V roãní zpráva Obsah. str. 1

Transkript

1 V roãní zpráva 2003 Obsah Obsah A. ZPRÁVA P EDSTAVENSTVA SPOLEâNOSTI úvodní slovo pfiedsedy pfiedstavenstva POPIS ÚâETNÍ JEDNOTKY P EDMùT PODNIKÁNÍ NA ZÁKLADù ORGANIZAâNÍ STRUKTURA SPOLEâNOSTI PRÁVNICKÉ OSOBY PODÍLEJÍCÍ SE NA ZÁKLADNÍM JMùNÍ ÚâETNÍ JEDNOTKY P EDSTAVENSTVO AKCIOVÉ SPOLEâNOSTI DOZORâÍ RADA AKCIOVÉ SPOLEâNOSTI ZMùNY A DODATKY V OBCHODNÍM REJST ÍKU OSOBNÍ NÁKLADY ZPÒSOB OCE OVÁNÍ ZPÒSOBY ODEPISOVÁNÍ - ÚâETNÍ ZPÒSOBY ODEPISOVÁNÍ - DA OVÉ P EHLED O MAJETKU FINANâNÍ LEASING POHLEDÁVKY ZÁVAZKY Úâ VLASTNÍ KAPITÁL TRÎBY Z PRODEJE VLASTNÍCH SLUÎEB ROZDùLENÍ HOSPODÁ SKÉHO V SLEDKU ODLOÎENÁ DA Z P ÍJMÒ P EHLED O PENùÎNÍCH TOCÍCH ÚVùRY ZMùNA ÚâETNÍCH METOD A POSTUPÒ ZPRÁVA O PROPOJEN CH OSOBÁCH B. ROZVAHA C. V KAZ ZISKÒ A ZRÁTY D. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA E. ZPRÁVA DOZORâÍ RADY str. 1

2 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti V roãní zpráva 2003 A. ZPRÁVA P EDSTAVENSTVA SPOLEâNOSTI Úvodní slovo pfiedsedy pfiedstavenstva VáÏení akcionáfii, dámy a pánové, dovolte, abych Vás podruhé prostfiednictvím v roãní zprávy informoval o ãinnost Dopravního podniku mûsta Pardubic a.s. v roce Uplynul rok nebyl pro Dopravní podnik vûbec jednoduch m rokem. Museli jsme se vyrovnat s nûkolika v znamn mi pfiekáïkami v dopravû, ke kter m zejména patfiily rekonstrukce Masarykova námûstí a druhá etapa rekonstrukce ulice S. K. Neumana. Tato omezení mûla v razn vliv na zaji tûní MHD v Pardubicích, v dobû rekonstrukce bylo postiïeno zmûnami 70% dopravy a tyto práce komplikovaly provoz v em úãastníkûm silniãního provozu v Pardubicích. I pfiesto se podafiilo Dopravnímu podniku mûsta Pardubic a.s. naplnit smlouvu o zaji tûní provozu MHD v Pardubicích pro rok I pfies ve keré pfiekáïky, které se v prûbûhu roku naskytly, dokázal Dopravní podnik uzavfiít celoroãní hospodafiení s kladn m hospodáfisk m v sledkem ve v i ,29 Kã. V roce 2003 se roz ífiilo území obsluhované mûstskou dopravou o ulici Demokratické mládeïe a Kpt. Nálepky, kam byla pfietrasována linka ã. 7. Ke zmûnû trasy do lo i u linky ã. 11 z Pardubiãek na toãnu Dubina-sever. Ve dnech pracovního volna byl zaveden koordinovan systém linek s jednotn m intervalem 20 min. Pro období letních prázdnin byl na v ech trolejbusov ch linkách a na autobusov ch linkách ã. 6, 8 a 28 zaveden koordinovan jízdní fiád. Také intervaly trolejbusov ch linek ã. 3, 4, 7 a 11 byly upraveny tak, aby nedocházelo ke sjíïdûní spojû do stejn ch ãástí Polabin. V oblasti investic byly finanãní prostfiedky vyuïity na nákup 4 nízkopodlaïních trolejbusû a 6 autobusû. Dále bylo pro stfiedisko vrchního vedení zakoupeno nové technologické vozidlo. V obnovû vozového parku budeme pokraãovat i nadále. Kvalita dopravy je pfiímo závislá na kvalitû vozového parku. Je zfiejmé, Ïe pouze nákupem nov ch vozidel nebudeme moci vozov park obnovovat a budeme muset hledat nové a finanãnû pfiijatelné cesty, které by nám umoïnily zachovat kredit kvalitní mûstské hromadné pfiepravy osob. TrÏby z mûstské hromadné dopravy jsou stále poznamenány v vojem, kter je dán celkovou sociodemografickou situací ve státû. Klesá poãet pfiedplatitelû na del í ãasová období a neustále klesá poãet Ïákovsk ch ãasov ch jízdenek. DÛleÏit m úkolem do dal ích let je pfiedev ím modernizace vozového parku a odbavovacího zafiízení ve vozidlech. Je zfiejmé, Ïe pokud neupravíme tarifní podmínky a nezavedeme ir í nabídku v oblasti jízdného, zaãne se Dopravní podnik mûsta Pardubic a.s. pot kat s v razn m odlivem cestujících. Na závûr mé zprávy mi dovolte, abych vyjádfiil podûkování v em zamûstnancûm spoleãnosti, za vzorné plnûní vytãen ch úkolû. Dále mi dovolte podûkovat Statutárnímu mûstu Pardubice za podporu a úsilí, které vûnuje problematice mûstské hromadné dopravy v Pardubicích. Jsme si vûdomi, Ïe bez této podpory bychom kvalitní sluïbu nedokázali zajistit. Ing. Alexandr Krejãífi pfiedseda pfiedstavenstva str. 2

