Závěrečný účet obce Jiřetín pod Jedlovou za rok 2016

Transkript

1 Závěrečný účet obce Jiřetín pod Jedlovou za rok 2016 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Rozpočet obce Jiřetín pod Jedlovou na rok 2016 byl sestaven na základě Metodiky tvorby a projednání rozpočtu obce na rok 2016 a návrhu své příspěvkové organizace tj. MŠ Jiřetín pod Jedlovou. Byl vytvořen v souladu se zákonem číslo 128/2000 Sb., o obcích a zákonem číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů a rozpočtovým výhledem obce na období Rozpočet na rok 2016 byl schválen usnesením zastupitelstva obce číslo 103/2015 ze dne jako přebytkový, a to příjmy po konsolidaci ve výši Kč a dále výdaje po konsolidaci ve výši Kč. Schválený rozpočet je kryt prostředky v rámci podílu obce na sdílených daních dle zákona číslo 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní a dále vlastními nedaňovými a kapitálovými příjmy. Schválený rozpočet na rok 2016 byl během roku upravován 9 rozpočtovými opatřeními. Rozpočtová opatření schvaloval starosta obce. O každém rozpočtovém opatření bylo seznámeno ZO. Soupis rozpočtových opatření za rok 2016 je přílohou číslo 1 této zprávy. Celkový objem upraveného rozpočtu k činil: v oblasti příjmů po konsolidaci Kč ,00 v oblasti výdajů po konsolidaci Kč ,00 Financováním byl zapojen do rozpočtu přebytek z ekonomické činnosti obce. PŘÍJMY Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 ( údaje jsou v tis. Kč) položka rozpočet rozpočet (UR) skutečnost UR Třída 1 Daňové příjmy 7 672, , ,1 99,94 Třída 2 Nedaňové příjmy 4 004, , ,3 99,75 Třída 3 Kapitálové příjmy 100,0 211,0 210,9 99,95 Třída 4 Dotace 1 317, , ,7 99,96 Celkem příjmy : , , ,0 99,89 Daňové příjmy jsou tvořeny podílem obce Jiřetín pod Jedlovou na sdílených daních podle zákona číslo 243/2000 Sb. v platném znění, o rozpočtovém určení daní. Jedná se především o daň z příjmu fyzických osob, daň z příjmu právnických osob, daň z přidané hodnoty, daň z nemovitostí, správní poplatky a místní poplatky. Celkově byly příjmy ze sdílených daní splněny na 114,51 % oproti schválenému rozpočtu, a to hlavně z DPH, daně z nemovitostí a daní z příjmů FO a PO. U daně z nemovitých věcí byly příjmy splněny na 130 %. U správních poplatků byl schválený rozpočet splněn na 84,08 %. U místních poplatků byl v souhrnu schválený rozpočet splněn na 107,58 %. Nedaňové příjmy jsou příjmy převážně z pronájmu majetku (pozemky, byty a nebytové prostory např. část rozhledny na hoře Jedlová) a dále příjmy z vlastní činnosti např. likvidace komunálního odpadu a v neposlední řadě také úroky a dividendy. Kapitálové příjmy tvoří prodeje pozemků v úhrnné výši ,00 Kč. VÝDAJE Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 ( údaje jsou v tis. Kč) položka rozpočet rozpočet (UR) skutečnost UR Třída 5 Běžné výdaje , , ,1 99,41 Třída 6 kapitálové výdaje 1 078, , ,5 99,82 Celkem výdaje : , , ,6 99,44 FINANCOVÁNÍ rozpočet rozpočet (UR) skutečnost UR Třída 8 Financování 184, , ,4 103,59 prostředky minulých let Obec provozuje podnikatelskou činnost v oblasti : Provozování těl. a sportovních zařízení, a Provozování vodovodů a kanal. pro veřejnou potřebu přebytek z hospodářské činnosti

