I/I použitém na financování projektu Doplnění vodohospodářské infrastruktury města Plzně ). 5. TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ 10 V souladu s 5 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, příslušné zastupitelstvo města či městského obvodu zřizuje dočasné i trvalé peněžní fondy. Účelové fondy MP zřízené zastupitelstvem města Tvorba a použití účelových fondů se řídí statuty těchto fondů, tvorba a použití sociálního fondu je navíc upřesněna kolektivní smlouvou. Účelové fondy MO 1-10 zřízené zastupitelstvem příslušného městského obvodu Všechny městské obvody mají zřízen fond rezerv a rozvoje, fond sociální. 9 Závazky vyplývající ze zadluženosti str tabulkové části 10 Podrobný přehled hospodaření fondů MMP a MO na str tabulkové části XIX

22 6. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ 11 Finanční vypořádání řešilo operace, které se týkaly hospodaření roku 2014, např.: - odvody nevyčerpaných dotací do státního rozpočtu a rozpočtu kraje - převody mezi MMP a jednotlivými městskými obvody - vyúčtování účelových prostředků poskytnutých vlastním příspěvkovým organizacím - doplnění účelových fondů města a městských obvodů v souladu s jejich statuty 6.1 Vyúčtování vztahů se státním rozpočtem a rozpočtem kraje Vypořádání s Krajským úřadem Plzeňského kraje (KÚPK) a státním rozpočtem proběhlo na základě pokynu KÚPK čj. EK/251/15 ze dne a v souladu s vyhláškou MF ČR č. 52 ze dne , kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem. Ve stanoveném termínu dne bylo předloženo vyúčtování všech účelových prostředků, které město v průběhu roku obdrželo. Do rozpočtu kraje a státního rozpočtu byly z přebytku hospodaření MP odvedeny nevyčerpané účelové prostředky celkem ve výši 4 403,00 Kč ( MMP 403,00 Kč, MO 4 000,00 Kč). Dále byl KÚPK zaslán požadavek na doplatek účelových prostředků celkem ve výši ,38 Kč (MMP (-) 267,11 Kč, MO ,44 Kč). 6.2 Vyúčtování finančního vztahu rozpočtu města a rozpočtů městských obvodů Finanční vypořádání s jednotlivými městskými obvody proběhlo v únoru Městské obvody předložily vyúčtování účelových prostředků, finanční vypořádání s mateřskými školami, příspěvkovými organizacemi města, ke kterým zřizovatelské funkce plní jednotlivé obvody, a dále předložily hospodaření příslušného městského obvodu. Z přebytku jednotlivých městských obvodů bylo stanoveno k odvodu do rozpočtu MMP ,15 Kč. Ve prospěch městských obvodů bylo převedeno z rozpočtu MMP celkem ,66 Kč. 6.3 Vyúčtování organizací zřízených městem Finanční vypořádání s příspěvkovými organizacemi proběhlo za účasti zástupců odborů MMP plnících úkoly zřizovatele. Mateřské školy jako příspěvkové organizace města řízené městskými obvody předložily své výsledky hospodaření k vypořádání příslušným městským obvodům. Ve prospěch přebytku MMP byl příspěvkovým organizacím stanoven odvod ve výši ,63 Kč. Z přebytku MMP a MO bylo ve prospěch příspěvkových organizací odvedeno celkem ,00 Kč (MMP ,00 Kč, MO ,00 Kč) 11 Přehled operací finančního vypořádání v tabulkách FV1 a FV2 na str tabulkové části XX

23 6.4 Finanční vypořádání účelových fondů města V souladu s pravidly tvorby a čerpání účelových fondů města a městských obvodů byly v rámci finančního vypořádání příslušné fondy doplněny, příp. sníženy ve výši neuskutečněných převodů za rok 2014 tak, aby jejich zůstatkový stav odpovídal skutečnému stavu realizovaných potřeb a zdrojů. Do účelových fondů města (MMP) bylo v rámci finančního vypořádání za rok 2014 převedeno celkem ,36 Kč, naopak snížení prostředků fondů ve prospěch přebytku MMP činí ,90 Kč. Do účelových fondů městských obvodů bylo v rámci finančního vypořádání za rok 2014 převedeno celkem ,72 Kč, naopak snížení prostředků fondů ve prospěch přebytku MMP činí 221,00 Kč. v tis. Kč stav bankovního účtu k stav po FV a převedení přebytků Fond rezerv a rozvoje MP Sociální fond MMP Sociální fond MPOL Fond životního prostředí MP Fond oprav Sylván Fond MP pro kofinancování dotovaných projektů CELKEM fondy MP CELKEM fondy MO XXI

24 7. PŘEHLED HOSPODAŘENÍ příspěvkových organizací zřízených městem a obchodních společností s majetkovou účastí města Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Ani jedna z příspěvkových organizací města neskončila své hospodaření ztrátou. Kladný hospodářský výsledek příspěvkových organizací bude, v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, po schválení zřizovatelem rozdělen do fondů příslušných organizací. Přehled výsledků hospodaření příspěvkových organizací města je uveden na str tabulkové části. 7.2 Hospodaření obchodních společností s majetkovou účastí města Přehled, který je zpracováván na základě účetních závěrek jednotlivých organizací, je uveden na str. 142 tabulkové části. 8. UKAZATELE HOSPODAŘENÍ MĚSTA 8.1 Hodnotící finanční ukazatele pro potřeby Evropské investiční banky Smluvní ujednání s Evropskou investiční bankou ukládá městu povinnost zajistit dobrou finanční situaci po dobu splatnosti úvěrů, která je hodnocena dle výsledných hodnot následujících finančních ukazatelů: 1) Poměr celkového zadlužení k ročním provozním příjmům (nejvýše 100 %) 2) Poměr celkových závazků dluhové služby k ročním provozním příjmům (nejvýše 15 %) 3) Poměr hrubého provozního přebytku ke splátkám úroků (nejméně 150 %) Z níže uvedené tabulky vyplývá, že hodnota všech tří ukazatelů i pro rok 2014 splňuje s dostatečnou rezervou podmínky zajištění dobré finanční situace města stanovené EIB. Finanční ukazatele v letech Ukazatel Poměr celkového zadlužení k ročním provozním příjmům v % Poměr celkových závazků dluhové služby k ročním provozním příjmům v % Poměr hrubého provozního přebytku ke splátkám úroků v % 27,62 29,52 40,53 47,83 44,59 7,48 6,00 2,83 2,85 2, , , , , ,29 Hodnota ukazatele č. 1 se v časové řadě od r do r zvyšuje vlivem postupného čerpání úvěru EIB II (1 600,0 mil. Kč). 12 Přehled hospodaření organizací str XXII

25 V r dochází k mírnému poklesu oproti r díky snížení zadluženosti a současně zvýšení objemu provozních příjmů. Hodnota ukazatele č. 2 byla v letech 2010 a 2011 významně ovlivněna jednorázovými splátkami revolvingových úvěrů: - revolvingové úvěry ČSOB I, II a III na krytí financování projektu Doplnění vodohospodářské infrastruktury města Plzně do doby výplaty 20% pozastávky dotace z Fondu soudržnosti (splátka v roce ČSOB I cca 173,1 mil. Kč, v roce ČSOB II cca 163,2 mil. Kč a v roce 2011 ČSOB III cca 155,6 mil. Kč). V r vykazuje hodnota ukazatele č. 2 ve srovnání s r mírný pokles vlivem snížení dluhové služby (r byl posledním rokem splácení úvěrů na obytnou zónu Sylván II a III). Hodnota ukazatele č. 3 se v r ve srovnání s r mírně snižuje, což souvisí s rostoucím objemem placených úroků (koncem r byla načerpána tranše úvěru EIB III, přičemž úroky z navýšeného zůstatku dluhu se promítly až do r. 2014). 8.2 Monitoring hospodaření obcí Ministerstvem financí ČR Na základě usnesení vlády ČR č ze dne , o monitoringu hospodaření obcí je počínaje rokem 2008 prováděn Ministerstvem financí ČR tzv. monitoring hospodaření obcí. Cílem monitoringu je vést obce k větší obezřetnosti při hospodaření se svěřenými veřejnými prostředky. Pro hodnocení hospodaření jsou stanoveny limity pro dva monitorující ukazatele: 1) Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům v % (limit max. 25%) 2) Celková (běžná) likvidita (mimo interval <0;1>) Obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude v intervalu <0;1> a zároveň podíl jejich cizích zdrojů a přijatých návratných výpomocí k celkovým aktivům bude vyšší než 25%, budou osloveny dopisem ministra financí a požádány o zdůvodnění neuspokojivého stavu a o stanovisko zastupitelstva obce. Z níže uvedené tabulky vyplývá, že město dosahuje úrovně hodnocených ukazatelů v dostatečně bezpečné výši. Monitoring hospodaření města Plzně v letech Ukazatel Podíl cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocí k celkovým aktivům v % 7,52 10,80 8,06 8,82 8,04 2 Celková (běžná) likvidita 1,56 1,62 2,20 2,18 2,05 XXIII