3 V roãní zpráva 2003 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti 1. Popis úãetní jednotky Název Dopravní podnik mûsta Pardubic a.s. Sídlo Pardubice, Zelené Pfiedmûstí, Teplého 2141 PSâ Iâ Právní forma akciová spoleãnost Datum vzniku Pfiedmût podnikání na základû Koncese a licence Úfied. povolení a licence Îivnostensk list Registrace Rozhodnutí OÚ Pardubice Rozhodnutí MPaO Silniãní motorová doprava Provozování trolejbusov ch drah Provozování auto koly Reklamní a propagaãní ãinnost Opravy silniãních motorov ch vozidel Poskytování software Zprostfiedkovatelská ãinnost v obchodû,inf. servisu a park. automatech Koupû zboïí za úãelem jeho dal ího prodeje a prodej V roba, instalace a opravy elektric. strojû a pfiístrojû V roba, instalace a opravy elektron. zafiízení V roba, montáï, opravy a rekonstrukce trolej. vedení Opravy karoserií Provozování mycí linky Nestátní zdravotnické zafiízení Oprávnûní k mûfiení emisí Státní autorizace rozvodu tepla str. 3

4 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti V roãní zpráva Organizaãní struktura spoleãnosti Valná hromada akciové spoleãnosti Pfiedstavenstvo akciové spoleãnosti Dozorãí rada akciové spoleãnosti editel akciové spoleãnosti ekonomick úsek sekretariát fieditele technick úsek samostatn referent bezpeãnosti práce a PO úsek marketingu obchodu a sluïeb samostatn referent ÎP, E, Vodohospodáfiství úsek hromadné dopravy oddûlení právní 4. Právnické osoby podílející se na základním jmûní úãetní jednotky Zakladatelem Dopravního podniku mûsta Pardubic a.s. a jedin m akcionáfiem je Statutární mûsto Pardubice, se sídlem Pardubice, Pern t nské nám. l, PSâ , Iâ Pfiedstavenstvo akciové spoleãnosti Ing. Alexandr Krejãífi Jaroslav KÀava Ing. Dalibor Haken Ing. Jaroslav Deml Ing. Vít Vavfiina Slavûna Broulíková MUDr. tûpánka Petreková pfiedseda místopfiedseda ãlen ãlen ãlen ãlen ãlen 6. Dozorãí rada akciové spoleãnosti Paed. Dr. Tomanová Hana Michal Batelka Josef Vrba Ing. Jedliãka Jan Ing. Josef koda Mgr. Jindfiich Tauber pfiedseda ãlen ãlen ãlen ãlen ãlen str. 4

5 V roãní zpráva 2003 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti 7. Zmûny a dodatky v obchodním rejstfiíku V roce 2003 do lo k personálním zmûnám v pfiedstavenstvu a dozorãí radû, které byly zapsány v obchodním rejstfiíku. 8. Osobní náklady 8.1 PrÛmûrn poãet pracovníkû v tis. Kã Kategorie Rok 2003 Rok 2002 Rok 2001 Index 2003/2002 Index 2002/2001 fiidiãi HD 255,4 232,6 222,4 1,098 1,046 Dûlníci 117,5 155,0 125,4 0,758 1,236 Ostatní 63,3 THP celkem 61 81,2 102,0 0,751 0,796 z toho managm. 7,7 8,0 7,0 0,963 1,143 Celkem 497,2 476,8 449,8 1,043 1, Mzdové náklady v tis. Kã Kategorie Rok 2003 Rok 2002 Rok 2001 Index 2003/2002 Index 2002/2001 fiidiãi HD , , ,0 1,112 1,126 dûlníci , , ,9 0,829 1,278 ostatní 9 738,0 THP celkem , , ,8 0,769 0,871 z toho managm , , ,0 1,014 0,988 Celkem , , ,7 1,070 1, Sociální a zdravotní poji tûní v tis. Kã Kategorie Rok 2003 Rok 2002 Rok 2001 Index 2003/2002 Index 2002/2001 fiidiãi HD , , ,2 1,112 1,128 dûlníci 6 820, , ,4 0,829 1,280 ostatní 3 400,4 THP celkem 5 210, , ,5 0,771 0,874 z toho managm , , ,8 0,993 1,009 Celkem , , ,1 1,069 1, Odmûny orgánû spoleãnosti v tis. Kã Kategorie Rok 2003 Rok 2002 Rok 2001 Index 2003/2002 Index 2002/2001 pfiedstavenstvo 346,0 306,0 297,6 1,131 1,028 dozorãí rady 174,0 174,0 156,0 1,000 1,115 Celkem 520,0 480,0 453,6 1,083 1, Penzijní pfiipoji tûní zamûstnancû hrazené zamûstnavatelem v tis. Kã Kategorie Rok 2003 Rok 2002 Rok 2001 Index 2003/2002 Index 2002/2001 fiidiãi HD , , ,00 1,420 1,349 dûlníci , , ,00 1,083 1,789 ostatní ,00 THP celkem , , ,00 0,878 1,150 Celkem , , ,00 1,305 1,371 str. 5