2 Stav finančních prostředků na bankovních účtech k tis. Kč stav k 1.1. stav k změna stavu běžný účet ČSOB (č ú /0300) 2 592, ,0 545,2 běžný účet CREDITAS 0,0 0,0 0,0 TV CTREDITAS 0,0 0,0 0,0 FRB ( ) 0,0 0,0 0,0 ČNB (č ú /0710) 550, , ,0 ČNB ROP 1 (č ú /0710) 2,0 0,0 2,0 ČNB ROP 2 (č ú /0710) 1 175,0 0, ,0 Spořící účet ČSOB 0,0 0,0 0,0 Podnikatelská činnost obce (živnosti) Obec provozuje podnikatelskou činnost v oblasti Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení dle ŽO č.j. 159/04/ŽÚ/p ze dne a Provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu dle ŽO č.j. 0385/03/ŽÚ/m ze dne Tato činnost je účtována na běžném účtu číslo /0300 u ČSOB. Přebytek i ztráta zůstávají na již zmíněném běžném účtu obce a budou zaúčtovány na SÚ 432 jako nerozdělený zisk a neuhrazená ztráta z minulých let (rozpis na přílohách číslo 2, 3 a 4). Od roku 2012 jsou účtovány odpisy majetku na účtech 551, o kterých obce před tímto rokem neúčtovaly. To je oproti předchozím letům důvod níže uvedených ztrát. (údaje jsou uvedeny v tisících Kč) výnosy náklady hosp. výsledek příloha VAK 2 031, ,5 769,27 2 SPORTOVNÍ AREÁL 167,99 970,6 802,66 3 EURODŮM 1 370, ,5 64,57 4 Stav účelových fondů a finančních aktiv Fond rozvoje bydlení (FRB) Dne bylo usnesením číslo 95/2015 schváleno Opatření číslo 1/2015, kterým se ruší FRB. V souladu s tímto opatřením mohou být půjčky i nadále poskytovány ze základního běžného účtu. A to za stejných podmínek jako dosud. Stav k Kč Stav k Kč Sociální fond Tvorba a čerpání fondu se řídí vydanými směrnicemi pro čerpání fondu. Obec nemá zřízen samostatný účet. Prostředky jsou vedeny pouze účetně a to na SÚ 231, AÚ 019 Fyzicky jsou na běžném účtu číslo /0300, který má obec u ČSOB. Stav k ,07 Kč. je součástí zůstatku běžného účtu ČSOB viz.výše Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Mateřská škola Jiřetín pod Jedlovou MŠ hospodařila s finančními prostředky o celkovém objemu ,00 Kč. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí bylo ziskové ve výši ,52 Kč. Roční účetní závěrka MŠ včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2016 účel poskytovatel ÚZ příjmy výdaje Dláždění chodníků na náměstí POV ÚK ,00 Statické zajištění hlásky na hradě Tolštejn PZOKP ÚK ,00 Volby zastupitelstvo kraje SR ÚK , ,00 Program regenerace MPZ MK ČR , ,00 Havarijní fond Hrad Tolštejn MK ČR , ,00 aktivní politika zaměstnanosti VPP ÚP Děčín , ,00 aktivní politika zaměstnanosti VPP ÚP Děčín , ,00 Finanční vypořádání s příjemci dotací odvody/doplatky transferů byly vypořádány v roce 2016 ÚZ (dláždění chodníků) a (Hláska hrad Tolštejn) byly výdaje uskutečněny již v roce , ,00

3 Vybrané informace o hospodaření obce ZÁVAZKY Mzdy 12/2016 : dobírky mezd ,00 pohledávky za zaměstnanci (nájem) 8 000,00 exekuce 4 642,00 sociální pojištění ,00 zdravotní pojištění ,00 daň ze závislé práce ,00 přijaté zálohy na služby ,00 přijaté zálohy Permoník, ,00 předpis daní (DPH, silniční, ) ,22 dodavatelé 0,00 Vybrané závazky celkem k ,22 POHLEDÁVKY Hlavní činnost Nezaplacené vydané faktury ,71 Pohledávky z dobropisů k DF ,00 nájemné z bytů ,00 nájemné nebytových prostorů ,00 nevyúčtované energie (elektřina,plyn) ,84 nevyúčt.poskyt.zálohy (byty, nebyty) ,14 provozní zálohy (pokladna) ,00 Živnosti nezaplacené vydané faktury ,00 Nesplacené půjčky včetně předepsaných úroků ,00 Vybrané pohledávky celkem k ,69 Rozpis dotací : v tis. Kč rozpočet rozpočet (UR) skutečnost UR investice dláždění chodníků na náměstí (POV ÚK) 350,00 350,00 100,00 ostatní neinvestiční dotace : na správu 115,60 115,60 115,60 100,00 statické zajištění hlásky na hradě Tolštejn 150,00 150,00 100,00 Úřad práce mzdy VPP 966,00 965,16 99,91 údržba památek 0,00 400,00 400,00 100,00 Vybrané akce provedené v roce 2016 (v tisících Kč) 1. zachování kulturních památek : Tolštejn příspěvek na opravu 200 Křížová cesta 60 restaurování kaple Ukřižování výměna oken, obnova dveří Do rozpočtu obce na rok 2016 byly zahrnuty následující dotace ze státního rozpočtu Dotace částka v Kč a) příspěvek na výkon státní správy ,00 b) příspěvek ÚP DC na aktivní politiku zaměstnanosti ,00 c) příspěvek SFŽP a EU na pořízení techniky pro malou obecní kompostárnu d) příspěvky na výdaje související s volbami ,00 e) příspěvek SFŽP na vybudování lesoparku f) příspěvek MK ČR na opravu památek ,00 g) příspěvek ROP Severozápad na revitalizaci náměstí