26 9. PŘEHLED ROZPOČTOVÝCH OPATŘENÍ za rok 2014 Přehled rozpočtových opatření schválených v roce 2014 Zastupitelstvem města Plzně případně Radou města Plzně v rozsahu usnesení ZMP č. 31 ze dne , ZMP č. 637 ze dne a ZMP č. 410 ze dne ZPRÁVA auditora o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 Přezkoumání hospodaření provedla firma HZ Brno, spol. s r. o. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, v termínech , , a Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání včetně příloh (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu, příloha k účetní závěrce sestavená podle přílohy č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. a doplňující informace k účetní závěrce v souladu s ustanovením 18 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví) je součástí Závěrečného účtu města Plzně za rok XXIV

27 Seznam použitých zkratek: Úvěry: EIB I/1 EIB I/2 EIB II ČSOB I ČSOB II ČSOB III AČR ADP APZ a.s. ASŘD ATS BEZP BJ BYT CEDR CIOFF CZT ČCE ČČK ČMZRB ČOV ČR ČS ČSOB DD DESOP DM DDM DN DPFO DPFO SVČ DPFO ZČ DPH DPPO DPS DSO DSP DÚR DVI EHMK EIB et. EU EÚ EVVO FKD FN FOS Úvěr EIB na spolufinancování projektu Doplnění vodohospodářské infrastruktury města Plzně (15,3 mil. EUR) Úvěr EIB na spolufinancování projektů Čistá Berounka "B" a menších vodohospodářských projektů (14,7 mil. EUR) Projektový úvěr od EIB - Plzeňská městská infrastruktura II (2 mld. Kč) Revolvingový úvěr ČSOB vztahující se k financování projektu "Doplnění vodohospodářské infrastruktury města Plzně" do doby pozastávky dotace (limit 7,5 mil. EUR do ) Revolvingový úvěr ČSOB vztahující se k financování projektu "Doplnění vodohospodářské infrastruktury města Plzně" do doby pozastávky dotace (limit 6,3 mil. EUR do ) Úvěr ČSOB vztahující se k financování projektu "Doplnění vodohospodářské infrastruktury města Plzně" do doby pozastávky dotace (výše úvěru 6,2 mil. EUR do ) Armáda České republiky agentura domácí péče aktivní politika zaměstnanosti akciová společnost automatický systém řízení dopravy automatická tlaková stanice Odbor bezpečnosti MMP bytová jednotka Bytový odbor MMP Centrum dětí a rodičů Mezinárodní folklórní festival centrální zdroj tepla Českobratrská církev evangelická (Diakonie ČCE) Český červený kříž Českomoravská záruční a rozvojová banka čistírna odpadních vod Česká republika Česká spořitelna, čerpací stanice Československá obchodní banka dětský domov Dobrovolný ekologický spolek ochrana ptactva domov mládeže dům dětí a mládeže daň z nemovitosti daň z příjmu fyzických osob daň z příjmu fyzických osob samostatně výdělečně činných (podávajících daňové přiznání) daň z příjmu fyzických osob - závislá činnost daň z přidané hodnoty daň z příjmu právnických osob dům s pečovatelskou službou dobrovolný svazek obcí dokumentace ke stavebnímu povolení dokumentace k územnímu rozhodnutí projektu Doplnění vodohospodářské infrastruktury Evropské hlavní město kultury Evropská investiční banka etapa Evropská unie Ekonomický úřad MMP environmentální výchova Fond MP pro kofinancování dotovaných projektů fakultní nemocnice Fond oprav bytových domů v lokalitě Sylván XXV

28 FRB FRR FS FUP FV FVI FŽP GO GPS GZV HW IČ IPRM JKM JSDH JZ K KČT KoŠ KPRIM, KP KŘEÚ KŘTÚ KÚPK LHK LSPP MFČR MH MHD MCH MIOS MIS MK ČR MKS MMP MMR ČR MO MP MPOL MS VZS ČČK MŠ MÚSS MŽP ČR NF NP NZDM OFR OI ONŽ OP OPL OPM o.p.s. ORVŘ o.s. OSI OSPOD OSS Fond rozvoje bydlení Fond rezerv a rozvoje MP Fond sociální Fond MP pro přijetí úvěru na opravy a modernizaci bytového fondu poškozeného povodněmi finanční vypořádání Fond pro financování projektu "Doplnění vodohospodářské infrastruktury" Fond životního prostředí General odvodnění města Plzně Global Position System General zásobování města Plzně pitnou vodou hardware inženýrská činnost, identifikační číslo Integrovaný plán rozvoje města jednotná kontaktní místa jednotka sboru dobrovolných hasičů jihozápadní kanalizace Klub českých turistů Komunitní škola Kancelář primátora MMP Kancelář ředitelky Ekonomického úřadu MMP Kancelář ředitele Technického úřadu MMP Krajský úřad Plzeňského kraje Letecký historický klub lékařská služba první pomoci Ministerstvo financí České republiky MAMMA HELP centrum městská hromadná doprava městská charita městský informační a orientační systém městský informační systém Ministerstvo kultury ČR městský komunikační systém Magistrát města Plzně Ministerstvo pro místní rozvoj ČR městský obvod, městské obvody, městský okruh město Plzeň Městská policie místní skupina vodní záchranářské služby Českého červeného kříže mateřská škola Městský ústav sociálních služeb Ministerstvo životního prostředí ČR Národní fond nadzemní podlaží nízkoprahová zařízení pro děti a mládež Odbor financování a rozpočtu MMP Odbor investic MMP ochrana nenarozeného života operační program obrana proti letadlům Odbor prezentace a marketingu MMP obecně prospěšná společnost Odbor registru vozidel a řidičů MMP občanské sdružení Odbor správy infrastruktury MMP Orgán sociálně-právní ochrany dětí Odbor sociálních služeb MMP XXVI

29 OŠMT OŽP PC PČR PEHMK PD PDT, a.s. PERS PMDP, a.s. PK PO PPO PRMP PS PČR PS, a.s. P.T., a.s. PTP PVTP RMP ROP RS RVO ŘKF SAS SDH SFRB ČR SFŽP ČR SHM SIT MP SK SNN SOŠ SOU SP SPD SPRP SPŠE SR s.r.o. SSÚPŠ SŠ st. sv. SV SVS MP SZRM SŽDC ŠD ŠJ ŠVP TI TJ TT TÚ TUV TV TV TZ Odbor školství, mládeže a tělovýchovy MMP Odbor životního prostředí MMP osobní počítač Parlament ČR Plzeň evropské hlavní město kultury projektová dokumentace Plzeňská distribuce tepla, a.s. Odbor personální MMP Plzeňské městské dopravní podniky, a.s. Plzeňský kraj, plavecký klub příspěvková organizace protipovodňová opatření program rozvoje města Plzně Poslanecká sněmovna Parlamentu ČR Plzeňské služby, a.s. Plzeňská teplárenská, a.s. Pětatřicátý tankový prapor Plzeňský vědeckotechnologický park Rada města Plzně regionální operační program rekreační středisko rozvaděč veřejného osvětlení Římskokatolická farnost sociálně aktivizační služby sbor dobrovolných hasičů Státní fond rozvoje bydlení České republiky Státní fond životního prostředí České republiky Salesiánská hnutí mládeže Správa informačních technologií MP sportovní klub spolek neslyšících a nevidomých střední odborná škola střední odborné učiliště stavební povolení spolupodílové domy společnost pro rannou péči Střední průmyslová škola elektrotechnická schválený rozpočet společnost s ručením omezeným Soukromá střední uměleckoprůmyslová škola střední škola stále se opakující svatá studená voda Správa veřejného statku města Plzně Strategické záměry rozvoje města Správa železniční a dopravní cesty školní družina školní jídelna školní vzdělávací program technická infrastruktura tělovýchovná jednota tramvajová trať Technický úřad MMP teplá užitková voda tramvajové vedení teplá voda technické zhodnocení XXVII

30 TZP ÚKEP ul. ÚMO ÚP UR ÚR ÚSA ÚSK ÚSO ÚT UZ V VDI VHP VLT VNITŘ VO VOŠ VŘ VS VÚ MMP VZT W.T.C. ZBÚ ZČU ZMP ZO ZOO a BZ ZŠ tělesně a zdravotně postižení Útvar koordinace evropských projektů města Plzně ulice Úřad městského obvodu úřad práce upravený rozpočet územní rozhodnutí Úřad správních agend MMP Univerzitní sportovní klub Úřad služeb pro obyvatelstvo MMP ústřední topení účelový znak vodovod projekt "Doplnění vodohospodářské infrastruktury" výherní hrací přístroje video loterijní terminály Odbor vnitřní správy MMP veřejné osvětlení vyšší odborná škola výběrové řízení výměníková stanice vnitřní úřady MMP vzduchotechnika World Trade Centers Association základní běžný účet Západočeská univerzita Zastupitelstvo města Plzně závodní organizace, západní okruh Zoologická a botanická zahrada MP Základní škola XXVIII

