Záverečný účet Obce Dolná Streda za rok Návrh

Transkript

1 Záverečný účet Obce Dolná Streda za rok 2016 Návrh V Dolnej Strede, 02. júna 2017

2 Záverečný účet obce za rok 2016 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z. z. 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce 2

3 Záverečný účet Obce Dolná Streda za rok Rozpočet obce na rok 2016 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2016 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2016 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa č.110/2015/7 Rozpočet bol zmenený trikrát: - prvá zmena schválená dňa uznesením č. 125/2016/8 - druhá zmena schválená dňa uznesením č. 143/2016/9 - tretia zmena schválená dňa uznesením č. 230/2016/13 uznesením Rozpočet obce k v eurách Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy 0 0 Finančné príjmy 0 0 Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Rozpočet obce

4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 v EUR ,89 % Pozn.: z toho nerozpočtované príjmy boli EUR. 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: ,61 Textová časť bežné daňové príjmy: a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume EUR z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume EUR, čo predstavuje plnenie na 104,94 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných EUR bol skutočný príjem k v sume EUR, čo je 101,00 % plnenie. Z toho príjmy dane z pozemkov boli v sume EUR, dane zo stavieb boli v sume EUR a dane z bytov boli v sume 628 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných ,02 EUR, za nedoplatky z minulých rokov dane z nehnuteľnosti 4 275,49 EUR. Za rok 2016 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 278,73 EUR, za roky v sume 242,51 EUR. Evidované pohľadávky z r a staršie sú vo výške 3 189,33 EUR. c) Daň za psa Z rozpočtovaných EUR bola skutočnosť k v sume EUR. d) Daň za užívanie verejného priestranstva Z rozpočtovaných EUR bola skutočnosť k v sume EUR. e) Daň za nevýherné a predajné hracie prístroje Z rozpočtovaných 920 EUR bola skutočnosť k v sume 920 EUR. f) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných EUR bola skutočnosť k v sume EUR. g) Daň za ubytovanie Z rozpočtovaných EUR bol skutočný príjem k v sume EUR. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: ,17 Textová časť bežné nedaňové príjmy: a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných príjmov z prenájmov EUR bol skutočný príjem k v sume EUR, čo je 95,19 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume EUR, príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume EUR a príjem z prenajatých strojov a prístrojov v sume 380 EUR. Príjem z prenájmu pre obce je podľa zákona o dani z príjmov č. 595/2003 Z. Z od dane oslobodený. 4

5 b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Z rozpočtovaných EUR bol skutočný príjem za správne poplatky k v sume EUR, čo je 159,85 % plnenie. Výšku skutočného príjmu ovplyvnili príjmy za pokuty a penále vo výške Eur a tiež nerozpočtované príjmy vo výške EUR. 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: ,08 Textová časť bežné ostatné príjmy: Obec prijala nasledovné granty a transfery: P.č. Poskytovateľ Suma v EUR Účel 1. ÚPSVaR Galanta Podpora zamestnávania nezamestnaných v samospráve 2. ÚPSVaR Galanta 435 Stravné pre deti v HN 3. ÚPSVaR Galanta 83 Školské potreby pre deti v HN 4. Obvodný úrad Trnava Základná škola 5. Ministerstvo vnútra SR Obvodný úrad Trnava 23 vojnové hroby 6. Obvodný úrad Trnava Výchova a vzdelávanie žiakov zo soc. 72 znevýhodneného prostredia 7. Obvodný úrad Trnava Vzdelávacie poukazy 8. Obvodný úrad Trnava ročné deti Materskej školy 9. Obv.úrad pre cest.dopr. Špeciálny stavebný úrad pre miestne 64 a pozemné komunik. TT a účelové komunikácie 10. Okresný úrad Trnava Odbor starostlivosti o ŽP 139 Starostlivosť o životné prostredie 11. Komplex, a.s. 116 príspevok na stolnotenisový turnaj 12. Ministerstvo dopravy, výstavby a RR SR Stavebný poriadok 13. Okresný úrad Galanta 489 Hlásenie pobytu občanov a register obyvateľov SR 14. Okresný úrad Galanta 764 Voľby 15. Obvodný úrad Trnava Odchodné ZŠ 16. MV SR 12 register adries 17. Dobrovoľná požiarna ochrana SR dotácia pre DHZO Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom. 5

6 4) Kapitálové príjmy: Textová časť kapitálové príjmy: a) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : V rozpočte na rok 2016 sa neuvažovalo o predaji majetku obce a ani v skutočnosti nedosiahla obec žiadne kapitálové príjmy z predaja majetku k b) Granty a transfery V roku 2016 obec neprijala žiadne kapitálové zdroje z grantov a transferov. 5) Príjmové finančné operácie: Textová časť príjmové finančné operácie: V roku 2016 obec neprijala žiadny úver ani finančnú výpomoc. V príjmových finančných operáciách boli zaúčtovaný zostatok finančných prostriedkov z predchádzajúcich rokov vo výške 166,17 Eur. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2016 v EUR ,47 Pozn.: Nerozpočtované výdavky boli vo výške EUR, teda celkové výdavky boli vo výške EUR. 1) Bežné výdavky : ,31 6

7 v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy ,13 Voľby Splácanie úrokov ,24 Rozpočet schodisko Výstavba obce ,49 Cestná doprava ,63 Nakladanie s odpadmi ,44 Energie 8 b. j Rozvoj obce - ochrana ŽP ,81 Verejné osvetlenie ,47 Transfery - rekreácia a šport ,00 Kultúra ,39 Vysielacie služby (miestny rozhlas) ,40 Náboženské služby ,51 Vzdelávanie - predškolská výchova ,95 Vzdelávanie - základné vzdelanie ,59 Vzdelávanie - školský klub pri ZŠ ,07 Vzdelávanie - školské stravovanie ,10 Sociálne zabezpečenie - klub dôchodcov ,73 Rodina a deti ,85 Sociálna pomoc občanom v HN ,08 Spolu ,45 Textová časť bežné výdavky: a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných EUR bolo skutočné čerpanie k v sume EUR, čo je 92,82 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, manuálnych pracovníkov obce a pracovníkov Základnej školy, Materskej školy, Školskej jedálne a Školského klubu pri ZŠ. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných EUR bolo skutočne čerpané k v sume EUR, čo je 95,77 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa aj odvody z odmien na dohody o pracovnej činnosti. b) Tovary a služby Z rozpočtovaných EUR bolo skutočne čerpané k v sume EUR, čo je 115,46 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. c) Bežné transfery Z rozpočtovaných EUR bolo skutočne čerpané k v sume EUR, čo predstavuje 99,98 % čerpanie. 7

8 d) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných EUR bolo skutočne vyčerpané k v sume EUR, čo predstavuje 80,24 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky: ,99 v tom : Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy ,00 Cestná doprava 0 0 0,00 Výstavba obce Rozvoj obce ,70 Nábož.a iné spol. - cintorín ,71 Vzdelávanie - MŠ Rekreácia a šport 0 0 0,00 Zar.soc.služieb - KD ,30 Spolu ,99 Textová časť kapitálové výdavky: a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie: - nákup pozemkov v celkovej hodnote EUR, - projekt Prístavba a modernizácia MŠ EUR. b) Rozvoj obce Ide o nasledovné investičné akcie: - nákup kosačkového traktora v hodnote EUR, - zmluva o združení: asfaltovanie komunikácie Pod hrádzou v hodnote EUR, c) Náboženské a iné spoloč., cintoríny - Vybudovanie urnového hája v hodnote EUR. f) Zariadenie sociálnych služieb Spoločenský klub - zateplenie KD Spoločenského klubu vo výške EUR. 8

9 3) Výdavkové finančné operácie : ,95 Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Splácanie istiny ,95 Spolu ,95 Textová časť výdavkové finančné operácie: Z rozpočtovaných EUR na splácanie istiny z úveru ŠFRB bolo zaplatené v roku ,64 EUR a 23,92 bola oprava účtovanie z roku Do rozpočtovanej výšky splátky boli započítané aj úroky. Tieto sú vykázané v bežných výdavkoch. Viď. tabuľka článok 7 Prehľad o stave a vývoji dlhu za rok Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2016 Hospodárenie obce Skutočnosť k Bežné príjmy spolu ,80 Bežné výdavky spolu ,48 Bežný rozpočet ,35 Kapitálové príjmy spolu 0,00 Kapitálové výdavky spolu ,14 Kapitálový rozpočet ,14 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu ,21 Vylúčenie z prebytku (fond opráv) 1 547,65 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 9 158,17 Príjmy z finančných operácií 166,17 Výdavky z finančných operácií 6 717,82 Rozdiel finančných operácií ,65 PRÍJMY SPOLU ,97 VÝDAVKY SPOLU ,44 9

10 Riešenie hospodárenia obce: Prebytok bežného rozpočtu v sume ,35 EUR a schodok kapitálového rozpočtu ,14 EUR. Po kompenzácii zostáva prebytok ,21 EUR. Prebytok rozpočtu obce zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písmena a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov je ,21 EUR. Z tohto prebytku je potrebné odpočítať rozdiel tvorby a čerpania fondu opráv (1932,57 103,02) vo výške 1 829,55 EUR. Zo zostatku prebytku v čiastke ,66 EUR je potrebné vykryť schodok finančných operácií vo výške 6 551,65 EUR. Zostatok schodku finančných operácií v čiastke 8 937, EUR navrhujeme vysporiadať z finančného fondu z prostriedkov z minulých rokov. 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle 15 zákona č. 583/2004 Z. z. v z.n.p. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje Zákon o sociálnom fonde č. 152/1994 Z. z. v znení neskorších predpisov. Sociálny fond Suma v EUR ZS k ,50 Prírastky - povinný prídel - 1 % 3 505,34 Úbytky - závodné stravovanie 503,80 - regeneráciu PS, dopravu 1 875,00 - ostatné úbytky 493,00 KZ k ,04 10