4 Poskytnuté neinvestiční příspěvky : MŠ z rozpočtu ,00 veřejnoprávní smlouva s MÚ Varnsdorf přestupkové řízení 4 000,00 ZŠ příspevěk na kroužek házené 2 500,00 Sdružení na ochranu dětí a mládeže Život 2 000,00 České Švýcarsko přísp.do fondu na rok ,00 Fin.dar Pešek kulturistika 5 000,00 Městská knihovna Děčín příspěvek na nákup knih ,00 Čl.příspěvek Euroregionu Nisa 3 175,00 Sdružení historických sídel 1 200,00 Spolek pro obnovu venkova 2 000,00 TJ Slovan Jiřetín pod Jedlovou ,00 Klub cyklistiky Krásná Lípa 2 000,00 Hasiči Horní Podluží ,00 Svaz měst a obcí ČR Praha 3 343,00 Cyklistický závod TOUR DE FEMINI 2 000,00 Tolštejn svazek obcí : čl. příspěvek ,00 Lužická nemocnice a.s. Rumburk, finanční dar ,00 Agentura rozvoje TP vandrování TP 2 220,00 Kultura a sport dětský den,drakiáda,sport.hry,pálení čarodějnic, advent, divadlo, ,00 Neinvestiční příspěvky celkem ,00 Hospodaření obce za rok 2016 skončilo ztrátou ve výši ,53 Kč. Ztráta zůstává na již zmíněném běžném účtu obce a bude přeúčtována z SÚ 431 (výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení) na SÚ 432 jako neuhrazená ztráta z minulých let. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 Obec na základě zákona číslo 420/2004 Sb. požádala o provedení přezkoumání hospodaření Krajský úřad Ústeckého kraje, který provedl přezkoumání hospodaření naší obce ve dnech a odborem kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje ve složení : dílčí přezkum hospodaření Ing. Magdalena Chottová kontrolor Ivana Komová kontrolor Ing. Pavel Domorád kontrolor pověřený řízením přezkoumání přezkum hospodaření Ivana Komová kontrolor Žaneta Kropáčová kontrolor Ing. Pavel Domorád kontrolor pověřený řízením přezkoumání Závěr zprávy : I. Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. b) zákona 420/2004 Sb.) II. Nebyla zjištěna rizika (dle 10 odst.4 písm. a) zákona 420/2004 Sb.) III.Při přezkoumání hospodaření obce Jiřetín pod Jedlovou za rok 2016 byly zjištěny dle ustanovení 10, odst. 4 písm. b) zákona číslo 420/2004 Sb., následující podíly : a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 7,96% b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 4,37% c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 2,31% Plné znění dokumentu "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Jiřetín pod Jedlovou IČO za rok 2016", je přílohou tohoto závěrečného účtu (zvěřejněna na webových stránkách obce nebo k nahlédnutí na obecním úřadě). Připomínky k předloženému závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději do , tak aby mohly být projednány na jednání zastupitelstva obce v červnu 2017, nebo ústně v den zasedání. Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2016 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem a jeho změnami, které byly schváleny zastupitelstvem obce v průběhu roku. zpracovala : Ing. Petra Středová, účetní obce Jiřetín pod Jedlovou dne: schváleno zastupitelstvem obce : usnesení číslo : 30/2017

5 Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Mateřská škola Jiřetín pod Jedlovou Mateřská škola hospodařila s finančními prostředky o celkovém objemu ,00 Kč. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí bylo ziskové ve výši ,25 Kč. Roční účetní závěrka MŠ včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. NÁVRH USNESENÍ ZASTUPITELSTVA Zastupitelstvo obce projenalo a schválilo : 1. Hospodaření MŠ Jiřetín pod Jedlovou za rok Zisk v plné výši ,52 Kč bude převeden do rezervního fondu MŠ schváleno zastupitelstvem obce : usnesení číslo : 33/2017 Hospodářská činnost obce Obec má živnostenský list na : 1. Provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu 2. Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a zařízení sloužících regeneraci a rekondici NÁVRH USNESENÍ ZASTUPITELSTVA Hospodářská činnost obce za rok 2016 skončila ztrátou ve výši ,42 Kč Ztráta v plné výši bude převedena z účtu 431 (= hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení) na účet 432 (= neuhrazená ztráta roku 2016) schváleno zastupitelstvem obce : usnesení číslo : 32/2017 vyvěšeno: sejmuto: