Závěrečný účet obce Jiřetín pod Jedlovou za rok 2015

Transkript

1 Závěrečný účet obce Jiřetín pod Jedlovou za rok 2015 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Rozpočet obce Jiřetín pod Jedlovou na rok 2015 byl sestaven na základě Metodiky tvorby a projednání rozpočtu obce na rok 2015 a návrhu své příspěvkové organizace tj. MŠ Jiřetín pod Jedlovou. Byl vytvořen v souladu se zákonem číslo 128/2000 Sb., o obcích a zákonem číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů a rozpočtovým výhledem obce na období Rozpočet na rok 2015 byl schválen usnesením zastupitelstva obce číslo 108/2014 ze dne jako přebytkový, a to příjmy po konsolidaci ve výši Kč a dále výdaje po konsolidaci ve výši ,00 Kč. Schválený rozpočet je kryt prostředky v rámci podílu obce na sdílených daních dle zákona číslo 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní a dále vlastními nedaňovými a kapitálovými příjmy. Schválený rozpočet na rok 2015 byl během roku upravován 8 rozpočtovými opatřeními. Rozpočtová opatření schvalovalo ZO Soupis rozpočtových opatření za rok 2015 je přílohou číslo 1 této zprávy. Celkový objem upraveného rozpočtu k činil: v oblasti příjmů po konsolidaci Kč ,39 v oblasti výdajů po konsolidaci Kč ,48 Financováním byl zapojen do rozpočtu přebytek z ekonomické činnosti obce. PŘÍJMY Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 ( údaje jsou v tis. Kč) schválený upravený % k položka rozpočet rozpočet (UR) skutečnost UR Třída 1 Daňové příjmy 7 572, , ,7 99,75 Třída 2 Nedaňové příjmy 3 548, , ,4 98,75 Třída 3 Kapitálové příjmy 300,1 11,1 10,2 91,89 Třída 4 Dotace 7 062, , ,9 97,72 Celkem příjmy : (po konsolidaci) , , ,2 98,54 Daňové příjmy jsou tvořeny podílem obce Jiřetín pod Jedlovou na sdílených daních podle zákona číslo 243/2000 Sb. v platném znění, o rozpočtovém určení daní. Jedná se především o daň z příjmu fyzických osob, daň z příjmu právnických osob, daň z přidané hodnoty, daň z nemovitostí, správní poplatky a místní poplatky. Celkově byly příjmy ze sdílených daní splněny na108,92 % oproti schválenému rozpočtu, a to hlavně z DPH, daně z nemovitostí a daní z příjmů FO a PO. U daně z nemovitých věcí byly příjmy splněny na 135,20 %. U správních poplatků byl schválený rozpočet splněn na 68,20 %. U místních poplatků byl v souhrnu schválený rozpočet splněn na 130,79 %. Nedaňové příjmy jsou příjmy převážně z pronájmu majetku (pozemky, byty a nebytové prostory např. část rozhledny na hoře Jedlová) a dále příjmy z vlastní činnosti např. likvidace komunálního odpadu a v neposlední řadě také úroky a dividendy. Kapitálové příjmy tvoří prodeje pozemků v úhrnné výši ,00 Kč. VÝDAJE Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 ( údaje jsou v tis. Kč) schválený upravený % k položka rozpočet rozpočet (UR) skutečnost UR Třída 5 Běžné výdaje , , ,7 87,37 Třída 6 kapitálové výdaje 4 210, , ,5 96,85 Celkem výdaje : (po konsolidaci) , , ,2 92,32 FINANCOVÁNÍ rozpočet rozpočet (UR) skutečnost UR Třída 8 Financování ,5 827,7-823,1-99,44 prostředky minulých let Obec provozuje podnikatelskou činnost v oblasti : Provozování těl. a sportovních zařízení, a Provozování vodovodů a kanal. pro veřejnou potřebu přebytek z hospodářské činnosti