6 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti V roãní zpráva ZpÛsob oceàování 9.1 Zásoby Nakoupené zásoby se oceàují pofiizovacími cenami. Souãástí pofiizovací ceny jsou náklady spojené s pofiízením zásob, napfi. dopravné, po tovné, balné, clo a náklady na vnitropodnikovou dopravu. Úãtování zásob na skladû se provádí podle zpûsobu a postupû úãtování pro podnikatele. U stejného druhu zásob se cena zji Èuje váïen m aritmetick m prûmûrem. Zásoby vytvofiené vlastní ãinností se oceàují vlastními náklady, tj. materiál, mzdy, ostatní pfiímé náklady a provozní reïie. U stejného druhu zásob se cena zji Èuje váïen m aritmetick m prûmûrem. O zásobách, na které nepfii la do konce mûsíãního období faktura, se úãtuje jako o nevyfakturované dodávce zásob v ocenûní prûmûrnou cenou stejného druhu zásob nebo cenou zji tûnou u dodavatele. Po obdrïení faktury se pfiípadn cenov rozdíl rozpou tí do spotfieby zásob vzorcem: celkov v dej v prûmûrn ch cenách + cenov rozdíl celkov v dej v prûmûrn ch cenách Kanceláfiské potfieby, knihy, ãasopisy, tiskopisy, publikace, reklamní pfiedmûty a drobn materiál v nepatrné cenû se úãtuje pfiímo do spotfieby. 9.2 Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek Nakoupen dlouhodob hmotn a nehmotn majetek se oceàuje pofiizovacími cenami, které obsahují cenu pofiízení a náklady na pofiízení, tj. dopravné, montáï, clo apod. do doby uvedení do uïívání. Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek vytvofien vlastní ãinností se oceàuje vlastními náklady, tj. materiál, mzdy, ostatní pfiímé náklady a provozní reïie. 9.3 Ceniny Ceniny se oceàují jejich jmenovitou hodnotou. Jedná se o kolky, stravenky Wurst a po tovní známky. 9.4 Pohledávky a závazky Pohledávky a závazky se oceàují jejich nominálními hodnotami. Pohledávky a závazky z obchodního styku v cizí mûnû se pfiepoãítávají na ãeskou mûnu denním kursem devizového trhu stanoven m âeskou národní bankou. Pfii úãtování cestovních náhrad do zahraniãí pro urãení korunové hodnoty stravného a ãástky stravného v dohodnuté mûnû se pouïívají kurzy devizového trhu a pfiepoãítací pomûry vyhlá ené ânb a platné v den vydání zálohy. Základním v chodiskem pro pfiepoãet cizí mûny na Kã je kurz devizového trhu stanoven ânb. Smûnné kurzy pfiíslu ného dne jsou k dispozici aï ve 14,15 hod., proto organizace pouïívá kurz dne pfiedcházejícího, kter je znám ráno pfii zahájení úãtování. 9.5 Valutová pokladna Pro pfiepoãet valut na ãeskou mûnu se pouïívá denní kurs devizového trhu stanoven ânb. V okamïiku sestavování závûrky jsou pohledávky a závazky v cizí mûnû, pokladna v cizí mûnû a úãet veden v cizí mûnû v bance pfiepoãteny kurzem ânb platn m v tento den. 10. ZpÛsoby odepisování - úãetní 10.1 Hmotn a nehmotn majetek Hmotn a nehmotn majetek je v cenû pofiízení od Kã a dobou pouïitelnosti del í neï jeden rok. Úãtuje se o nûm jako o spotfiebû a do jeho vyfiazení z pouïívání se vede v operativní evidenci stfiedisek Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek se pfii zafiazení zatfiídí dle SKP do odpisov ch skupin dle Zákona o dani z pfiíjmu, v úãetnictví se odepisuje dle odpisového plánu takto: Odpisová skupina doba odepisování minimálnû procento odpisu maximálnû 1 4 roky 25,0 2 6 let 16, let 8, let 5, let 3,4 V jimka: SKP citybusy odpisová skupina 3 SKP trolejbusy odpisová skupina 3 str. 6

7 V roãní zpráva 2003 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti 10.3 Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek dle odpisov ch skupin v tis. Kã Oprávky ZÛstatková cena Odpisová skupina Pofiizovací cena úãetní daàové úãetní daàové Celkem V tabulce je uveden odepisovan hmotn a nehmotn investiãní majetek, kter zahrnuje úãty 013, 021 a Drobn dlouhodob hmotn a nehmotn majetek Drobn dlouhodob hmotn majetek v cenû od Kã a drobn dlouhodob nehmotn majetek v cenû od Kã se zatfiídí dle SKP a pfii jeho zafiazení do uïívání se odepisuje 50% (roãnû) vstupní ceny formou oprávek. 11. ZpÛsoby odepisování - daàové 11.1 Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek se odepisuje rovnomûrn m odpisem dle Zákona o dani z pfiíjmu. 12. Pfiehled o majetku 12.1 Dlouhodob hmotn a drobn dlouhodob hmotn majetek Dlouhodob hmotn a nehmotn majetek se odepisuje rovnomûrn m odpisem dle Zákona o dani z pfiíjmu. v tis. Kã Úãet Pofiizovací cena Oprávky ZÛstatková cena z toho: A+Tr Celkem str. 7