11 6. Bilancia aktív a pasív k v EUR A K T Í V A Názov ZS k KZ k Majetok spolu , ,24 Neobežný majetok spolu , ,35 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 6 017, ,03 Dlhodobý hmotný majetok , ,07 Dlhodobý finančný majetok , ,25 Obežný majetok spolu , ,37 z toho : Zásoby 373,89 352,69 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 0 Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky , ,28 Finančné účty , ,40 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 1 352, ,52 P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie a záväzky spolu , ,24 Vlastné imanie , ,22 z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia , ,22 Záväzky , ,13 z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé záväzky , ,79 Krátkodobé záväzky , ,34 Bankové úvery a výpomoci 0 0 Časové rozlíšenie , ,89 11

12 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči bankám 0 EUR - ŠFRB ,55 EUR - zábezpeka nájomné byty 4 497,04 EUR - voči dodávateľom 6583,75 EUR - voči zamestnancom ,05 EUR Inv. úvery Výška prijatého úveru Stav k Splátka I.- IX Zostatok k Spolu úvery 0 0 Splatnosť Úvery Preklenovacie (zazmluvnené) úvery - nezapočítané do dlhu obce Výška prijatého úveru Stav k Splátka I.- XII Zostatok k Splatnosť ŠFRB , , ,55 9/2041 Prehľad o vývoji záväzkov v roku 2016 Stav k Úbytky Prírastky Stav k Záväzky voči dodávateľom 2 901, , , ,75 Prijaté preddavky 5 347, , ,83 370,80 Nevyfakturované dodávky Záväzky voči zamestnancom , , , ,05 Záväzky voči poisťovniam , , , ,34 Záväzky voči daňovému úradu 5 295, , , ,21 Záväzky zo sociálneho fondu 1 842, , , ,04 Iné záväzky 889, , , ,35 Zábezpeka 4 497, ,04 8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií. 12

13 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2016 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 3/2012 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : - bežné výdavky Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Športový klub Dolná Streda Slovenský Červený kríž Turistický oddiel Dolná Streda Slovenský zväz zdravotne postihnutých MO Matice slovenskej Zariadenie pre seniorov Križovany n. Dudváhom OZ Tulák OZ Dolnostredan OZ Kikinda DHZZ Podnikateľská činnosť Obci Dolná Streda bolo dňa vystavené Osvedčenie o živnostenskom oprávnení na kúpu a predaj tovaru, sprostredkovateľskú činnosť a poskytovanie služieb v rybárstve. V roku 2016 obec ešte podnikateľskú činnosť nevykonávala. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, 13

14 ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Obec nemá zriadené ani založené právnické osoby. b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu - bežné výdavky Suma poskytnutých fin. prostriedkov Suma skutočne použitých fin. prostriedkov Rozdiel (stĺ.3-stĺ.4 ) ÚPSVaR Galanta Podpora zamestnávania nezamestnaných v samospráve ÚPSVaR Galanta Stravné pre deti v HN ÚPSVaR Galanta Škol. potreby - deti v HN Obvod. úrad TT Základná škola Min.vnútra SR Obvod.úrad TT Vojnové hroby Obvod. úrad TT Výchova a vzdel. žiakov zo soc. znevýhodneného prostredia Obvod. úrad TT Vzdelávacie poukazy Obvod. úrad TT 5-ročné deti MŠ Obv. úrad pre cest. Špeciálny stavebný úrad pre dopr. a pozem. miestne a účelové komunikácie komunikácie TT Okr. úrad TT Odb. starostl. o ŽP Starostlivosť o ŽP MF SR Zvýš. platov školstva 5% MDV a RR SR Stavebný poriadok Okres. úrad GA Hlásenie pobytu občanov Okres. úrad GA Voľby Obvod. úrad TT Odchodné ZŠ MV SR Register adries Dobrovoľná požiarna ochrana Dotácia pre DHZO

15 c) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec nemá žiadne finančné vzťahy voči rozpočtom iných obcí (neposkytla ani neprijala žiadne finančné prostriedky od iných obcí). d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC Obec dostala v roku 2016 nedostala dotácie od TTSK. Vypracovala: Ing. Iveta Kamenárová účtovníčka obce Predkladá: PhDr. Mgr. Ľuboš Šúry starosta obce V Dolnej Strede, dňa