2 Stav finančních prostředků na bankovních účtech k tis. Kč stav k 1.1. stav k změna stavu běžný účet ČSOB (č ú /0300) 930, , ,8 běžný účet CREDITAS 0,0 0,0 0,0 TV CTREDITAS 0,0 0,0 0,0 FRB ( ) 292,8 0,0-292,8 ČNB (č ú /0710) 220,4 200,1-20,3 ČNB - ROP 1 (č ú /0710) 26,8 2,0-24,8 ČNB - ROP 2 (č ú /0710) 0, , ,0 Spořící účet ČSOB 1 137,6 0, ,6 Podnikatelská činnost obce (živnosti) Obec provozuje podnikatelskou činnost v oblasti Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení dle ŽO č.j. 159/04/ŽÚ/p ze dne a Provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu dle ŽO č.j. 0385/03/ŽÚ/m ze dne Tato činnost je účtována na běžném účtu číslo /0300 u ČSOB. Přebytek i ztráta zůstávají na již zmíněném běžném účtu obce a budou zaúčtovány na SÚ 432 jako nerozdělený zisk a neuhrazená ztráta z minulých let (rozpis na přílohách číslo 2, 3 a 4). Od roku 2012 jsou účtovány odpisy majetku na účtech 551, o kterých obce před tímto rokem neúčtovaly. To je oproti předchozím letům důvod níže uvedených ztrát. (údaje jsou uvedeny v tisících Kč) výnosy náklady hosp. výsledek příloha VAK 1 845, ,9-945,70 2 SPORTOVNÍ AREÁL 250,39 557,7-307,27 3 EURODŮM 1 814, ,8 358,82 4 Stav účelových fondů a finančních aktiv Fond rozvoje bydlení (FRB) Příjmy fondu tvoří splátky půjček poskytnutých v minulých letech včetně úroků a úroky banky. Výdaje za rok 2015 jsou poplatky banky. Pro vlastní bytový fond obce nebyly poskytnutyžádné půjčky. Zastupitelstvo schválilo Opatření č.1/2010 o čerpání a používání tohoto fondu, na základě č.ii.tohoto opatření lze 2x ročně převést fin.prostředky na BÚ obce. V roce 2015 toto nebylo využito. Dne bylo usnesením číslo 95/2015 schváleno Opatření číslo 1/2015, kterým se ruší FRB. V souladu s tímto opatřením mohou být půjčky i nadále poskytovány ze základního běžného účtu. A to za stejných podmínek jako dosud. Stav k Kč Sociální fond Tvorba a čerpání fondu se řídí vydanými směrnicemi pro čerpání fondu. Obec nemá zřízen samostatný účet. Prostředky jsou vedeny pouze účetně a to na SÚ 231, AÚ 019 Fyzicky jsou na běžném účtu číslo /0300, který má obec u ČSOB. Stav k ,37 Kč. je součástí zůstatku běžného účtu ČSOB - viz.výše Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Mateřská škola Jiřetín pod Jedlovou MŠ hospodařila s finančními prostředky o celkovém objemu ,00 Kč. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí bylo ziskové ve výši 1 181,31 Kč. Roční účetní závěrka MŠ včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2015 účel poskytovatel ÚZ příjmy výdaje Cestování dostupné všem v Jiřetíně pod Jedlovou MMR ČR , ,00 Lesopark MŽP , ,29 SFŽP ,94 - Program regenerace MPZ - křížová cesta MK ČR , ,00 Havarijní fond - Hrad Tolštejn MK ČR , ,00 Revitalizace MPZ ROP SZ , ,90 aktivní politika zaměstnanosti - VPP ÚP Děčín , ,00 aktivní politika zaměstnanosti - VPP ÚP Děčín , , , ,19

3 Finanční vypořádání s příjemci dotací - odvody/doplatky transferů byly vypořádány v roce 2015 ÚZ 90001(lesoprk) a (revitalizace MPZ) byly výdaje uskutečněny již v roce 2014 Vybrané informace o hospodaření obce ZÁVAZKY Mzdy 12/2015 : dobírky mezd ,00 exekuce 2 724,00 sociální pojištění ,00 zdravotní pojištění ,00 daň ze závislé práce ,00 přijaté zálohy na služby ,00 přijaté zálohy - Permoník, ,00 předpis daní (DPH, silniční, ) ,60 dodavatelé 0,00 Vybrané závazky celkem k ,60 POHLEDÁVKY Hlavní činnost Nezaplacené vydané faktury ,71 Pohledávky z dobropisů k DF ,80 nájemné z bytů ,00 nájemné nebytových prostorů ,00 nevyúčtované energie (elektřina,plyn) ,00 nevyúčt.poskyt.zálohy (byty, nebyty) ,74 provozní zálohy (pokladna) ,00 Živnosti nezaplacené vydané faktury ,00 Nesplacené půjčky z FRB včetně předepsaných úroků 0,00 Vybrané pohledávky celkem k ,25 Rozpis dotací : schválený upravený % k v tis. Kč rozpočet rozpočet (UR) skutečnost UR - investice - cestování dostupné všem (MMR) - 894,62 777,92 86,96 - revitalizace MPZ (ROP SZ) , ,21 99,68 - ostatní neinvestiční dotace : - na správu 116,80 116,80 116,80 100,00 - lesopark 0,00 33,72 33,72 100,00 - Úřad práce - mzdy VPP 1 697, ,21 99,88 - údržba památek 0,00 510,00 360,00 70,59 Vybrané akce provedené v roce 2015 (v tisících Kč) 1. zachování kulturních památek : Tolštejn - příspěvek na opravu 310 z celkové částky 310 tis. Kč bylo 150 tis Kč převedeno až počátkem roku 2016 Křížová cesta 200 restaurování 3 ks kalvarijních kaplí a vnější plášť kaple Božího hrobu Do rozpočtu obce na rok 2015 byly zahrnuty následující dotace ze státního rozpočtu Dotace částka v Kč a) příspěvek na výkon státní správy ,00 b) příspěvek ÚP DC na aktivní politiku zaměstnanosti ,00 c) příspěvek SFŽP a EU na pořízení techniky pro malou obecní kompostárnu - d) příspěvky na výdaje související s volbami - e) příspěvek SFŽP na vybudování lesoparku ,23 f) příspěvek MK ČR na opravu památek ,00 g) příspěvek ROP Severozápad na revitalizaci náměstí ,00

4 Poskytnuté neinvestiční příspěvky : skutečnost MŠ - z rozpočtu ,00 veřejnoprávní smlouva s MÚ Varnsdorf - přestupkové řízení 3 750,00 ZŠ Dolní Podluží, Chřibská - příspěvek na žáky 0,00 České Švýcarsko - přísp.do fondu na rok ,00 Fin.dar Pešek - kulturistika 5 000,00 Městská knihovna Děčín - příspěvek na nákup knih ,00 Čl.příspěvek Euroregionu Nisa 3 240,00 Sdružení historických sídel 1 000,00 Spolek pro obnovu venkova 2 000,00 TJ Slovan Jiřetín pod Jedlovou ,00 Klub cyklistiky Krásná Lípa 2 000,00 Hasiči Horní Podluží ,00 Svaz měst a obcí ČR Praha 3 344,40 Cyklistický závod TOUR DE FEMINI 1 195,00 Tolštejn - svazek obcí : čl. příspěvek ,00 Agentura rozvoje TP - vandrování TP 2 220,00 Kultura a sport - dětský den,drakiáda,sport.hry,pálení čarodějnic, advent, divadlo, ,00 Neinvestiční příspěvky celkem ,40 Hospodaření obce za rok 2015 skončilo přebytkem ve výši 2, ,25 Kč. Přebytek zůstává na již zmíněném běžném účtu obce a bude přeúčtován z SÚ 431 (výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení) na SÚ 432 jako nerozdělený zisk z minulých let. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Obec na základě zákona číslo 420/2004 Sb. požádala o provedení přezkoumání hospodaření Krajský úřad Ústeckého kraje, který provedl přezkoumání hospodaření naší obce ve dnech a odborem kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje ve složení : dílčí přezkum hospodaření Bc. Magdalena Chottová - kontrolor Ing. Gabriela Šilínková - kontrolor Ing. Pavel Domorád - kontrolor pověřený řízením přezkoumání přezkum hospodaření Ivana Komová - kontrolor Ing. Gabriela Šilínková - kontrolor Ing. Pavel Domorád - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Závěr zprávy : I. Nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. b) zákona 420/2004 Sb.) - Méně závažné chyby a nedostatky, které byly zjištěny při přezkoumání hospodaření ˇUSC za rok 2014 byly napraveny. II. Nebyla zjištěna rizika (dle 10 odst.4 písm. a) zákona 420/2004 Sb.) III.Při přezkoumání hospodaření obce Jiřetín pod Jedlovou za rok 2015 byly zjištěny dle ustanovení 10, odst. 4b) zákona číslo 420/2004 Sb., následující podíly : a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 4,16% b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,03% c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 2,33% Plné znění dokumentu "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Jiřetín pod Jedlovou IČO za rok 2015", je přílohou tohoto závěrečného účtu (zvěřejněna na webových stránkách obce nebo k nahlédnutí na obecním úřadě. Připomínky k předloženému závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději do , tak aby mohly být projednány na jednání zastupitelstva obce v červnu 2016, nebo ústně v den zasedání. Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2015 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem a jeho změnami, které byly schváleny zastupitelstvem obce v průběhu roku. zpracovala : Jaroslava Rejmanová, účetní obce Jiřetín pod Jedlovou dne: vyvěšeno : sejmuto : projednáno v zastupitelstvu obce : schváleno zastupitelstvem obce : usnesení číslo :

5 Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí - Mateřská škola Jiřetín pod Jedlovou Mateřská škola hospodařila s finančními prostředky o celkovém objemu ,00 Kč. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí bylo ziskové ve výši 1 181,31 Kč. Roční účetní závěrka MŠ včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. NÁVRH USNESENÍ ZASTUPITELSTVA Zastupitelstvo obce projenalo a schválilo : 1. Hospodaření MŠ Jiřetín pod Jedlovou za rok Zisk v plné výši 1 181,31 Kč bude převeden do rezervního fondu MŠ Hospodářská činnost Obce Obec má živnostenský list na : 1. Provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu 2. Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a zařízení slloužících regeneraci a rekondici NÁVRH USNESENÍ ZASTUPITELSTVA Hospodářská činnost obce za rok 2015 skončila ztrátou ve výši ,90 Kč Ztráta v plné výši bude převedena z účtu 431 (= hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení) na účet 432 (= neuhrazená ztráta roku 2015) projednáno v zastupitelstvu obce : schváleno zastupitelstvem obce : usnesení číslo :