8 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti V roãní zpráva Dlouhodob nehmotn majetek v tis. Kã Úãet Pofiizovací cena Oprávky ZÛstatková cena Celkem Pfiehled o stavu, pfiírûstcích a úbytcích DHM v tis. Kã Úãet Stav k PfiírÛstky Úbytky Stav k Celkem Specifikace nejdûleïitûj ích pfiírûstkû 6 ks autobusû A 168, 169, 170, 171, 172, ,00 2 ks tech.zhodnocení - modernizace A32, A ,00 1 ks historick autobus A ,00 4 ks trolejbusû TR393, 394, 392, ,00 1 ks montáïní vozidlo RENAULT 1E ,00 2 ks jízdenkové automaty AVJ GP ,00 Sociální zafiízení Závodu Míru ,00 1 ks vozidlo CITROEN-JUMPER 1E ,00 ALPHA SERVER DS ,00 Tfiídiãka mincí PREMA 300FD , Specifikace nejdûleïitûj ích úbytkû 10 ks autobusû A112, 3, 6, 9, 48, 87, 77, 38, 16, ,00 9 ks trolejbusû TR319, 321, 322, 320, 323, 329, 328, 325, ,00 1 ks v poãetní systém ALFA ,00 2Mbit - pfiipojení ,00 MontáÏní vozidlo PUA ,00 AVIA PUA ,00 FORMAN PUJ ,00 2 ks jízdenkové automaty ,00 3 ks poãítaãe ,00 6 ks terminál. pracovi tû ,00 Traktor Zetor PU ,00 toãna Dubina - komunikace ,00 Jedná se o dar Mûstu Pardubice, na základû darovací smlouvy ze dne Pfiehled o stavu, pfiírûstcích a úbytcích DNM, DDNM v tis. Kã Úãet Stav k PfiírÛstky Úbytky Stav k Celkem Specifikace nejdûleïitûj ích pfiírûstkû SW Optim Access verse 7, ,00 SW Audit Pro 80 PC , Specifikace nejdûleïitûj ích úbytkû SW - investiãní majetek ,00 SW Win.95NT ,00 str. 8

9 V roãní zpráva 2003 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti 13. Finanãní leasing Pronajímatel Datum pofiízení Poãet splátek Splátky k Zb vá uhradit kofin, Pha Fabia , ,77 kofin, Pha Octavia , ,08 Celkem , , Pohledávky 14.1 Pohledávky z obchodního styku úãet Pohledávky âástka Opravné poloïky dle data vzniku daàové úãetní v konkursu , , , , , , , , , , , , , , , ,80 Celkem , ,04 0, , Ostatní pohledávky z titulu pfiiráïek k jízdnému úãet Jiné pohledávky Pohledávky âástka Opravné poloïky daàové úãetní , , , , , ,30 Práva z pfiepravy se dle 108 0bãanského zákoníku promlãují za jeden rok. Z dûvodû malé vymoïitelnosti pohledávek a vysoké mífie nákladû na soudní vymáhání (600 Kã kolek, cena pfiiráïky zhruba Kã) je vytvofiena na tyto pohledávky opravná poloïka úãetní ve stoprocentní v i Opravné poloïky k pohledávkám nového bloku LhÛta splatnosti âástka pohledávek % opr. pol. DaÀ. opr. poloïka nad 6 mûsícû , ,80 12 mûsícû mûsícû 50 str. 9

10 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti V roãní zpráva Vymáhání pohledávek Postup pfii vymáhání pohledávek je upraven Ekonomick m fiádem akciové spoleãnosti, ve kterém jsou stanoveny povinnosti jednotliv ch odpovûdn ch zamûstnancû ve vymáhacím procesu. Povinnosti se li í podle místa vzniku pohledávek a jejich druhu, tj. pohledávky za odbûrateli (z podnikatelské ãinnosti), pohledávky za zamûstnanci z pracovnûprávních vztahû a ostatní pohledávky, vzniklé napfiíklad z neplacen ch pûjãek ze sociálního fondu. Po upomínkovém fiízení byly pohledávky pfiedávány k soudnímu vymáhání prostfiednictvím právního oddûlení. Pfii vymáhání pohledávek se uplatàují v echny dostupné zpûsoby, tj. od podání Ïaloby po v kon rozhodnutí. U pohledávek, kde je uplatàována opravná poloïka od 50%, je postupováno dle zákona o rezervách pro zji tûní základu danû z pfiíjmû. Od úãetního období 2003 se opravné poloïky úãtují rozdílem na úãetní skupinu Závazky úã Závazky do splatnosti ,02 Závazky po splatnosti do 180 dnû ,00 Závazky po splatnosti nad 180 dnû Závazky celkem , Vlastní kapitál Pfiehled pohybû vlastního kapitálu v tis. Kã Základní Kapitál. Zisk Hospodáfi. Zákonn Sociální Celkem kapitál fondy bûïného v sledek rezervní fond období min. let fond ZÛstatek k Zv ení základního kapitálu Pfiídûly fondûm a nerozdûlen zisk Pfiíjmy a v daje z fondû Zisk za rok ZÛstatek Spoleãnost vykazuje vlastní kapitál ve v i tis. Kã. Spoleãnost vykázala za rok 2003 zisk ve v i tis. Kã po zdanûní. V minul m úãetním období byl zisk po zdanûní 351 tis. Kã Základní kapitál Základní kapitál nedoznal v roce 2003 Ïádn ch zmûn a zûstává ke ve v i Kã, coï pfiedstavuje 1 ks kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodnotû tis. Kã v listinné podobû Rezervní fond Rezervní fond k ,59 Pfiídûl ze zisku roku ,00 Rezervní fond k , Ostatní kapitálové fondy Kapitálové fondy k ,00 Kapitálové fondy k , Dotace Dotace ze státního rozpoãtu na investice ,00 Dotace z rozpoãtu mûsta na investice ,00 Dotace z rozpoãtu mûsta - provozní ,00 Dotace od obcí - provozní ,00 Dotace celkem ,00 str. 10