31 ROZPOČET MP plnění za rok 2014 SOUHRNNÁ BILANCE rozpočtu MP v tis. Kč schv upr skut. % z upr. skutečnost skutečnost rozpočet rozpočet k rozpočtu Příjmy v daném roce ,26% Výdaje v daném roce ,45% Saldo hospodaření v daném roce ,36% Financování +/ ,45% Přebytek hospodaření schv upr skut. % z upr. skutečnost skutečnost rozpočet rozpočet k rozpočtu Příjmy v daném roce celkem ,26% Provozní příjmy ,61% - vlastní příjmy daňové ,77% - vlastní příjmy nedaňové ,61% - dotace provozní ,00% Kapitálové příjmy ,15% - vlastní příjmy kapitálové ,40% - dotace kapitálové ,19% Výdaje v daném roce celkem ,45% Provozní výdaje ,55% Kapitálové výdaje ,83% Financování +/ ,45% Financování +/- vlastní zdroje ,41% Financování +/- návratné zdroje ,31% Financování +/- opravné položky

32 PŘÍJMY rozpočtu MP v daném roce v tis. Kč schv upr skut. % z upr. skutečnost skutečnost rozpočet rozpočet k rozpočtu Provozní příjmy ,61% Daňové ,77% Cizí daně ,80% - DPH ,47% - z příjmů práv. osob ,90% - DPFO - zvláštní sazba ,46% - ze záv.činnosti fyz. osob-sdílená ,46% - ze záv.činnosti fyz. osob 1,5 % ,46% - z podnikání fyz. osob 30% ,27% - z podnikání fyz. osob -sdílená ,18% - z nemovitých věcí ,77% - zrušené daně Vlastní daň z příjmů práv. osob ,00% Poplatky ,78% - poplatky v oblasti živ. prostředí ,48% - místní poplatky ,75% - správní poplatky ,72% - ostatní poplatky a odvody ,78% Nedaňové ,61% Příjmy z vlastní činnosti ,28% Odvody vlastních příspěvkových org ,67% Příjmy z pronájmu majetku ,72% Příjmy z úroků ,53% Kurzové zisky Příjmy z podílu na zisku a dividend ,00% Sankční platby ,87% Příjmy z prodeje nekapitál.majetku ,11% Ostatní nedaňové příjmy ,41% Přijaté splátky půjčených prostředků ,83% Provozní přijaté dotace ,00% Souhrnný dotační vztah ,00% Ze státního rozpočtu ostatní ,00% Ze státních fondů ,00% - státní fond životního prostředí ,00% - státní fond rozvoje bydlení - státní fond dopravní infrastruktury Z Národního fondu, ze zvl. fondů Dotace od krajů a regionálních rad ,98% Dotace od obcí Dotace ze zahraničí Ostatní přijaté dotace 874 Kapitálové příjmy ,15% Vlastní ,40% Z prodeje dlouhodobého majetku ,40% - pozemky ,11% - domy ,49% - byty a nebyty ,76% - hmotný dlouhodobý majetek ,52% - technická infrastruktura ostatní Příjmy z prodeje akcií a maj.podílů Ostatní kapitálové příjmy Kapitálové přijaté dotace ,19% Souhrnný dotační vztah Ze státního rozpočtu ostatní ,11% Ze státních fondů ,55% - státní fond životního prostředí ,55% - státní fond rozvoje bydlení - státní fond dopravní infrastruktury Z Národního fondu, ze zvl. fondů Dotace od krajů a regionálních rad ,95% Dotace od obcí Dotace ze zahraničí Ostatní přijaté dotace 2

33 VÝDAJE rozpočtu MP v daném roce v tis. Kč schv upr skut. % z upr. skutečnost skutečnost rozpočet rozpočet k rozpočtu Provozní výdaje ,55% Běžné výdaje ,79% Běžné výdaje-správa měst. majetku ,83% Placené úroky ,11% Kurzové rozdíly ,80% Vlastní daň z příjmů práv. osob ,00% Daň z nabytí nemovitých věcí ,43% Daň z nemovitých věcí ,36% Daň z přidané hodnoty ,68% Příspěvky vlastním PO ,90% Transfery PMDP ,00% Transfery jiným org. a veř. rozpočtům ,46% Transfery obyvatelstvu ,03% Transfery do zahraničí Ostatní provozní výdaje ,71% Půjčené prostředky Kapitálové výdaje ,83% Stavební investice ,94% Nestavební investice ,63% Nestavební inv. - správa měst.majetku ,30% Pořízení budov,pozemků a technické infra ,93% Nákup akcií a majetkových podílů ,99% Příspěvky vlastním PO ,00% Transfery PMDP Transfery jiným org. a veř. rozpočtům ,86% Transfery obyvatelstvu ,00% Transfery do zahraničí Ostatní kapitálové výdaje Půjčené prostředky 3

34 FINANCOVÁNÍ rozpočtu MP v tis. Kč schv upr skut. % z upr. skutečnost skutečnost rozpočet rozpočet k rozpočtu Financování +/- vlastní zdroje ,41% Použití prostředků minulých let ,01% Převody MMPxMO v rámci fin. vypořádání 0 0 Převod podílu na daních Převod podílu na příspěvku na VSS Převod kompenzace podílu na příjmech z hazardu Převody MMPxMO v daném roce 0 Převody (+) ,00% Převody (-) ,00% Vlastní účelové fondy ,79% Použití vlastních fondů (+) ,19% - fond rezerv a rozvoje ,73% - fond životního prostředí ,88% - fond sociální ,57% - fond oprav Sylván ,77% - fond projekt DVI fond rozvoje bydlení fond pro kofinancování dot.projektů ,38% - fond úvěrový povodňový Tvorba vlastních fondů (-) ,22% - fond rezerv a rozvoje ,93% - fond životního prostředí ,60% - fond sociální ,66% - fond oprav Sylván ,76% - fond projekt DVI - fond rozvoje bydlení fond pro kofinancování dot.projektů ,53% - fond úvěrový povodňový Financování +/- návratné zdroje (dluhy) ,31% Přijaté (+) výnosy z prodeje dluhopisů - úvěry, půjčky operace řízení likvidity Splátky (-) ,31% - splátky vydaných dluhopisů - splátky úvěrů, půjček ,31% - operace řízení likvidity Financování +/- opravné položky Nerealizované kurzové rozdíly

35 Přehled přijatých dotací pro město Plzeň celkem k v tis.kč 2014-schv upr skut. vratky při rozpočet rozpočet MP celkem MMP MO FV DOTACE CELKEM Provozní dotace ze státního rozpočtu - nárokové Příspěvek na výkon státní správy Příspěvek na vybraná zdravotnická zařízení Ostatní provozní dotace ze státního rozpočtu Plzeň - EHMK Infrastruktura pro distribuci služen egovernmentu IOP V9 Agendy a MIS Volby do Evropského parlamentu Volby do Senátu Parlamentu ČR a zastupitelstev obcí Výkon činnosti jednotných kontaktních míst Aktivní politika zaměstnanosti Zateplení 89. MŠ, Habrová 8, Plzeň Výkon státní správy v oblasti soc. práv. ochrany dětí Odborný lesní hospodář Podpora standardizace orgánů OSPOD Voják a tanečnice Skupova Plzeň Plzeň - Asistent prevence kriminality Plzeň - ACTIVITY Harmonizace lokálních autorit Knihovna města Plzně Sociální služby - Městský ústav sociálních služeb Výsadba zpevňujících dřevin Podpora profesionálních divadel MMP - otevřený a efektivní úřad Bydlení azylantů a rozvoj obce Forenzní značení jízdních kol prostřednictvím syntetické DNA Satelitní telemetrie chřástala polního Borský park v Plzni Kosení travního porostu lehkou mechanizací Strategie Plzeňské aglomerace ITI Zahrada fantazie - Plzeň 5, Křimice Olovo - Plzeň Veleslavínova 33/26, Smetanovy sady 344/ Příspěvek na provoz ZOO a botanické zahrady Provozní dotace od kraje a regionálních rad Plzeň - výtvarná, PEHMK Regionální funkce knihoven Okamžitá pomoc pro děti - "Šneček" OP - Vzdělávání - Profesní rozvoj pedagogických pracovníků OP - Vzdělávání pro konkurenceschopnost Podpora činnost v r náklady spojené s provozem SKUPOVA PLZEŇ Oprava hasičské techniky - CAS K Výdaje Jednotek sboru dobrovolných hasičů Provoz informačního centra s regionálním významem Hospodaření v lesích

36 v tis.kč 2014-schv upr skut. vratky při rozpočet rozpočet MP celkem MMP MO FV Provozní dotace ze st. fondů Zateplení 89. MŠ, Habrová 8, Plzeň Borský park v Plzni Zahrada fantazie - Plzeň 5, Křimice Provozní dotace od obcí Ostatní kapitálové dotace ze státního rozpočtu Zahrada fantazie - MŠ Vochovská 428, Plzeň - Křimice 986 Dostavba kanalizace Plzeň - Litice Infrastruktura pro distribuci služeb egovernmentu IOP V9 Agendy a MIS Rekonstrukce a modernizace úpravny vody Plzeň Zateplení 89. MŠ, Habrová 8, Plzeň Rozšíření kamerového systémz - Mikulášské náměstí, Plzeň Rekonstrukce vnitrobloku - Luďka Pika Schodišťová plošina - Škroupova ulice, Plzeň Schodišťová plošina - Měšťanská beseda, Plzeň Vybudování podzemních kontejnerových stání na území MO Revitalizace toku v průlehu Božkovského ostrova Zateplení 61. MŠ - MO Zateplení 70. MŠ - MO Plzeňský vědecko-technologický park III Kapitálová dotace od krajů a regionálních rad Greenways Plzeň Plzeň - výtvarná, PEHMK Greenways - cyklostezska přes božkovský ostrov Divadlo Jízdecká Obnova historické části - Koterov Plzeň, Šumavská ul. - autobusový terminál Bezp. kamerový systém Panomera-městský fotbalový stadion Kapitálová dotace ze st. fondů Zahrada fantazie - MŠ Vochovská 428, Plzeň - Křimice 70 Rekonstrukce a modernizace úpravny vody Plzeň Zateplení 89. MŠ, Habrová 8, Plzeň Vybudování podzemních kontejnerových stání na území MO Revitalizace toku v průlehu Božkovského ostrova Zateplení 61. MŠ - MO Zateplení 70. MŠ - MO Dostavba kanalizace Plzeň - Litice Kapitálová dotace z NF a EU 6

37 Přehled převodů mezi rozpočtem MMP a rozpočty MO k upr skut. využití Poznámka rozpočet k účelu v tis. Kč 1. PŘEVODY z rozpočtu MMP do rozpočtů MO pro Městský obvod Vlny v proudu - obnova veřejné zeleně v okolí 31. ZŠ MŠ - spotřební materiál a ceny pro děti na akci: Rodinná MŠ MŠ - XXIII. ročník výtvarné soutěže dětí MŠ - Svět pohádek Doplatek nákladů na činnost OSPOD z r MŠ - Barevná zahrada dětí 78.MŠ pro Městský obvod Greenways - cyklostezka přes božkovský ostrov Zateplení 89. MŠ, Habrová 8, Plzeň Výstavba nové MŠ etapa vyčištění náhonu na Božkovském ostrovu Úprava budov MŠ dle současných právních předpisů Doplatek nákladů na činnost OSPOD z r Revitalizace toku v průlehu Božkovského ostrova pro Městský obvod Posekání orobince ve VKP Luční potok v k.ú. Valcha Výměna 4 ks stromů u pomníku Díky Ameriko Revitalizace zeleně před KB - Anglické nábřeží MŠ - materiál a pomůcky na pořádané akce MŠ - materiál na projekt: Spolupráce MŠ s OSP ve FN Plzeň MŠ - akce: Zahrádka plná překvapení Doplatek nákladů na činnost OSPOD z r MŠ - Dováděj, hrej si, poznávej, pečuj a chraň Převod dlužných částek za nájemné,služby a náklady pro Městský obvod MŠ - akce: Živý plot pro život Kompenz. výdajů spojených s provozem sběrného dvora v r Doplatek nákladů na činnost OSPOD z r MŠ - akce: Dalmatinkova zahrádka Převod dlužných částek za nájemné,služby a náklady pro Městský obvod Zahrada Fantazie předfinancování akce Úprava stezky Křimice - hřbitov Vochov pro Městský obvod Nevyčerpané prostředky z akce: Dostavba kanalizace Litice Doplatek nákladů na činnost OSPOD z r pro Městský obvod Doplatek nákladů na činnost OSPOD z r pro Městský obvod Doplatek nákladů na činnost OSPOD z r pro Městský obvod Nákup 2 ks měřičů rychlosti Doplatek nákladů na činnost OSPOD z r pro Městský obvod Doplatek nákladů na činnost OSPOD z r Náhrada nákladů za stočné při vývozu odpadních vod

