1. Nástavby Daňová kancelář Přiznání k DPH Kontrolní hlášení Základní informace o

Transkript

1 1. Nástavby Daňová kancelář Přiznání k DPH Kontrolní hlášení Základní informace o kontrolním hlášení Jak na kontrolní hlášení Souhrnné hlášení Opravné přiznání k DPH Dodatečné přiznání k DPH Přehledy k EET Intrastat (obecné informace) Silniční daň Oznámení o změně registračních údajů Pomocný konsolidační přehled Homebanking Controlling Finanční analýza Horizontální a vertikální analýza Poměrová analýza Bankrotní a bonitní modely Pyramidální rozklad Spider analýza EDI formát, ISDOC ISDOC Formát PDK Definovatelné výkazy Příspěvkové organizace Pomocný analytický přehled (PAP) Příloha č. 3 a Příloha č Výkazy Obraty příspěvkové organizace Informace o schválení či neschválení účetní závěrky Neziskové organizace Faktoring Reporting pohledávek ČSOB Procesní řízení zakázek WorkFlow Nastavení Schvalovací proces Vystavování, schvalování Přehledy Dvě schvalovací hierarchie na jednu dokladovou řadu Centrum epodání

2 Nástavby 1 Daňová kancelář 1. 1 Přiznání k DPH Kontrolní hlášení Základní informace o kontrolním hlášení Jak na kontrolní hlášení Souhrnné hlášení Opravné přiznání k DPH Dodatečné přiznání k DPH 1. 2 Přehledy k EET 1. 3 Intrastat (obecné informace) 1. 4 Silniční daň 1. 5 Oznámení o změně registračních údajů 1. 6 Pomocný konsolidační přehled 2 Homebanking 3 Controlling 4 Finanční analýza 4. 1 Horizontální a vertikální analýza 4. 2 Poměrová analýza 4. 3 Bankrotní a bonitní modely 4. 4 Pyramidální rozklad 4. 5 Spider analýza 5 EDI formát, ISDOC 5. 1 ISDOC 5. 2 Formát PDK 6 Definovatelné výkazy 7 Příspěvkové organizace 7. 1 Pomocný analytický přehled (PAP) 7. 2 Příloha č. 3 a Příloha č Výkazy 7. 5 Obraty příspěvkové organizace 7. 6 Informace o schválení či neschválení účetní závěrky 8 Neziskové organizace 9 Faktoring 9. 1 Reporting pohledávek ČSOB 10 Procesní řízení zakázek 11 WorkFlow Nastavení Schvalovací proces Vystavování, schvalování Přehledy Dvě schvalovací hierarchie na jednu dokladovou řadu 12 Centrum epodání Jádro systému PREMIER system může být rozšířeno o speciální nástavby, které nejsou součástí základních balíčků (mimo Total Pack). Aktuální nabídka nástaveb spolu s ceníkem je k dispozici u nás na Webových stránkách společnosti Zaujala Vás nějaká nástavba? Kontaktujte nás Tip Stáhněte si celou kapitolu "Nástavby" v PDF. (verze: ) 1 Daňová kancelář Kapitoly modulu Daňová kancelář: Tato nástavba zajišťuje uživateli automatické zpracování veškerých daňových přiznání s možností tisku na předepsaný formulář a jeho odevzdání na finanční úřad Přiznání k DPH Kontrolní hlášení Základní informace o kontrolním hlášení Jak na kontrolní hlášení Souhrnné hlášení Opravné přiznání k DPH Dodatečné přiznání k DPH 1. 2 Přehledy k EET 1. 3 Intrastat (obecné informace) 1. 4 Silniční daň 1. 5 Oznámení o změně registračních údajů 1. 6 Pomocný konsolidační přehled

3 Na této stránce najdete: Obecné ovládání přiznání Starší vzory přiznání Ovládání Tla čítk a v hor ní část i for mul áře: Nav igac e Zob ecn ění bar evn ého rozl išen í pol ože k Tisk Export Přílohy Centrum epodání Související odkazy: E-centrum podání Obecné ovládání přiznání Starší vzory přiznání V hlavní nabídce modulu daňové kanceláře se nachází vždy aktuální vzory výkazů. Pokud však potřebujete pracovat se starším vzorem formuláře, naleznete vzory některých, často využívaných výkazů v horním menu Daň ové kanceláře Daně. Ovládání Většina formulářů obsahuje následující shodné prvky: V levém dolním rohu je označení zpracovaného vzoru formuláře, případně roku, pro který je formulář určen. V případě, že v daném roce nedošlo ke změnám ze strany MFČR, aj. k aktualizaci formuláře, zůstává původní vzor nezměněn. Toto číslo vzoru si vždy před začátkem vyplňování přiznání zkontrolujte s oficiálně zveřejněným vzorem. Upozornění Toto číslo je pro Vás vždy určující pro zjištění vzoru formuláře. V jiných částech Premieru, může docházet v přechodném období ke zpoždění na základě aktualizací i ostatních částí programu a tím chybnému označení aktuálního již zveřejněného vzoru. K aktualizaci vzorů dochází vždy na samém konci nebo začátku roku, pamatujte však, že mezi oficiálním zveřejněním a finálním zpracováním v Premieru může být i několika týdenní prodleva, podle množství změn a počtu upravovaných formulářů. Přednost však mají vždy formuláře s nejbližším datem podání. Pokud víte o změnách a potřebujete formuláře přesto již začít vyplňovat, Premier umožňuje vyplnit data v neměněných položkách (!) ve starším vzoru formuláře a ty se následně přenesou po aktualizaci programu do vzoru nového, kde jen doplníte změny a výkaz finálně zpracujete.

4 V pravém dolním rohu se nachází označení verze programu konkrétního formuláře. Informace Toto číslo po Vás mohou požadovat pracovníci hot-line, pro ověření správnosti spuštěné verze. Tlačítka v horní části formuláře: Prázdná - vytvoří nový čistý formulář, který neobsahuje předvyplněné hodnoty z účetnictví. Nová (F3) - vytvoří nový formulář s částečně předvyplněnými hodnotami. Z m ě n i t ( F 4 ) - e d i t a c e s t á v a j í c í h o j i ž v y t v o ř e n é h o z á z n a m u. Editovat lze i záznam vytvořený ve starším vzoru formuláře, což slouží především k aktualizaci staršího nebo jen rychlému náhledu. Tento záznam se pak otevře v aktuálním vzoru formuláře, tak jak byl zaznamenán ve starším a nemusí proto souhlasit. To samé platí i pro tisk. Pokud chcete editovat starší záznamy ve starším formuláři, použijte nabídku v daňové kanceláři, viz. výše. Kopírovat (Shift + F3) - zkopíruje aktuální záznam a aktualizuje některé údaje, např. datum a rok. Smazat - označí aktuální záznam jako smazaný. Tisk (F9) - otevře formulář pro volby tisku a exportu. Pokyny - obsahuje přehled aktuálních vzorů a pokynů k danému přiznání. Centrum epodání - tuto volbu obsahují jen některé formuláře, jejichž seznam naleznete níže a slouží k zobrazení přehledu již podaných výkazů. Stejnou funkčnost má i shodně označené tlačítko v základní nabídce Daňové kanceláře se seznamem výkazů. Načtení XML- toto tlačítko je součástí epodání a umožňuje otevření uloženého XML souboru z disku a jeho odeslání elektronickou formou. Lze odeslat jakýkoliv XML soubor, splňující specifikaci EPO. K o n e c ( E s c ) - u k o n č í f o r m u l á ř. Navigace Po otevření nebo vytvoření nového záznamu se zobrazí standardizované okno, ve kterém se v horní části nachází rozbalovací nabídka se seznamem jednotlivých stran formuláře, šipky pro listování mezi formuláři a ukončení editace formuláře. Na první stránce se vždy nachází volba Automaticky přepočítávat, která při zatržení zajistí automatické výpočty označených hodnot ve formuláři. Upozornění Při editace staršího záznamu program automaticky vypne tuto volbu, aby nedošlo k nechtěnému přepočtu hodnot podle aktuálních sazeb, pravidel, apod. Zobecnění barevného rozlišení položek V daňové kanceláři, na rozdíl od ostatních částí Premiera je zvoleno barevné zvýraznění editačních polí s ohledem na barvu podkladu jednotlivých formulářů pro jejich nezaměnitelnost. Zároveň má barevné rozlišené jednotlivých položek svá specifika. Povinné položky se zobrazují žlutou barvou. Většinou se jedná o rodné číslo nebo identifikační číslo plátce, apod. Nachází se na první stránce formuláře a bez jejich vyplnění není možné pokračovat ve vyplňování ostatních stran nebo formulář uložit. Většina ostatních standardních položek se zobrazuje modrou barvou. Dále se nijak nerozlišuje, je však možné zapisovat textové nebo jen číselné údaje podle povahy daného řádku a je zároveň omezena celkové délka pole podle možností tisku nebo exportu. Naopak nestandardní položky jsou zobrazovány bílou barvou. Jedná se většinou o nepovinné uživatelské poznámky nebo pomocné položky, které se v tisku nikde nezobrazují. Ale i přesto může být jejich doplnění důležité například pro export do XML, kdy se do výsledného souboru doplňují důležité údaje, které v tištěném formuláři nenaleznete, např. číslo FÚ. Neaktivní položky jsou zobrazeny šedě. Editace této položky se povoluje/zakazuje volbou, podmínkou nebo se jedná jen o informativní položky, do kterých nelze zasáhnout, např. pořadové číslo strany/záznamu. Pro ulehčení práce s vyplňováním formulářů se zobrazují číselné údaje v automaticky počitatelných položkách zelenou barvou. Jedná se o součtové řádky nebo řádky s výpočty s jasně definovaným a na jiných okolnostech nezávislým vzorcem. Editace těchto položek je možná, po ručním zásahu a opuštění řádku však dojde k opětovnému automatickému přepočítání tohoto řádku v případě, že není vypnuta volba Automatické přepočítávat na první straně formuláře V případě, kde je za určitých okolností nutné výsledek výpočtu ovlivnit ručním zásahem se u některých položek nachází tlačítko Výpoče t nebo

5 Přenos, apod. Tyto tlačítka rovněž provedou automatické výpočty daného řádku nebo přenesou jiný údaj z jiného řádku, avšak již nelze je označit za plně automatické, protože může nastat situace, kdy automatický výpočet nemusí respektovat výjimky ve výpočtu. V některých případech se zobrazí informativní hláška, která na tyto výjimky upozorní. Tisk V tiskovém formuláři jsou předvoleny všechny dostupné strany konkrétního výkazu. Hromadně je lze zaškrtnout/odškrtnout volbami Vyber všechny sudé stránky a Vyber všechny liché stránky, které jsou takto rozděleny pro uživatele bez duplexního tisku. V některých výkazech se nachází možnost tisku i anglické verze formulářů, kterou však nelze oficiálně podat na FÚ a slouží jen jako informativní. Přeškrtnout nevyplněné řádky pokud daný řádek/položka neobsahuje žádnou hodnotu nebo je hodnota nulová (v určitých povolených případech), takový řádek se zobrazí/vytiskne "proškrtnutý. V opačném případě se vytiskne nula nebo nic. Tisknout 0 u nulových hodnot u nevyplněných číselných hodnot se vždy vytiskne nula. Export K formuláři Export se dostanete z formuláře Tisk. V nabídce se nachází několik exportních formátů a předvolený výstupní soubor s cestou, kterou lze změnit. Do exportu se zařazují vždy všechny strany, bez ohledu na předvolení v předchozím formuláři Tisk. PDF univerzální formát pro Acrobat Reader, který bude nejvěrněji odpovídat zabudovanému tisku v Premieru. Pokud máte nějaký problém se standardním vytištěním, můžete vyzkoušet export do PDF a z Acrobat Readeru formulář vytisknout. Tento formát lze zamknout zvoleným heslem. DOC Microsoft Word ve starší specifikaci, takový soubor je plně editovatelný a zobrazitelný i ve starší verzi Microsoft Word, avšak nemusí vždy přesně odpovídat tiskovému výstupu. Zásobník sestav tento export se zobrazí v zásobníku sestav v Premieru pod zvoleným názvem a lze je pak tisknou opakovaně podle potřeby, viz. Zásobník sestav XML Ve výkazech, které podporují elektronické podávání na MFČR se zobrazuje volba exportu do XML. Takový výkaz lze pak načíst na stránkách Daňového portálu MFČR: Tip Cestu k XML nemusíte znovu při výběru souboru zadávat, je automaticky zkopírována do schránky a stačí ji jen na této stránce vložit přes kombinaci kláves Ctrl+C U výkazů podporující přímé odeslání na MFČR, se zobrazí volba epodá ní společně s přímým odesláním Datovou schránkou a odpadá ruční načítání výkazů, viz. "Centrum epodání". Přílohy V současné době tyto výkazy umožňují vložení do exportu XML souborové přílohy ve formátu DOC, RTF, XLS, PDF, JPG, TXT a ZIP: Daň z příjmu právnických osob

6 Daň z příjmu fyzických osob Formát XML umožňuje vložit do exportovaného souboru textové přílohy. Slouží ke krátké poznámce ke konkrétnímu listu, řádku a musí mít označen typ poznámky nebo oddíl, ke kterému se poznámka vztahuje (podle konkrétního výkazu se označení liší). Textová příloha je omezena dle specifikace MFČR pouze na 72 znaků na jednom řádku. Pro delší poznámky nebo konkrétní přílohy (rozvaha, VZZ, účetní uzávěrka, apod.), slouží E-Přílohy. Jedná se jakýkoliv soubor, ve výše uvedeném formátu, který musí být označen libovolným popisem a v okamžiku exportu musí existovat na vybrané cestě. Přílohy se nenačítají ke konkrétnímu přiznání, zaznamenána je pouze cesta k souboru a podle ní se soubor připojí k XML souboru. V případě, že soubor nebude nalezen, zobrazí se při exportu informativní hláška. Centrum epodání V současné době v daňové kanceláři jsou podporovány tyto výkazy pro přímé odeslání přes Centrum epodání: Daň z příjmu právnických osob Daň z příjmu fyzických osob Silniční daň Vyúčtování daně ze závislé činnosti Vyúčtování dani vybíraných srážkou Ve formuláři Tisku při volbě epodání (odeslání na MFČR), dojde k přímému odeslání vytvořeného XML souboru bez zásahu uživatele. Všechny takto podané výkazy lze vidět v Centrum epodání (tl. v Daňové kanceláři nebo tl. v úvodním přehledu konkrétního formuláře). Výsledek podání lze zjistit až z tohoto přehledu při následném vrácení stavu podání. Doporučení Proto doporučujeme předem načíst daný soubor ručně a tím ověřit správnost zapsaných údajů. Výběr souboru pro načtení v EPO: Daňový portál MFČR: 1. 1 Přiznání k DPH Tento modul řeší komplexně problematiku daně z přidané hodnoty jak z hlediska detailní kontroly dokladů a správnosti záznamní povinnosti, tak ze strany zpracování finálního formuláře DPH a kontrolního hlášení, který odpovídá vzoru ministerstva financí a je možné jej odevzdat finančnímu úřadu. Veškerá problematika, nastavení, zadávání a kontroly DPH je popsána v kapitole "Základní účetní informace pojmy DPH. Kapitoly: Kontrolní hlášení Základní informace o kontrolním hlášení Jak na kontrolní hlášení Souhrnné hlášení Opravné přiznání k DPH Dodatečné přiznání k DPH Pokyny pro vyplnění Přiznání k DPH naleznete zde: Finanční správa - DPH Vstupem do modulu se po volbě období (automaticky se nabízí perioda dle způsobu placení daně ve "Správci -Předvolbách - Globálních - Obecné - Daňové nastavení a dle aktuálního zdaňovacího období) nabídnou tyto volby viz obr.: Na této stránce najdete: 1. Přiznání k DPH 2. Detailní přehled DPH všechna plnění, Kontrolní hlášení 3. Podklady pro přiznání k DPH v jiných zemích Kontrola konzistence vydaných/přijatých faktur 6. Vizuální kontrola vzestupného číslování 7. Podklady pro výpočet přiznání dle VAP

7 1. Přiznání k DPH Tento modul vygeneruje formulář pro přiznání k DPH, který je možné odevzdat finančnímu úřadu, a to i elektronickou cestou. Opět je možno jej sestavit za určité období, které se automaticky nabízí dle zvolené typu (období) plátcovství. Hlavička formuláře se přenáší z nastavení ve "Správci - Předvolbách Globálních - Obecné - Daňové nastavení". Řádky v přiznání k DPH mají jednotlivé kódy DPH nastaveny ve "Správci - Předvolby - Globální - Obecné - Kódy DPH. Součástí formuláře je také souhrnné hlášení. Tiskové sestavy pro DPH Podklady pro výpočet : zobrazí se kniha DPH, která obsahuje všechny podklady pro DPH členěny dle jednotlivých řádků DPH. Přehled pokladů je interaktivní. Protokol logických chyb: spuštěním této volby program prověří veškeré výpočty DPH a v případě nesrovnalostí vypíše ty záznamy, ve kterých se vyskytuje odchylka od správného výpočtu DPH. Viz níže. Změnit: umožňuje ručně měnit záznamy ve vygenerovaném přiznání DPH. Tisknout/Exportovat: touto volbou lze provést export do standardních formátů a případně vytisknou přiznání. Viz níže. Zaúčtovat příkaz: tato volba umožňuje automaticky vytvořit vnitřní doklad zúčtování DPH, příkaz k úhradě a zálohový list v případě daňové povinnost. Záznamní povinnost: viz dodatečné daňové přiznání zde. Importovat: umožňuje načtení daňového přiznání k DPH ze souboru ve formátu xml. Tisková sestava nabízí tisk úvodní a zadní strany formuláře přiznání k DPH. Rovněž lze vytisknout přílohu k daňovému přiznání, tzn. seznam veškerých položek seřazených buď podle kódů DPH, nebo podle jednotlivých dokladových řad. Od je možnost vytisknout i souhrnné hlášení taktéž následné (opravné). Elektronické podání umožňuje vyexportovat přiznání k DPH respektive Souhrnné hlášení do formátu XML a následně uložení případně odeslání přes datovou schránku. Soubor lze také odeslat na . Po stisknutí volby " Otevřít v centru podání" se zobrazí následující možnosti: Neodesílat soubor Odeslat elektronicky pomocí Centra epodání Načíst na daňový portál pro kontrolu 2. Detailní přehled DPH všechna plnění, Kontrolní hlášení Přehled poskytuje informace o podkladu pro výkaz přiznání k DPH, jehož zdroji jsou moduly Deník, Pokladna, Vydané a Přijaté faktury. Od ledna 2016 se zde také nachází Kontrolní hlášení viz. kapitola "Kontrolní hlášení". Před vstupem do modulu je možno výběr sestavy omezit na období, středisko či zakázku a následně má uživatel možnost zobrazení dle Kodů DPH nebo dle Tabulek Kontrolního hlášení. S řádky sestavy lze pracovat podobně jako v obratové předvaze. Můžeme se postupně vnořovat do nejpodrobnějších detailů (viz Interaktivní okno), přičemž

8 máme možnost zvolit dokladových řad nebo partnerů. Logická kontrola DPH V levé části se nachází nabídka Protokol logických chyb. Spuštěním této volby program prověří veškeré výpočty DPH; v případě nesrovnalostí vypíše ty záznamy, ve kterých se vyskytuje odchylka od správného výpočtu DPH a o nichž se domnívá, že jsou chybné. Jsou to především případy, kdy uživatel u přijatého plnění správně opíše základ DPH i částku DPH, ale zvolí nesprávný kód DPH, místo 10% zvolí 21%. Program kontrolou základu, částky DPH a sazby zjistí odchylku a tento případ nabídne k opravě. Tisk sestavy pro kontrolu DPH V každé úrovni zobrazení (viz obrázek nahoře) lze sestavu (ikona tiskárny nebo klávesa F3) vytisknout. V nejnižší úrovni zobrazení lze zvolit tisk jednotlivých položek v dokladu, což umožní dokonalou kontrolu DPH. 3. Podklady pro přiznání k DPH v jiných zemích Zobrazí se tabulka se seznamem dokladů, u kterých bylo použito DIČ z jiných zemí, a to s kódem DPH, textem dokladu a použitou cizí měnou. Rovněž je zde zobrazen základ DPH a částka DPH a to jak v cizí měně, tak v měně tuzemské Kontrola konzistence vydaných/přijatých faktur Vzhledem k automatizovanému účtování přijatých a vydaných faktur je nutné jednoduchým způsobem kontrolovat kontinuitu mezi evidováním a účtováním faktur, tzn. kontrolu objemu faktur v evidenci a v účetnictví a jejich provázanosti na úhrady. V saldokontu mohou z různých důvodů vzniknout rozdíly, které tento modul automaticky zachytí a nabídne uživateli seznam nedostatků mezi evidencí faktur a účetnictvím. Příklad Pokud se na faktuře nezadá účetní předpis (viz Odběratelé - Vydané faktury ) program při ukládání hlásí, že tato faktura nebude zaúčtována, nýbrž jenom evidována. Tato faktura pak sice zůstává v evidenci, ale není přenesena do deníku, tzn., že tato faktura není v DPH (proto je modul umístěn u kontroly DPH), ale objem pohledávek je o částku této faktury vyšší, než zůstatek na příslušném saldokontním účtu, např Tento nedostatek tedy automaticky vyjede v řádku Nezaúčtované faktury. Další případy nedostatků v konzistenci jsou (viz obr.). Detaily těchto hlášení se zobrazí kliknutím na šipku u jednotlivých řádků umístěnou na pravé straně obrazovky Nesouhlasné položky ve fakturách Toto hlášení upozorňuje, že v deníku je jiný počet položek než ve faktuře. Tato chyba může vzniknout porušením zásady měnit, opravovat a mazat mohu pouze ve fakturách, nikoli v deníku. Díky této funkci snadno zjistíme, že nějaká položka byla v deníku omylem smazána. Nevypárované přímé zápisy Toto hlášení souvisí s účty nastavenými jako automatický účet pohledávek a závazků (viz účtová osnova). V tomto případě program kontroluje, zda na doklady o úhradě (kde je rozvahový účet s výše uvedeným nastavením) existuje faktura. Z toho vyplývá, že jde o úhrady, jež nejsou provázány na faktury; jsou to tedy především osamělé zápisy (bez automatické vazby) na účtech 311xxx a 321xxx. Nezaúčtované faktury Má největší význam pro kontrolu DPH, tzn. faktury, které program zde zobrazí, nejsou zaúčtovány, tudíž nejsou ani začleněny do přiznání k DPH. Stačí pouze najít tyto faktury v seznamu a doplnit v nich chybějící předkontaci. Bludné zápisy v deníku Mohou vzniknout při havárii programu, stačí je pouze smazat. Rozdíl mezi deníkem a fakturou Jde o stejnou problematiku jako v případě Nesouhlasné položky ve fakturách. Vypárované nesouhlasné saldoúčty Toto hlášení upozorňuje na případ, kdy vypárovaná úhrada/platba faktury má v předkontaci jiný saldokontní účet než předpis příslušné faktury, tzn., že

9 např. platba je účtována 221xxx/311100, zatímco faktura je účtována /601xxx,343xxx. V tomto případě je nutné opravit účet 311xxx buď na straně úhrady, nebo na straně faktury. 6. Vizuální kontrola vzestupného číslování Program vypíše u všech řad čísla dokladu, které nejdou po sobě matematicky po jednom čísle. 7. Podklady pro výpočet přiznání dle VAP Zde je zobrazen seznam dokladů vypočtených dle VAP. Tato volba je uživateli k dispozici pouze v případě, že má účetní jednotka nastaveno Kontrolní hlášení V souvislosti se změnou legislativy pro rok 2016 vzniká od 1. ledna 2016 plátc ům DPH povinnost podávat kontrolní hlášení. Jedná se o zcela nový speciální výkaz. Kapitoly: Základní informace o kontrolním hlášení Jak na kontrolní hlášení Více zde: Portál finanční správy Zmíněné subjekty mají povinnost poskytnout údaje z daňových dokladů, které jsou již v současné době povinni evidovat ze zákona. Tyto údaje se budou vykazovat v kontrolním hlášení na základě vystavených a přijatých daňových dokladů (včetně zjednodušených daňových dokladů) a dalších dokladů o dodání zboží nebo poskytnutí služeb. Kontrolní hlášení nenahrazuje řádné daňové přiznání k DPH, ani souhrnné hlášení, bude však nahrazovat hlášení o přenesených daňových povinnostech. Lze jej podávat pouze elektronicky, a to ve formátu a struktuře zveřejněné správcem daně. Na této stránce najdete: 1. Nastavení 2. Vkládání dat (PF, VF,...) 3. Kontrolní hlášení 4. Ovládání 5. Kontrola 6. Tisk 7. Export XML 1. Nastavení 90% všech uživatelů nebude muset nastavení provádět prakticky vůbec. Po upgradu pro rok 2016 program automaticky doplní příslušné nastavení u jednotlivých kódů DPH "Správce - Předvolby Globální - Obecné - Kódy DPH". Tzn. u jednotlivých kódů DPH bude vyplněno, kam (do jakých částí kontrolního hlášení) mají údaje spadat v případě plnění do Kč a nad Kč a za jakých podmínek. Poznámka Pakliže uživatel používá vlastní kódy DPH, bude nutno toto nastavení u těchto kódů provést! Případně bude potřeba vytvořit a nastavit vlastní kódy DPH pro specifické případy!!! 2. Vkládání dat (PF, VF,...) Při vkládání dat do systému se oproti standardnímu postupu změní pouze to, že při zadávání faktury bude potřeba vyplnit originální číslo PF dodavatele, liší-li se od zadaného (resp. variabilního symbolu). A pokud uživatel používá jiné DUZP než je na faktuře, bude nutné vyplnit datum z originálního daňového dokladu (přijaté faktury). Nové příznaky na fakturách a dokladech: "Stornovaná faktura" Nové také na přijatých fakturách přibyl příznak "Stornovaná faktura" (vedle čísla PF). Ten slouží k identifikaci, že takto daná faktura nemá vstupovat do Kontrolního hlášení.

10 "Zahrnovat do detailů KH i doklad pod Kč" Také ve fakturách přibyl příznak: "Zahrnovat do detailů KH i doklad pod Kč". Toto lze použít například u pronájmu, kde součet jednotlivých plnění na souhrnném dokladu (přip. splátkovém kalendáři) přesáhne Kč. Příznaky pro potřeby kontrolní hlášení obdobně přibyly také do vydaných faktur (vedle čísla VF). Při automatické tvorbě opravného dokladu "F3 Nová" 5. Vytvořit opravný doklad (dobropis) na základě faktury, se program taktéž zeptá na automatické vytvoření označení "Stornovaný doklad" u obou dokladů. Uživatelům budou k dospozici pole pro vyplnění odlišných údajů (datum, číslo dokladu) pro potřeby kontrolního hlášení také v interních dokladech, v pokladně, na šablonách, atd. "DPH poměrové kráceno" Nově také přibyl u výdajů příznak "DPH poměrové kráceno". Pozor!!! Zde se nejedná o krácení dle koeficientu, kdy jednotka uskutečňuje i zdanitelná plnění osvobozená a proto musí krátit DPH na vstupu koeficientem. Tento případ zůstává i nadále označen přímo na kódu DPH a do KH vstupuje celý původní základ i výše DPH bez krácení koeficientem. Poměrové krácení je v tomto případě krácení, kdy jednotka krátí vstupy z důvodu neuplatnění odpočtu DPH z části plnění faktury (dle 75 zák. o DPH), a to z důvodu použití části plnění pro osobní účely ( např. automobil a náklady s pojené s jeho provozem, poplatky za mobilní tel. z části využívané k soukromým účelům zaměstnanců, společníků, OSVČ atd.), nebo je část dokladu využita pro reprezentační účely a část pro plnění daňově uznatelné (účinné). Toto platí pouze pro doklady, které spadají do oddílu B2.,tzn. doklady na vstupu od tuzemských plátců DPH v celkové hodnotě včetně DPH nad Kč. "Nezahrnout do detailů KH (souhrnný doklad)" U souhrnného výdajového (resp. příjmového) pokladního dokladu přibyla volba "Nezahrnovat do detailů KH". Jde o případ, kdy se pod jeden doklad zapisuje více drobných nákupů od jednoho dodavatele. Doklad pak vstupuje vždy do tabulek A.5 nebo B.3 i při vyplněném DIČ partnera. "Ověření solventnosti" Nové lze ověřovat solventnost ("Ověřit DIČ") také při tvorbě dokladů (faktury, pokladní doklady...). " Překročí-li 12ti násobek Kč, tak automaticky použít příznak pro zahrnutí do detailů KH" V šablonách faktur (především hromadných) přibyla volba "Překročí-li 12ti násobek Kč, tak automaticky použít příznak pro zahrnutí do detailů KH". Tato se volba se zaškrtne například u pronájmu, kde mají do kontrolního hlášení vstupovat i doklady pod Kč pokud je roční souhrn nad tuto částku. "VS použít pro číslo v KH" Tato volba použije variabilní symbol z šablony jako číslo dokladu v Kontrolním hlášení. "Před VS vložit rok" před variabilní symbol, který je použit jako číslo dokladu v Kontrolním hlášení tato volba vloží rok. Do kontrolního hlášení DPH zahrnovat i dokladovou zkratku. V definici dokladových řad pokladen (tržby) a vydaných faktur přibyla volba Do kontrolního hlášení DPH zahrnovat i dokladovou zkratku. Toto se zaškrtne v případě, kdy se zákazníkům tisknou sestavy, kde je dokladová zkratka sloučená s číslem dokladu. 3. Kontrolní hlášení Uživatel má k dispozici dvě cesty ke kontrolnímu hlášení: 1. Daňová kancelář Přiznání k DPH 2. Detaily všechna plnění, Kontrolní výkaz DPH. Tip Nově lze zobrazené "Detaily - všechna plnění" členit dle tabulek kontrolního hlášení (viz obrázek). Dosud byly detaily členěny pouze dle kódu DPH. 2. Kontrolní hlášení lze spustit přímo v konkrétním daňovém přiznání ve volbě Podklady pro výpočet. 4. Ovládání

11 Tlačítka v horní části formuláře: Prázdná - vytvoří nový čistý formulář, který neobsahuje předvyplněné hodnoty z účetnictví. Nová (F3) - vytvoří nový formulář s částečně předvyplněnými hodnotami. Změnit (F4) - editace stávajícího, již vytvořeného záznamu. Kopírovat (Shift + F3) - zkopíruje aktuální záznam a aktualizuje některé údaje, např. datum a rok. Smazat - označí aktuální záznam jako smazaný. Tisk (F9) - možnost vytisknout celý formulář kontrolního hlášení. Pokyny - obsahuje odkaz (Oficiální web Finanční správy) na aktuálních daňový tiskopisů a pokynů k danému přiznání. přehled Manuál - stisknutím na toto tlačítko se otevře tento elektronický manuál. XML - uložení hlášení do požadovaného formátu. Konec (Esc) - ukončení práce s kontrolním hlášením. V prostřední části editačního okna se pak nachází jednotlivá hlášení. Každé hlášení je přehledně popsáno podle: dne (datum sestavení kontrolního hlášení), měsíce (resp. čtvrtletí), roku, druhu ( B - řádné, N - následné, O - opravné), typu (P - právnická osoba, F- fyzická osoba), názvu právnické osoby (resp. jména fyzické osoby). Ve spodní části editačního okna je možno přepnout na rychlou tiskovou sestavu jednotlivých částí kontrolního hlášení ( A.1. až A.5. a B.1. až B.3. ). Se sestavami je možno klasickým způsobem dále pracovat, tj. filtrovat, řadit, tisknout nebo exportovat do požadovaného formátu. Zde se nachází i kontrolní tab. " C - čtvrtletní" pro součet těchto hodnot kontrolních hlášení za vybrané období. Stačí vybrat počáteční měsíc (např. leden) a program automaticky najde, spočítá a zobrazí kontrolní součet všech přiznání leden - březen. Tato sestava je využitelná pro čtvrtletní plátce DPH, kteří kontrolní hlášení však podávají každý měsíc a potřebují kontrolu (viz níže). Tlačítko "Porovnání kontrolního součtu" sečte všechny hodnoty ve zvoleném záznamu kontrolního hlášení, porovná je s aktuálním předvoleným obdobím a zobrazí o tom zprávu. Tato funkce se hodí pro zjištění rozdílu a nutnosti podat opravné daňové přiznání. V levém dolním rohu je označení zpracovaného vzoru formuláře, případně roku, pro který je formulář určen. V pravém dolním rohu se pak nachází označení verz e programu konkrétního formuláře. Toto číslo po Vás mohou požadovat pracovníci hot-line, pro ověření správnosti spuštěné verze. Samostatný formulář kontrolního hlášení pro práci v programu vypadá takto -> Zdrojem dat pro hlavičku hlášení jsou údaje představené v účetní jednotce ve "Správci - Předvolby - Globální - Obecné". Automaticky jsou načteny časové údaje o zdaňovacím období a datum zpracování (dle aktuálního data). Druh kontrolního hlášení je defaultně přednastaven na B - Řádné. Dle potřeby může uživatel změnit. B - řádné N - následné opravné Typ daňového subjektu se taktéž automaticky nastaví dle nastavení systému. Položka "Rychlá odpověď na výzvu" a příslušný výběr z nabídky se vyplňuje pouze ve specifických případech, a to je-li uživatel nucen reagovat na výzvu zaslanou správcem daně. V takovém případě je nutné vždy vyplnit také pole " Číslo jednací výzvy". Upozornění Povinné je vyplnění jedné položky a to buď ID datové schránky nebo . ID datové schránky a - ID datové schránky firmy a se přednastavují ve "Správci - Předvolbách Globálních - Daňové nastavení". Do dalších částí kontrolního hlášení se lze přepnout buď pomocí šipek v horní části nebo pomocí rozbalovacího menu vedle těchto šipek (viz obrázek). Nově lze

12 strany (části) kontrolního hlášení přepínat pomocí kláves "PageUp" a "PageDown". Pomocí "křížku" lze editaci kontrolního hlášení opustit. Jednotlivé strany odpovídají jednotlivým částem kontrolního hlášení. Části A.5. a B.3. obsahují pouze jeden řádek tedy kumulativní součet. Ostatní části - jeden řádek odpovídá jedné faktuře resp. daňovému dokladu. Nový - pomocí tohoto tlačítka lze ručně vložit řádek do kontrolního hlášení a což umožní uživateli ručně vypsat jednotlivé údaje (DIČ odběratele, Ev. číslo daň. dokladu, atd.) Smazat - tímto tlačítkem lze řádek v kontrolním hlášení smazat. Vložit/přepočítat č. řádků - vložení řádku Načtení XML a propojení dat - pomocí tohoto tlačítka lze načíst/otevřít kontrolní hlášení ve formátu XML. Kontrola DIČ - tato volba zkontroluje a prověří platnost všech DIČ obsažených ve všech částech kontrolního hlášení. Kontrola duplicit - zkontroluje duplicitní záznamy v kontrolním hlášení, po kontrole takovéto záznamy vypíše. Kontrola sazeb - vypočítá daň pro všechny základy daně dle příslušné sazby a porovná je se zapsanými částkami v kontrolním hlášení. Někdy mohou vzniknout z různých důvodů haléřové rozdíly v zaokrouhlení, tato kontrola by je měla odhalit. Po provedení kontroly vypíše konkrétní řádky s rozdíly a záznamy zvýrazní červenou barvou. Pro přesun zvoleného dokladu z tab. A.4. do A.5 nebo B.2. do B.3. můžete zvolit příslušné tlačítko nad těmito tabulkami "Přesun záznamu do A.5. resp do B.3." Nebo pokud se doklad má dostávat do součtových tabulek A.5. nebo B.3. a nedostává, stačí v dokladu nevyplnit DIČ. Třetí možností je zvláštní Kód DPH, s předvolenou tabulkou. 5. Kontrola Strana č. 9 nebo-li část C obsahuje kontrolní informace, pomocí níž si může uživatel porovnat data z Kontrolního hlášení s jednotlivými řádky Daňového přiznání. Pokud uživatel provede nějakou úpravu v hlášení a chce si následně provést kontrolu s přiznáním, stiskne tlačítko "Přepočítat". Pakliže údaje v hlášení odpovídají, hlášení se uloží a zavře. Pro kontrolu uživatelů je k dispozici také detailní přehled souhrnných řádků (A.5. a B.3.) a to v úvodní obrazovce v rámci rychlých sestav dle částí kontrolního hlášení. Souhrnný přehled "C" slouží ke kontrole pro kvartální plátce DPH, kteří mají povinnost podávat kontrolní hlášení měsíčně (viz níže). Poznámka Rychlé sestavy částí A.5. a B.3. jsou uživateli k dispozici bezprostředně po uložení konkrétního Kontrolního hlášení. Kontrola - čtvrtletní plátce Pro snadnou kontrolu pro čtvrtletní plátce DPH, kteří ale mají povinnost podávat kontrolní hlášení měsíčně, je uživatelů k dispozici nová funkce a to sestava která je k dispozici přímo v modulu kontrolní hlášení. Pod tímto tlačítkem je uživatelům k dispozici kontrolní čtvrtletní součtová tabulka jednotlivých částí kontrolních hlášení. Pomocí této součtové tabulky lze pak snadno ověřit, zda kvartální přiznání k DPH odpovídá souhrnu jednotlivých částí měsíčních kontrolních hlášení za daný kvartál. 6. Tisk Kontrolní hlášení (resp. jeho části) lze vytisknout hned několika způsoby: 1) Vytisknout kompletní vyplněný formulář Kontrolního hlášení je možno přímo z modul Kontrolní hlášení pomocí tlačítka "Tisk". Kde je v následujícím kroku je

13 možno upřesnit, které části kontrolního hlášení mají být vytištěny. V dolní části je také možnost provést "Export" do již známých formátů. 2) Kontrolní tisk jednotlivých tabulek je možný přímo v kontrolním hlášení, před odkaz Rychlá sestava (viz. výše). S tím, že detailní pohled na tab. A.5. a B.3. je možný pouze ve chvíli nového a uloženého přiznání (viz. výše). Tyto detailní přehledy se v přiznání neukládají, toto je možné pouze ze vstupních dat, viz. bod 2) 3) Kontrolní pohled na data a jejich export i tisk, která do kontrolního hlášení už vstupují, včetně detailního pohledu na tab. A.5. a B.3., je možný před spuštěním přiznání v Knize DPH a záložce "Členit dle tabulek kontrolního hlášení" 4) Poslední možností tisku je export XML a jeho nahrání na Daňový portál (viz. níže).. Zde je k dispozici volba tisku kontrolního opisu celého formuláře v podobě, jak byla oficiálně zveřejněna. 7. Export XML Export do požadovaného formátu XML je umožněn z úvodní stránky kontrolního hlášení. Budete vyzvání na zadání názvu výstupního souboru. Poté se Vám může zobrazit upozorňující hlášky na chyby ve vyplnění a které neodpovídají specifikaci daného XML souboru. Nakonec se zobrazí následující možnosti: Uložit jako - pouze uloží vyexportovaný XML soubor do požadovaného umístění. Uložit a otevřít Daňový portál - stejným způsobem dojde k uložení souboru, ale zároveň se otevře Daňový portál, kam do poručujeme XML nahrát ke kontrole před vlastním odesláním. Cesta k souboru se ukládá automaticky do schránky a tu můžete na Daňovém portále přímo vložit v dialogu pro výběr souboru (viz obrázek níže). Uložit a odeslat přes Centrum epodání - umožňuje přímé odeslání na FÚ přes Centrum epodání v daňové kanceláři v Premiéru. Uložit a odeslat datovou schránkou - pokud máte v globálních předvolbách definovány přihlašovací údaje k datové schránce, můžete využít tuto možnost odeslání.

14 Základní informace o kontrolním hlášení S účinností od vzniká plátcům daně z přidané hodnoty zákonná povinnost podávat tzv. kontrolní hlášení. Co kontrolní hlášení je? Je speciální daňové tvrzení, které nenahrazuje řádné daňové přiznání k DPH ani souhrnné hlášení. Nahrazuje výpis z evidence pro účely DPH, které se do podávala v návaznosti na režim přenesení daňové povinnosti. Toto hlášení vychází především z evidence pro daňové účely, kterou plátce vede v souladu s 100 a 100a ZDPH. Bude podáváno pouze elektronicky, a to ve formátu xml. Na této stránce najdete: 1. KDO KONTROLNÍ HLÁŠENÍ PODÁVÁ A KDO NE 2. DRUHY KONTROLNÍHO HLÁŠENÍ 3. LHŮTY PRO PODÁNÍ KONTROLNÍHO HLÁŠENÍ ( 101e) 4. SANKCE PŘI NEPODÁNÍ KH 5. STRUKTURA PRO PODÁNÍ KH 1. KDO KONTROLNÍ HLÁŠENÍ PODÁVÁ A KDO NE Kontrolní hlášení podává plátce ( 6 a 6f) a skupina ( 5a) a) OSOBY POVINNÉ PODAT KONTROLNÍ HLÁŠENÍ ( 101C) PLÁTCE, KTERÝ USKUTEČNIL ZDANITELNÉ PLNĚNÍ S MÍSTEM PLNĚNÍ V TUZEMSKU Nebo, přijal úplatu přede dnem uskutečnění tohoto plnění (tj. vyplňuje řádky 1,2 nebo 25 daňového přiznání) Přijal zdanitelné plnění s místem plnění v tuzemsku, nebo poskytl úplatu přede dnem uskutečnění tohoto plnění (tj. vyplňuje řádky 40,41 nebo 10 a 11 daňového přiznání)nebo, přijal plnění, u nichž příjemci (plátci) vzniká povinnost přiznat daň podle 108 odst. 1 písm. b) a c), a to řádků 3,4,5,6,9,12 a 13 daňového přiznání. Ve zvláštním režimu pro investiční zlato SKUPINA ( 5a a násl. 95a) Přijal zprostředkovanou službu, u které byla uplatněna daň podle 92 odst. 5 Uskutečnil dodání investičního zlata osvobozeného od daně, u kterého má nárok na odpočet daně podle 92 odst. 6 písm. b) a c), nebo Investiční zlato vyrobil nebo zlato proměnil na investiční zlato dle 92 odst. 7. Za skupinu spojených osob podává kontrolní hlášení zastupující člen skupiny OSOBY PODNIKAJÍCÍ NA ZÁKLADĚ SMLOUVY O SPOLEČNOSTI ( 2716 Občanského zákoníku) INSOLVENCE Kontrolní hlášení podává plátce, který jako určený společník vede evidenci pro účely daně z přidané hodnoty za společnost ( 100 odst. 4) a který podává za společnost daňové přiznání, ve kterém uvádí zdanitelná plnění z činnosti celé společnosti v souladu s principy definovanými ustanovením 101 odst. 2. Podle osoby určeného společníka se určují i lhůty pro podání s kontrolního hlášení v souladu s ustanovením 101e. Členové společnosti, pokud uskutečňují plnění i mimo společnost a splní výše uvedené podmínky, podávají kontrolní hlášení samostatně. Za plátce nacházejícího se v insolvenčním řízení podává kontrolní hlášení insolvenční správce ( 20 odst. 3 zákona č. 280/2009 Sb., daňový řád, ve znění p.p., dále jen daňový řád ) b) OSOBY, KTERÉ NEJSOU POVINNY PODAT KONTROLNÍ HLÁŠENÍ Osoba, která není plátcem (tedy také identifikovaná osoba ( 6g až 6l) Plátce, který neuskutečnil ani nepřijal za sledované období žádné z výše definovaných plnění ( 101c). Je-li plátce právnickou osobou (nebo skupinou) je sledovaným obdobím kalendářní měsíc, je-li fyzickou osobou je sledovaným obdobím zdaňovací období. Plátce, který uskutečňuje pouze plnění osvobozená od daně bez nároku na odpočet daně ( 51) 2. DRUHY KONTROLNÍHO HLÁŠENÍ Plátce vždy označí, o jaký druh kontrolního hlášení se jedná. Je podobné jako u DPH: ŘÁDNÉ - Povinnost podat v zákonem stanovené lhůtě. Jedná se vždy o první podání za dané období, i když je podáváno po termínu pro podání. NÁSLEDNÉ - Povinnost podat následné kontrolní hlášení vzniká v případě, že plátce zjistí po uplynutí lhůty k podání řádného kontrolního hlášení, že v tomto kontrolním hlášení uvedl nesprávné nebo neúplné údaje. Následné kontrolní hlášení se podává do 5 pracovních dnů ode dne zjištění nesprávných nebo neúplných údajů. Následné kontrolní hlášení nebude podáváno pouze jako rozdíl proti dříve podanému kontrolnímu hlášení, ale znovu tedy jako úplné se všemi údaji za předmětné období s promítnutím oprav. OPRAVNÉ - Možnost nahradit již podané řádné kontrolní hlášení, a to pouze pokud neuplynula lhůta pro podání tohoto řádného kontrolního hlášení. K předchozímu kontrolnímu hlášení se nepřihlíží, tj. plátce uvede znovu všechny údaje za předmětné období s promítnutím oprav. 3. LHŮTY PRO PODÁNÍ KONTROLNÍHO HLÁŠENÍ ( 101e)

15 Plátce právnická osoby (nebo zastupující člen skupiny) Plátce fyzická osoba Podává KH za kalendářní měsíc, a to do 25 dnů po skončení kalendářního měsíce (bez ohledu na zdaňovací období plátce, tj. měsíční i čtvrtletní zdaňovací období, ale i ve speciálních případech např. v insolvenci, nebo při přechodu daňové povinnosti při zrušení právnické osoby bez likvidace/s likvidací, plátci podávají KH vždy za kalendářní měsíc, pokud jim tato povinnost vznikla z titulu přijetí či uskutečnění plnění definovaných v ( 101c) Podává KH ve lhůtě pro podání daňového přiznání (tzn. může se jednat o zdaňovací období měsíční nebo čtvrtletní) Lhůta je do 25 dnů po skončení zdaňovacího období spolu s daňovým přiznám k DPH, nebo může jít o lhůtu speciální např. v insolvenčním řízení vazby na 99b, 101b odst. 1 zákona o DPH, nebo např. řešení pozůstalosti plátce ( 239b DŘ daňového řádu ) Osoby podnikající na základě smlouvy o společnosti ( 2716 Občanského zákoníku) bývalá smlouva o sdružení Podle osoby určeného společníka se určují i lhůty pro podání KH v souladu s ustanovením 101e. Nově registrovaní plátci (po ) Pokud jim vznikne povinnost podávat KH podle 101c ZDPH v rámci prvního zdaňovacího období, po které však celé nejsou plátcem, uvedou v záhlaví KH celé období (tj. měsíční), za jehož část podávají v závislosti na stanovených lhůtách pro podání KH podle 101e ZDPH. V případě, že osobě povinné k dani vznikla podle zákona o DPH registrační povinnost, avšak tato nebyla ve stanovené lhůtě splněna (zejména překročení obratu 6 odst. 1 ZDPH), plátce za období od zákonného vzniku registrace k dani podá dodatečné řádné KH. V případě vykazování transakcí v režimu přenesení daňové povinnosti se postupuje podle 92a odst. 6 ZDPH. 4. SANKCE PŘI NEPODÁNÍ KH Pokud plátce nepodá kontrolní hlášení ve stanovené lhůtě, vzniká mu zákonná povinnost uhradit pokutu ve výši: Kč - pokud jej dodatečně podá (po stanovené lhůtě) bez vyzvání správce daně, Kč - pokud jej podá v náhradní lhůtě poté, co jej správce daně vyzval, Kč - pokud nepodá následné KH dle výzvy správce daně ke změně, doplnění či potvrzení údajů uvedených v podaném KH, nebo Kč - pokud nepodá řádné KH nebo ho nepodá ani v náhradní lhůtě stanovené správcem daně. do Kč - tomu kdo na základě výzvy správce daně k odstranění pochybností nezmění nebo nedoplní nesprávné nebo neúplné údaje prostřednictvím následného až do Kč - tomu kdo závažně ztěžuje nebo maří správu daní nepodáním KH. Lhůta pro zánik povinnosti související s KH ( 101i) pokutu lze uložit nebo rozhodnout o povinnosti ji platit nejpozději do 3 let ode dne, ve kterém došlo k porušení povinnosti. Upozornění Lhůta 5ti dnů pro opožděné podání daňového přiznání bez pokuty podle 250 DŘ se nevztahuje ke KH!!!!!!!!!!!! 5. STRUKTURA PRO PODÁNÍ KH kontrolní hlášení lze podat pouze elektronicky na elektronickou adresu podatelny správce daně ve zveřejněném formátu a struktuře. Plátci povinní od příštího roku podávat KH, kteří nevyužívají formulář aplikace EPO na stránkách mají na níže uvedeném odkazu k dispozici popis XML struktury. Plátci, kteří chtějí vytvářet XML soubory s podáním KH ve vlastní aplikaci, mají na níže uvedeném odkazu popis struktury podání Jak na kontrolní hlášení Základ daně a daň - zaokrouhlení Uvádějí se do Kontrolního hlášení (dále jen "KH") v principu výpočtu a zaokrouhlování stanoveném v 37 (pro výpočet daně u dodání zboží a poskytnutí služby) 39 a 40 (při přijetí služby poskytnuté osobou neusazenou v tuzemsku nebo pořízení zboží z jiného členského státu). Základ daně se může uvádět jak v detailu (vč. haléřů), tak zaokrouhlené na celé CZK. Pro případ přepočtu platí ustanovení 4 odst.5 (použije se kurz platný pro osobu provádějící přepočet ke dni vzniku povinnosti přiznat daň, nebo přiznat uskutečněné plnění, kurzem vyhlášeným ČNB nebo ECB) V případě splátkového kalendáře podle 31 ZDPH každé dílčí zdanitelné plnění se bude vykazovat samostatně do KH za období, do kterého spadá podle data uskutečnění zdanitelného plnění (s opakováním ev. Čísla dokladu splátkového kalendáře) V případě souhrnného daňového dokladu 31b specifikován u jednotlivých relevantních částí KH.

16 Vysvětlivky k položkám KH Typ subjektu právnická či fyzická osoba ( v případě skupiny typ zastupujícího člena) Druh KH řádné, následné, opravné Povinné položky povinnost vyplnit jednu z položek KH a to buď ID datové schránky nebo . Tuto ovou adresu musí plátce uvést v souladu s 101g odst. 4 písm. b) a je výhradně určena pro KH. Položka Rychlá odpověď na výzvu a příslušný výběr z nabídky roletového menu a vyplnění položky číslo jednací výzvy se vyplňují pouze ve specifických případech. Na této stránce najdete: Základ daně a daň - zaokrouhlení Vysvětlivky k položkám KH Část A V části A plátce uvádí plnění, u kterých je povinen přiznat daň a uskutečněná plnění v režimu přenesení daňové povinnosti. A.1 Uskutečněná zdanitelná plnění v režimu přenesení daňové povinnosti, u kterých je povinen přiznat daň příjemce plnění podle 92a A.2 Přijatá zdanitelná plnění, u kterých je povinen přiznat daň příjemce dle 108 odst. 1 písm. b) a c) ( 24, 25) A.3 Uskutečněná plnění ve zvláštním režimu pro investiční zlato podle 101c odst.1 písm.c) bod 2 A.4 Uskutečněná zdanitelná plnění a přijaté úplaty s povinností přiznat daň dle 108 odst. 1 písm. a) s hodnotou nad ,- Kč včetně daně a všechny provedené opravy podle 44 bez ohledu na limit A.5 Uskutečněná zdanitelná plnění a přijaté úplaty s povinností přiznat daň dle 108 odst. 1 písm. a) s hodnotou do ,- Kč včetně daně, nebo plnění, u nichž nevznikla povinnost vystavit daňový doklad Část B V části B plátce uvádí přijatá zdanitelná plnění s místem plněním v tuzemsku B.1 Přijatá zdanitelná plnění v režimu přenesení daňové povinnosti, u kterých je povinen přiznat daň příjemce podle 92a B.2 Přijatá zdanitelná plnění a poskytnuté úplaty, u kterých příjemce uplatňuje nárok na odpočet daně dle 73 odst. 1 písm a) s hodnotou nad ,- Kč včetně daně a všechny přijaté opravy podle 44 bez ohledu na limit B.3 Stejný postup jako v části A.5, ale na vstupu. Do limitu ,- Kč. Kód předmětu plnění k A.1 a B.1 Část A V části A plátce uvádí plnění, u kterých je povinen přiznat daň a uskutečněná plnění v režimu přenesení daňové povinnosti. A.1 Uskutečněná zdanitelná plnění v režimu přenesení daňové povinnosti, u kterých je povinen přiznat daň příjemce plnění podle 92a Plátce uvede jednotlivé zdanitelné plnění = řádek DPH Číslo řádku DIČ odběratele kód státu a kmenová část bez mezer Evidenční číslo číslo daňového dokladu uvedené na daňovém dokladu při jeho vydání! Pozor musím se shodovat dodavatel s odběratelem. DZUP přiznává dodavatel ke dni uskutečnění zdanitelného plnění (netýká se přijatých záloh) ve tvaru DD.MM.RRR Základ daně (sl.5) a kód předmětu plnění (sl.6) (viz. Příloha č. 1) A.2 Přijatá zdanitelná plnění, u kterých je povinen přiznat daň příjemce dle 108 odst. 1 písm. b) a c) ( 24, 25) Plátce uvede jednotlivé zdanitelné plnění (pořízení zboží, služby z EU) = řádek DPH 3,4 a 9 ( 16 mimo 65, 17 ods.6 písm.e -třístranný obchod a 19 odst. 3 a 4) Týká se pořízení zboží, třístranný obchod ř.3 a 4 a dále o pořízení nového dopravního prostředku ř. 9 řádek DPH 5,6,12 nebo 13 ( 24, 9 až 10d, 7 a 108 odst. 1 písm. c). Základ daně a daň dle sazby ze služby přijaté případně poskytnuté úplaty ( zálohy 24 odst.1) ř. 5 a 6 Základ daně a daň na výstupu s plnění poskytnutých osobu neusazenou v tuzemsku s MP (místo plnění) v tuzemsku ž.12 a 13 (služba dle 10 až

17 10d, zboží s montáží či instalací 7 odst.1 nebo 3, plyn, elektřina, teplo nebo chlad podle 7a odst.1 nebo 3, služba podle 9 odst.1 např. přijetí služby ze třetí země v tuzemsku ) Upozornění PLÁTCE UVEDE ÚDAJE DO KH BEZ OHLEDU NA TO ZDA MÁ V DANÉM OKAMŽIKU DAŇOVÝ DOKLAD (v případě, že dojde následně ke změně základu daně uvede tuto změnu (rozdíl) do řádného KH za období, kdy obdržel daňový doklad (datum vydání daňového dokladu) Číslo dokladu se již neuvádí (beze změny základ daně) A.3 Uskutečněná plnění ve zvláštním režimu pro investiční zlato podle 101c odst.1 písm.c) bod 2 Vyplní plátce, který ve zvláštním režimu pro investiční zlato ( 92) uskutečnil pro jiného plátce (nebo neplátce) dodání investičního zlata osvobozeného od daně, u kterého má nárok na odpočet daně podle 92 odst.6 písm. b) a c). Pokud se uvede řádek 2 KH (DIČ) řádek 3,4,5 KH se již neuvádí a naopak, pokud neuvedeme ř. 2 KH máme povinnost uvést ř. 3,4,5 KH Údaje se uvádějí jeden řádek jeden daňový doklad. V případě vystavení souhrnného daňového dokladu ( 31b) pro stejnou osobu, uvede plátce tuto souhrnnou hodnotu na jenom řádku KH a do DUP uvede poslední datum uskutečnění uvedené na dokladu. A.4 Uskutečněná zdanitelná plnění a přijaté úplaty s povinností přiznat daň dle 108 odst. 1 písm. a) s hodnotou nad ,- Kč včetně daně a všechny provedené opravy podle 44 bez ohledu na limit Zvláštní režim: Plátce uvede jednotlivé uskutečněné zdanitelné plnění (nebo přijímá úplatu k) dodání zboží či poskytnutí služby s místem plnění v tuzemsku ( 13,14)= řádek DPH 1 a 2 Pokud hodnota na daňovém dokladu přesáhne hodnotu ,- Kč včetně daně a to včetně zvláštních režimů při splnění uvedeného limitu. (např. cestovní služby 89, zvláštní režim pro použité zboží 90) Plátce uvede všechny provedené opravy výše daně podle 44 ZDPH bez ohledu na limit. Do KH se uvede pouze daň. Týká se pohledávek za dlužníky v insolvenčním řízení. ř. v KH je 12. Jeden řádek = jeden daňový doklad, v případě souhrnného daňového dokladu je postup stejný jako na straně.7 za předpokladu splněné podmínky limitu nad ,- Kč vč. daně. Cestovní služby ( 89) rozlišujeme v části kód režimu plnění a to 1 = 89 uvede se základ daně a daň týkající se pouze přirážky Použité zboží ( 90) rozlišujeme v části kód režimu plnění a to 2 = 89 Ostatní běžné plnění, kód režimu plnění a to 0 A.5 Uskutečněná zdanitelná plnění a přijaté úplaty s povinností přiznat daň dle 108 odst. 1 písm. a) s hodnotou do ,- Kč včetně daně, nebo plnění, u nichž nevznikla povinnost vystavit daňový doklad Poplatník uvádí do jednoho řádku KH kumulativně za období, za které se podává KH (tj. měsíc nebo čtvrtletí), souhrn základu daně a daň z uskutečněných zdanitelných plnění ( nebo přijatých úplat) dodání zboží či poskytnutí služby s místem plnění v tuzemsku a to v členění podle jednotlivých sazeb = ř. DPH 1 a 2 plnění, na které plátce vystavil zjednodušený daňový doklad ( 30 a 30a) plnění uskutečněná pro osoby povinné k dani plátce a neplátce a právnické osoby nepovinné k dani s hodnotou do ,- Kč včetně daně plnění s místem plnění v tuzemsku pro osoby povinné k dani neusazené v tuzemsku nebo zahraniční osoby, které nemají tuzemské DIČ případy, kdy plátce není povinen vystavit daňový doklad na plnění, ale je povinen přiznat daň případné vlastní doklady o použití ( 32) Plnění uskutečněná ve zvláštních režimech 89 a 90 s hodnotou do ,- Kč včetně daně bez ohledu na osobu příjemce Opravy příslušných zdanitelných plnění podle 42 s absolutní hodnotou do ,- Kč včetně daně. Část B V části B plátce uvádí přijatá zdanitelná plnění s místem plněním v tuzemsku B.1 Přijatá zdanitelná plnění v režimu přenesení daňové povinnosti, u kterých je povinen přiznat daň příjemce podle 92a Plátce uvede údaje za každé jednotlivé zdanitelné plnění přijaté v režimu přenesení daňové povinnosti = ř. DPH 10 a 1 B.2 Přijatá zdanitelná plnění a poskytnuté úplaty, u kterých příjemce uplatňuje nárok na odpočet daně dle 73 odst. 1 písm a) s hodnotou nad ,- Kč včetně daně a všechny přijaté opravy podle 44 bez ohledu na limit Poplatník uvede údaje za každé jednotlivé zdanitelné plnění přijaté od plátce (nebo poskytnuté úplaty, vznikla-li poskytovateli zdanitelného plnění jejím přijetím povinnost přiznat a zaplatit daň) od kterého odběratel dotčené plnění přijal (nebo na ně poskytl úplatu) a obdržel daňový doklad s hodnotou nad ,- Kč včetně daně = řádek DPH 40 a 41 včetně oprav. U oprav podle 74 s ohledem na jejich limit tj. absolutní hodnota nad ,- Kč a dále bez ohledu na limit všechny přijaté opravy podle 44 ZDPH.

18 Řádky z DPH 42,43 a 44 se nikde v KH neuvádí. V případě KRÁCENÍ NÁROKU na odpočet daně podle 76 ( ve formuláři DPH V ) se do KH bude uvádět celá hodnota základu daně a daň uvedená na přijatém daňovém dokladu. V případě POMĚRNÉHO NÁROKU na odpočet daně se však do kontrolního hlášení uvede pouze ta poměrná část základu daně a k tomu příslušná poměrná výše DPH, ze které má plátce nárok na odpočet daně podle 75, tedy ve výši, jak uvádí v daňovém přiznání k DPH. U takovéhoto typu dokladu pak v kolonce "Použit poměr" bude údaj "ANO". Při přepočtu ke konci roku +/- se tato hodnota bude uvádět pouze v DPH, což platí i pro doklady spadající do B.3. B.3 Stejný postup jako v části A.5, ale na vstupu. Do limitu ,- Kč. Kód předmětu plnění k A.1 a B dodání zlata (plnění podle 92b) 3 - dodání nemovité věci, pokud se při tomto dodání uplatní daň (plnění podle 92d) 4 - poskytnutí stavebních nebo montážních prací (plnění podle 92e) 5 - zboží uvedené v příloze č. 5 zákona o DPH (plnění podle 92c) 11 - převod povolenek na emise skleníkových plynů 12 - obiloviny a technické plodiny 13 - kovy, včetně drahých kovů 14 - mobilní telefony 15 - integrované obvody a desky plošných spojů 16 - přenosná zařízení pro automatizované zpracování dat (např. tablety či laptopy) 17 - videoherní konzole 18 - dodání certifikátů elektřiny 19 - dodání elektřiny soustavami nebo sítěmi obchodníkovi 20 - dodání plynu soustavami nebo sítěmi obchodníkovi Souhrnné hlášení Pokud uživateli vznikla v daném období povinnost podat souhrnné hlášení, tak jej program automaticky dle zvolených kódů DPH vygeneruje spolu s přiznáním k DPH. Souhrnné hlášení lze podat pouze elektronicky na elektronickou adresu příslušné podatelny zveřejněnou správcem daně. Pokyny pro vyplnění Souhrnného hlášení naleznete zde: Finanční správa - Souhrnné hlášení Souhrnné hlášení se (v případě že vznikla povinnost jej podat) podává do 25 dnů po skončení kalendářního měsíce. Souhrnné hlášení se v programu vygeneruje na stejné místě jako Přiznání k DPH a to v " Daňové kanceláři". Po vstupu do modulu Daňová kancelář - Přiznání k DPH - si uživatel zvolí období, za které chce souhrnné hlášení sestavit. Následně se Souhrnné hlášení nachází pod první volbou - Přiznání k DPH. Program vygeneruje Přiznání k DPH spolu se souhrnným hlášením: Souhrnné hlášení Souhrnné hlášení se skládá za tří oddílů: Oddíl A - do tohoto oddílů se údaje přenáší automaticky na základě nastavení ve "Správci - Předvolby - Globální - Obecné". Oddíl B - obsahuje jednotlivé položky souhrnného hlášení. Tato plnění se do souhrnného hlášení přenáší automaticky na základě použitých kódů DPH ( např: 37, 39, 46,.. atd). Oddíl C - tento oddíl je k potvrzení správnosti údajů (viz pokyny).

19 Kódy plnění 0 - Dodání zboží do jiného členského státu osobě registrované k dani v jiném členském státě 1 - Přemístění obchodního majetku plátcem do jiného členského státu 2 - Dodání zboží uvnitř EU formou třísměnného obchodu (vyplňuje pouze prostřední osoba) 3 - Poskytnutí služby s místem plnění v jiném členském státě, daň platí příjemce služby Ovládání Ad1) Pomocí této záložky se uživatel přepne do modulu pro sestavení souhrnného hlášení Ad2) Běžné souhrnné hlášení - zde se automaticky vygenerují plnění dle kódů DPH Ad3) Pokud je z nějakého důvodu potřeba sestavit následné nebo opravné souhrnné hlášení, je možné to provést zde (viz dále). Ad4) Pokud uživatel potřebuje změnit období v již spuštěném formuláři, je možné to provést pomocí tohoto tlačítka. Ad5) Informativní řádek, který obsahuje informace ohledně počtu plnění a celkové částce (v Kč). Ad6) Seznam jednotlivých automaticky vygenerovaných položek. Zde je možné jednotlivé buňky upravovat (přepisovat). Ad7) Export do formátu XML a tisk formuláře se provádí pomocí tohoto tlačítka. Ad8) Pomocí tlačítka Elektronické podání se souhrnné hlášení vyexportuje do formátu XML, Soubor je možné uložit nebo rovnou odeslat přes datovou schránku. Následné (opravné) souhrnné hlášení Následné nebo případně opravné souhrnné hlášení lze vytvořit pouze ručně dle pokynů pro vyplnění. Při exportu následného (opravného) souhrnného hlášení je potřeba zvolit tuto možnost: Opravné přiznání k DPH Pokud zjistí uživatel, že jeho daňová povinnost se liší od té, kterou uvedl ve svém daňovém přiznání řádně podaném, a toto zjištění učiní před uplynutím lhůty k podání přiznání, je povinen podat opravné daňové přiznání. Opravné daňové přiznání se sestavuje stejně jako řádné přiznání. Zjištěné rozdíly se nejdříve v datech opraví a následně se nechá sestavit přiznání k DPH klasické. Jediným rozdílem oproti přiznání řádnému je v tom, že se na tomto přiznání uvedete, že se jedné o přiznání opravné Dodatečné přiznání k DPH

20 Program PREMIER umožňuje automatické vytvoření dodatečného přiznání k DPH, na základě zjištěných rozdílů a uložené záznamní povinnosti (podkladů pro výpočet DPH). Upozornění Při sestavování řádného přiznání k DPH je proto nutné vždy záznamní povinnost ukládat! Program vyzve uživatele k uložení této záznamní povinnosti vždy při tisku nebo exportu přiznání k DPH. Vytvoření dodatečného přiznání k DPH Pokud byly zjištěny rozdíly (např. ve fakturách), na základě kterých je potřeba podat dodatečné daňové přiznání, je potřeba tyto nesrovnalosti opravit přímo ve fakturách nebo jiných dokladech. Následně je potřeba znovu sestavit přiznání k DPH za dané období. Pro automatické sestavení dodatečného přiznání je potřeba na tomto přiznání stisknout volbu: "Zjistit rozdíl" (viz obrázek). Tip Pokud tuto volbu nemáte aktivní, pak k řádnému přiznání v tomto období nemáte uloženou záznamní povinnost, viz výše. V následujícímu kroku se zobrazí výběr z uložených záznamních povinností. Po výběru záznamní povinnosti vztahující se k potřebnému přiznání program ukáže zjištěné rozdíly oproti původnímu přiznání. V pravém horním rohu se pak nachází volba pro automatické vytvoření dodatečného přiznání. Následně program vytvoří dodatečné daňové přiznání, které lze klasicky vyexportovat ve formátu XML a odevzdat na finanční správu. Pouze si uživatel upraví údaje, které potřebuje např. datum zjištění důvodů pro podání dodatečného přiznání atd. Při exportu do formátu XML program ještě vyzve k uvedení důvodu podání dodatečného daňového přiznání Přehledy k EET Tento nový interaktivní přehled byl vytvořen v souvislosti se zavedením Elektronické evidence tržeb. Slouží hlavně kontrolu odeslaných či neodeslaných datových zpráv do systému EET. Tento přehled mají k dispozici všichni uživatelé bez potřeby pořízení nástavby "Daňová kancelář". V tomto přehledu získá uživatel podrobné informace o všech odeslaných či neodeslaných datových zprávách a snadno tak může provést kontrolu s uloženými údaji v aplikaci Finanční správy. Bezprostředně po vstupu do modulu je uživatel vyzván k volbě sledovaného období, následně se zobrazí přehled, kde je uživatel přehledně informován o počtu odeslaných a neodeslaných datových zpráv včetně výše tržby za danou dokladovou řadu za zvolené období. U každé dokladové řady si uživatel může zobrazit (pomocí tlačítka ">") podrobný rozpis všech datových zpráv. Přehled lze tisknout nebo exportovat do standardních formátů obdobně jako všude v programu. Zároveň se v přehledu nachází volba pro "Dodatečné přidělení FIK kódů" v případě výpadku spojení Intrastat (obecné informace) Popis zpracování výkazu Intrastat v programu PREMIER systém Intrastat Sběr statistických údajů o přijatém a odeslaném zboží a způsobu sdělování údajů o obchodu mezi Českou republikou a ostatními členskými státy Evropského společenství. Na této stránce najdete: 1 Úvod Osvobození povinnosti odevzdávat Intrastat: Příležitostné odeslání nebo přijetí zboží: Období pro podání, termín: Přepočítací kurz při přepočtu cizí zahraniční měny na Kč Opravy, limity u hodnotových a množstevních údajů 2 Nastavení nejčastěji používaných kódů/transakcí 3 Údaje nutné pro vyplnění Intrastatu Odeslání Přijetí 4 Zpracování Intrastatu 5 Elektronické podání - Odesílání přes InstatOnline

21 1 Úvod V úvodu uvedeme stručně pravidla pro podávání Intrastatu. Osvobození povinnosti odevzdávat Intrastat: Jestliže fakturovaná hodnota odeslaného (exportovaného) zboží v kumulaci od začátku kalendářního roku nepřekročí ,- Kč a u přijatého zboží částku kč (tzv. osvobozující prahy) Příležitostné odeslání nebo přijetí zboží: Výkaz pro Intrastat má povinnost odevzdat též osoba, která není zpravodajskou jednotkou, jestliže uskuteční příležitostně odeslání/přijetí a hodnota je větší než ve výše uvedeném odstavci. Předávaný výkaz pro Intrastat se na horním okraji vpravo označí nápisem "Příležitostný". Období pro podání, termín: Sledovaným obdobím je kalendářní měsíc. Termín je do 10. pracovního dne následujícího měsíce, elektronicky pak do 12. pracovního dne. Přepočítací kurz při přepočtu cizí zahraniční měny na Kč Pro propočet cizí měny na koruny české se používá kurz stanovený pro celní účely, který je znám na začátku sledovaného období. Kurs je zveřejňován na internetové adrese celní správy: Portál celní správy Opravy, limity u hodnotových a množstevních údajů Podávat opravný Intrastat není třeba, pokud ve vykázaných hodnotách zvlášť za odeslané a zvlášť za přijaté zboží nedojde k celkové změně do 5 % hodnoty a zároveň nepřesáhne-li ,- Kč. U množstevních údajů je limit 10 % v součtu hmotnosti nebo doplňkové MJ a zároveň nepřesáhne-li 500 Kč u hodnotového údaje položky. 2 Nastavení nejčastěji používaných kódů/transakcí Program PREMIER system je ergonomicky navržen tak, aby proběhlo co nejpřesnější automatické vyplnění výkazu Intrastat a zároveň byly minimalizovány administrativní vícepráce, např. při pořizování dokladů. Dále bylo dbáno na to, aby bylo vše co nejpřehlednější a uživatel ihned věděl odkud jsou údaje čerpány. K maximální minimalizaci administrativních víceprací slouží vhodné nastavení nejčastěji používaných kódů. Nejčastější kódy lze nastavit: Kódy v předvolbách globálních - ve "Správci - Předvolbách - Globálních - Účetnictví" tlač. Předvolby pro Intrastat (nejnižší priorita). Na skladové kartě záložka základní. Tip Pokud není základní MJ v kg, doporučuje se vyplnit údaj MJ/Kg (na obr. Kus/kg) Na kartě partnera záložka Individuální nastavení dodavatel/instituce V položkách příjemky či přijaté faktury (přijetí)/vydané faktury (odeslání) se nachází volba "výjimky Intrastatu". Ty slouží pro případ, že nevyhovují nejčastěji nastavené předvolby z výše uvedených. Zároveň tato obrazovka slouží ke kontrole zda-li je vše vyplněno s popisem odkud se údaje čerpají (pravá část obrazovky). Je-li písmo šedé, čerpají se údaje z nějakých výše uvedených předvoleb. Je-li vyplněna výjimka, je údaj vyplněn běžným černým písmem. Příjemka: Přijatá faktura: 3 Údaje nutné pro vyplnění Intrastatu Nyní zde uvedeme údaje/sloupce nutné pro vyplnění Intrastatu Odeslání (Export) a Přijetí (Import) včetně způsobu jejich vyplňování programem PREMIER.

22 Odeslání Ukázka vyplnění (čerpá se z položek vydaných faktur). Přijetí Ukázka vyplnění (čerpá se z položek skladových příjemek či přijatých faktur) 4 Zpracování Intrastatu Zpracování Intrastatu se provádí v daňové kanceláři Intrastat. Doporučení Pro co nejmenší administrativní zatížení se doporučuje postupné doplňování. To znamená, že pokud např. máte skladových karet, tak údaji pro Intrastat vyplníte až ty, které jsou skutečně použity. Doporučený postup je následovný: Dle výše uvedené volby zvolíte: Příprava: Ukázat / Vytisknout detailní podklad, dále volba 1 nebo 3. Zde Vás program upozorní na nevyplněné kódy, popř. doporučí zadat celní kursy u použitých cizích měn. V seznamu je i číslo skladové karty. Pokud u ní není přiřazen celní kód, lze přes paralelní spuštění seznamu skladových karet (šipka nahoře) toto ihned doplnit. Tlačítko? vedle popisu zobrazí odkud jsou údaje pro Intrastat čerpány. Pokud něco chybí lze toto dodatečně nastavovat nebo doplňovat v položkách faktur/příjemek. Do intrastatu se nezahrnují skladové karty služeb. Na položkách faktur/příjemek lze taky zaškrtnout u nežádoucích položek "nezahrnovat do výkazu (viz. "výjimky intrastatu ) Je-li vše zkontrolováno, popř. doplněno vybere se volba "Navrhnout údaje na základě příjemek/faktur a otevřít Intrastat. Zde se zvolí tlačítko "Nová typ výkazu, a zde se provede import vypočtených položek. 5 Elektronické podání - Odesílání přes InstatOnline Celní správa ČR zavedla v souvislosti s modernizací sběru dat pro Intrastat webovou aplikaci "InsatOnline" jako náhrada za původem německý IDES-CZ, který ukončí provoz podáním výkazů za prosinec Export souboru který pak načítá InstatOnline se nachází v tisku výkazu export (viz. obr). V horní části je nastavena předvolaná výstupní cesta do složky volných dokumentů. Lze ji však dle potřeby změnit. Veškeré informace k InstatOnline jsou na Portál celní správy Nejdůležitější odkazy na této stránce, kde je vše potřebné popsáno, jsou tyto: 1. Základní informace k InstatOnline - obsahuje obecný postup, o co musí zájemce požádat, aby získal přístup do InstatOnline (odstavec: Postup

23 zpravodajské jednotky při zahájení podávání výkazů pro Intrastat přes InstatOnline). Žádost o povolení elektronické komunikace - formulář, který je nutné vyplnit pro přidělení přístupu. Není nutné žádat o šifrovací certifikát ani elektronický podpis. Návod pro přihlášení do aplikace InstatOnline - základní postup pro vstup do aplikace. Manuál k InstatOnline - podrobně zpracovaná příručka pro práci s aplikací. Pro import z Premiera stačí zvolit záložku Import vybrat vygenerovaný soubor z Premiera (Browse ) Import - naimportují se všechna hlášení ze zvoleného souboru (viz. záložka Přehled hlášení). Vše ostatní (doplnění kmenových dat, odeslání zprávy, atd.) je pak popsáno v tomto manuálu. *) Na konci stránky je odkaz pro samotný vstup do InstatOnline. Způsob provádění oprav elektronicky odeslaných výkazů: varianta: změnou údaje nebo vymazáním údaje a odesláním souboru pod stejným označením jako původní. varianta: odevzdá se znovu, ale prázdný výkaz pod stejným označením, vyplní se znovu správnými údaji a odešle se již pod novým označením Silniční daň Pokyny pro vyplnění silniční daně najdete zde: Finanční správa - Silniční daň Po spuštění modulu Silniční daň se uživateli zobrazí klasické dialogové okno, se kterým se setká prakticky u všech daňových přiznání. Na této stránce najdete: I. Oddíl - Ovládání II. Oddíl - Seznam vozidel III. ODDÍL - Vyúčtování Placení záloh Tisk/Export I. Oddíl - Ovládání Ovládání se obdobné jako v jiných přiznání a je podrobně popsáno zde. Po stisknutí tlačítka "Nová" se uživatele dostane přímo do formuláře Daňového přiznání k silniční dani. Údaje do záhlaví a prvního oddílu jsou přenášeny ze "Správce - Předvolby - Globální - Daňové nastavení". II. Oddíl - Seznam vozidel Na další straně přiznání se nachází oddíl II Seznam vozidel. Vozidla jde do přiznání vložit několika způsoby: Ručně - pomocí tlačítka změnit Kopii - kopii jíž založeného vozidla Importem údajů z seznamu vozidel v modulu Evidence. Při ručním vkládání vozidla do přiznání pomocí tlačítka "Nová" se uživateli zobrazí okno (viz níže), kde je potřeba ručně vyplnit všechny potřebné údaje. Při vkládání vozidel automatickým importem "Import vozidel" ze seznamu vozidel v modulu Evidenci se uživateli zobrazí volba vozidel, které mají být do přiznání importovány. Dvojklikem se vozidla ze seznamu vyberou. Údaje ohledně vozidel se do přiznání přenáší na základě nastavení přímo v seznamu vozidel v modul evidence. Pomocí tlačítka "Změnit" lze údaje dále upravovat. Pomocí tlačítka "Smazat" lze vozidlo z přiznání odstranit. III. ODDÍL - Vyúčtování Placení záloh Jakmile bude přizná sestaveno lze v III. oddílu pomocí tlačítka "Placení záloh" automaticky vypočítat zálohy podle dalších kritérií pro další rok.

24 Tisk/Export Pomocí tlačítka "TISK" pak lze uložené přiznání vytisknout či exportovat do požadovaného formátu a odevzdat příslušnému správci daně Oznámení o změně registračních údajů Zde si může uživatel vytvořit oznámení změně registračních údajů. Na této stránce najdete: Pokyny k vyplnění oznámení najdete zde: Finanční správa Postup pro vyplnění oznámení Tisk/Export Postup pro vyplnění oznámení Po vstupu do modulu "Oznámení o změně registračních údajů" se uživateli obdobně nabídne seznam všech bankovních účtů z nichž si vybere ty, které chce do oznámení nechat předvyplnit. Založení bankovních účtů viz kapitola Dokladové řady. Pokud uživatel vybere více bankovních účtů, pak jej program v dalším kroku vyzve k označení toho bankovního účtu, na který se mají vracet případné nadměrné odpočty. Následně se zobrazí klasické dialogové okno jehož ovládání je podrobně popsáno zde. Po stisknutí "F3 - Nová" se uživateli zobrazí aktuální formulář k vyplnění. Údaje na první stranu jsou automaticky předvyplněny na základě údajů nastavených ve "Správci - Předvolby Globální - Obecné - Daňové nastavení". Na dalších stranách formuláře uživatel doplní další potřebné údaje dle pokynů k vyplnění oznámení.

25 Na poslední straně formuláře "Zvláštní příloha" je prostor pro libovolné textové poznámky k oznámení. Tisk/Export Pomocí tlačítka "TISK" pak lze uložený formulář oznámení změn vytisknout či exportovat do požadovaného formátu a odevzdat příslušnému správci daně. Při exportu má uživatel také k dispozici otevření Daňové portálu Pomocný konsolidační přehled Účetní jednotky, které mají povinnost podávat Pomocný konsolidační přehled (dále PKP), jej nyní mohou nově vyplnit přímo v programu Premier. PKP slouží k získání informací potřebných pro sestavování účetních výkazů za Českou republiku. PKP se skládá ze šesti následujících částí: Část I: Přehled stavu položek, Část II: Přehled majetkových účastí a jejich změn, Část III: Identifikace vzájemných vztahů, Část IV: Přehled podrozvahových položek, Část V: Vysvětlení významných částek, Část VI: Informace pro konsolidaci kapitálu PKP je sestavován k běžného roku z informací vycházejících zejména z účetní závěrky k uvedenému datu. Pokyny a metodický pokyn k vyplnění najdete zde: Metodická pomůcka PKP Na této stránce najdete: Vytvoření PKP Export PKP PKP musí být vytvořen ve formátu XML dle platného schématu. PKP musí být předáno do CSÚIS (centrální systém účetních informací státu). Vytvoření PKP PKP je uživatelům programu k dispozici v Daňové kanceláři. Po spuštění se uživateli zobrazí klasické dialogové okno přiznání, jehož ovládání je podrobně popsáno zde. Po stisknutí tlačítka "Prázdná" se zobrazí čistý formulář PKP, který je zapotřebí ručně vyplnit dle metodického pokynu za pomocí standardních ovládacích kláves. Tip Povinné položky se zobrazují žlutou barvou. Upozornění Data se nenačítají z programu automaticky, PKP je nutno vyplnit ručně!!! Export PKP Jakmile budete mít PKP vytvořen, je možné jej z programu vygenerovat v požadovaném XML formátu a podat do CSÚIS. Toto se provádí pomocí tlačítka "Export XML". 2 Homebanking PREMIER system je uzpůsoben pro moderní elektronický platební styk s bankovními ústavy. Nástavbový modul "Homebanking" umožňuje: generovat příkazy k úhradě (export), importovat bankovní výpisy, párovat je na faktury a interní doklady a zaúčtovat (import).

26 Na této stránce najdete: Postup pro nastavení homebankingu Export příkazů k úhradě Homebanking in Import Postup pro import výpisů Import výpisu(ů) Pomocník pro homebanking import Postup pro nastavení homebankingu Nastavení pro homebanking se provádí v definici konkrétní dokladové řady bankovního účtu nastavení formátu (pro konkrétní banku, individuální a ostatní ovladače) určení typu bankovního softwaru (Multicash, ABO,...) adresář pro ukládání vyexportovaných příkazů k úhradě, pokud není uvedeno, defaultní adresář je \PREMIER\HOMEBANK\ adresář pro ukládání bankovních výpisů bližší informace k vybranému bankovnímu softwaru 6. pokud je povoleno, Premier po importu bankovního výpisu soubor přejmenuje, aby se již nenabízel k dalšímu importu a nevytvářely se duplicitní záznamy. 7. natavení přenosu - toto tlačítko se objeví pouze v případě, že u daného bankovního softwaru existují další nastavení pro přenos. Export příkazů k úhradě Elektronické příkazy k úhradě se tvoří kliknutím na ikonu přímo v modulu "Dodavatelé - Příkazy k úhradě", čímž se zašle soubor ve formátu příslušného programu do adresáře navoleného v dokladových řadách; dále se již pokračuje v příslušném programu banky přidávání řádků příkazu mazání nebo změna řádků příkazu export příkazu k úhradě do souboru (dle nastaveného typu bankovního softwaru) Homebanking in Import Tento systém umožňuje při importu výpisu automatizované párování úhrad a plateb na vydané a přijaté faktury a za použití pomocníka importu automatizované zaúčtování ostatních pohybů na bankovním výpisu. Položky, u kterých automatizované zaúčtování nelze provést, jsou označeny jako neidentifikovatelné (viz níže); u těchto položek lze přímo vybírat z textových vzorů, nebo přímo přepisovat předkontaci a text. Tento systém velmi usnadňuje práci účetních a kromě jiného také eliminuje vznik případných chyb, jako jsou např. chybná úhrada či platba, které mohou vzniknout při ručním párování. Postup pro import výpisů V modulu banky se kliknutím na ikonu Import nabídnou možnosti Import výpisu provedení importu výpisu Pomocník pro homebanking modul pro přípravu pravidelných položek bankovního výpisu na automatické zaúčtování. Seznam zakázaných názvů importovaných souborů - soubory bankovních výpisů zde uvedené, se nebudou nabízet k importu, seznam je možno ručně editovat Import výpisu(ů) V prvním kroku je nutné kliknout na ikonu "Importovat Výpis a poté zvolit možnost č. 1 Importovat výpis(y).

27 V této fázi se z obrazí všechny výpisy z banky, uložené v nastaveném adresáři a nebyly ještě zlikvidovány v PREMIER system. Pomocí "označení" lze vybrat výpis(y), které se budou zpracovávat. V případě, že se výpis, který již byl zlikvidován, nabízí k importu (např. při opětovném importu z externího programu), lze zrušit jeho další nabízení poklepáním levého tlačítka myši na příslušný řádek (již označený hvězdičkou). Pokud je poté řádek označen dvěma hvězdičkami (označené jako již importované), nebude se již dále nabízet pro další import. Pokud je práce na načteném výpisu z nějakého důvodu přerušena, je nyní takový výpis označen jako "rozpracovaný" a při dalším načtení je nabízen ve stavu předchozího ukončení - tzn. nedojde ke ztrátě již rozpracované práce. Potvrzením "Pokračovat" se nabídne druhá fáze importu "Návrh k zaúčtování" V této nabídce jsou zobrazeny jednotlivé položky bankovního výpisu s detailními údaji o čísle výpisu, datu, popisu (partnera), částky, variabilního symbolu, konstantního symbolu a účtu pro zaúčtování. Ve sloupci STATUS je definice platby: OK platba je přiřazena PomH platba je přiřazena na základě pomocníka pro homebanking Více platba je nezjednoznačně přiřazena dvojitým kliknutím a volbou uložit je potřeba zkontrolovat, zda se přiřadila ke správné faktuře nebo si vybrat jinou fakturu z navržených Nic - neidentifikovatelná položka Položky jsou zde rozčleněny na dva druhy: položky již zlikvidované, resp. spárované s fakturou, interním dokladem (vnitřní vyrovnání) nebo návrhem z pomocníka pro homebanking. neidentifikovatelné položky (označeny! ), tedy ty, které neobsahují návrh na spárování či zaúčtování do deníku. Volbou v dolní obrazovce lze zobrazit pouze tyto položky a postupně je buď zařazovat do pomocníka pro homebanking nebo je v tomto stavu importovat do deníku a tam je účtovat postupně ručně a přiřazovat jim popis. V dolní části obrazovky jsou zobrazeny informace o celkovém počtu položek a o počtu neidentifikovatelných. Upozornění Rozhodně doporučujeme provést optickou kontrolu všech položek, např. vzhledem k riziku špatně uvedeného variabilního symbolu na výpisu a jeho následného přiřazení ke špatné faktuře! Volbou "Dokončit se provede import položek do deníku. V konečné fázi program nabídne dotaz pro přejmenování souboru tak, aby se již v dalších importech nenabízel. Doporučení Doporučujeme zvolit "ANO, aby nedošlo k opětovnému importu tohoto výpisu. Neidentifikovatelné položky jsou v účetním deníku označeny v textu otazníkem před popisem. Pomocník pro homebanking import Tento nástroj slouží pro automatické zaúčtování stálých pohybů, které se automaticky nepárují na faktury či interní doklad (vnitřní vyrovnání). Jsou to především bankovní poplatky, leasing, převody, srážkové daně, odvody na OSSZ a další pravidelné platby, jež mají některé údaje konstantní (např. bankovní účet, variabilní symbol, konstantní symbol, popis či specifický symbol). Tento pomocník umožňuje položky bankovního výpisu při importu automaticky zaúčtovat, pokud mu zadáme určité podmínky. Zařazení tohoto pohybu do pomocníka se provádí volbou "Nová. Dále se pak zadávají podmínky podle toho, s jakými údaji se položka natáhne z externího programu, tzn. že pokud je text, VS, KS, SS či účet na výpisu xx, pak do deníku se zaúčtuje a zapíše yy. Příklad Pokud bude na výpise text odmena za výpis zp a příslušný účet, VS, KS nebo SS, pak do deníku se má zapsat poplatky" a účet Tímto způsobem lze velmi omezit počet neidentifikovatelných položek, které se budou ručně zpracovávat v deníku. 3 Controlling Je to nástavbový modul obsahující více jak 30 typů přehledů a sestav, které lze dále kombinovat a filtrovat, a to především výběrem jednotlivých účtů, partnerů, zakázek, středisek, dokladových řad, variabilních symbolů apod.

28 Některé sestavy jsou velmi podobné přehledům, které je možné sestavit v původních systémech (např. přehledy o pohledávkách a závazcích (Odběratelé/Dodavatelé) jsou velmi podobné přehledu o struktuře saldokontních účtů či pohledávkám/závazkům dle doby prodlení). Tento modul je nástavba, tedy je samostatnou součástí v ceníku produktů, více zde: Premier system Na této stránce najdete: Spuštění přehledů Vlastní výkazy Výkazy manažerské Univerzální dotazy a grafy Definovateln é výkazy ( tiskové ) Cash Flow výhledové na 12 týdnů Cash Flow výhledové na 12 měsíců Cash Flow skutečné přímou metodou (Výkaz nebo detailní) Přímé Cash Flow po měsících Nové interaktivní menu v modulu Controlling plně podporuje retina rozlišení. U každého přehledu v modulu Controlling zůstává historie posledních třech vstupů v rámci jednotlivých přehledů. Vidíme je ve sloupci Historie # 1až # 3. Hned vedle názvu sestavy je šipka. Po kliknutí na ni se uživatel ihned dostane do posledního přehledu / sestavy, kterou měl otevřenou. Pro uživatele je to velmi pohodlné řešení, neboť nemusí pracně znovu hledat a zadávat kritéria poslední prohlížené sestavy. Historie práce tam zůstává i po zavření přejetí do jiného modulu, např. sklad. Po návratu do controllingu můžete opět pracovat s naposledy otevřenými přehledy.

29 Obraty na účtech Výsledovka po měsících (účet 710) Výsledovka po letech (účet 710) Výsledovka po zakázkách (účet 710) Výsledovka po střediscích (účet 710) Měsíční obraty Srovnání s plánem a prognózou Analýza výkyvů v obratech Obraty dle souvztažnos tí Obraty na účtech dle zakázek Obraty na účtech dle středisek Obraty dle středisek, zakázek a účtů Obraty na účtech dle dokladových řad Obraty na účtech dle kódů DPH Obraty na účtech dle partnerů Obraty na účtech dle partnerů časový vývoj Obraty na účtech dle doplňkových analýz Obraty na účtech dle vnitřního variabilního symbolu Obraty na účtech dle teritorií Marketingov é operace

30 Zůstatky na účtech Měsíční zůstatky na účtech Struktura odběratelsk ých účtů Struktura dodavatelsk ých účtů Struktura účtů pořízení zásob Pohledávky a závazky Ratingové hodnocení Bonita odběratelů Bonita k dodavatelů m Porovnání plán. a skut. doby splatnosti Pohledávky dle doby prodlení Pohledávky dle největších dlužníků Závazky dle doby prodlení Závazky dle největších věřitelů Saldokonto partnerů Saldokonto partnerů po splatnosti Konsolidace Obraty/zůst atky účtů HK z více firem Spuštění přehledů V první fázi se nabízí klasická nabídka s volbou období pro sledování, středisko a zakázku. V další fázi program nabízí řadu variant, specifických pro danou sestavu. U některých sestav je náhled na obrazovku možný pouze prostřednictvím Ukázky před tiskem. Jednotlivé přehledy pak při kumulovaném přehledu umožňují rozklad na detaily, podobně jako je tomu u rozvahy apod. Např. U přehledů o obratech na zakázkách lze tisknout analýzy s rozkladem až na prvotní doklady. Vlastní výkazy Jedná se o výstupy výkazů nadefinovaných uživatelem v návrháři managerských sestav. Variabilita a jednoduchost návrhu je tak komfortní, že jej mohou tvořit běžní uživatelé, bez jakékoliv znalosti programování. Více v samostatné kapitole "Nástavby - Definovatelé výkazy". Výkazy manažerské

31 Univerzální dotazy a grafy Komplexní přehled pro sledování vývoje obratů na účtech s filtrací na partnera a protiúčty a s možností sumarizace dle dne, týdne, měsíce, kvartálu, roku, střediska a zakázky. Výhodou je především grafické zpracování se zadáním na zůstatky, obraty stran MD, D a saldo (přírůstky, úbytky). Definovatelné výkazy ( tiskové ) Modul určený především pro programátory, umožňující vytváření sestav. Slouží především k výběru již zakázkově vytvořených sestav na míru. Výběr (v Controlling Definovatelné výkazy OK Uživatelské sestavy ) se provede zvolením požadovaného období a cesty se souborem sestavy. Tl. Založit novou sestavu se vytvoří nový soubor. Výběrem souboru a tl. Definice sestavy spustí následující formulář, který umožňuje přizpůsobit danou sestavu. Cash Flow výhledové na 12 týdnů Je to přehled modulu Controlling určený pro aktuální finanční hodnocení situace firmy výhledem na několik týdnů dopředu v týdenních intervalech. Tento přehled ukazuje výhledově, jaký bude stav peněz na základě splatnosti pohledávek a závazků, mezd, nedostatků na skladě apod. Uživatel může do tabulky sám zasahovat. V první fázi zpracování přehledu je možné zohlednit (přičíst nebo odečíst) operace, které ovlivňují výhledový tok peněz a jsou čerpány z dat programu. Tímto lze zohlednit: Otevřené objednávky u odběratelů Stát: očekávané platby z DPH Dosud nezaúčtované doklady trvalého účtování Nedostatek na skladě (pod limit, objednávky, ) Mzdové výdaje V další fázi se nabídnou všechny pohledávky, v nichž lze pomocí hvězdičky vymezit ty, se kterými není možné kalkulovat při sestavování výhledového Cash-Flow (např. nedobytné pohledávky). Program zpracuje tabulku ukazující přehled o předpokládaných příjmech a výdajích s výhledem na 12 týdnů, vše v intervalech po jednotlivých týdnech. V řádku úhrada pohledávek/platba závazků lze kliknutím na šipku zobrazit detailní rozpis pohledávek a závazků. Do tabulky lze vpisovat vlastní hodnoty, např. pro plánování investic, očekávané výnosy, ) a vytvořit si tak reálný přehled o výhledovém toku peněz ve firmě. Přehled tak zabraňuje vzniku platební neschopnosti a naopak umožňuje investovat mrtvé peníze. Přehled nabízí také grafické zpracování výhledového toku peněz po jednotlivých týdnech. Cash Flow výhledové na 12 měsíců Jde o stejný modul jako v předcházejícím případu, ale s rozdílem časového intervalu výhledu. Cash Flow skutečné přímou metodou (Výkaz nebo detailní) Jde o zpracování cash-flow přímou metodou neboli určením spotřeby skutečných peněžních prostředků s jejich rozdělením na konkrétní účty. PREMIER system je schopen díky vazební technologii (v tomto případě provázanosti faktur na doklady o úhradě) určit spotřebu peněz na konkrétní účty. Na rozdíl od obratové předvahy jde o uskutečněné případy, tzn. zaplacené náklady a výnosy a ne o obraty na těchto účtech. Záměrně jsou zmíněny účty nákladů a výnosů, neboť tyto účty mají v tomto přehledu největší význam. Oba tyto přehledy se liší jen výstupní tiskovou sestavou.7 Přímé Cash Flow po měsících Obraty na účtech Výsledovka po měsících (účet 710) Program sestaví účet 710 (tedy přehled nákladů, výnosů a jejich rozdíl) po jednotlivých měsících. Tímto je uživateli umožněno sledování hospodářského výsledku po jednotlivých měsících. Před sestavením přehledu se nabízí možnost filtrace na středisko, zakázku a doplňkovou analýzu; v dalším kroku se nabízí možnost volby zobrazit další údaje ve sloupcích 13,14,15. Většinou jde o údaje pro meziroční srovnávání či kumulativní srovnávání zvoleného období s min. rokem.

32 Výsledovka po letech (účet 710) Jedná se o obdobu předešlého výkazu výsledovka po měsících s tím rozdílem, že se zobrazuje přehled po jednotlivých rocích. Výsledovka po zakázkách (účet 710) Program sestaví účet 710 (tedy přehled nákladů, výnosů a jejich rozdíl) na jednotlivé zakázky a to tak, že jedna zakázka = jeden sloupec sestavy. Rovněž je možné do sestavy přidat navíc (jako poslední) součtový sloupec, který je možno definovat dle tří možností (Celkem z vybraných zakázek v sestavě nebo celkem ze všech zakázek nebo celkem ze všech pohybů, tedy i těch, kterým nebyla zakázka přiřazena).. Tímto je uživateli umožněno sledování hospodářského výsledku za jednotlivé zakázky. Před sestavením přehledu se nabízí možnost filtrace na středisko, zakázku a doplňkovou analýzu. Výsledovka po střediscích (účet 710) Program sestaví účet 710 (tedy přehled nákladů, výnosů a jejich rozdíl) na jednotlivé střediska a to tak, že jedno středisko = jeden sloupec sestavy. Rovněž je možné do sestavy přidat navíc (jako poslední) součtový sloupec, který je možno definovat dle tří možností (Celkem z vybraná střediska v sestavě nebo celkem ze všech středisek nebo celkem ze všech pohybů, tedy i těch, kterým nebylo středisko přiřazeno).. Tímto je uživateli umožněno sledování hospodářského výsledku za jednotlivé střediska. Před sestavením přehledu se nabízí možnost filtrace na středisko, zakázku a doplňkovou analýzu. Měsíční obraty V zásadě se jedná o stejný přehled jako předchozí sestava s tím rozdílem, že v této nabídce má uživatel možnost si vybrat konkrétní účty nebo rozsah účtů. V předchozím případě šlo pouze o nákladové a výnosové účty. V této sestavě může uživatel zvolit jakýkoliv účet či jejich rozsah. Dále si může zvolit způsob mezisoučtů, které mají vazbu na strukturu účtové osnovy (analytika, syntetika, skupina). Uživatel tak získává dokonalý přehled o vývoji obratů na jednotlivých účtech. Srovnání s plánem a prognózou Pokud uživatel využívá možnosti pořizování dat do neúčetního režimu Plán a prognóz, pak mu tato sestava nabídne vyhodnocení plnění plánovaných obratů ve vztahu ke skutečnosti, ve finančním i procentuálním vyjádření. Analýza výkyvů v obratech Sestava výkyvů v hospodaření firmy, resp. obratech podle zadaného kritéria geometrického průměru v obratech. Tato sestava označí všechny měsíce, jejichž obrat přesáhl zadané kritérium výkyvu v obratu firmy. Před vytvořením přehledu je možné zadat konkrétní účty pro sledování, podobně jako tomu bylo u měsíčních obratů. Obraty dle souvztažností Zde si ve zvolených účtech metodou od do za zvolené období a možností filtru na střediska, zakázky ad. Můžeme nechat program zobrazit zvolené účty a jednotlivé protiúčty k nim, a to s celkovými částkami a procentuálním vyjádřením. Toto slouží např. k posouzení, kolik tržeb za dané zboží či službu bylo účtováno proti pokladně, kolik proti pohledávkovým účtům apod. Obraty na účtech dle zakázek Jeden z důležitých nástrojů pro sledování účtů na jednotlivých zakázkách. Opět zvolením účtu (od do.) program automaticky nabídne celkový obrat na jednotlivých zakázkách. Po potvrzení klávesou F3/tlačítkem Potvrdit <F3> se nabídne seznam zakázek s obratem na stranách MD a Dal. Jednotlivé řádky zakázek jsou interaktivní, tzn. kliknutím Enter/dvojklikem myší na příslušný řádek se provede rozklad řádku na jednotlivé účty a kliknutím Enter/dvojklikem myší na řádek s účtem se provede rozklad na jednotlivé doklady. Obraty na účtech dle středisek Jeden z důležitých nástrojů pro sledování účtů na jednotlivých střediscích. Opět výběrem účtu (od do.) program automaticky nabídne informace o celkový obratech na jednotlivých střediscích. Po potvrzení klávesou F3/tlačítkem Potvrdit <F3> se nabídne seznam středisek s obratem na straně MD, Dal. Jednotlivé řádky středisek jsou interaktivní, tzn. kliknutím Enter/dvojklikem myší na příslušný řádek se provede rozklad řádku na jednotlivé účty a kliknutím Enter/dvojklikem myší na řádek s účtem se provede rozklad na jednotlivé doklady. Obraty dle středisek, zakázek a účtů Jedná se opět o obdobu předchozího přehledu obratů na účtech dle středisek, k nim však přibývají zakázky a účty, jejichž rozsah lze zvolit po spuštění přehledu.

33 Následné obraty lze obdobně filtrovat, jako v ostatních přehledech. V tabulce lze navíc volitelně zobrazit mezisoučty za zakázky nebo střediska: Obraty na účtech dle dokladových řad Jde o stejnou sestavu jako Obraty na účtech dle středisek, pouze kritériem pro členění jsou dokladové řady deníku. Obraty na účtech dle kódů DPH Jde o stejnou sestavu jako Obraty na účtech dle středisek, pouze kritériem pro členění jsou jednotlivé kódy DPH. Obraty na účtech dle partnerů Jde o stejnou sestavu jako Obraty na účtech dle středisek, pouze kritériem pro členění jsou jednotliví obchodní partneři. Obraty na účtech dle partnerů časový vývoj Jde o stejnou sestavu jako předchozí, avšak obraty na účtech jsou navíc rozčleněny po jednotlivých měsících. Obraty na účtech dle doplňkových analýz Jde o stejnou sestavu jako Obraty na účtech dle středisek, pouze kritériem pro členění jsou doplňkové analýzy, jsou-li používány. Obraty na účtech dle vnitřního variabilního symbolu Jde o stejnou sestavu jako Obraty na účtech dle středisek, pouze kritériem pro členění jsou jednotlivé vnitřní var. symboly. Obraty na účtech dle teritorií V této sestavě uživatel získává rámcový grafický přehled o lokální rozloze obchodních partnerů, resp. obratů dle jednotlivých regionů ČR. Tato sestava pracuje s PSČ partnera a podle obratu k příslušnému partnerovi přiřazuje určenou legendu. Marketingové operace Je to jeden z velmi užitečných nástrojů pro sledování marketingových údajů o prodávaném sortimentu zboží/výrobků či poskytovaných službách. Po zvolení sledovaného období a možnosti nastavení dalších vstupních podmínek (jako všeobecně u většiny sestav software PREMIER systém), otevře se tabulka s volbami pro nastavení filtru marketingových operací, který sestává ze tří skupin údajů, které se dají navzájem kombinovat a tím vytvořit velké množství nejrůznějších užitečných sestav. První skupina se nazývá členit na, čerpat údaje z. a zde je možno kombinovat pět způsobů členění (dle č. položky, dle č. položky a názvu, dle č. položky nebo názvu, není-li zadáno číslo, dle výnosového účtu a dle sortimentu provázáno se skladem) a dva zdroje čerpání (čerpat údaje z fakturace, čerpat údaje z tržeb za hotové nebo z obou najednou). Druhou skupinu s názvem Vybrat tvoří možnost výběru sortimentu či skupiny sortimentů, která chceme sledovat. Třetí skupinu s názvem Přehled tvoří 10 druhů přehledů, které můžeme vytvořit (Spotřební koš podle tržeb, Tabulka tržeb za jeden prodej, Spotřební koš podle počtu prodejů, Tabulka položek na jednom prodeji, Spotř. koš podle množství prodeje, Množství zboží na jednom prodeji, Prodej dle největších odběratelů, Prodej dle nejčastějších odběratelů, Spotřební koš podle sortimentů a Detailní seznam určeno pro vlastní pohledy/grafy). Po nastavení podmínek v prvních dvou skupinách a vybráním jednoho s deseti přehledů se zmáčknutím na tlačítko pro vyhledávání může ještě u některých přehledů otevřít tabulka a dotaz, zda-li chceme změnit nastavené množstevního rozpětí (Tabulka tržeb za jeden prodej, Tabulka položek za jeden prodej a Množství zboží na jednom prodeji). Se změnou nebo bez ní (dle uživatelova uvážení) tabulku uzavřeme kliknutím myší a objeví se nám sestava, která má vždy tři stejné části. První tvoří tabulka s požadovanými (vyfiltrovanými) marketingovými informacemi, vedle ní vpravo je koláčový graf těchto informací a pod tabulkou sloupcový graf s časovým vývojem s možností volby intervalu měsíc nebo rok a pro účetní jednotky účtující ve fiskálním roce i volba fiskální rok. Každá horní část je interaktivní se dvěma vnořeními, časový graf s jedním vnořením, je-li nastavený roční interval. Vnoření u vybraného údaje provedeme pomocí myši. U tabulky kliknutím na tlačítko se šipkou > u koláčového grafu na patřičnou část a u sloupcového grafu na vybraný sloupec (časový interval). Ve druhém vnoření, jak u tabulky, tak i u koláčového grafu, se objeví obdobné tři sestavy jako v prvním vnoření, avšak již s vybranými údaji rozčleněnými podrobněji př. na jednotlivé odběratele, druhy tržeb, výnosové účty apod. Časový graf se rovněž přizpůsobí této další nové selektující podmínce. Obdobně u vybraného údaje můžeme provézt třetí vnoření a zde se objeví tabulka s jednotlivými doklady, kterými byl vybraný prodej uskutečněn s podrobnými údaji o množstvích, cenách ad. Zůstatky na účtech

34 Měsíční zůstatky na účtech V této sestavě může uživatel zvolit jakýkoliv účet či jejich rozsah, na kterých chce sledovat zůstatky na konci kalendářních měsíců zvoleného časového intervalu, Struktura odběratelských účtů Tato sestava nám zobrazí zůstatky na odběratelských účtech k požadovanému dni (obdoba Otevřených položek). Struktura dodavatelských účtů Tato sestava nám zobrazí zůstatky na dodavatelských účtech k požadovanému dni (obdoba Otevřených položek). Struktura účtů pořízení zásob Tato sestava nám zobrazí zůstatky na účtech pořízení zásob k požadovanému dni (obdoba Otevřených položek). Pohledávky a závazky Ratingové hodnocení Jedná se o přehled ratingového hodnocení všech odběratelů. Přehled obsahuje minulé ratingové hodnocení, současné ratingové hodnocení a také výhledové hodnocení. V přehledu se nachází ke každému odběrateli výše obratu a informace o průměrné době v prodlení včetně informací o aktuální výši pohledávek jednotlivých odběratelů strukturovaných dle doby po splatnosti. Informace o obratu jsou interaktivní - lze dále zobrazit podrobnější detaily. Bonita odběratelů Přehled Bonita odběratelů zobrazí vážený průměr doby prodlení plateb od odběratelů. Do průměru jsou zahrnovány i částečné úhrady tak, aby údaj byl co nejpřesnější. K danému partnerovi si pak lze nechat zobrazit podrobné detaily. Tímto způsobem lze sledovat odběratele a dle jejich hodnocení jim např. přiznávat slevy. Bonita k dodavatelům Přehled Bonita dodavatelů zobrazí vážený průměr doby prodlení plateb k dodavatelům. Do průměru jsou započítány i částečné úhrady tak, aby údaj byl co nejpřesnější. K danému partnerovi si pak lze nechat zobrazit podrobné detaily. Dále již následují přehledy sledující strukturu pohledávek a závazků dle nejrůznějších kritérií. Porovnání plán. a skut. doby splatnosti Tento přehled uživateli pomoci váženého průměru zobrazí průměrnou dobu splatnosti jeho jednotlivých odběratelů s porovnáním k vypočtené průměrné době splatnosti. Tato sestava je opět s interaktivním vnořením u jednotlivých odběratelů, kde se pak zobrazí číselné porovnání doby splatnosti a skutečné doby úhrady jednotlivých pohledávek u vnořením zvoleného odběratele. Pohledávky dle doby prodlení rozklad pohledávek dle doby prodlení, k dispozici je také v modulu Odběratelé. Pohledávky dle největších dlužníků Sestaví přehled dle největších dlužníků, s detailními informacemi o pohledávkách a procentuálním podílem na celkových pohledávkách. Závazky dle doby prodlení Rozklad závazků dle doby prodlení, k dispozici je také v modulu Dodavatelé. Závazky dle největších věřitelů

35 Sestaví přehled dle největších věřitelů, s detailními informacemi o závazcích a procentuálním podílem na celkových závazcích. Saldokonto partnerů Sestava pohledávek a závazků vůči jednomu partneru, tedy vydané a přijaté faktury, nebo faktury a dobropisy v rámci jednoho partnera. Saldokonto partnerů po splatnosti Stejné jako předchozí sestava, avšak se zobrazením salda pouze po splatnosti závazků a pohledávek. Konsolidace Obraty/zůstatky účtů HK z více firem Tato sestava se využije u holdingů a podobných skupin firem, kde si můžeme zobrazit najednou stav a obraty jakýchkoliv účtů př. 221 či 311 za všechny libovolně vybrané firmy. 4 Finanční analýza Finanční analýza je profesionální nástroj pro analýzu firmy a je určena manažerům, investorům, věřitelům a všem těm, kteří potřebují mít informace nutné pro správná rozhodnutí k řízení firem. Finanční analýza slouží především k posouzení finančního zdraví firmy, odkrývaní slabin v hospodaření firmy, k varování před finančními potížemi, ke srovnávání vlastních ukazatelů k teoreticky doporučeným hodnotám či ukazateli konkurenčních firem a přípravě podkladů pro řídící rozhodnutí. V neposlední řadě také poskytuje náročnější podklady pro banky o bonitě firmy. Vše je automaticky čerpáno z dat PREMIER system. Na této stránce najdete: Obecné nastavení Ovládání Grafy Zobrazení vzorců Nastavení Tisk Finanční analýza je formalizovaná metoda, která poměřuje získané údaje mezi sebou a rozšiřuje tak jejich vypovídací schopnost, umožňuje dospět k určitým závěrům o celkovém hospodaření a finanční situaci firmy. Finanční analýza hodnotí minulost, současnost a předpokládanou budoucnost finanční situace firmy. Cílem je posoudit finanční zdraví firmy, nalézt slabiny, které by mohly v budoucnu vyvolat problémy a nalézt silné stránky, na kterých může firma stavět. Kapitoly k finanční analýze: 4. 1 Horizontální a vertikální analýza 4. 2 Poměrová analýza 4. 3 Bankrotní a bonitní modely 4. 4 Pyramidální rozklad 4. 5 Spider analýza Základním zdrojem informací jsou účetní výkazy: ROZVAHA VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT CASH FLOW Finanční analýza v Premieru obsahuje desítky ukazatelů, plnou podporu fiskálního roku, plné respektování definované osnovy v systému PREMIER, ukazatele, interaktivní zobrazení vzorců k výpočtům, možnost postupného sledování (např. ukazatele v bonitních modelech jsou odvozeny od ročních tržeb/zisků. Aby se nemuselo čekat na věrný obraz do konce roku je toto dopočítáno ročním koeficientem. Totéž platí i např. u prodlouženého roku při přechodu na fiskální rok). Samozřejmostí je měsíční/kvartální/roční sledování. Obecné nastavení Pro spuštění finanční analýzy musíte mít předvolenou účetní soustavu v Glob álních předvolbách na " Podnikatelská sféra - Česko, případně "Podnikatelská sféra - Slovensko. Česká a Slovenská finanční analýza se liší strukturou Rozvahy a Výsledovky podle legislativní lokalizace dané země. Finanční analýza podporuje zobrazení i v jazyce anglickém a německém (částečně) na základě voleb ve "Správci - Globálních - Předvolbách Jazykové nastavení Hlavní jazyk

36 systému". Ovládání Po spuštění finanční analýzy zvolte období pro která budou výchozí pro výpočte ve finanční analýze, další volby není nutné zadávat. Na základě tohoto období je možno ve finanční analýze zvolit podrobnější rozdělení po měsících (výchozí), čtvrtletně, pololetně nebo ročně. Upozornění Pokud zvolíte jiné, než měsíční rozdělení, obsahují data VZZ kumulativní hodnoty na základě vstupních měsíčních dat, nikoliv koncové, tak jako je uvedeno v Rozvaze. Volbou jiného období bude proveden nový výpočet, který dle vybraného intervalu a množství zpracovávaných dat může trvat o něco déle, než při prvotním spuštění finanční analýzy. Grafy Pro přehlednější zobrazení vypočtených hodnot je ve finanční analýze připraveno 16 různých typů grafů. Klikem na tlačítko můžete graf vypnout a šipkami je možné vybrat jiný typ grafu. Lze zvolit libovolnou barvu grafu Zobrazení vzorců Pokud je zapnuto tlačítko pro zobrazení vzorců a kliknete na požadovaný řádek, zobrazí se Vám v pravém horním rohu přesný výpočet z něhož hodnoty na daném řádku vycházely. Nastavení Stejnou funkčnost, jako je tl. barva grafů a tl. zobrazení vzorců na úvodní stránce, mají i tlačítka v Nastavení. V případě zatržení volby Hodnoty z výkazu zisku a ztrát použité v ukazatelích násobit ročním koeficientem (ve výchozím stavu je tato volba zatržena) jsou data ve výpočtech, kde právě hodnoty z VZZ vstupují měsíčně (příp. jinak) zprůměrována dle celkové hodnoty VZZ v daném roce (období). Výsledkem je reálnější pohled na vývoj ukazatele v daném roce, který eliminuje možné nárazové (sezónní) výkyvy hodnot VZZ v roce (období). Pokud chcete reálný pohled, tuto volbu vypněte. Tisk Před tiskem je možné v ybrat tisk aktuální tabulky nebo tisk jejího grafu. Tisk grafu Spider analýzy není možný. V tisku se kromě samotných hodnot zobrazuje v hlavičce rozlišení české (cz) a slovenské (sk) verze výkazu. Druh období a začátek období. Upozornění V následujícím přehledu vzorců pro slovenskou finanční analýzu platí obdobné vzorce, které se však mohou lišit čísly řádku rozvahy i výsledovky pokud

37 význam daného řádku zůstává stejný! 4. 1 Horizontální a vertikální analýza Výchozím bodem finanční analýzy je t zv. horizontální a vertikální rozbor finančních výkazů. Horizontální a vertikální analýza jsou pomocnými nástroji, které umožňují vidět původní absolutní údaje z účetních výkazů snadněji v určitých souvislostech. V případě horizontální analýzy se sleduje vývoj zkoumané veličiny rozvahy a výkazu zisku a ztrát v čase ve vztahu k předchozímu období. Vertikální analýza sleduje strukturu finančního výkazu vztaženou k nějaké smysluplné veličině. V případě rozvahy se jedná o celkovou bilanční sumu. Veličiny ve výkazu zisku a ztrát jsou vztaženy k tržbám Poměrová analýza Základním metodickým nástrojem finanční analýzy jsou tzv. poměrové ukazatele. Poměrové ukazatele jsou formou číselného vztahu, do kterého jsou uváděny účetní informace. Konstrukce a výběr ukazatelů je podřízen hlavně tomu, aby byl relevantní ke zkoumanému problému či prováděnému rozhodnutí. Poměrové ukazatele jsou stavebním kamenem tzv. poměrové analýzy, která popisuje a kvantifikuje vzájemné vztahy mezi jednotlivými položkami rozvahy a výsledovky. Ukazatele dělíme do pěti základních skupin: ukazatelé rentability (výnosnosti) měří výnosnost firmy, zobrazuje pozitivní nebo negativní vliv řízení aktiv a dluhů a likvidity na zisk firmy. Informují o efektu, jakého bylo dosaženo vloženým kapitálem. ukazatelé aktivity (doby obratu) měří efektivnost řízení aktiv firmy. ukazatelé zadluženosti (dlouhodobé finanční rovnováhy) sledují vztah mezi cizími zdroji a vlastními zdroji. Určují rozsah financování firmy z cizích zdrojů a její schopnost pokrýt své závazky. ukazatelé likvidity (platební schopnosti) popisují vztah mezi oběžnými aktivy a krátkodobými pasivy (závazky), schopnost dostát včas svým závazkům. ukazatelé vycházející z údajů kapitálového trhu popisují obraz reálného ocenění společnosti. Na této stránce najdete: 1 Ukazatelé rentability (výnosnosti) 2 Ukazatelé aktivity (doby obratu) 3 Ukazatelé zadluženosti (dlouhodobé finanční rovnováhy) 4 Ukazatele ziskovosti 5 Ukazatelé likvidity (platební schopnosti) 6 Ukazatelé vycházející z údajů kapitálového trhu (ukazatele produktivity práce) 1 Ukazatelé rentability (výnosnosti) ROA - Rentabilita celk. aktiv (EBIT / AKT) (%) 100*(VZZ ř.61+vzz ř.43)/rozvaha ř.1 Rentabilita tržeb (EBIT/T) (%) 100*(VZZ ř.61+vzz ř.43)/(vzz ř.1+vzz ř.5) Obrat celk. aktiv (T/AKT) (VZZ ř.1+vzz ř.5)/rozvaha ř.1 ROCE - Rentabilita kapitálu (EBIT / (VK+Dl.K)) (%) 100*(VZZ ř.61+vzz ř.43)/(rozvaha ř.68+rozvaha ř.86+rozvaha ř.91+rozvaha ř.115) ROE - Rentabilita vl. kapitálu (ČZ / VK) (%) 100*VZZ ř.60/rozvaha ř.68 Rentabilita tržeb (ČZ / T) (%) 100*VZZ ř.60/(vzz ř.1+vzz ř.5) Obrat celk. aktiv (T / AKT) (VZZ ř.1+vzz ř.5)/rozvaha ř.1 Finanční páka (AKT / VK) Rozvaha ř.1/rozvaha ř.68

38 Rentabilita z vlastních fin. zdrojů (CF / VK) 100*(VZZ ř.60+vzz ř.18)/rozvaha ř.68 Mzdová náročnost tržeb (%) 100*VZZ ř.13/(vzz ř.1+vzz ř.5) Rentabilita celkového kapitálu (ČZ / AKT) (%) 100*VZZ ř.60/rozvaha ř.1 Rentabilita dlouhodobého kapitálu (ČZ / AKT) (%) 100*VZZ ř.60/(rozvaha ř.68+rozvaha ř.91+rozvaha ř.115) Čisté ziskové rozpětí (ČZ / VÝN) (%) 100*VZZ ř.60/(vzz ř.1+vzz ř.4+vzz ř.19+vzz ř.26+vzz ř.28+vzz ř.31+vzz ř.33+vzz ř.37+vzz ř.39+vzz ř.42+vzz ř.44+vzz ř.46+vzz ř.53) 2 Ukazatelé aktivity (doby obratu) Obrat aktiv z tržeb (T / AKT) (VZZ ř.1+vzz ř.5)/rozvaha ř.1 Obrat aktiv z výnosů (VÝN / AKT) (VZZ ř.1+vzz ř.4+vzz ř.19+vzz ř.26+vzz ř.28+vzz ř.31+vzz ř.33+vzz ř.37+vzz ř.39+vzz ř.42+vzz ř.44+vzz ř.46+vzz ř.53)/rozvaha ř.1 Obrat stálých aktiv (T / DM) (VZZ ř.1+vzz ř.5)/rozvaha ř.3 Obrat oběžných aktiv (T / OA) (VZZ ř.1+vzz ř.5)/rozvaha ř.31 Obrat dlouhodobého hmotného majetku (T / DHM) (VZZ ř.1+vzz ř.5)/rozvaha ř.13 Obrat zásob z tržeb (T / ZÁS.) (VZZ ř.1+vzz ř.5)/rozvaha ř.32 Obrat zásob z výnosů (VÝN / ZÁS.) (VZZ ř.1+vzz ř.4+vzz ř.19+vzz ř.26+vzz ř.28+vzz ř.31+vzz ř.33+vzz ř.37+vzz ř.39+vzz ř.42+vzz ř.44+vzz ř.46+vzz ř.53)/rozvaha ř.32 Obrat pohledávek (T / POHL) (VZZ ř.1+vzz ř.5)/(rozvaha ř.39+rozvaha ř.48) Doba obratu aktiv (AKT / (T/360)) Rozvaha ř.1/((vzz ř.1+vzz ř.5)/360) Doba obratu stálých aktiv (DM / (T/360)) Rozvaha ř.3/((vzz ř.1+vzz ř.5)/360) Doba obratu závazků (ZÁV / (T/360)) (Rozvaha ř.91+rozvaha ř.102+rozvaha ř.114)/((vzz ř.1+vzz ř.5)/360) Doba obratu zásob (ZÁS. / (T/360)) Rozvaha ř.32/((vzz ř.1+vzz ř.5)/360) Doba inkasa pohledávek (POHL / (T/360)) (Rozvaha ř.39+rozvaha ř.48)/((vzz ř.1+vzz ř.5)/360)

39 Doba splatnosti krátk. závazků (KZ / (T/360)) Rozvaha ř.102/((vzz ř.1+vzz ř.5)/360) 3 Ukazatelé zadluženosti (dlouhodobé finanční rovnováhy) Equity Ratio (VK / AKT) (%) 100*Rozvaha ř.68/rozvaha ř.1 Debt Ratio I. (CZ / AKT) (%) 100*Rozvaha ř.85/rozvaha ř.1 Debt Ratio II. ((CZ+OP) / AKT) (%) 100*(Rozvaha ř.85+rozvaha ř.118)/rozvaha ř.1 Debt Equity Ratio (CZ / VK) Rozvaha ř.85/rozvaha ř.68 Úrokové krytí I. (EBIT / úroky) (VZZ ř.61+vzz ř.43)/vzz ř.43 Úrokové krytí II. ((EBIT+odpisy) / úroky) (VZZ ř.61+vzz ř.43+vzz ř.18)/vzz ř.43 Cash Flow / ((Cizí zdroje-rezervy)/360) (VZZ ř.60+vzz ř.18)/((rozvaha ř.85-rozvaha ř.86)/360)) Celková zadluženost (CZ / AKT) (%) 100*Rozvaha ř.85/rozvaha ř.1 Zadluženost vlastního jmění (ZÁV / VK) (Rozvaha ř.91+rozvaha ř.102+rozvaha ř.114)/rozvaha ř.68 Míra finanční samostatnosti (VK / ZÁV) Rozvaha ř.68/(rozvaha ř.91+rozvaha ř.102+rozvaha ř.114) Koeficient samofinancování (VK / AKT) Rozvaha ř.68/rozvaha ř.1 4 Ukazatele ziskovosti Added value margin (VV / T) (VZZ ř.18+vzz ř.12+vzz ř.49+vzz ř.55+vzz ř.59+vzz ř.60)/(vzz ř.1+vzz ř.5) Operating margin (Z / T) VZZ ř.61/(vzz ř.1+vzz ř.5) After tax margin (ČZ / T) VZZ ř.60/(vzz ř.1+vzz ř.5) 5 Ukazatelé likvidity (platební schopnosti)

40 Pracovní kapitál, Working Capital (OAKT - KD) Rozvaha ř.31-rozvaha ř.39-(rozvaha ř.102+rozvaha ř.116+rozvaha ř.117) Pracovní kapitál na aktiva ((OAKT-KD) / AKT) (%) 100*(Rozvaha ř.31-rozvaha ř.39-(rozvaha ř.102+rozvaha ř.116+rozvaha ř.117))/rozvaha ř.1) Ukazatel kapitalizace (DM / Dl.K) Rozvaha ř.3/(rozvaha ř.68+rozvaha ř.86+rozvaha ř.91+rozvaha ř.115) Běžná (celková) likvidita (OAKT / KD) Rozvaha ř.31/(rozvaha ř.102+rozvaha ř.116+rozvaha ř.117) Pohotová likvidita ((KrP+FM) / KD) (Rozvaha ř.48+rozvaha ř.58)/(rozvaha ř.102+rozvaha ř.116+rozvaha ř.117) Okamžitá (peněžní) likvidita (FM / KD) Rozvaha ř.58/(rozvaha ř.102+rozvaha ř.116+rozvaha ř.117) Doba splatnosti krátk. závazků (KZ / (T/360)) Rozvaha ř.102/((vzz ř.1+vzz ř.5)/360) 6 Ukazatelé vycházející z údajů kapitálového trhu (ukazatele produktivity práce) Osobní náklady ku přidané hodnotě VZZ ř.12/vzz ř Bankrotní a bonitní modely Testy pro hodnocení stavu podniku (Bankrotní a bonitní modely) Do této kategorie patří všechny modely, které dokáží s určitou mírou pravděpodobnosti předpovídat nadměrná podnikatelská rizika a varovat před možným úpadkem firmy. Existují desítky teoretických modelů založených na matematicko-statistickém aparátu (nejčastěji diskriminační analýza nebo regresní modely), které formulují funkce obsahující optimální kombinace ukazatelů včetně jejich vah pro celkové vyhodnocení výkonnosti podniku. Bankrotní indikátory jsou určeny především pro věřitele, které zajímá schopnost podniku dostát svým závazkům a nemají k dispozici ratingové ohodnocení firmy. Na této stránce najdete: Testy pro hodnocení stavu podniku (Bankrotní a bonitní modely) Altmanův test (Z - score model) Index Bonity Index IN99 (vlastnický) Index IN01 Rychlý test (Quick test) Quick test - hodnocení finanční stability a výnosové situace podniku TAFFLERŮV TEST [ Tafflerův Bankrotní Model ] (r. 1977) Bonitní indikátory odrážejí míru kvality firmy podle její výkonnosti. Jsou orientovány na investory a vlastníky, kteří nemají k dispozici údaje pro propočet čisté současné hodnoty firmy. Altmanův test (Z - score model) E. I. Altman aplikace přímé statistické metody (tzv. diskriminační analýza), která je schopna odhadnout váhy pro jednotlivé poměrové ukazatele sestavených do ukazatele důvěryhodnosti podniku. Původně test obsahoval 22 nezávislých ukazatelů, později byl redukován na 5 nezávislých ukazatelů. Existují různé modifikace testu: A) rovnice pro akciové společnosti s veřejně obchodovatelnými akciemi (r. 1968) B) rovnice důvěryhodnosti pro ostatní firmy (r. 1983) tento vzorec je dnes hojně používaný, pro naše podmínky se jeví vhodnější jiné ukazatele. X1 = Pracovní kapitál / celková aktiva (Rozvaha ř.31-rozvaha ř.102)/rozvaha ř.1 X2 = Zisk po zdanění / celková aktiva VZZ ř.60/rozvaha ř.1

41 C) rovnice důvěryhodnosti pro podniky nevýrobní, obchodní a začínající tržní prostředí "Emerging Market" (r. 1995) úspěšnost tohoto vzorce je v našich podmínkách relativně vysoká. X3 = Zisk před zdaněním+ úroky / celková aktiva (VZZ ř.61+vzz ř.43)/rozvaha ř.1 X4 = Vlastní kapitál / celkové dluhy Rozvaha ř.68/rozvaha ř.85 X5 = Celkové tržby / celková aktiva (VZZ ř.1+vzz ř.5)/rozvaha ř.1 Zi = rovnice pro akciové společnosti s veřejně obchodovatelnými akciemi (r. 1968) Zi = 1,2x1 + 1,4x2 + 3,3x3 + 0,6x4 + 1,0x5 - Firma je finančně silná (Zi >= 2,99) - Firma je částečně finančně narušena (Zi = <1,81;2,98>) - Firma má značné finanční potíže (Zi <= 1,80) Zi= rovnice důvěryhodnosti pro ostatní firmy (r. 1983) Zi = 0,717 x1 + 0,847 x2 + 3,107 x3 + 0,420 x4 + 0,998 x5 - Firma je finančně silná (Zi > 2,9) - Firma patří do tzv. šedé zóny (Grey Area) (Zi = <1,2;2,9>) - Firma je kandidátem na bankrot (Zi < 1,20) Zi = rovnice pro podniky nevýrobní, obchodní a začínající tržní prostředí (r. 1995) Zi = 6,56x1 + 3,26x2 + 6,72x3 + 1,05x4 - Firma je finančně silná (Zi > 2,6) - Firma patří do tzv. šedé zóny (Grey Area) (Zi = <1,1;2,6>) - Firma je kandidátem na bankrot (Zi < 1,10) Index Bonity Jedná se o další oblíbený test určující bonitu firmy. Tento index je hlavně používán v německy mluvících zemích. X1 = Cash flow / cizí zdroje (Rozvaha ř.59+rozvaha ř.60)-(rozvaha ř.59 za předchozí obd.+rozvaha ř.60 za předchozí obd.)/rozvaha ř.85 X2 = Celková aktiva / cizí zdroje Rozvaha ř.1/rozvaha ř.85 X3 = Zisk před zdaněním / celková aktiva VZZ ř.61/rozvaha ř.1 X4 = Zisk před zdaněním / celkové výkony VZZ ř.61/(vzz ř.1+vzz ř.5) X5 = Zásoby / celkové výkony Rozvaha ř.32/(vzz ř.1+vzz ř.5) X6 = Celkové výkony / celkvá aktiva (VZZ ř.1+vzz ř.5)/rozvaha ř.1 IB = 1.5x x2 + 10x3 + 5x x x6 - Ekonomické situace: extrémně dobrá (Bi > 3) - Ekonomické situace: velmi dobrá (2 < Bi < 3) - Ekonomické situace: dobrá (1 < Bi < 2) - Ekonomické situace: určité problémy (0 < Bi < 1) - Ekonomické situace: špatná (-1 < Bi < 0) - Ekonomické situace: velmi špatná (-2 < Bi < -1)) - Ekonomické situace: extrémně špatná (Bi < -2)

42 Index IN99 (vlastnický) V roce 1999 byl zkonstruován index IN, který by akcentoval pohled vlastníka. Pro určení důležitosti ukazatelů indexu IN z hlediska tvorby hodnoty byla použita diskriminační analýza. Pomocí tohoto postupu byly revidovány váhy ukazatelů staršího indexu IN95 platné pro ekonomiku ČR s ohledem na jejich význam pro dosažení kladné hodnoty ekonomického zisku (EVA). Dnes se jeví jako index velmi přísný, tj. zařazení do oblasti tvorby hodnoty indexem IN99 vykazuje vyšší pravděpodobnost správného zařazení. Sítem indexu IN99 projdou podniky výrazně tvořící hodnotu. X1 = Cizí zdroje / aktiva Rozvaha ř.85/rozvaha ř.1 X2 = EBIT / aktiva (VZZ ř.61+vzz ř.43)/rozvaha ř.1 X3 = Výnosy / aktiva (VZZ ř.1+vzz ř.4+vzz ř.19+vzz ř.26+vzz ř.28+vzz ř.31+vzz ř.33+vzz ř.37+vzz ř.39+vzz ř.42+vzz ř.44+vzz ř.46+vzz ř.53)/rozvaha ř.1 X4 = Oběžná aktiva / KZ + KBÚ Rozvaha ř.31/(rozvaha ř.102+rozvaha ř.116+rozvaha ř.117) IN99 = x x x x4 - Kladná hodnota ekonomického zisku (IN99>2,07) - Šedá zóna: firma na tom není špatně (1,42>IN99<=2,07) - Šedá zóna: nerozhodná situace (1,089>IN99<=1,42) - Šedá zóna: převažují firemní problémy (0,684>IN99<=1,089) - Záporná hodnota ekonomického zisku (IN99<=0,684) Index IN01 V roce 2002 byl zkonstruován index, který by spojoval předchozí pohledy, index IN95 a index IN99. Tak vznikl index IN01 (podle použitých dat pro jeho sestavení). Index IN01 se jeví jako jedinečný index, který spojuje indikaci bankrotu a bonity s indikací tvorby hodnoty. I když myšlenka spojit pohled na bankrot a tvorbu hodnoty byla velmi smělá, tak lze říci, že výsledky indexu IN01 potvrzují, že se ji povedlo úspěšně realizovat. X1 = Aktiva / cizí zdroje Rozvaha ř.1/rozvaha ř.85 X2 = EBIT / nákladové úroky (VZZ ř.61+vzz ř.43)/vzz ř.43 X3 = EBIT / aktiva (VZZ ř.61+vzz ř.43)/rozvaha ř.1 X4 = Výnosy / aktiva (VZZ ř.1+vzz ř.4+vzz ř.19+vzz ř.26+vzz ř.28+vzz ř.31+vzz ř.33+vzz ř.37+vzz ř.39+vzz ř.42+vzz ř.44+vzz ř.46+vzz ř.53)/rozvaha ř.1 X5 = Oběžná aktiva / KZ + KBÚ Rozvaha ř.31/(rozvaha ř.102+rozvaha ř.116+rozvaha ř.117) IN01 = 0.13x x x x x5 - Podnik tvoří hodnotu (IN01>1,77) - Šedá zóna: bonitní podniky netvořící hodnotu (0,75<IN01<1,77) - Podnik spěje k bankrotu (IN01<0,75) Rychlý test (Quick test) Financování: kvóta vlastního kapitálu (VK/AKT) (%) 100*Rozvaha ř.68/rozvaha ř.1 Rychlý test (Quick test) byl zkonstruovaný v roce 1990 P. Kralickem. Vychází z analýzy čtyř oblastí, které vypovídají o: financování likviditě rentabilitě výnosu Na základě ohodnocení finanční stability a výnosové situace podniku dle těchto čtyř oblastí je vypočtena celková známka (hodnocení) podniku. Likvidita: doba splácení dluhu (CZ-likvidní prostředky/cf) (roky) Rozvaha ř.85-(rozvaha ř.59+rozvaha ř.60)/(rozvaha ř.59+rozvaha ř.60)-(rozvaha ř.59 za předchozí obd.+rozvaha ř.60 za předchozí obd.) Rentabilita: rentabilita celkového kapitálu (EBIT/AKT) (%) 100*(VZZ ř.61+vzz ř.43)/rozvaha ř.1 Výnos: Cash-Flow v % podnikového výkonu (CF/T) (%) 100*(Rozvaha ř.59+rozvaha ř.60)-(rozvaha ř.59 za předchozí obd.+rozvaha ř.60 za předchozí obd.)/(vzz ř.1+vzz ř.5)

43 Quick test - hodnocení finanční stability a výnosové situace podniku Známka finanční stability (1-5) (Z1 + Z1)/2 Známka výnosové situace (1-5) (Z2 + Z3)/2 Celková známka (1=velmi dobrý, 5=insolventní) (Z1 + Z2 + Z3 + Z4)/2 TAFFLERŮV TEST [ Tafflerův Bankrotní Model ] (r. 1977) R1 = Zisk před zdaněním / krátkodobé závazky VZZ ř.61/rozvaha ř.102 R2 = Oběžná aktiva / cizí kapitál Index byl publikován v roce Úspěšnost Tafflerova bankrotní modelu je oproti jiným ukazatelům v našich podmínkách relativně vysoká. Rozvaha ř.31/rozvaha ř.85 R3 = Krátkodobé závazky / celková aktiva Rozvaha ř.102/rozvaha ř.1 R4 = Tržby celkem / celková aktiva (VZZ ř.1+vzz ř.5)/rozvaha ř.1 TBM = 0,53x1 + 0,13x2 + 0,18x3 + 0,16x4 - Malá pravděpod. bankrotu (TBM > 0,3) - Vyšší pravděpod. bankrotu (TBM < 0,2) 4. 4 Pyramidální rozklad Pyramidální rozklad ukazatele rentability vlastního kapitálu Syntetický pohled na finanční zdraví podniku rozkladem poměrových ukazatelů s cílem detekce možných vlivů (pozitivních nebo negativních) na příslušný ukazatel. Pyramidální rozklad usnadňuje uživateli orientaci ve vzájemných příčinných vazbách jednotlivých poměrových ukazatelů. Zásadní význam má ukazatel rentabilita vlastního kapitálu ROE". ROE (ČZ / VK) VZZ ř.60/rozvaha ř.68 Podíl čistého zisku na zisku po zdanění (ČZ / Z) VZZ ř.60/vzz ř.61 ROS (Z / VÝN) VZZ ř.61/(vzz ř.1+vzz ř.4+vzz ř.19+vzz ř.26+vzz ř.28+vzz ř.31+vzz ř.33+vzz ř.37+vzz ř.39+vzz ř.42+vzz ř.44+vzz ř.46+vzz ř.53) Nákladovost tržeb (1 - ( N / VÝN )) Materiálová nákladovost (MAT / VÝN) Mzdová nákladovost (ON / VÝN) VZZ ř.12/(vzz ř.1+vzz ř.4+vzz ř.19+vzz ř.26+vzz ř.28+vzz ř.31+vzz ř.33+vzz ř.37+vzz ř.39+vzz ř.42+vzz ř.44+vzz ř.46+vzz ř.53)

44 Podíl odpisů na tržbách (ODP / VÝN) VZZ ř.18/(vzz ř.1+vzz ř.4+vzz ř.19+vzz ř.26+vzz ř.28+vzz ř.31+vzz ř.33+vzz ř.37+vzz ř.39+vzz ř.42+vzz ř.44+vzz ř.46+vzz ř.53) Finanční nákladovost (FN / VÝN) (VZZ ř.49+vzz ř.55+vzz ř.59)/(vzz ř.1+vzz ř.4+vzz ř.19+vzz ř.26+vzz ř.28+vzz ř.31+vzz ř.33+vzz ř.37+vzz ř.39+vzz ř.42+vzz ř.44+vzz ř.46+vzz ř.53) Podíl ostatních nákladů na tržbách (OSTN / VÝN) (VZZ ř.2+vzz ř.10+vzz ř.17+vzz ř.22+vzz ř.25+vzz ř.27+vzz ř.29+vzz ř.32+vzz ř.38+vzz ř.40+vzz ř.41+vzz ř.43+vzz ř.45+vzz ř.47+vzz ř.54)/(vzz ř.2+vzz ř.10+vzz ř.17+vzz ř.22+vzz ř.25+vzz ř.27+vzz ř.29+vzz ř.32+vzz ř.38+vzz ř.40+vzz ř.41+vzz ř.43+vzz ř.45+vzz ř.47+vzz ř.54) Obrátka aktiv (VÝN / AKT) (VZZ ř.2+vzz ř.10+vzz ř.17+vzz ř.22+vzz ř.25+vzz ř.27+vzz ř.29+vzz ř.32+vzz ř.38+vzz ř.40+vzz ř.41+vzz ř.43+vzz ř.45+vzz ř.47+vzz ř.54)/rozvaha ř.1 Obrátka zásob (VÝN / ZAS) (VZZ ř.2+vzz ř.10+vzz ř.17+vzz ř.22+vzz ř.25+vzz ř.27+vzz ř.29+vzz ř.32+vzz ř.38+vzz ř.40+vzz ř.41+vzz ř.43+vzz ř.45+vzz ř.47+vzz ř.54)/rozvaha ř.32 Podíl zásob na aktivech (ZAS / AKT) Rozvaha ř.32/rozvaha ř.1 Finanční páka (AKT / VK) Rozvaha ř.1/rozvaha ř.68 Ukazatel zadluženosti (CZ / VK) Rozvaha ř.85/rozvaha ř.68 Okamžitá likvidita (KFM / KZAV) Rozvaha ř.58/rozvaha ř.102 Podíl krátkodobých závazků na cizím kapitálu (KZAV / CZ) Rozvaha ř.102/rozvaha ř.85 Podíl likvidních prostředků na aktivech (KFM / AKT) Rozvaha ř.58/rozvaha ř Spider analýza Patří mezi základní analytický nástroje. Bez nutnosti detailní analýzy vypočtených hodnot ukazatelů zobrazí finanční situaci analyzovaného podniku. Ukazatele jsou rozděleny na čtyři základní sekce: A. rentabilita B. likvidita C. aktivita D. zadluženost Kružnice (ovál) v grafu prezentuje doporučené hodnoty pro každý poměrový ukazatel. Hodnoty nad touto kružnicí představují hodnotu ukazatele nad tuto doporučenou hodnotou a naopak. RENTABILITA

45 1. Rentabilita dlouhodobého kapitálu ROCE (VZZ ř.61+vzz ř.43)/(rozvaha ř.68+rozvaha ř.86+rozvaha ř.91+rozvaha ř.115) 2. Rentabilita celkových aktiv ROA (VZZ ř.61+vzz ř.43)/rozvaha ř.1 3. Rentabilita vlastního kapitálu ROE VZZ ř.60/rozvaha ř.68 LIKVIDITA 1. Likvidita I. stupně (okamžitá) Rozvaha ř.58/(rozvaha ř.102+rozvaha ř.116+rozvaha ř.117) 2. Likvidita II. stupně (pohotová) (Rozvaha ř.48+rozvaha ř.58)/(rozvaha ř.102+rozvaha ř.116+rozvaha ř.117) 3. Likvidita III. stupně (běžná) Rozvaha ř.31/(rozvaha ř.102+rozvaha ř.116+rozvaha ř.117) AKTIVITA 1. Obrat celkových aktiv (VZZ ř.1+vzz ř.5)/rozvaha ř.1 2. Obrat dlouhodobého majetku (VZZ ř.1+vzz ř.5)/rozvaha ř.3 3. Obrat oběžných aktiv (VZZ ř.1+vzz ř.5)/rozvaha ř.31 ZADLUŽENOST 1. Ukazatel zadlužení majetku Rozvaha ř.85/rozvaha ř.1 2. Ukazatel úrokového krytí (VZZ ř.61+vzz ř.43)/vzz ř Krytí dlouhodobého majetku vlastním kapitálem Rozvaha ř.68/rozvaha ř.3 5 EDI formát, ISDOC EDI komunikace slouží k přenosu faktur, dodacích listů a objednávek mezi dodavatelem a odběratelem (většinou obch. řetězce). Kapitoly k tomuto modulu: 5. 1 ISDOC 5. 2 Formát PDK Program Premier umožňuje vytváření datových souborů ve struktuře EDI Inhouse. Tyto soubory jsou následně zpracovávány a předány v rámci specializovaného software řetězci. Program Premier používá následující typy zpráv: INVOICE (faktura), DESADV (dodací list), RECADV (příjemka),

46 ORDERS (objednávka), ORDRSP(potvrzení objednávky) INVRPT (inventura skladů). Na této stránce najdete: Nastavení EAN firmy EAN partnerů EAN zboží Formát pro přenos Poštovní EAN EAN objednatele EAN skladu SSCC kódy a jejich nastavení Nastavení hromadného importu EDI dokumentů Potvrzení objednávky - ORDRSP Nastavení EAN firmy EAN firmy musí mít uživatel přidělený od příslušné organizace, které EAN kódy přiděluje. Pro bezproblémový chod v Premieru je třeba nastavit EAN firmy a složky pro ukládání/načítaní souborů. Toto nastavení naleznete ve "Správci - Globální - Předvolby Odběratelé EDI komunikace. EAN partnerů U všech obchodních partnerů, pro které budete EDI používat, je nutné nastavit EAN firmy a to do pole "Zákaznické číslo/ean kód na kartě partnera v adresáři partnerů. Pokud má daný partner více dodacích adres, je třeba nastavit EAN dodacího místa pro každou z nich. Pro tvorbu exportu např. faktury je pak do místa dodání vyplněn EAN dodací adresy dohledané podle údajů v poli "příjemce uvedených na faktuře. Upozornění Pole "příjemce musí být vyplněno programem při ručním vyplnění hrozí nedodržení struktury zápisu a následné nenalezení EAN dodacího místa EAN zboží Pro jednoznačnou identifikaci zboží musí být u každé skladové karty nastaven EAN zboží a měrná jednotka viz údaje na skladové kartě. Tento EAN může být rozdílný u různých partnerů, proto lze u každé skladové karty v nastavení Crossreferencí zadat partnery a jejich EAN k této skladové kartě, dále zde lze nastavit předvolenou MJ pro partnera (v případě, že se liší od základní MJ nastavené na skladové kartě) a její označení u daného partnera pro EDI komunikaci (z důvodů nejednotnosti číselníků MJ u partnerů v rámci EDI). V případě, že se opravdu liší MJ u partnera a základní MJ na skladové kartě, je nutno v nastavení alternativních MJ definovat vztah mezi nimi např. základní MJ jsou ks a v EDI se pracuje s kartóny (1 kartón obsahuje 10 ks) a navíc označení kartónu u partnera je pro EDI TYC :

47 Formát pro přenos Pokud budete používat komunikaci s řetězcem, doporučujeme nastavit si u něj v adresáři partnerů individuální předvolby formát pro přenos. Poštovní EAN U části odběratelů (obchodní řetězce) se může lišit EAN kupujícího (nastaven na kartě partnera) od tzv. " poštovního EANu. Pokud potřebujete u některého partnera (KUTIL k.s. OBI, Makro, BAUMAX, Global Stores) používat poštovní EAN, musíte si jej zadat do číselníku: "Správce Ostatní číselníky Odběratelé EDI komunikace poštovní EAN". Tip V případě, že použijete v adresáři partnerů jednotlivé provozovny jako samostatné karty pak podle umístění znaku # v názvu partnera program identifikuje, že se jedná o dodací místo (provozovnu), EAN z této karty bude použit jako EAN dodacího místa, popř. pokud u tohoto partnera budou dodací adresy, tak se dodacího místa vezme odsud) a dohledá partnera se stejným IČ a neobsahující v názvu znak # (nadřazenou kartu partnera) a odtud použije EAN odběratele. EAN objednatele Některé řetězce (Globus) vyžadují vyplňování údaje "EAN objednatele. Ke každé dodací adrese lze přidat také tento EAN a to pomocí číselníku : "Správce Ostatní číselníky Odběratelé EDI komunikace EAN objednatele" EAN skladu Pokud budete používat dokument INVRPT nebo ORDERS (vyst. objednávky), pak je nutné nastavit v nastavení skladu jeho EAN : SSCC kódy a jejich nastavení SSCC kód = paletový kód. V uživatelských předvolbách si nastavte prefix pro generování SSCC kódu. U každé výdejky lze zadat: Číslo hlavní palety do kolonky : POPIS#1, kde toto číslo bude doplněno ke všem položkám s nevyplněným číslem palety (např. pokud je všechno nebo většina zboží na jedné paletě, tak není nutné vyplňovat číslo u každé položky výdejky). Číslo palety u každé položky : Nastavení hromadného importu EDI dokumentů Použije se pokud je zdrojový soubor identifikovatelný podle názvu. Pokud např. soubory které obsahují ve svém názvu nějaký prefix - např. "KOMSV_STOMVT" lze v Premieru nastavit, že tyto soubory má hromadně načíst v určité dokladové řadě výdejek: Do této nabídky se dostanete pomocí tlačítka "EDI nastavení ", které se zobrazí, pokud si nastavíte v Uživatelských předvolbách - Pracovní plocha, usnadnění - Uživatelská tlačítka Výsledkem tohoto nastavení je, že pokud v dokladové řadě PV zvolíte "nová" - import z EDI, tak Vám program nabídne pouze soubory odpovídající prefixu a pokud je takových více, lze je importovat najednou: Tlačítko EDI - log slouží k ověření toho které soubory byly do systému importovány, jaké doklady na jejich základě byly vytvořeny a s jakým výsledkem (případné chyby).

48 Potvrzení objednávky - ORDRSP Potvrzení objednávky - zpráva ORDRSP je v programu řešena v tisku přijaté objednávky a v EDI komunikaci slouží k potvrzení objednaného množství, popř. zadání individuálního termínu dodání jednotlivých položek objednávky. Pro správnou funkci je nutno nastavit částečnou rezervaci položek. Při načtení nové objednávky pomocí EDI se uloží do pole rezervované množství počet objednaných jednotek. V případě změn v rezervovaném množství popř. termínu dodání budou tyto změny zohledněny v dokumentu ORDRSP. Zpráva ORDRSP půjde vytvořit pouze v případě, že objednávka bude mít status definovaný ve Správci viz. obr. výše, tzn. že průběh bude ve stavu "Dokončeno" ISDOC ISDOC je formát elektronické fakturace, který umožňuje bez-papírovou výměnu faktur a dalších dokladů, jejich rychlé zpracování a přenositelnost mezi podniky, veřejnou správou i soukromými osobami, který definovala "Pracovní skupina pro Elektronické standardy výměny dat sdružení ICT unie Export Export je dostupný v Odběratelích Faktura, pohledávky na vybrané konkrétní faktuře tl. Tisk EDI, ISDOC ISDOC Poté se zobrazí formulář, kde si vyberete název souboru, případně požadované přílohy, které se do souboru vloží. Soubor, který obsahuje přílohy, má příponu *.isdo cx a soubor bez příloh, pouze *.isdoc. Přípona se zvolí automaticky programem a není třeba jej volit ručně. Parametry Exportovaný název faktury je nyní pro přehlednost ve tvaru FV_(číslo daňového dokladu).isdoc možnost exportu do nové verze Původní verze z důvodu kompatibility s jinými systémy i nadále zůstává. Dodavatelské číslo účetního okruhu pro příjemce s IS SAP je možné zohlednit fakturu číslem faktura s katalogovými čísly = program vyexportuje čísla výrobků před název produktu, tak jak ji vidíte na faktuře identifikace zboží dle kupujícího = zapíše zároveň stejné číslo i do požadovaných položek pro automatické zpracování žádná = zobrazí se číslo výrobku pouze v názvu Výslednou fakturu je nyní možné po exportu přímo odeslat na zadaný Uživatelská poznámka, která se zobrazí na faktuře ISDOC Reader Program ISDOC Reader umožňuje přečíst výsledný soubor ve formátu ISDOC. Aktuální verzi prohlížeče si můžete stáhnout zde: Formát PDK Formát PDK a jeho použití Tento formát se používá ke komunikaci mezi dodavateli a odběrateli v oblasti léčiv. Popis formátu naleznete zde: PharmaData V programu Premier je implementována verze PDK 7 a vyšší a to za použití následujících pravidel: 1. Do kódu PDK je vyplňován PDK, v případě, že tento není na skladové kartě vyplněn, tak se do PDK doplňuje číslo skladové karty. 2. Do kódu PDK je vyplňován údaj z pole Uživatelský údaj #1 ze skladové karty. 3. Pokud se jedná o zboží podléhající regulaci, je nutno vyplnit písmeno R do pole i dentifikátor #1 a do pole Uživatelský údaj #3 cenu výrobce. 4. Pokud chcete do PDK souboru exportovat i datum expirace, je nutno nastavit na skladové kartě položku "EAN128" na hodnotu (viz obrázek). 6 Definovatelné výkazy

49 Dokonalý přehled o aktuálním průběhu zakázek či projektů je pro majitele firem a manažery téměř nezbytnost. Nároky a požadavky na takové přehledy jsou s každou firmou velmi individuální, proto společnost Premier system a.s. vyvinula moderní nástroj pro tvorbu definovatelných výkazů. Návrhář managerských sestav, jehož variabilita a jednoduchost je tak komfortní, že jej mohou tvořit běžní uživatelé, bez jakékoliv znalosti programování. Nyní si každý může vytvořit finanční výkazy dle vlastních potřeb a požadavků. Na této stránce najdete: Co získáte v tomto modulu: Spuštění Vytvoření Popis ovládacích prvků Sestavení výkazu / zobrazení Návrhář disponuje neomezenými možnostmi uživatelského výběru a čerpání účetních dat a filtrace, vytváření libovolných počtu řádků a mezisoučtů, nabízí typové rozdělení (měsíc, rok, zakázky, střediska, atd.), barevné označení skupiny dat výkazu a další funkce. Jednotlivé záznamy jsou navíc interaktivní po jejich rozkliknutí se uživatel dostane k detailům o jejich vzniku z hlavní knihy. To jsou vlastnosti, které dělají tento modul mimořádně komfortním a nadstandardním pomocníkem v manažerském řízení firmy. Tip Přehled je možné zařadit do úloh E-agenta - bude pak ve stanovený čas automaticky doručen vybraným uživatelům v PDF nebo XLS formátu. Co získáte v tomto modulu: Možnost definovat neomezené množství přehledů. Zpracovat výkaz s rozvržením sloupců dle měsíců, roků, zakázek nebo středisek (výkaz může mít až 216 vypočtených sloupců). Všechny údaje jsou interaktivní, tj. že po dvojkliku myši se zobrazí detaily dané buňky. V přehledu je k dispozici horizontální graf, kde můžete přehledně sledovat vývoj jednotlivých řádků přehledu. Možnost vertikálního rozpadu na zakázky nebo střediska, tj. že se zobrazí pod sebou výkazy zpracované za vybraná střediska nebo zakázky. Možnost zařazení do úloh E-agenta. Přehled pak bude ve stanovený čas automaticky doručen vybraným uživatelům v PDF nebo XLS formátu. Přehled si můžete definovat snadno sami, popř. Vám s ním pomůže náš pracovník. Součástí základního modulu Controlling je možnost definovat si jeden přehled a sledovat jej souhrnně. Spuštění Definovatelné výkazy se nacházejí v Podvojném účetnictví " Osnova / Dokl. řady Definovatelné výkazy" Vytvoření Po spuštění definovatelných výkazů můžete rovnou začít definovat jednotlivé řádky nebo si přes horní tlačítko Uložit / Načíst výkaz ze souboru si můžete nechat vytvořit vzorový výkaz nebo již existující načíst/uložit z/do souboru. Tip

50 Definovat lze neomezené množství přehledů. Program umožňuje založit ukázkový výkaz pro snazší seznámení s tímto modulem. Výkaz bude automaticky přizpůsoben účetní osnově uživatele. Ve výkazu se definují jednotlivé řádky přehledu standardními tlačítky (viz. popis níže). Hodnota řádku je pak tvořena součtem (popř. rozdílem pokud je nastavena negace) zvolených účtů či řádků nižších úrovní. Pokud je řádek součástí nadřazeného (součtového), lze nastavit zobrazení jeho % poměru u Souhrnného výkazu (viz. níže Sestavení výkazu) Cizí výrazy lze použít např. pro texty v jiných jazykových mutacích Jednotlivým řádkům lze nastavit formát (typ písma, barva) graficky zvýraznit lze jak popisné údaje (kód, text), tak sloupce hodnot. Zadané hodnoty konkrétního řádku můžete navíc v případě potřeby ihned filtrovat zadáním vybraných středisek nebo zakázek, případně jejich vyloučením, viz. obr. Popis ovládacích prvků V číselníku zadejte a vyberte nový výkaz. Následně do něj bude provedena kopie stávajícího výkazu. Tzn. k řádkům vybranému výkazu se přidají stávající řádky aktuálního výkazu a zobrazí na obrazovce. Kontrola, zda jsou ve výsledném výkazu, vybrány všechny dostupné účty. V detailu řádku definujete následující položky: Kód/Pořadí - uživatelsky definované pojmenování nebo číslo řádku, podle tohoto označení lze dále definovat i vzorce se základními matematickými operacemi, např. ve zdroji hodnot vzorec: {A.1.1}+{A.1.2} = vloží do buňky součet hodnot A.1.1 a A.1.2 Úroveň - zařazení ve stromové struktuře, kdy 1=nejnižší a 9=nejvyšší Text - vlastní popis řádku Cizí výraz - obdoba popisu řádku v jiném jazyce Zdroj hodnot - zdrojem hodnot v řádku mohou být: vybrané účty z osnovy můžete vybrat libovolný účet z deníku vybrané řádky nižších úrovní aktuálního přehledu platí pro úroveň 2 a vyšší, pokud jsou nižší definovány nepřiřazené účty (kontrolní řádek) definujete rozsah účtů, z kterých se spočítá kontrolní řádek tl. Vybrat řádky - zobrazí se přehled možných hodnot dle předchozího vybraného zdroje hodnot a prostým zakliknutím definujete požadovaný řádek(y). Výsledný vzorec, podle kterého se řádek bude počítat, se poskládá buď se součtů vybraných hodnot, anebo rozdílu, pokud je zakliknuta negace u příslušné hodnoty V souhrnném výkazu zobrazit i procentuální poměr z nadřazeného kódu - volba se týká výsledné podoby sestavy v Controlingu (poslední sloupec) Sestavení výkazu / zobrazení Již definované a uložené výkazy se generují a naleznete je pak v Podvojném účetnictví Controlling oddíl Vlastní výkazy. Kde je možnost zobrazit hodnoty v jednom souhrnném výkazu, za měsíce, roky, střediska nebo zakázky. Spuštěním vybraného výkazu dostanete možnost volby období a dále upřesňujících položek, kdy nezadáním se vybere automaticky vše: Středisko vícenásobný výběr nebo výběr dle stromové struktury středisek, zatržením Negace se vybere vše mimo zadaných, Zakázka - obdobně jako středisko, Partner výběr není možný intervalem Od Do, lze navíc výběr omezit na partnery nebo pouze Dodavetele/Odběratele

51 Druh činnosti dle položky v deníku - pouze u podnikatelské sféry UZ účelový znak - pouze u příspěvkových organizací OdPa Oddíl, paragraf - pouze u příspěvkových organizací Povolit zadávání hvězdičkovou metodou: Režim: Hvězdička = znamená jakoukoliv hodnotu Otazník = jakýkoliv znak Normální data z deníku Plán rozpočet schválený (nelze kombinovat v jednom výkazu data z plánu s hodnotami z deníku) Prognóza rozpočet upravovaný Individuální rozpočty Rozvržení sloupců lze zobrazit v souhrnném přehledu nebo podle měsíců, let, středisek a zakázek. Střediska a zakázky lze podobně, jak v definici vybrat individuálně podle potřeby. Vertikální rozklad znamená navíc rozdělení přehledu dle všech středisek nebo zakázek. Výkazy jsou interaktivní a je možné se vnořovat do detailů. Nadefinovaný přehled má několik způsobů zpracování: Souhrnný : 1 sloupec hodnot za celé zvolené období a příp. % poměr ze součtového řádku Po měsících, letech, střediscích a zakázkách: sloupce dle zvoleného kritéria rozpadu a příp. celkovým součtem sloupců Vertikální rozpad po střediscích či zakázkách (k dispozici je jak u souhrnného, tak v rozčleněném výkazu po měsících, atd.) Samozřejmostí jsou standardní funkce systému PREMIER, tj. export do XLS, PDF a dalších formátů. Přehled je možné zařadit do úloh E-agenta - ve stanovené periodě bude automaticky doručován zvoleným uživatelům em. 7 Příspěvkové organizace Výkazy pro příspěvkové organizace Premier system umožňuje zpracovávat příspěvkové organizace a všechny výkazy k tomu potřebné. Kapitoly: 7. 1 Pomocný analytický přehled (PAP) 7. 2 Příloha č. 3 a Příloha č Výkazy 7. 5 Obraty příspěvkové organizace 7. 6 Informace o schválení či neschválení účetní závěrky Odkazy: Zpracování mezd v příspěvkové organizaci Obecné nastavení Pro spuštění exportu výkazů pro příspěvkové organizace musíte mít předvolenou účetní soustavu ve organizace Česko "Správci - Globálních Předvolbách na Příspěvkové Export Všechny následující výkazy se nachází vždy v modulu "Podvojné účetnictví Rozvaha, Výkazy" zvolte a potvrďte vybrané období OK způsob zaokrouhlení OK po zobrazení výkazů zvolte tlačítko Tisku Uložit do souboru zobrazí se nabídka podporovaných výkazů Příprava vyexportovaných dat Pokud není uvedeno jinak, tak platí, že výsledné exporty souborů v XML je nutné zvlášť před podáním zašifrovat Šifrovací utilitou CSÚIS. Viz. pokyny při podávání výkazů v XML formátu na MFČR:

52 Doporučení Doporučujeme před ostrým podáním výkazů (a to se týká všech výkazů podávaných na stránkách státní pokladny) je podat nejprve v Testovací verzi a až poté v Ostré verzi Pomocný analytický přehled (PAP) Čtvrtletní výkaz slouží k získávání informací pro účely monitorování a řízení veřejných financí. Pro tyto účely vytváří nové členění syntetických účtů, tzv. pomocný analytický účet. Stránky MFČR s aktuálními informacemi o PAP naleznete zde: MFČR - PAP Metodika tvorby Pomocného analytického přehledu: MFČR - PAP Na této stránce najdete: Výkaz obsahuje 17 částí (listů) Obecné nastavení Spuštění Změny zaznamenávání dat v účetnictví v souvislosti s PAP Ovládání Export XML Výkaz obsahuje 17 částí (listů) Přehled vybraných účtů z rozvahy a výsledovky: část I. počáteční a koncové stavy a obraty na vybraných rozvahových účtech část II. vybrané náklady od počátku roku za hlavní a hospodářskou činnost část III. vybrané výnosy od počátku roku za hlavní a hospodářskou činnost Vybrané účty rozdělené podle typu změn: část IV. DNM a DHM - typy změn na straně MD a D vybraných rozvahových účtů část V. zásoby - typy změn na straně MD a D vybraných rozvahových účtů část VI. pohledávky - typy změn na straně MD a D vybraných rozvahových účtů část VII. závazky - typy změn na straně MD a D vybraných rozvahových účtů část VIII. ostatní aktiva - typy změn na straně MD a D vybraných rozvahových účtů část IX. jmění účetní jednotky - typy změn na straně MD a D vybraných rozvahových účtů Detailní rozklad vybraných řádků podle partnerů transakce, resp. aktiv/pasiv: část X. počáteční a koncové stavy na vybraných rozvahových účtech v členění podle jednotlivých partnerů aktiva/pasiva část XI. vybrané náklady a výnosy od počátku roku za hlavní a hospodářskou činnost v členění podle jednotlivých partnerů transakce část XII. typy změn na straně MD a D vybraných rozvahových účtů v členění podle jednotlivých partnerů transakce část XIII. typy změn na straně MD a D vybraných rozvahových účtů v členění podle jednotlivých partnerů aktiva/pasiva a partnerů transakce část XIV. přehled majetkových účastí a jejich změn část XV. přehled podrozvahových účtů část XVI. počáteční a koncové stavy na vybraných podrozvahových účtech v členění podle jednotlivých partnerů podrozvahového účtu část XVII. vysvětlení významných částek Obecné nastavení Pro spuštění pomocného analytického přehledu (dále jen PAP) musíte mít předvolenou účetní soustavu v Globálních předvolbách na Příspěvkové organizace Česko a dále na stejném místě povolenou volbu Používat PAP. Na této stránce najdete: Výkaz obsahuje 17 částí (listů) Obecné nastavení Spuštění Změny zaznamenávání dat v účetnictví v souvislosti s PAP

53 Ovládání Export XML Spuštění Vlastní přehled se pak nachází modulu "Podvojné účetnictví Rozvaha, Výkazy" zvolte a potvrďte vybrané období OK způsob zaokrouhlení OK po zobrazení výkazů zvolte Tisk Uložit do souboru PAP Pomocný analytický přehled. Verzi spuštěného přehledu ovlivníte zadáním data sledování (viz. Spuštění), kdy např. pro rok 2012 platil jiný přehled, než pro rok Premier umožňuje takto pracovat i se staršími verzemi přehledu, pro jejich zpětné vyplnění nebo jen pro zobrazení archivovaných vyplněných a uložených dat. Změny zaznamenávání dat v účetnictví v souvislosti s PAP V Osnově u každého účtu Nastavení pro PAP lze navolit předvolené parametry: Pomocný účet pro PAP nové 8-místné členění syntetických účtů, původní uživatelské analytické členění zůstává nezměněno. V Premieru je omezen výběr podle konkrétně vybraného syntetického účtu. Povinný partner Aktiv / Pasiv u daného účtu je nutné doplňovat konkrétní IČ. Partneři jsou uváděny pomocí čísla IČ. U tuzemských partnerů, kteří nemají IČ se uvádí kód 111, u zahraničních partnerů bez IČ se uvádí kód mezinárodní organizace nebo kód státu, viz. číselník MFČR. Povinný partner transakce u daného účtu je nutné doplňovat konkrétní IČ Povinný kód změny jedná se o 3-místný kód daný číselníkem MFČR a konkrétní typ změny lze vybrat až v deníku, viz. níže. V případě, že jsou volby partnerů a kódu změny neaktivní, jsou již předvoleny programem a není třeba je měnit. Aby se data mohly správně předvyplňovat, je nutné průběžně doplňovat do deníku tyto údaje potřebné pro výkaz: Volby se zobrazují opět v závislosti na předvolbách v Osnově. Pokud se tato tabulka zobrazuje prázdná, není nutné nic dalšího doplňovat. Pokud však není nějaká volba doplněna, nepřenáší se při automatickém Načtení do výkazu. Ovládání Pro případ zpětného a hromadného doplnění deníku o potřebné položky pro správné načtení dat je zde " Doplnění deníku". Tato funkce měla smysl při prvním podávání přehledu v roce 2012, kdy bylo nutné doplnit veškeré údaje zpětně. Protože se jedná jen o pomocnou funkci, která nemusí pokrýt všechny možnosti, měly by se údaje v deníku pro lepší kontrolu zaznamenávat údaje již průběžně (viz. výše Změny zaznamenávání dat v účetnictví v souvislosti s PAP) a dále by se toto tl. již nemělo používat.) Po spuštění přehledu se zobrazí prázdný formulář, data do něj můžete vepisovat buď ručně, anebo si je nechat programem předvyplnit automaticky z účetnictví a poté případně upravit podle potřeby. K předvyplnění slouží tlačítko "Načíst data z deníku". Výkaz podle členění PAP obsahuje záložky 1-9 s předvolenými účty z aktuálního vzoru výkazu, kde je možnost pouze zapisovat částky a záložky i s možností přidat nebo smazat potřebné řádky pro možnost detailnějšího rozdělení účtů z předchozích tabulek. Po načtení a doplnění údajů jsou částky rozděleny podle pomocných analytických účtů, nejsou však sečteny podle nadřazených syntetických účtů. Pokud je potřeba je takto sečíst, použijte "Přepočítat". Pro pomocné zobrazení všech položek v deníku svázaných s osnovou, slouží kontrolní sestava. Kde si můžete zobrazit přehledně na jednom místě podklady pro načtení údajů z deníku pro PAP. K ukládání a zpětnému načítání vytvořených dat slouží tlačítka v horní části formuláře: V uloženém přehledu je vidět předvolené počáteční, koncové datum a datum uložení. Uložené záznamy je možné i mazat. V případě změny formátu výkazu se data ukládají zvlášť a lze je zpětně vyvolat pouze z konkrétního výkazu. Výkazy lze pro vlastní potřebu i vytisknout. Vlastní podání ale probíhá formou XML formátu. Export XML Pokud je vybrán Export do XML, přidá se k výsledným XML souborům hlavička s identifikací odesílatele. Export GXML tuto hlavičku neobsahuje. Hlavička se doplňuje v následujícím okně. Pokud některý ze zobrazených údajů chybí, projeví se to zobrazením chyby při podání. Výsledek je rozdělen do pěti souborů a po exportu jsou všechny uloženy ve výchozím umístění Premiera a podadresáři...\dokument\faxx\.. (kde XX je číslo

54 firmy): 30_PAP_souhrn.xml 31_PAP_castX.xml 32_PAP_castXI.xml 33_PAP_castXII.xml 34_PAP_castXIII.xml 35_PAP_castXIV.xml 36_PAP_castXV.xml 37_PAP_castXVI.xml 38_PAP_castXVII.xml Ty je nutné zvlášť před podáním zašifrovat Šifrovací utilitou CSÚIS. Viz. pokyny při podávání výkazů v XML formátu na MFČR: CSUIS-Webova-aplikace.html 7. 2 Příloha č. 3 a 4 Příloha č. 4 a 4 obsahuje přehled o peněžních tocích a o změnách vlastního kapitálu. Pro export je nutné mít doplněno IČ subjektu, datum sestavení a období. Výstupní soubor je ve formátu XML nebo GXML pro Gordic (bez hlavičky) Příloha č. 5 Příloha č.5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. pro příspěvkové organizace zřizované územními správními celky a svazky obcí. Obecné nastavení Pro správně předvyplnění údajů, je potřeba mít v Osnově u všech účtů vstupujících do výkazu vyplněnou položku č. řádku v příloze v daném roce. Ovládání K předvyplnění výkazu daty z účetnictví slouží "Data z PS" Před předvyplněním dat budete dotázáni, zda chcete vynulovat před načtením dat stávající údaje ve formuláři (obvykle Ano) a zda chcete údaje v tabulkách G, H a ve fondu privatizace 46 uvádět v tisících (obvykle Ne) podle požadavků KÚ. Vyplněná data je možné uložit, případně načíst předchozí. Před uložením je však nutné mít vyplněné základní údaje v hlavičce. A to samé platí i pro export do XML formátu. Export Export do XML je pro MFČR a export do formátu GXML je přizpůsoben pro potřeby firmy Gordic. Po spuštění exportu je potřeba doplnit Obálku pro XML soubor. Do exportu je možné zahrnout pouze vybrané oddíly podle potřeby. Po doplnění údajů vybíráte Výstupní soubor XML 7. 4 Výkazy (věta 45, 46, 47)

55 Jedná se o export výkazů předepsaným rozhraním větami 45, 46, 47 pro příspěvkové organizace ve starším formátu souboru (*.SUB), nyní je však nahrazen exportem výkazů ve formátu XML. Při výběru tohoto exportu a současně aktuálního období, bude automaticky spuštěn již novější export. Export Uložit provedete export Rozvahy a Výsledovky do vybraných souborů. Před exportem pak musíte zvolit typ XML nebo GXML (XML formát Gordicu) a obálku (hlavičku souboru). Soubory XML se naplňují podle výkazů v Premieru. Výsledný soubor XML Rozvahy obsahuje Aktiva (běžné období Brutto, běžné období Korekce, běžné období Netto a období minulé) a Pasiva (běžné období, období minulé). Soubor XML Výsledovky obsahuje Náklady (činnost hlavní běžné období, činnost hospodářská běžné období, činnost hlavní minulé období a činnost hospodářská minulé období), Výnosy (činnost hlavní běžné období, činnost hospodářská běžné období, činnost hlavní minulé období a činnost hospodářská minulé období) a Výsledky hospodaření. Tzn., že v případě potřeby, dodatečné změny kteréhokoliv údaje, je možné editovat Rozvahu nebo Výsledovku v Premieru a veškeré změny se následně po exportu promítnout do uvedených souborů. Platí ovšem, že těmto změnám by měly předcházet hlavně změny v účetnictví, aby výsledná data, i po úpravách, odpovídala datům v účetnictví, minimálně dodatečně Obraty příspěvkové organizace Jde o export obratů příspěvkové organizace na základě metodiky zpracování účetnictví a finančního plánu pro příspěvkové organizace Výstupní soubor je v textovém formátu s příponou *.SUB, daný metodikou firmy Gordic. Pro měsíční sběr ekonomických dat (účetních zápisů) ve formátu věty 56Gg, zatrhněte NEEXPORTOVAT POČÁTEČNÍ STAVY, kdy tyto data nejsou vyžadována Informace o schválení či neschválení účetní závěrky Novou povinnosti příspěvkových organizací je podávání informací prostřednictvím formuláře Informace o schválení či neschválení účetní závěrky. Jedná se o jednorázový exportní formulář do XML a vychází z požadované struktury formátu XML a všechny povinné údaje jsou zvýrazněny či vám budou upřesněny příjemcem. 8 Neziskové organizace Nezisková organizace jsou organizace, které jsou zřizovány podle zvláštních právních předpisů a u kterých není hlavním předmětem činnosti podnikání ( vytváření zisku). Jsou vedeny jako právnická osoby, ale nejsou obchodní společností ani jiným podnikatelským subjektem. Neziskové organizace se rozdělují na nestátní neziskové organizace, které nejsou zřízeny veřejnoprávním subjektem (politické strany, občanská sdružení, nadace, církve a další) a na příspěvkové organizace státu a jiných veřejnoprávních subjektů. Zákon o účetnictví o nich hovoří jako o účetních jednotkách a zároveň stanoví, že účetní jednotky účtují o stavu a pohybu majetku a jiných aktiv, závazků a jiných pasiv, dále o nákladech a výnosech a o výsledku hospodaření podvojnými zápisy. Obecné nastavení Pro nastavení neziskových organizací musíte mít nastavenou účetní soustavu v Globálních předvolbách na Neziskové organizace Česko Výkazy Po spuštění v Podvojném účetnictví - Rozvaha, Výkazy se budou zobrazovat nové záložky Účet 962 a Účet 963. Zároveň je přizpůsobená Rozvaha pro potřeby neziskových organizací. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv jsou dlouhodobé podmíněné závazky ve výši splátek, které účetní jednotka předpokládá uhradit z titulu uzavřených leasingových smluv. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu jsou krátkodobé budoucí závazky pokud by účetní jednotka nemohla vrátit úplatně užívaný majetek majiteli, např. z důvodu zničení, odcizení nebo z důvodu významného znehodnocení tohoto majetku. 9 Faktoring Faktoring se obvykle nazývá postupování krátkodobých pohledávek, což bývá chápáno jako pohledávky s dobou splatnosti do 90-ti dní. Dodavatel však nezačne s bankou jednat až ve chvíli, kdy mu pohledávky vzniknou, ale již ve chvíli, kdy ví, že mu v budoucnu bude u jednoho subjektu vznikat pohledávek více. Ve faktoringové smlouvě se pak zaváže, že je bude bance postupovat, a ta mu za to bude vyplácet určitou poměrnou část z jejich výše. Kapitoly k modulu: 9. 1 Reporting pohledávek ČSOB Částka, kterou faktor za postoupenou pohledávku vyplatí, je značně variabilní v závislosti na konkrétní pohledávce. Záleží na bonitě dlužníka, době splatnosti

56 pohledávky, momentální úrokové míře, ale i třeba na celkové struktuře pohledávek. Zpravidla je levnější využít faktoring pro méně větších pohledávek než pro více malých, jelikož tím vzniká bance více administrativních nákladů. Je tedy složité určit nějakou obvyklou poměrnou část, ale zpravidla se výše faktorem vyplacené částky pohybuje v rozmezí % postoupené pohledávky. Zbytek si banka ponechá ve formě diskontu, který se odvíjí od úrokových sazeb na mezibankovním trhu (např. PRIBOR), své ziskové marže a poslední část jde konečně na administrativní a ostatní náklady. V programu Premier je nabízen modul Faktoring, který umí spolupracovat s nejvýznamnějšími faktoringovými společnostmi : KB, ČSOB (OB HELLER) a několika dalšími viz. akt. nabídka. Modul má 2 základní funkce: umožňuje odevzdat soubor pohledávek, načíst soubor plateb a provizních faktur. 1 Tvorba a účtování souboru pohledávek V modulu "Odběratelé" zvolíte "Informaci o odběrateli" "Export pro faktoring" V této obrazovce zadáte: Druh faktoringu KB, ČSOB atd. Typ faktoringu určuje jakým způsobem bude provedeno postoupení. Jsou možné 3 druhy: 1. Postoupit jako více pohledávek vyskladnění zde budou původní faktury uhrazeny oproti nákladovému účtu postoupených pohledávek (nastaven ve Správci Předvolby Globální Odběratelé) a saldokontnímu účtu dané pohledávky (546/311) do dokladové řady pro vyskladnění faktur. U původní pohledávky bude do VS přidán na první pozici znak P. Nová pohledávka je vystavena ke každé faktuře a to do dokladové řady postoupených faktur. 2. Storna + nové faktury ke každé faktuře bude vystavena storno faktura + zápočet a nová faktura. 3. Postoupit jako jednu pohledávku vyskladnění viz. bod 1, s tím, že nová pohledávka bude jen 1 na celkovou sumu Základní období pro zrychlení běhu výpočtu. Do faktoringu se nabízejí pouze faktury vystavené ve zvoleném základním období. Přednastavené partnery pokud je zaškrtnuto, tak se v nabídce faktur budou nabízet pouze nezaplacené faktury partnerů, kteří mají nastaven příslušný typ faktoringu ve svých individuálních předvolbách v adresáři partnerů. Klientské číslo (pouze ČSOB faktoring) přidělený 3-místný kód. U zahraničních odběratelů je u ČSOB faktoringu možno zadat "číslo partnera" odlišné od Ič (nutno povolit ve Správce - Glob. předvolby - Odběratelé - Adresář partnerů - uživatelské údaje - user_c10) a to vyplněním údaje C10 v adresáři partnerů - uživatelské údaje. Dokladová řada post. faktur - zadáte dokladovou řadu vydaných faktur (doporučujeme založit si samostatnou) do níž budou vytvořeny postoupené faktury které budou předkontovány na Vámi zvolený pohledávkový účet. Dokladová řada pro storna - zadáte dokladovou řadu vydaných faktur (doporučujeme založit si samostatnou) do níž budou vytvořeny storna postupovaných faktur. Dokladová řada pro zápočet - z dokladových řad zápočtů si zvolíte do které budou vytvořeny zápočty postupovaných faktur a jejich storen. Vyrovnávací zápočtový doklad bude předkontován na Vámi zvolený zápočtový účet. Celé toto nastavení můžete uložit pomocí tlačítka Uložit v dolní části obrazovky. Uložené nastavení je odlišné zvlášť pro každý typ faktoringu. Výběr faktur po stisku tlačítka Export pro faktoring se dostáváme k výběru konkrétních faktur. V této části máme na výběr ze dvou zobrazení : po partnerech (implicitní) po dokladových řadách Pomocí šipky před sloupcem Označeno můžeme vybírat/rušit všechny nabízené faktury u daného partnera (dokladové řady). Pomocí šipky ve sloupci Výběr můž ete vybírat konkrétní faktury a to buď všechny (pomocí stisku * ), nebo jednotlivé pomocí kliknutí na konkrétní záznam. Pokud budete chtít výběr omezit na faktury vystavené v určitém období, stačí vyplnit data od do v horní části. Exportovat tato funkce spustí vytvoření exportního souboru faktur. Po jeho vytvoření se program dotáže, zda má vytvořit storno a postoupené doklady a v případě, že zvolíte ano, pak se ještě dotáže na datum jejich vytvoření (zaúčtování zápočet). 2 Platby a provizní faktury Pro funkci načítání plateb je doporučeno si v modulu účetnictví dokladové řady banky založit fiktivní bankovní účet předkontovaný na analytiku 395. Zde se budou detailně načítat soubory plateb zasílané faktoringovou společností a budou se párovat na postoupené pohledávky. Účet 395 se vyrovná skutečnou úhradou od faktoringové společnosti na existující bankovní účet.

57 Nastavení dokl. řady fiktivního účtu pro faktoring : Jednotlivé doklady tvořené systémem Faktoring 1 Typ faktoringu: Vyskladnění Vyskladnění původní faktury původní částka na účet vyskladnění MD(546) strana DAL stejný saldokontní účet (311) do dokladové řady pro vyskladnění faktur. Postoupená pohledávka původní/nová (při postoupení jiné hodnoty) částka na předvolený saldokontní účet MD (311,315), strana DAL předkontována na výnosový účet vyskladnění (646). 2 Typ faktoringu: Storna+nové faktury Storno původní faktury mínusem původní částka na stejný saldokontní účet MD (311), strana DAL předkontována na zúčtovací účet (395), faktura zaúčtována. Doklad o zápočtu zaúčtován v předvolené dokl. řadě v deníku. Předkontace: +částka 395/311 -částka 395/311 Postoupená pohledávka - původní částka na předvolený saldokontní účet MD (315), strana DAL předkontována na zúčtovací účet (395), faktura zaúčtována. Pro oba typy: Úhrada v bankovním výpisu - viz. bod č.2, předkontováno 395/předvolený účet pro postoupení (315) Pro vyrovnání účtu 395 je potřeba zaúčtovat úhradu fakt. spol.na skutečný bank. účet oproti účtu 395 (221/395). Toto je možné nastavit v pomocníkovi pro homebanking bude takto účtovat automaticky. Export seznamu pohledávek ve formátu CKM (zástava pohledávek) Po provedení exportu a vytvoření souboru ve formátu CKM Vám program nabídne postoupení pohledávek který nemusíte provést (lze provést z důvodu přehlednosti toho zda již pohledávka byla odeslána do exportu). Nutno vyplnit "číslo zástavní smlouvy". Postoupení pohledávek universální Tato volba je určena pro PO a RO, kterým zřizovatel na nové účetní období stanoví nové analytické účty pro sledování pohledávek a závazků. Do dokladové řady "pro vyskladnění faktur" vyplňte ručně PLA (nelze vyplnit výběrem pomocí tlačítka). Tato volba zajistí tvorbu dokladu pro úhradu původní faktury, který se nebude promítat do účetnictví, ale zajistí uhrazení původní faktury. Nová (postoupená) faktura také nebude účtována - program automaticky nevyplní nákladový/výnosový účet. Po zadání dokladové řady a nového účtu pro postoupené pohledávky je po stisku "Export pro faktoring" nabídnuta tvorba postoupených faktur s novým saldokontním účtem. Tuto operaci doporučujeme provést k 1.1. daného roku a ručně upravit počáteční rozvahu (částky na saldokontních účtech) Reporting pohledávek ČSOB Banka ČSOB používá pro zpracování přehledů pohledávek speciální aplikaci, která pracuje s konkrétním formátem těchto přehledů. Strukturu a formát přehledu je stanoven bankou. Aby bylo možné tento přehled z programu vygenerovat, přidali jsme jej do modulu Faktoring.Tento modul je potřeba mít licencován. Postup pro vytvoření přehledu pohledávek pro ČSOB: 1. Záložka Odběratelé - Informace o odběrateli - Export pro faktoring

58 2. Faktoring - Reporting pohledávek ČSOB Zvolte typ faktoringu - Reporting pohledávek ČSOB. 3. Volba období Vyplňte období, za které chcete vygenerovat pohledávky. 4. Export pro faktoring Po zadání období spusťte export. 5. Výběr pro faktoring V tomto kroku je potřeba označit položky k vyexportování. Označit položky lze hromadně (tlačítko "Označit vše") nebo jednotlivě u každé položky pomocí tlačítka ">". Jakmile bude označení dokončeno, je potřeba stisknout tlačítko "Exportovat". 6. XSL soubor Premier vytvoří xls soubor s požadovanými údaji (viz obrázek níže). Tento soubor je nutno otevřít a data označit a pomocí volby CTRL+C zkopírovat. Posledním krokem je si otevřít vzorový soubor poskytnutý bankou a pomocí CTRL+V vložit data na list č. 2 počínajíc buňkou A2. Takto vytvořený soubor se následně poskytne ČSOB, 10 Procesní řízení zakázek Tento kvalitní nástroj slouží uživateli pro časové - dlouhodobé plánování a harmonogram výkonů - procesů pro jednotlivé zakázky, podle času, střediska, úkonů ad. parametrů. Procesní řízení zakázek najdeme v knize zakázek - karta zakázky - záložka - Plán/Proces. Kromě operací, které probíhají v reálném čase a úzce souvisí s účetními procesy (Účetnictví, Fakturace), je potřeba k zakázkám plánovat procesy (činnosti), které nemají účetní charakter, nicméně s nimi úzce souvisí. Jde zpravidla o jednotlivé fáze cyklu zakázky společně, které je nutné plánovat na jednotlivé činnosti s rozdělením na odpovědné osoby či střediska. Uživatel takto získává přehled o tom, v jaké fázi se zakázka nachází, kdo se na ní podílí a v jaké časové realizaci se zakázka nachází. Z toho vyplývají tyto základní funkce: Definování procesů zakázky Plánování procesů (termíny zahájení, ukončení, rozsah časový) Přiřazování procesů k odpovědným střediskům, osobám a výkonům Sledování průběhu zakázky (automatické upozorňování na plnění dílčích úkolů) Vyhodnocení a ukončení zakázky V průběhu těchto procesů dochází samozřejmě k realizaci účetních operací, tzn. výdej materiálu, fakturování zakázky, objednávka subdodávky (přijaté faktury), mzdy (práce na zakázkách) atd., které již představují nákladové a výnosové vyhodnocení zakázky, tedy finanční vyhodnocení (viz Zakázky finanční vyhodnocení).

59 Procesy (údaje fáze - výkony na zakázce) Tabulkou procesů zakázky lze chápat definování (plánování) jednotlivých úkolů a prací vztahujících se k zakázce v určitém termínu s přiřazením ke konkrétnímu středisku, odpovědné osobě. Procesy mohou v sobě skrývat jakékoliv konkrétn í práce na zakázce nebo to mohou být dílčí a marketingové a CRM úkoly, až na úroveň např. upozornění na nutnost zavolat klientovi v určitém čase k určité zakázce. Jednotlivé procesy vytváření možnosti vytvářet celkový harmonogram zakázky, celkové plánování jednotlivých zaměstnanců, akcí případně pohyb technologických zařízení (půjčovny). Procesy se zobrazují také v centrálním kalendáři úkolů.. Harmonogram procesů se pak nachází v záložce "Karta zakázky - Přehledy. V záložce zakázky "Plán/Proces se provádí pořizování procesů pomocí standardních kláves. Při volbě nového procesu je v horní tabulce přehled následujícího kvartálu (od systémového data), kde je zobrazena obsazenost příslušného odpovědného člověka s možností zobrazení detailů (kliknutím na příslušný den viz legenda pod tabulkou). Středisko přiřazení střediska, které se na procesu podílí. Proces/Výkon přiřazení z číselníků výkonu. Plán od/do časové termíny procesu plánované. Výrobek možnost výběru ze skladových karet a určení prací na příslušném výrobku (fulltextový výběr). Množství Směna možnost zadání plánovaného množství produkce a určení směny. Odpovědný výběr z databáze zaměstnanců pomocí ">". Poznámka textová specifikace procesu Zahájeno/Ukončeno doplnění časové realizace zakázky. Po ukončení program po ukončení procesu automaticky navolí u zakázky zv olený status, resp. fázi průběhu zakázky, dle kterého lze filtrovat zakázky, a získávat tak přehled o všech zakázkách v příslušném stádiu - fázi rozpracovanosti Automaticky upozornit uživatele možnost nastavení automatického upozornění na příslušný naplánovaný úkol. 11 WorkFlow Při vývoji WorkFlow byl kladen hlavní důraz na: široké variabilní využití - včetně možnosti tvorby jakýchkoliv struktur schvalovacích hierarchií, jednoduchost a přehlednost - důraz byl kladen i na pasivní uživatele systému, automatizovanost - např. k nové zakázce nebo jiného dokladu se automaticky přidělí schvalovací hierarchie, rychlá informovanost - notifikační y, možnost zapojení i osob nepracujících se systémem PREMIER - informační y, bezpečnost dat - zabezpečená databáze, sledování historie změn, flexibilita - např. možnost převzetí úloh jinou osobou v případě nepřítomnosti, Příklady schvalování firemních dokladů / procesů: nákupy - přijatých faktur - schvalování přijatých faktur, nákupy - žádanky - jedná se o schvalování potřeb zaměstnanců (kancelářské potřeby, ochranné pomůcky), nákupy - vystavených objednávek - jedná se o nákupy zboží, či materiálu na zakázky, interní potřeby, prodej - nabídky vůči odběratelům (kupní smlouvy), vydané faktury, přijaté objednávky, nabídky, interní firemní procesy, dovolené zaměstnanců - možnost schválit interní procesy dovolených s ohledem na zastupitelnost, nepřítomnost zaměstnanců - služební cesty ke klientům, výjezdy zaměstnanců, pochůzky, interní procesy - zápisy ze schůzí a jednání, interní úkoly zaměstnanců, pošta - kromě došlé pošty, možná už na této úrovni schvalovat přijaté faktury před účetním režimem. Kapitoly k modulu: Nastavení Schvalovací proces Vystavování, schvalování Přehledy Dvě schvalovací hierarchie na jednu dokladovou řadu Na této stránce najdete: Příklady schvalování firemních dokladů / procesů: Přínosy: Příklady nastavení hierarchií v praxi Příklad č.1 Příklad č.2 Nasazení modulu WorkFlow zajistí kontrolu nad celým schvalovacím procesem včetně příslušných termínů. Vedoucí pracovníci tak mají jistotu, že u stanovených procesů nebyl vynechán žádný definován krok, je zajištěn lepší přehled a kontrola nad oběhem dokumentů. Díky automatizaci se zároveň oběh dokladů urychlí a práce zaměstnanců se výrazně zjednoduší a zefektivní.

60 WorkFlow samozřejmě počítá s důležitým faktorem, kterým je nepřítomnost osob podílejících se na schvalovacích procesech. V případě dovolených či neplánované nepřítomnosti (nemoc apod.) Je k dispozici možnost přenesení pravomoci. Přínosy: bezpapírová společnost - elektronické zdokumentování oběhu všech relevantních dokladů a úkolů v organizaci, automatizace a zrychlení procesu oběhu dokumentů, kontrola nad oběhem dokumentů, jednoduchost a přehlednost schvalovacího procesu, rychlá informovanost, okamžitý přehled o stavu zpracování, zastupitelnost - možnost přenesení pravomoci. Příklady nastavení hierarchií v praxi Příklad č.1 Požadavek: Chceme nastavit hierarchií schvalování konkrétní dokladové řady přijatých faktur. V této řadě máme faktury různého druhu, kde faktury služeb má schvalovat Silvestr Novák, nákup materiálu Miloš Sova a investice Irena Letochová. Pokud částka na faktuře přesáhne Kč, musí provést chválení ještě dva ze tří majitelů firmy. Nastavení: Pokud faktury podle druhu nebo čísla zakázky, popř. střediska nelze rozpoznat kterému schvalovateli náleží, musí o tom rozhodnout až osoba, která fakturu odesílá ke schválení. U složitějších případů je pak potřeba definovat i více různých hierarchií, s tím že žadatel vybere při odeslání ke schválení konkrétní 1. Krok je zavedení potřebných členů hierarchie. 2. Krok: v definici skupin si nastavíme 2 skupiny, např. Schvalovatel a Majitelé. Do schvalovatelů přiřadíme Sovu, Lenochovou a Nováka do majitelů pak všechny 3 vlastníky firmy.

61 3. Krok: založíme hierarchii např. PF, u které určíme kterého modulu a dokladové řady se týká. 4. Krok: přidáme 1. úroveň hierarchie (viz. obr) kde schvaluje skupina schvalovatel a musí být zaškrtnuto Pokud je počet členů ve skupině větší než minimální, tak umožnit určit schvalovatele. Tato volba zajistí to, že před odesláním ke schválení se žadateli objeví seznam osob, kde musí určit kdo bude schvalovat fakturu Dále lze zaškrtnout, aby ostatní nevybraní schvalovatelé byli o tomto informováni

62 Dále se nastaví 2. úroveň, která je podmíněná částkou nad ,- (viz. obr). Pokud bude částka na faktuře nižší, faktura bude schválená již schvalovatelem v 1. úrovni. Pokud bude částka vyšší, po schválení v 1. úrovni postoupí toto do 2. úrovně pro schválení dvěma majiteli firmy. O veškerých procesech jsou pak příslušné osoby vždy informováni formou notifikačního u. Pokud má hierarchie schvalování více úrovni (v tomto případě 2), nabídne se žadateli před odesláním ke schválení i možnost přeskočení 1. úrovně schvalování.

63 Ukázka výběru schvalovatele při odesílání ke schválení žadatelem Příklad č.2 Požadavek: Hierarchie schvalování žádanek (poptávek) a objednávek máme členěné dle zakázek podle osob, které se na nich podílí. Máme však jednu zakázku režiiní pod číslem 6000, kde hierarchie potřebujeme automaticky přidělovat podle středisek. Nastavení: Pokud není v ostatních hierarchiích přesná definice dle zakázek, je třeba do nich zapsat negaci zakázky To proto, že pak by dokladu pro schválení vyhovovalo více hierarchií a žadatel by musel ručně určovat kterou chce vybrat. Levý obr. (Nastavení u ostatních hierarchií) / Pravý obr. (Nastavení hierarchie pro schvalování režií dle středisek) Nastavení 1 Definice členů a skupin Pro použití WorkFlow je nutné nadefinovat členy a to minimálně ty, kteří budou do oběhů dokladů zapojeni. Dále je nutné nadefinovat skupiny členů a to proto, že samotná hierarchie se již odkazuje na tyto skupiny. Výhodou definice skupin je ve snadném řešení fluktuace zaměstnanců nebo jednoduchém nastavení zastupitelnosti např. když některý schvalovatel není přítomen. Stačí potom u člena přidat nebo odebrat přiřazenou skupinu. Skupin může být neomezené množství. Počet členů ve skupině je neomezený. Jeden člen pak může mýt přiřazeno 32 různých skupin. Členem může být jak osoba s přístupem do systému, tak i bez přístupu. U osob s přístupem do systému je nutné zadat pod jakým jménem se přihlašuje. Automaticky po přihlášení se bude vědět o jakého člena se jedná. Možnosti definice členů a skupin jsou znázorněny níže. Nastavení je standardní, jednoduché a není zde třeba dále popisovat.

64 Na této stránce najdete: 1 Definice členů a skupin Další nastavení nového člena Delegování pravomocí Nas tav ení: Definice skupin 2 Definice schvalovacích hierarchií Definice nové hierarchie Přík lad úro vní sch vále ní 3 Nastavení systému (určeno správcům IT) Výjimky v nastavení Výji mk y v nas tav ení u přij atý ch fakt ur Pořizování karet zakázek, popř. středisek Další nastavení nového člena

65 Delegování pravomocí V době dovolených doporučujeme používat funkci "delegování pravomocí, kde jednoduše uživatel po dobu své nepřítomnosti deleguje svá práva vstupů nebo schvalovacích hierarchií jinému uživateli. Nastavení: V programu si nadefinujte seznam členů pokud jej ještě nemáte (Správce E-agent/Workflow Skupiny a členové). Uživatel si může sám nastavit zastoupení v modulu "Správce - E-agent/Workflow osobní nastavení a delegování pravomocí. Pokud tam nemá přístup, může toto nastavit zodpovědná osoba v sekci Skupiny a členové. Nepoužívá-li se ve firmě WorkFlow (elektronické schvalování dokladů), stačí nastavit údaje. Tímto nastavením dojde u delegovaného uživatele k prolnutí jeho práv s právy zastoupené osoby včetně některých povolení z omezujících předvoleb. Definice skupin 2 Definice schvalovacích hierarchií Schvalovací hierarchie se definují dle potřeb firmy a to ke každému modulu popř. dokladové řadě zvlášť. Definovat jí lze k poptávkám/žádankám, objednávkám u dodavatelů, přijatým zálohovým listům a přijatým fakturám. Dále je lze členit podle použitého střediska nebo zakázky. Např. když nám určité zakázkové číslo reprezentuje režijní náklady, automaticky se k němu přiřadí schvalovací hierarchie určená pro schvalování režií. Hierarchií může být definováno neomezené množství ke každému modulu. Definice nové hierarchie

66 Na následujícím příkladu je definice hierarchie, která se týká všech přijatých faktur mimo režijní zakázku (vedle čísla zakázky je zaškrtnuta negace). K hierarchii se následně definují úrovně schvalování (pravá část obrazovky definicí hierarchií), způsoby zasílání notifikací, počet dnů k provedení notifikace, limitní částky, K významné možností nastavení úrovní je paralelní schvalování, kde na jedné úrovni je více schvalovatelů a do další úrovně (nebo konečnému schválení) doklad postupuje až po schválení určeným minimálním počtem schvalovatelů. Toto je vhodné, když je potřeba urychlit schvalovací proces a nečeká se v řadě na jednotlivé schválení. V definici úrovni schválení lze dále nastavit i skupinu, která má být pouze informována o schvalovacím řízení. Těm dojde informační , doklad mohou prohlížet, ale bez možností jakýchkoliv zásahů.

67 Příklad úrovní schválení 3 Nastavení systému (určeno správcům IT) Pro automatické zasílání ů je nutné nastavit buď SMTP adresu v globálních předvolbách, nebo aktivovat funkci rozesílání přímo na SQL serveru (pouze u verze PREMIER Enterprise). Nutné je i nastavit adresu universálního odesílatele, např. workflow@mojefirma.cz. U prvního způsobu, tedy nastavení SMTP adresy (v globálních předvolbách obecné volby pro síť/export, - E-agent), se budou automaticky na pozadí úloh PC odesílat y. Stačí aby pak byl alespoň jeden uživatel přihlášen v internetové síti. V případě absence připojení se rozešlou y později. Nikdy nedojde k jejich ztrátě. Dále je možné nastavit odkud čerpat časové údaje při schvalování, hlídání termínů, atd. U verze Enterprise je možné nastavení čerpat ze serveru. To ošetřuje např. špatně nastavené systémové datum klientské stanice, popř. řeší přesné časy schvalování z různých časových pásem. Výjimky v nastavení V přístupových právech - omezující předvolby obecné: lze vybranému uživateli povolit: WorkFlow - povolit mazat přidělené hierarchie schvalování (např. při testování). Na dokladu vedle textu hierarchie se pak objeví tlačítko ( ) pro smazání. Výjimky v nastavení u přijatých faktur V přístupových právech - omezující předvolby dodavatelé: lze vybranému uživateli povolit: Workflow - povolit zasahovat do již schválených přijatých faktur nebo zálohových listů. Toto se povolí v případě nutnosti např. hlavní účetnímu, aby mohl zasáhnout do špatně provedených předkontací, na které se přišlo později. Dále je zde možnost znepřístupnit akci vrátit dodavateli a povolení odesílání ke schválení faktur s překročenou cenou objednávky. V globálních předvolbách dodavatelé lze předvolit: Je-li použit schvalovací proces (workflow), zaúčtovat fakturu do deníku až po konečném schválení. Pokud však dojde ke schválení v době kdy bude uzavřena účetní perioda (zpravidla po přiznání k DPH), změní se datum uskutečnění účetního případu na nejbližší možnou otevřenou periodu. V notifikačním u pak bude zřetelně uvedeno, že došlo k posunu data zaúčtování faktury. Pořizování karet zakázek, popř. středisek Rozdělování hierarchií je možné i pomocí zakázek nebo středisek. K těm se přiřazují automaticky, ale je možné ručně na kartě zakázky nebo střediska provést výjimku, viz. níže uvedený obrázek Schvalovací proces Samotný schvalovací proces je již snadný a přehledný. Na dokladu (např. přijatá faktura - pravá část obrazovky) se objeví schvalovací hierarchie včetně historie a plánu schvalování. Status schválení může nabývat těchto hodnot: Nedokončeno - doklad je rozpracován, Nutno schválit - doklad je ukončen, uzavřen proti změnám a připraven k odeslání na schválení, Schvaluje se - čeká se na schválení (viz pravý obrázek), Schváleno - (u přijatých faktur nebo zálohových listů automaticky uvolněno k platbě. U dokladů, které nemají vliv na účetnictví (např. poptávky / žádanky), Zamítnuto - na schváleném dokladu pak je k dispozici tlačítko "Revize dokladu, které umožní provádět změny v dokladu a zároveň obnoví schvalovací proces (viz levý obrázek). Pokud ve "Správci Předvolby - Globální tlačítko: Uživatelské popisky /" povinné údaje jsou zaškrtnuty povinné údaje k vyplnění, půjde doklad uložit, ale nepůjde změnit status z " Nedokončeno na "Nutno schválit. V definici hierarchií lze dále nastavit, aby se status z "Nedokončeno na " Nutno schválit se nastavil automaticky po vyplnění povinných údajů. U přijatých faktur, je-li tato provázána s dodavatelskou objednávkou, nepůjde změnit status na Nutno schválit i v případě, že částka na faktuře přesahuje částku na objednávce. Pokud částka přijaté faktury přesáhne hodnotu objednávky, je nutné provést revizi objednávky (nový schvalovací proces). Není-li doklad schválen (stisk tlačítka " Vrátit ), vrací se vše na počátek a doklad lze otevřít a přepracovat. Tlačítkem " Zamítnout dojde k trvalému zamítnutí bez dalších možných změn. Schvalovatelům se vedle notifikačních ů s možností odkazu na dokument nabízí i přehledné upozornění na základní obrazovce systému PREMIER - osobní složka (blikající číslo udávající počet dokladů ke schválení / neschválení). Odtud se lze ke konkrétnímu dokladu taky přímo dostat stiskem tlačítka "skočit", nebo dvojklikem myši na seznamu dokladů ke schválení. Jsou-li ve vazbách k dokumentu hyperlinkové odkazy na úložiště souborů (DMS), např. skenované faktury. Tyto odkazy se zasílají spolu s notifikačními y, kde je možné jejich okamžité prohlížení.

68 Takto vypadá , který program automaticky vytvoří a zašle příslušnému členovi Vystavování, schvalování Žádanky a osoby ve schvalovacím procesu) Zadavatel Zadavatel je osoba, která nechá žádanku vystavit, nebo ji přímo vystaví, pak je zároveň i Vystavovatel Osobu zadavatele musí Vystavovatel vybrat při tvorbě žádanky a vybírá ji ze seznamu členů definovaných v číselníku oběhu dokumentů (zaměstnanců a ostatních osob, které nadefinuje správce oběhu dokladů). Jako "Zadavatel dostanete informační v momentě, kdy je vaše žádanka schválena nebo zamítnuta. Můžete také dostávat informační maily o průběhu schvalování na jednotlivých úrovních, pokud Vás správce oběhu dokumentů nadefinuje do schvalovacích hierarchií pro zasílání těchto informací. Můžete také dostávat pravidelné reporty o stavu svých nevyřízených žádanek, po zaevidování Vašeho požadavku do modulu e-agenta. Informační maily i reporty jsou uživatelsky definovatelné a můžete si je upravit přímo Vy, máte-li k tomu přidělené právo, nebo o to požádat Správce oběhu dokumentů. Složitější úpravy Vám pak udělají programátoři z firmy Premier. Na této stránce najdete: Žádanky a osoby ve schvalovacím procesu) Zadavatel Vystavovatel Vytvoření žádanky Hlavička žádanky Položková část žádanky Schvalovatel Objednávky u dodavatelů - vystavování, schvalování... Přijaté faktury - vystavování, schvalování... Vystavovatel Vystavovatel je osoba, která žádanku do programu přímo pořizuje. Modul žádanky naleznete v hlavním menu na záložce Sklad pod nabídkou "Poptávky / Žádanky". Vytvoření žádanky Po kliknutí na toto tlačítku případně pomocí rychlé klávesy F5 se vám nabídne seznam dokladových řad. (Dokladová řada je číselná řada, v rámci které se doklady chronologicky číslují (pokud není nastaveno jinak). Každý doklad je tak jednoznačně charakterizován kódem dokladové řady a pořadovým číslem v této řadě. Počet dokladových řad a jejich název je nadefinovaný Správcem oběhu dokladů.). Vyberete si dokladovou řadu žádanek. Podle toho zda dole pod seznamem dokladových řad máte stisknuté tlačítko Doklad nebo Seznam se Vám otevře poslední pořízený doklad žádanky nebo seznam již pořízených žádanek. (Tato volba se dá přednastavit v uživatelských předvolbách, případně změnit před tím, než otevřete dokladovou řadu žádanek). Další práce je v obou případech stejná. Sledujte nabídku tlačítek na spodní liště. Po ukázaní myší na tlačítko se objeví bublinová nápověda s podrobnějším popisem funkce tlačítka. Všechny moduly mají seznam spodních tlačítek koncipován obdobně a stejně jsou řešeny i ovládací prvky na horní a pravé pracovní liště. Podrobnější popis k těmto ovládacím prvkům najdete ve velkém manuálu. Novou žádanku založíte klávesou F3. Objeví se Vám prázdný pořizovací formulář, kterému se přidělí dokladová řada a pořadové číslo. V případě, že novou žádanku chce vytvořit více Vystavovatelů najednou, číslo se přidělí všem stejné a teprve v momentě ukládání žádanky se testuje zda není obsazeno a případně se přidělí další volné. V pořizovacím formuláři jsou některá okénka podbarvena červeně. To jsou okénka, která jsou povinná a program Vám nedovolí odeslat žádanku ke schválení pokud je nemáte všechna vyplněna. Která okénka to budou lze nastavit v Globálních předvolbách a provádí to správce oběhu dokumentů. Váš kurzor je nastaven do okénka Zkratka pro zadávání Dodavatele. Dodavatele můžete přeskočit a nechat údaje nevyplněné nebo do okénka napsat cokoliv, co si z jeho názvu nebo IČA pamatujete, program Vám dodavatele nabídne ze seznamu partnerů. Máte-li k tomu přidělena práva, můžete dodavatele také přidat nebo opravit. V případě, že zadáte dodavatele, program zkontroluje, zda k tomuto dodavateli existuje rámcová smlouva. Rámcová smlouva je záznam v dokladové řadě "Obje dnávky u dodavatelů. Dokladová řada musí mít nastavenu charakteristiku rámcová smlouva. Najde-li u zadaného dodavatele rámcové smlouvy, nabídne Vám je k potvrzení. Tím se stane Vaše žádanka propojená se zvolenou rámcovou smlouvou a program při jejím ukládání zkontroluje, zda součet částek takto propojených žádanek nepřevýší celkovou částku uvedenou v rámcové smlouvě. Pokud tato situace nastane nedovolí Vám žádanku poslat ke schválení. V takovém případě můžete požádat o revizi rámcové smlouvy. Pokud rámcovou smlouvu zvolíte, program její označení doplní do položky Číslo smlouvy, v opačném případě označení můžete zadat ručně. Hlavička žádanky (obsahuje i hierarchii schvalování včetně plánu a historie)

69 Položková část žádanky (obsahuje i případný neomezený úvodní text) Schvalovatel Schvalovatel je osoba, která dokumenty schvaluje. Schvalovatele a systém schvalování definuje. Správce oběhu dokladů ve schvalovacích hierarchiích. Jako schvalovatel můžete být definován v první, druhé nebo i vyšších úrovni schvalovacího procesu, a to samostatně nebo ve skupině s více schvalovateli. Jste-li definován samostatně, schválení dokumentu nebo jeho postoupení na vyšší schvalovací úroveň záleží jen na Vás. Jste -li ve skupině, doklad čeká na schválení od všech schvalovatelů nebo od minimálního počtu schvalovatelů je-li tento počet v hierarchii určen, než postoupí dál. O tom, že nějaký doklad čeká na Vaše schválení, dostanete notifikační . Na schválení nebo zamítnutí máte předem definovanou dobu od Správce oběhu dokladů. Pokud se k dokladu do té doby nevyjádříte, dostanete s upomínkou. Pokud se nevyjádříte do dalšího termínu, který správce dokladů nastavil, upozornění em může dostat Váš nadřízený nebo další osoba, kterou správce dokladů nastavil. Vlastní schválení, či zamítnutí provádíte přímo na dokladu v Hierarchii schvalování (vpravo nahoře na obrazovce stojíte-li na otevřeném dokladu) a to pomocí tlačítek schválit zamítnout. K Vámi provedené operaci můžete (v některých případech musíte) ještě připojit vysvětlující komentář. Seznam všech dokladů vyžadujících od Vás schválení máte k dispozici v Osobních složkách (v základním menu pravá svislá lišta) v nabídce Schválení. Po kliknutí myší na položku z tohoto seznamu Vás program přenese přímo na doklad a zde můžete schválit. Tj. nemusíte doklad nijak vyhledávat. Jste-li delší dobu nepřítomen, můžete Vaše schvalovací pravomoci (a případně i přístupová práva) delegovat na jinou osobu. Delegování se provádí na záložce Správce E-Agent Osobní nastavení a delegování pravomocí. Delegovat lze za sebe až tři osoby, a každé osobě lze vybrat schvalovací hierarchie, ve kterých Vás zastupuje. Delegování lze ukončit ručně nebo nastavením jeho platnosti do data. Objednávky u dodavatelů - vystavování, schvalování... Pořizování objednávek u dodavatelů je shodné jako u žádanek. Je zde navíc možnost tvorby ze žádanek a to buď přímo při přidávání nové (volba 9), nebo dodatečným načtením v položkové části objednávky. Přijaté faktury - vystavování, schvalování... Pořizování přijatých faktur je shodně jako u žádanek. Tip Při vytvoření přijaté faktury dle došlé pošty/crm se nově kopíruje i odkaz na dokument (DMS) a není potřeba ho vytvářet znovu více zde Přehledy Přehledy k WorkFlow lze nalézt na více místech.

70 Na této stránce najdete: Seznamy dokladů Seznam odeslaných ů Přehledy Seznamy dokladů Přímo v seznam dokladů, kde lze vidět jejich statusy (podle statusů lze řadit, popř. filtrovat). Seznam odeslaných ů Přehledy V oddíle přehledy se pak nachází např. "Přehled dokladů v procesu schvalování včetně barevného rozlišení, zda-li není schvalovatel v prodlení, informace o zaslané upomínce Dvě schvalovací hierarchie na jednu dokladovou řadu V praxi se může stát, že některý z procesů ve společnosti, mohou schvalovat dvě různé skupiny schvalovatelů. Uveďme si na příkladu. Máme společnost, která nakupuje dva základní sortimenty zboží - sortiment A a B. Při tvorbě vystavených objednávek u dodavatelů je zapotřebí, aby objednávky, které se vážou na sortiment A schvalovala jiná skupina schvalovatelů, než je tomu u objednávek sortimentu B. Vystavené objednávky na oba sortimenty jsou v rámci jedné dokladové řady. Prvním krokem je definice dvou hierarchií vážící se ke stejné dokladové řadě. V každé z těchto hierarchií se následně (klasickým způsobem) navolí úrovně schválení. Při tvorbě Vystavené objednávky (např. na sortiment A) a jejím následném odeslání ke schválení, program nabídne schvalovací hierarchie odpovídající příslušné dokladové řadě. Uživatel následně ručně vybere ze seznamu hierarchií tu, která má objednávku schválit (v našem příkladě OuD1). Změnu vybrané schvalovací hierarchie lze provézt pouze v tomto kroku. Kdy tlačítkem "Vrátit" vrátíme zpět doklad k přepracování. Poté lze po opětovném "Odeslání ke schválení" zvolit jinou hierarchii. V jiném kroku schvalovacího procesu změnit hierarchii nelze!!! 12 Centrum epodání Elektronický podpis

71 Možnost přímo elektronicky podepisovat veškeré exporty do PDF ze systému PREMIER. Funkce je k dispozici i u hromadného rozesílání faktur, dále v zásobníku tiskových sestav. Nastavení elektronického popisu se provádí v Uživatelských předvolbách Volby pro síť, tisk, export, vpravo nahoře je tlačítko Elektronický podpis

72

73 Do pole Soubor (pfx, p12) zadáme místní cestu, kde je uložen soubor s certifikátem, doplníme heslo certifikátu a držitele. Pole držitel, stejně jako kontakt, místo a důvod jsou volitelné údaje, to znamená, že záleží na uživateli, jestli tyto údaje vyplní. Vystavení certifikátu je možné například přímo na české poště K tomu, aby byl Váš certifikát označen jako důvěryhodný i protistranou je nutné mít v PC nainstalovány všechny automatické aktualizace, ve kterých je mimo jiné také tzv. kořenový certifikát, který je vydán kvalifikovanou certifikační autoritou, popřípadě lze tyto certifikáty samostatně stáhnout z webu české pošty Pokud je vše správně nastaveno a Váš certifikát je určen pro podpis souborů, je výsledek podepsaného PDF dokumentu např. tento

74 Dokument je podepsán a zároveň také ověřen autoritou, což znamená, že pochází opravdu od dané osoby nebo organizace. Další možnosti Některé certifikační autority vydávají osobní certifikát, který má příponu souboru.crt. Tento typ certifikátu je nutné nejprve nainstalovat do PC, poté exportovat do certifikátu formátu PFX nebo p12 a tento soubor je pak možné nastavit v IS PREMIER. Pro správnou funkčnost výše uvedeného, je nutné, u operačního systému Windows XP byl instalován Service Pack 3, včetně všech dostupných aktualizací pro Windows a rozhraní Microsoft. NET Framework 3.5 a 4.0. Pokud uživatel s Windows XP spouští síťovou verzi PREMIERa a chce podepsat doklad PDF svým digitálním podpisem (certifikátem) a nemá řádně aktualizovaná Windows, mohou zobrazit tyto chyby nebo Chybějící aktualizace lze stáhnout přes Windows Update nebo zde: Pro počítače s Windows XP je nutné stáhnout obě verze Microsoft. NET Framework (3.5 a 4.0). Pro počítače s Windows Vista, Windows 7, Windows 8, Windows 8.1, Windows 10 a všech serverových edicích od 2008 R2 Serveru, postačí verze Microsoft. NET Framework 4.0 Soubory ke stažení je možné získat dole na stránce. Všechny uvedené aktualizace vyžadují práva administrátora v daných Windows. Na Windows serverech je nutná aktivovaná Role Aplikačního serveru Registrace knihoven Registrace knihoven se provádí již při instalaci samotného IS Premier, může však nastat situace, kdy je po změně verze knihovny provést registraci některé z knihoven ručně. V praxi je nejčastěji nutné znovu registrovat knihovnu ASSECOPZP.dll a také SIGNER.DLL. Dříve bylo nutné ruční registrace z příkazového řadu, ale nyní stačí jen spustit Instalaci podpůrných knihoven. Tu lze spustit přímo z programu: Správce Podpůrné funkce

75 Nebo spuštěním souboru Setup_ocx.exe, který se nachází v hlavním adresáři\premier\ Po instalaci není nutné restartovat počítač ani ukončovat samotný IS PREMIER Pro instalaci samotných knihoven, je nutné mít práva administrátora. Modul epodání Tento nový modul umožňuje komunikaci (zasílání hlášení) na MFČR (FU), ČSSZ a zdravotní pojišťovny a to přímo z programu Premier stiskem jediného tlačítka. K používání je nutný kvalifikovaný certifikát a nainstalovaný Microsoft. NET Framework 3.5 a 4.0. Po vytvoření podání (XML souboru) budete dotázáni na možnost přímého odeslání na rozhraní příslušného úřadu. Vyčkejte, až program dokončí komunikaci (zmizí odpočítávání času). Záznam o odeslání je uložen do Centra epodání, kde jej můžete dále ověřovat (zjišťovat výsledek podání) pomocí tlačítka Ověřit stav. V Centru epodání existují 3 základní stavy: 1. Nedokončená komunikace tento stav může mít několik mezistupňů (přijato serverem, přijato serverem dosud nezpracováno ČSSZ). 2. Podání přijato 3. Podání zamítnuto Při dřívějším ukončení komunikace uživatelem (nedoporučujeme) dojde k zápisu podání na server i do Centra epodání v programu, ale záznam nebude obsahovat Id číslo zprávy. U takového záznamu je nutno vyčkat na potvrzovací mail z ČSSZ, který obsahuje: 1. Datum příchodu podání - podle něj poznáte to správné podání.

76 2. Identifikátor podání (ČSSZ) ten zapíšete do záznamu v Centru epodání a dále pokračujete standardní cestou (tlačítko Ověřit stav ). U Portálu ZP je možno podání s předčasně ukončenou/nedokončenou komunikací ověřit přímo pomocí webového rozhraní. U FU neexistuje možnost opravy při nedokončení komunikace nepředání Id podání. U VZP by k této situaci (podané, ale nepotvrzené podání) nemělo dojít. Pokud máte v programu Premier více účetních jednotek, tak při volbě "ověřit stav" program zkontroluje nedokončené (neověřené) podání ze všech ÚJ do nichž máte přístup a pokud najde více nedokončených podání, tak Vám nabídne v dialogu: ověřit pouze aktuální podání ověřit nedokončená podání ve všech ÚJ - u této volby je po ukončení komunikace vhodné zkontrolovat "záznam komunikace" (viz. tlačítko), kde naleznete výsledek dokončení komunikace všech podání ve všech ÚJ. Viz: Komunikace s ČSSZ přes rozhraní VREP K odesílání podání přímo z programu Premier potřebujete pouze Váš kvalifikovaný certifikát zaregistrovaný na ČSSZ. Šifrovací certifikát je součástí aplikace Premier a je tedy při změně šifrovacího certifikátu ČSSZ nutné provést update programu Premier. Pokud komunikace havaruje, je chyba zapsána do souboru \Premier\EpodaniCzConsoledebugLog.txt Komunikace s MFČR (FU) přes rozhraní EPO Aplikace kopíruje princip funkčnosti Podatelny EPO a umožňuje činnost ve dvou modech odeslání podání a dotaz na výsledek podání. Poté, co je podání odesláno, Podatelna EPO potvrdí jeho přijetí. Potvrzení o přijetí obsahuje jedinečný identifikátor, který byl přijatému podání přidělen. Potvrzení je přijato ve formě souboru.p7s (umístěn v komunikačním adresáři Premier\fa+číslo firmy+\vrep\), který je vhodné uchovat slouží jako oficiální doklad o odeslání podání. Pokud komunikace havaruje je chyba zapsána do souboru Premier\ EpoConsoledebugLog.txt Centrum epodání pro daňová přiznání se nachází se v záložce Podvojné účetnictví Daňová kancelář tl. Centrum epodání. Nebo jej lze spustit přímo z daného přiznání, které tuto možnost exportu podporuje (více v oddílu Daňové kanceláře). V následné tabulce se pak zobrazuje přehled odeslaných (příp. vrácených) podání.

77 Komunikace s VZP přes rozhraní B2B Pro odesílání zpráv na B2B rozhraní VZP je nutno mít k dispozici podpisový certifikát a tento zaregistrovat u VZP. Při registraci je uživateli od VZP rovněž přidělen identifikátor (uid) a tento zadejte do Uživatelských předvoleb k nastavenému certifikátu (elektronickému podpisu). Dále je potřeba mít v počítači řádně nainstalovány certifikáty VZP, dostupné na webu B2B rozhraní: Dále je na pc nutno nainstalovat certifikáty VZP a to následující: Kořenový certifikát ( VZP CR Root CA) nutné při instalaci zvolit ručně a nainstalovat ho do složky "Důvěryhodné certifikační autority" (měla by být hned druhá od začátku). Kořenový certifikát ( VZP CR Portal CA) nainstalujte automaticky zvoleného úložiště. V případě dalších problémů postupujte: U komunikace VZP mohou nastat chybové situace (u ostatních komunikací prakticky vyloučené), kdy komunikace podání skončí chybou a B2B toto podání eviduje pod Id číslem (Premier nikoliv podání se z jeho pohledu nezdařilo není vyplněno Id.) Poté B2B uveřejní odpověď na toto podání a nedovolí podávat další podání stejného typu, dokud toto podání nebude dokončeno (Ověřen stav). Program Premier Vám Id tohoto podání ukazuje při každé komunikaci, ale není zde uvedena informace které účetní jednotky se podání týká. Situaci vyřešíte následovně: V centru epodání vyberte nepřijaté podání na VZP jakékoliv stejného typu s prázdným Id (pokud není, tak podáte další podání bude zamítnuto). Na tomto podání použijte tlačítko "Zadat ID" a zapište ID z hlášení Zvolte "Ověřit stav" - program stáhne ze serveru B2B čekající odpověď na podání s tímto ID. Bohužel z VZP se nedozvíte o jaké podání (jakou účetní jednotku) se jedná. Jde o to, že stažený výsledek (odpověď B2B) se týká podání, které není v Premieru evidováno. Komunikace s Portálem ZP ostatní ZP kromě VZP a ZPMV K odesílání podání přímo z programu Premier potřebujete pouze Váš kvalifikovaný certifikát zaregistrovaný na Portálu ZP, více na: Tento Váš osobní certifikát musí být nainstalován na pc, z něhož má komunikace probíhat (nelze zde použít certifikát ze souboru). Dále je nutno ke komunikaci mít nainstalovánu komponentu Vizuální knihovny. Instalaci těchto knihoven spustíte přímo z programu z modulu SPRÁVCE Podpůrné funkce (viz. Předchozí kapitola Registrace knihoven Pokud komunikace havaruje je chyba zapsána do souboru Premier\portal_zp.log Z tohoto souboru pak můžete vyčíst i přesnou chybu, v Premieru se zobrazuje pouze obecné pojmenování okruhu problémů určeného pro uživatele. Možné hodnoty parametrů varování a odstranění jejich příčin: 1. Varování = 'Nepodařilo se ověřit podpis serveru:' + chybové hlášení Kontrola podpisu proti přijatým datům neproběhla korektně. Data byla zřejmě změněna nebo není k dispozici správný certifikát. Odstranění varování: Kontaktujte administrátory portálu na pzp.admin@asseco-ce.com a uveďte číslo podání a název zdravotní pojišťovny, které se podání týkalo pro vyřešení problému. Toto chybové hlášení by se nemělo vyskytnout.

78 2. Varování = 'Kontrola podpisu odpovědi provedena proti tomuto certifikátu staženého z Portálu <ZP>: SN: <SN1>, IDN: <IDN1>. Byl však očekáván certifikát s touto identifikací: SN: <SN2>, IDN: <IDN2>. Možná byl vydán nový certifikát serveru.' Odstranění varování: Zřejmě se změnil certifikát serveru, v průběhu odesílání se vám zobrazí dotazovací hláška Kontrola podpisu proti přijatým datům proběhla korektně, ale certifikát, proti kterému bylo ověření provedeno je jiný než požadovaný certifikát.. Pokud na tento dotaz odpovíte Ano, dojde k uložení požadovaných parametrů certifikátu a při příštím spuštění bude program volaný s těmito parametry a již by nemělo dojít k tomuto varování minimálně do doby, než se opět změní certifikát. Parametry se ukládají do souboru Premier\portal_zp.ini 3. Debug_internal_warning = 'Kontrola podpisu odpovědi provedena proti tomuto certifikátu staženého z Portálu <ZP>: SN: <SN>, IDN: <IDN>. Obecně se nemusí jednat o certifikát Portálu <ZP>' Kontrola podpisu proti přijatým datům proběhla korektně, parametr Debug_internal_warning nese informaci o použitém certifikátu, proti kterému bylo ověření provedeno. Odstranění varování: Stejný postup, jako v bodě Debug_internal_warning = 'Windows CryptoAPI stávajícího operačního systému neumožňuje při podepisování dat použít hashovací funkci SHA-256. Byla proto použita SHA-1.' Při vytváření podpisu dat v XML dokumentu je vypočítáván hash (miniatura) dat pomocí hashovací funkce SHA-256. K tomuto účelu je využito CryptoAPI funkcí systému Windows a pouze novější verze operačních systémů podporují funkce rodiny SHA-2, kam zmíněná SHA-256 patří. Pokud operační systém funkci SHA-256 nepodporuje, je v parametru Debut_interval_warning vráceno toto varování a k výpočtu použita starší funkce SHA-1. Odstranění varování: Použít novější operační systém nebo nainstalovat service pack či aktualizaci, která tyto funkce do systému přidá je-li pro aktuálně používaný systém k dispozici. Operační systémy podporující funkce SHA-2: Windows XP SP3, Windows Vista, Windows Server 2008 SP1 a Windows 7 5. Debug_internal_warning = ' Podpis není validní, nelze z něho získat SN a IDN!' Vrácené XML zřejmě neobsahuje podpis dat nebo je podpis porušen. Pravděpodobně se klient přihlásil certifikátem, který nemá zaveden u svého klientského konta v portálu ZP a v tomto případě je komunikace odmítnuta na nejnižší úrovni a není podepsána. V tomto případě by parametr Chyba nikdy neměl obsahovat hodnotu "0" Odstranění varování: Nelze odstranit Chybové stavy Neznámá zkratka ZP. ZP může být pouze jedna z hodnot CPZP, OZP, RBP, ZPS, ZMPA, VoZP, MEDIA, PZP, PILOT, PILOT-PZP

79 -1002 Neznámá služba. Služba může být pouze jedna z hodnot VYU, HOZ, PPPZ, VERPOJ, VERZZ, ORL, PRESMER, SCHRANKA, EXE_PO, EXE_FO Nenalezen předaný soubor Soubor předaný v parametru DataIn nebyl nalezen Vypršel časový limit XXX sekund Nastala chyba ActiveX komponenty Signer. Při této chybě bude pravděpodobně nutné znovu registrovat knihovnu ASSECOPZP.dll, viz. dále Obsahem výstupních parametrů DataOut a Debug_XML_odpoved je chybová HTML stránka Chyba XML parseru při zpracovávání odpovědi Interní chyba knihovny PZPDLL. 0 Zpracování skončilo v pořádku, výstupní data byla zpracována a uložena do výstupních parametrů. Podání je uloženo na serveru a v parametru ID_Podani je jeho číslo. Ostatní Chybové stavy při zpracování podání na portálu ZP DUPL bylo zasláno duplicitní hlášení, které na portálu ZP je již podáno. HOZ1 neznámý typ souboru (ČPZP). Pravděpodobně není dodržena konvence pro název odesílaného souboru PPPZ3 Pro uvedené IČ nemáte oprávnění Nastavení e-podpisu (kvalifikovaný certifikát) V modulu Správce Uživatelské předvolby volby pro síť/tisk/export elektronický podpis si nastavte platný certifikát (doporučena varianta č.2 systémové úložiště, kvůli komunikaci s portálemzp):

80 V případě, že nelze nainstalovat certifikát do systému Windows, pak je možné, že byl certifikát vytvořen v jiném OS, například ve starším Windows XP je třeba certifikát převést do správného formátu pro nové Windows. K tomu slouží malá utilitka přímo od ICA. Stažení tohoto doplňku je možné ve spodní části tohoto dokumentu. Soubory ke stažení Microsoft. NET Framework 3.5 (pro Windows XP) Microsoft. NET Framework 4.0 (pro Windows XP, Windows 7, Windows 8, Windows 8.1, Windows 10, Windows Servery) ICA nástroj na přvod PFX certifikátu ze starš verzi Windows Shrnutí Pro elektronickou komunikaci v IS PREMIER je doporučeno následující: Vlastnit elektronický podpis (soubor s příponou PFX) Nainstalovat podpůrné vizuální knihovny Nastavit el. podpis v předvolbách uživatelských Instalace Microsoft. NET Framework 3.5 a 4.0 Vše výše uvedené je platní jen pro operační systémy Windows XP + SP3, Windows Vista, Windows 7, Windows 8, Windows 8.1, Windows Server 2003 a výše, včetně 32 i 64 bitových edicí.