11 V roãní zpráva 2003 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti 17. TrÏby z prodeje vlastních sluïeb Rok 2003 Rok 2002 Rok 2001 TrÏby hromadné dopravy osob , , ,00 Ostatní trïby , , ,36 TrÏby celkem , , , Rozdûlení hospodáfiského v sledku Pfiídûly V roce 2003 V roce 2002 V roce 2001 Index Index z roku 2002 z roku 2001 z roku / /2001 Rezervní fond , , ,00 0,12 0,80 Sociální fond , , ,00 0,15 0,67 Nerozdûlen HV , , ,09 0,10 0,91 Celkem , , ,09 0,12 0, OdloÏená daà z pfiíjmû OdloÏená daà z pfiíjmû k v tis. PoloÏka rozvahy Úãetní zûstatková DaÀová zûstatková Rozdíl hodnota k hodnota k AKTIVA a1 Nehmotn investiãní majetek 0 a2 Hmotn investiãní majetek a3 Finanãní investice 0 a4 Zásoby 0 a5 Pohledávky 0 a6 âasové rozli ení - aktivní 0 a7 Dohadné úãty aktivní 0 a = a1 aï a7 Aktiva celkem PASÍVA p1 Rezervy 0 p2 Závazky 0 p3 âasové rozli ení - pasívní 0 p4 Dohadné úãty pasívní 0 p = p1+p2+p3+p4 Pasíva celkem 0,00 0,00 0,00 b = a + p Mezisouãet c Neuplatnûná daàová ztráta minul ch let (tj. sníïená o pfiípadn daàov zisk bûïného roku) d Neuplatnûná ãást 10 % odpoãtu na nové investice e = c + d Mezisouãet f = e + b Celkem základ pro odloïenou daàovou pohledávku/závazek (+/-) g Sazba danû z pfiíjmu právnick ch osob platná v následujícím období 28% h = f * g OdloÏená daàová pohledávka/závazek (+/-) *) str. 11

12 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti V roãní zpráva 2003 OdloÏená daà z pfiíjmû k v tis. PoloÏka rozvahy Úãetní zûstatková DaÀová zûstatková Rozdíl hodnota k hodnota k AKTIVA a1 Nehmotn investiãní majetek 0 a2 Hmotn investiãní majetek a3 Finanãní investice 0 a4 Zásoby 0 a5 Pohledávky 0 a6 âasové rozli ení - aktivní 0 a7 Dohadné úãty aktivní 0 a = a1+a2+a3+ +a4+a5+a6+a7 Aktiva celkem PASÍVA p1 Rezervy 0 p2 Závazky 0 p3 âasové rozli ení - pasívní 0 p4 Dohadné úãty pasívní 0 p = p1+p2+p3+p4 Pasíva celkem 0,00 0,00 0,00 b = a + p Mezisouãet c Neuplatnûná daàová ztráta minul ch let (tj. sníïená o pfiípadn daàov zisk bûïného roku) d Neuplatnûná ãást 10 % odpoãtu na nové investice e = c + d Mezisouãet f = e + b Celkem základ pro odloïenou daàovou pohledávku/závazek (+/-) g Sazba danû z pfiíjmu právnick ch osob platná v následujícím období 31% h = f * g OdloÏená daàová pohledávka/závazek (+/-) *) V souladu s úãetními postupy byla pro v poãet odloïené danû pouïita daàová sazba 28%. Spoleãnost v minulém úãetním období o odloïené dani úãtovala, proto v tomto úãetním období zaúãtovala do odloïené danû z pfiíjmu za bûïnou ãinnost jen tu ãást, která se vztahuje k bûïnému úãetnímu období. str. 12

13 V roãní zpráva 2003 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti 20. Pfiehled o penûïních tocích (nekonsolidovan ) k 31. prosinci 2003 BûÏ. úã. období Min. úã. období P. Stav penûï. prostfi. a penûï. ekvival. na zaãát. úãet. období , ,00 PenûÏní toky z hlavní v dûleãné ãinnosti Z: Úãetní zisk nebo ztráta z bûïné ãinnosti pfied zdanûním , ,51 A.1. Úpravy o nepenûïní operace , ,83 A.1.1. Odpisy stál ch aktiv , ,92 A.1.2. Zmûna stavu: ,40 203,00 A opravné poloïky k nabytému majetku A rezerv a ostatních opravn ch poloïek ,40 203,00 A.1.3. Zisk(-) ztráta(+) z prodeje stál ch aktiv ,42-59,00 A.1.4. Zisk(-) ztráta(+) z prodeje cenn ch papírû A.1.5. V nosy z dividend a podílu na zisku ,82 A.1.6. Vyúãtované nákladové a v nosové úroky , ,27 A.1.7. Pfiípadné úpravy o ostatní nepenûïité operace ,00 A*. âist penûï. tok z provoz. ãinnosti pfied finanã. poloïkami, , ,34 zmûnami pracovního kapitálu a mimofiád. poloïkami A.2. Zmûna potfieby pracovního kapitálu , ,00 A.2.1. Zmûna stavu pohled.z provoz.ãinnosti a pfiechod. úãtû aktiv , ,00 A.2.2. Zmûna stavu krátkodob.závaz.z provoz.ãinnosti a pfiechod.úãtû pasiv , ,00 A.2.3. Zmûna stavu zásob ,60-2,00 A.2.4. Zmûna stavu finanã. majetku, kter není zahrnut do penûï. prostfi. A.** âist penûïní tok z provozní ãinnosti pfied finanãními poloïkami, , ,34 zdanûním a mimofiádn mi poloïkami A.3. Zaplacené úroky s v jimkou kapitalizovan ch úrokû ,33 A.4. Pfiijaté úroky , ,27 A.5. Zaplacená daà z pfiíjmû za bûïnou ãinnost a domûrky danû za minulá období ,00 A.6. Pfiíjmy a v daje spojené s mimofiádn mi úãetními pfiípady , ,07 A.7. Pfiijaté dividendy a podíly na zisku A.*** âist penûïní tok z provozní ãinnosti , ,68 PenûÏní toky z investiãní ãinnosti ,00 B.1. Nabytí stál ch aktiv , ,00 B.1.1. Nabytí dlouhodobého hmotného majetku , ,00 B.1.2. Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku ,00-59,00 B.1.3. Nabytí dlouhodobého finanãního majetku B.2. Pfiíjmy z prodeje stál ch aktiv ,42 92,00 B.2.1.Pfiíjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ,42 92,00 B.2.2.Pfiíjmy z prodeje dlouhodobého finanãního majetku B.3. PÛjãky a úvûry spfiíznûn m osobám B.*** âist penûïní tok vztahující se k investiãní ãinnosti , ,00 PenûÏní toky z finanãních ãinností C.1. Zmûna stavu dlouhodob ch, popfi. krátkodob ch závazkû z finanãní oblasti ,00 C.2. Dopady zmûn vlastního kapitálu na penûïní prostfiedky , ,00 C.2.1. Zv ení základního kapitálu, emisního áïia event. rezervního fondu ,00 C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu spoleãníkûm C.2.3. Dal í vklady penûïních prostfiedkû spoleãníkû a akcionáfiû C.2.4. Úhrada ztráty spoleãníky C.2.5. Platby z fondû tvofien ch ze zisku ,90 C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku vãetnû zaplac. sráïkové danû C.*** âist penûïní tok vztahující se k finanãní ãinnosti , ,00 F. âisté zv ení nebo sníïení penûïních prostfiedkû , ,68 R. Stav penûïních prostfiedkû a penûïních ekvivalentû na konci období , , ,85 17,29 str. 13

14 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti V roãní zpráva Úvûry Spoleãnosti byl poskytnut úvûr na investice od Komerãní banky ve v i ,- Kã. Datum splatnosti úvûru: První splátka: ve v i ,- Kã Dále vïdy k poslednímu dni ãtvrtletí ve v i ,- Kã Poslední splátka: ve v i ,- Kã Pfiedpokládaná v e úrokové sazby: 3M PRIBOR + % 0,7 Splácení úrokû mûsíãnû. 22. Zmûna úãetních metod a postupû V souvislosti se zmûnami postupû úãtování do lo ve finanãních v kazech ke zmûnám a tudíï by byla naru ena srovnatelnost údajû uvádûn ch ve finanãních v kazech. Z tohoto dûvodu jsme provedli zmûny ve vykázání uveden ch poloïek v minulém úãetním období: - odloïen daàov závazek - dohadné úãty aktivní - dohadné úãty pasivní - ostatní poskytnuté zálohy - krátkodobé pfiijaté zálohy - trïby z prodeje dlouhodobého majetku - trïby z prodeje materiálu - zûstatková cena prodaného dlouhodobého majetku - prodan majetek - zmûna stavu rezerv a opravn ch poloïek z provozní oblasti a komplexních nákladû pfií tích období. 23. Zpráva o propojen ch osobách ve smyslu ustanovení 66a odst. 9 OZ 23.1 Osoby propojené Ovládaná osoba Dopravní podnik mûsta Pardubic a.s. se sídlem Teplého 2141, Pardubice Iâ: zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk m soudem v Hradci Králové, oddíl B, vloïka 1241 zastoupená Ing. Alexandrem Krejãífiem ve funkci pfiedsedy pfiedstavenstva. Dále jen "ovládaná osoba". Ovládaná osoba je obchodní spoleãnost, která se zab vá zejména mûstskou hromadnou dopravou. Podrobnû je pfiedmût podnikání specifikován ve stanovách spoleãnosti. str. 14

15 V roãní zpráva 2003 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti Ovládající osoba Statutární mûsto Pardubice se sídlem Pern t nské nám. 1., Pardubice Iâ: zastoupená Ing. Jifiím Stfiítesk m ve funkci primátora mûsta Dále jen "ovládající osoba". Ovládající osoba je obec, které se zab vá zejména v eobecnou vefiejnou správou. Podrobnû je pfiedmût ãinnosti specifikován v registru ekonomick ch subjektû pod ãíslem Pfiedmût ãinnosti statutárního mûsta je urãen zejména zákonem ã. 128/2000 sb. o obcích v platném znûní a zvlá tními právními pfiedpisy Dal í osoby propojené s ovládající osobou a) SluÏby mûsta Pardubic, a.s. se sídlem HÛrka 1803, Pardubice Iâ: zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk m soudem v Hradci Králové, oddíl B, vloïka 1527 zastoupená Doc. Ing. Simeonem Karamazovem ve funkci pfiedsedy pfiedstavenstva b) Vodovody a kanalizace Pardubice, a.s. (pokud dále v textu zkratka názvu, pak: VaK Pce) se sídlem Teplého 2014, Pardubice Iâ: zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk m soudem v Hradci Králové, oddíl B, vloïka 999 zastoupená Jifiím Razskazovem ve funkci pfiedsedy pfiedstavenstva c) Mûstsk rozvojov fond Pardubice a.s. se sídlem U Divadla 828, Pardubice Iâ: zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk m soudem v Hradci Králové, oddíl B, vloïka 1822 zastoupená Milanem Tich m ve funkci pfiedsedy pfiedstavenstva d) EAST BOHEMIAN AIRPORT, a.s. se sídlem Leti tû Pardubice, Pardubice 6 Iâ: zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk m soudem v Hradci Králové, oddíl B, vloïka 915 zastoupená PharmDr. Jifiím Skalick m ve funkci pfiedsedy pfiedstavenstva e) HC IPB Poji Èovna Pardubice, a.s. se sídlem Sukova tfiída 1735, Pardubice Iâ: zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk m soudem v Hradci Králové, oddíl B, vloïka 1078 zastoupená Mgr. Ondfiejem Hefimanem ve funkci pfiedsedy pfiedstavenstva Dále jen "dal í propojená osoby". str. 15