38 upr skut. využití Poznámka rozpočet k účelu 2. PŘEVODY z rozpočtů MO do rozpočtu MMP od Městského obvodu ZOO - akce: Sloni na Mži OSS MP - Akce pro matky s dětmi z azyl. domu MáTa a Domova sv. Zdislavy OSS MP - Mámy mají volno aneb s Tátou za dobrodružstvím OSS MP - Hodíme se do pohody, zase jdeme kolem vody OSS MP - Osmiboj seniorů z pobytových zařízení O putovní pohár starosty ÚMO Plzeň Knihovna MP - pořízení pianina do L-klubu OSI MP - akce: Obnova venkovního bazénu Plzeň-Lochotín OSI MP - akce: Obnova venkovního bazénu Plzeň-Lochotín Bolevecká ZŠ - činnost kroužků lidových tanců Bolevecká ZŠ - dlouhodobý probram primární prevence ZŠ - školení pedagogů OSS MP - akce: Mámy mají volno aneb s Tátou za dobrodružstvím MUSS - rehabilitační pobyt 4 uživatelů domova Nováček MUSS - rehabilitační pobyt uživatelů domova Nováček v Kašperských Horách OSI MP - akce: Obnova venkovního bazénu Plzeň-Lochotín SVS MP - akce: Výukové zahrady s vodními prvky U Velkého rybníka SVS MP - Včelařská stezka v arboretu Sofronka KŘTU-SVS - akce: Nový asfaltový povrch cesty pod Bílou Horou na hrázi Velkého Boleveckého rybníka ZOO - Vydání monotematické publikace o historii ZOO a BZ od Městského obvodu ZŠ - vybavení předškolní třídy ZŠ - cvičební pomůcky ZŠ - pingpongové stoly, sety na hru ZŠ - zkvalitnění výuky, soutěže ZŠ a MŠ Božkov - sportovní vybavení ZŠ a MŠ Božkov - tablety a deskové hry ZŠ a MŠ Božkov - volnočasové aktivity ZŠ a MŠ Božkov - velikonoční a vánoční jarmark ZŠ a MŠ Božkov - deskové hry Masarykova ZŠ - sportovní den Masarykova ZŠ - výtvarná soutěž Masarykova ZŠ - informační tabule Vyúčtování akce: Obnova historické části obce Plzeň-Koterov MP - nákup reflexních pásek pro seniory ZOO - akce: Nová grafická podoba mapy a revitalizace naváděcího syst od Městského obvodu ZOO a BZ - akce: "Past na rovníku-hanzelka, Zikmund v areálu ZOO a BZ" ZŠ - kroužek PC pro seniory, výuka angličtiny s angl.lektorem ZŠ - dekorativní prvky - Tužky ZŠ - exkurze na ekofarmu ZŠ - pronájem stadionu, zapůjčení náčiní, ceny pro účastníky ZŠ - nákup žíněnek od Městského obvodu KŘTÚ - SVS - opravy chodníků na území MO KŘTÚ - SVS - stavební úpravy Partyzánská KŘTÚ - SVS - parkovací stání při 54. MŠ, ul. Staniční KŘTÚ - SVS - instalace informačního radaru v ul. K. Fořtovně ÚKEP - akce: Vodní plochy Lobezská louka - I.etapa vyúčtování po ukončení realizace ÚKEP - akce: Vodní plochy Lobezská louka - I.etapa - mobiliář vyúčtování po ukončení realizace SIT - výpočetní technika s příslušenstvím pro členy ZMO

39 upr skut. využití Poznámka rozpočet k účelu od Městského obvodu ZŠ - aktivity žáků od Městského obvodu ZŠ - provozní výdaje ZŠ v Liticích ZŠ - provozní výdaje ZŠ v Liticích od Městského obvodu ZŠ a MŠ - příměstský tábor pro děti ZŠ od Městského obvodu Tyršova ZŠ a MŠ - provozní výdaje Tyršova ZŠ a MŠ - provozní výdaje Tyršova ZŠ a MŠ - provozní výdaje od Městského obvodu MAJ MP - výkup části pozemku v k.ú. Malesice PŘEVODY mezi rozpočty MO do Městského obvodu z MO-7 - spolufinancování MPOL - služebna Křimice z MO-9 - spolufinancování MPOL - služebna Křimice do Městského obvodu z MO-10 - příspěvek na činnost SDH

40 ROZPOČET MMP plnění za rok 2014 SOUHRNNÁ BILANCE rozpočtu MMP v tis.kč schv upr skut. % z upr. skutečnost skutečnost rozpočet rozpočet k rozpočtu Příjmy MMP v daném roce ,18% Výdaje MMP v daném roce ,05% Saldo hospodaření v daném roce ,53% Financování +/ ,63% Přebytek hospodaření schv upr skut. % z upr. skutečnost skutečnost rozpočet rozpočet k rozpočtu Příjmy v daném roce celkem ,18% Provozní příjmy ,55% - vlastní příjmy daňové ,73% - vlastní příjmy nedaňové ,22% - dotace provozní ,00% Kapitálové příjmy ,06% - vlastní příjmy kapitálové ,36% - dotace kapitálové ,06% Výdaje v daném roce celkem ,05% Provozní výdaje ,17% Kapitálové výdaje ,60% Financování +/ ,63% Financování +/- vlastní zdroje ,03% Financování +/- návratné zdroje ,31% Financování +/- opravné položky