16 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti V roãní zpráva Vztahy mezi propojen mi osobami ZpÛsob ovládání Ovládající osoba (mûsto Pardubice) je jedin m akcionáfiem ovládané osoby (Dopravní podnik mûsta Pardubic a.s.), neboè souhrnná jmenovitá hodnota akcie ãiní 100 % základního kapitálu Personální unie âlenové pfiedstavenstva ovládané osoby s úãastí na fiízení ovládající osoby: Ing. Alexandr Krejãífi, pfiedseda pfiedstavenstva od âlen rady mûsta. Jaroslav KÀava, místopfiedseda pfiedstavenstva od âlen zastupitelstva mûsta. MUDr. tûpánka Petreková, ãlenka pfiedstavenstva od âlenka zastupitelstva mûsta. Slavûna Broulíková, ãlenka pfiedstavenstva od âlenka rady mûsta. Ing. Jaroslav Deml, ãlen pfiedstavenstva od âlen rady mûsta a námûstek primátora. Ing. Vít Vavfiina, ãlen pfiedstavenstva od âlen zastupitelstva mûsta. âlenové dozorãí rady ovládané osoby s úãastí na fiízení ovládající osoby: PaedDr. Hana Tomanová, pfiedsedkynû dozorãí rady od âlenka zastupitelstva mûsta. Ing. Jan Jedliãka, ãlen dozorãí rady od âlen zastupitelstva mûsta. Ing. Josef koda, ãlen dozorãí rady od âlen zastupitelstva mûsta. Mgr. Jindfiich Tauber, ãlen dozorãí rady od âlen zastupitelstva mûsta Struktura propojení Ovládané osobû nejsou známy okolnosti kapitálového ani personálního propojení mezi ovládající osobou a dal ími propojen mi osobami a ani mezi ovládan mi osobami navzájem Rozhodné období Tato zpráva je zpracována za poslední úãetní období, tj. za období od 1. ledna do 31. prosince Po konci rozvahového dne nenastaly Ïádné skuteãnosti, které by mûly vliv na zpracování této zprávy Smlouvy a dohody uzavfiené mezi propojen mi osobami V tomto bodû je uveden pfiehled smluv uzavfien ch bûhem posledního úãetního období mezi ovládanou a ovládací osobou Pfiehled smluv uzavfien ch mezi mûstem Pardubice a Dopravním podnikem mûsta Pardubic a.s. za r Název ovládané spoleãnosti Dopravní podnik mûsta Pardubic Dopravní podnik mûsta Pardubic Dopravní podnik mûsta Pardubic Dopravní podnik mûsta Pardubic Dopravní podnik mûsta Pardubic Dopravní podnik mûsta Pardubic Druh smlouvy + pfiedmût smlouvy Dodatek ã. 1 mandátní smlouvy o zaji tûní sluïeb placeného parkování (zmûna odmûny mandatáfie) Dodatek ã. 3 smlouvy o zaji tûní provozu mûstské hromadné dopravy a finanãních vztazích (objem km a tarif MHD na r. 2003) Smlouva o poskytování zlevnûné dopravy pro zamûstnance Statutárního mûsta Pardubice (vã. zam. Mûstské policie) Smlouva o bezplatné pfiepravû MHD pro zastupitele Statutárního mûsta Pardubice Smlouva o bezplatné pfiepravû MHD zamûstnancû Mûstské policie v uniformách Darovací smlouva Dubina Pfiehled smluv uzavfien ch mezi Dopravním podnikem mûsta Pardubic a.s. a dal ími propojen mi osobami za r Název ovládané spoleãnosti Druh smlouvy + pfiedmût smlouvy SluÏby mûsta Pardubic Smlouva o zaji tûní dopravy SluÏby mûsta Pardubic Smlouva o prodeji motorové nafty - 2 x SluÏby mûsta Pardubic Smlouva o pronájmu a správû reklamních tabulí HC IPB Poji Èovna Pardubice Smlouva o reklamû a sluïbách Ze smlouvy o zaji tûní provozu mûstské hromadné dopravy a finanãních vztazích mezi ovládanou a ovládající osobou vypl vá, Ïe schválená cena jízdného je pod úrovní nákladû spoleãnosti. K majetkové újmû v ak nedochází, neboè mûsto vzniklou ztrátu plnû pokr vá z dotací. Ovládající osoba nevyuïila svého vlivu na ovládanou osobu, aby prosadila pfiijetí nebo uzavfiení takové smlouvy, z níï by mohla vzniknout ovládané osobû majetková újma. Ve keré dal í smlouvy uzavfiené mezi ovládanou osobou a osobou ovládající i dal ími propojen mi osobami byly uzavfieny tak, Ïe plnûní z nich vypl vající byla a jsou úãtována za ceny v obchodním styku obvyklé, a tak nedo lo u ovládané osoby v tomto smyslu k Ïádné majetkové újmû. str. 16

17 V roãní zpráva 2003 Zpráva pfiedstavenstva spoleãnosti Na základû darovací smlouvy ze dne byl na Statutární mûsto Pardubice pfieveden objekt "Toãna Dubina". ZÛstatková cena byla zúãtována jako nedaàov náklad ve v i Kã. V roce 2004 je proveden soudní odhad objektu ve v i Kã a podáno a uhrazeno dodateãné daàové pfiiznání k DPH ve v i Kã Právní úkony mezi propojen mi osobami Dal í právní úkony, neï v e uvedené smlouvy, nebyly mezi ovládající a ovládanou osobou realizovány. Pokud jde o fakturaci, daàové doklady nebudou z dûvodu obchodního tajemství pfiedmûtem této zprávy Opatfiení mezi propojen mi osobami Valná hromada: rozhodnutí jediného akcionáfie. Dle 102 odst. 2, písm.c) zák. ã. 128/2000 Sb., za obec orgánem oprávnûn m k rozhodnutí Rada mûsta Pardubic schválení úãetní závûrky za rok DÛvûrnost informací Za dûvûrné jsou povaïovány informace a skuteãnosti, které jsou souãástí obchodního tajemství ovládající, ovládané i dal í propojené osoby a také ty informace, které byly za dûvûrné jakoukoliv osobou, která je souãástí propojen ch osob, oznaãeny. Dále jsou to ve keré informace z obchodního styku, které by mohly b t sami o sobû nebo v souvislosti s jin mi informacemi nebo skuteãnostmi újmû jakékoliv z propojen ch osob Závûr 1. Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem ovládané osoby, spoleãnosti Dopravní podnik mûsta Pardubic a.s., dne Bude pfiedloïena k pfiezkoumání dozorãí radû a auditorovi, kter bude provádût kontrolu úãetní závûrky ve smyslu zvlá tního zákona. Vzhledem k tomu, Ïe ovládaná osoba je povinna ze zákona zpracovávat v roãní zprávu, bude tato zpráva do ní vloïena jako její nedílná souãást. 2. Statutární orgán ovládané osoby zvefiejní v Obchodním vûstníku oznámení, Ïe zpráva byla uloïena do sbírky listin vedené obchodním rejstfiíkem Krajského soudu v Hradci Králové. V Pardubicích dne Podpisy ãlenû pfiedstavenstva ovládané osoby, spoleãnosti Dopravní podnik mûsta Pardubic a.s.: Jméno, pfiíjmení, funkce: podpis Ing. Alexandr Krejãífi, pfiedseda... Jaroslav KÀava, místopfiedseda... Ing. Jaroslav Deml... Slavûna Broulíková... Ing. Vít Vavfiina... Mudr. tûpánka Petreková... Ing. Dalibor Haken... str. 17

18 str. 18 Rozvaha V roãní zpráva 2003

19 V roãní zpráva 2003 Rozvaha str. 19

20 str. 20 Rozvaha V roãní zpráva 2003

21 V roãní zpráva 2003 V kaz zisku a ztráty str. 21

22 V kaz zisku a ztráty str. 22 V roãní zpráva 2003

23 V roãní zpráva 2003 Zpráva auditora str. 23

24 Zpráva dozorãí rady spoleãnosti V roãní zpráva 2003 E. ZPRÁVA O âinnosti DOZORâÍ RADY Dozorãí rada se v roce 2003 prûbûïnû zab vala hospodafiením spoleãnosti a konstatuje, Ïe neshledala Ïádné závaïné nedostatky. Dozorãí rada plnila své povinnosti v souladu s obchodním zákoníkem v jeho platném plnûní a v souladu se stanovami akciové spoleãnosti. Po pfiezkoumání Roãní úãetní závûrky za rok 2003 a Návrhu na rozdûlení zisku za úãetní období roku 2003 doporuãuje valné hromadû akciové spoleãnosti Dopravní podnik mûsta Pardubic a.s. tato materiály schválit. Dále doporuãuje valné hromadû akciové spoleãnosti Dopravní podnik mûsta Pardubic a.s. vzít na vûdomí Zprávu auditora o ovûfiení fiádné úãetní závûrky za rok 2003 a Zprávu auditora o ovûfiení v roãní zprávy za rok Na sv ch zasedáních se dozorãí rada zab vala pfiedev ím - ãtvrtletními zprávami o hospodafiení spoleãnosti - plnûním finanãního plánu v roce hospodafiením jednotliv ch stfiedisek spoleãnosti - plnûním plánu obnovy a rozvoje investiãního majetku spoleãnosti - stavem a postupem obnovy vozového parku - smlouvami uzavfien mi mezi akciovou spoleãností a jin mi organizacemi. Dozorãí rada dostávala od pofiedstavenstva a od vedení akciové spoleãnosti vãas informace potfiebné ke kontrole ãinnosti pfiedstavenstva a mûla pro plnûní sv ch úkolû ve keré podmínky dané zákonem i stanovami akciové spoleãnosti. Pardubice 10. kvûtna 2004 PaedDr. Hana Tomanová pfiedsedkynû dozorãí rady Stanovisko dozorãí rady k úãetní závûrce Dozorãí rada na svém 37. zasedání dne 10. kvûtna 2004 pfiezkoumala Roãní úãetní závûrku za rok 2003 a Návrh na rozdûlení zisku za úãetní období roku 2003 a doporuãuje valné hromadû akciové spoleãnosti Dopravní podnik mûsta Pardubic a.s. tyto materiály schválit. Pardubice 10. kvûtna 2004 PaedDr. Hana Tomanová pfiedsedkynû dozorãí rady str. 24