Město Dolní Kounice, IČO: Závěrečný účet za rok 2018

Transkript

1 Město Dolní Kounice, IČO: Závěrečný účet za rok 2018 Na základě 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů, zveřejňuje Město Dolní Kounice závěrečný účet obce za rok 2018 stav k Rozpočet na rok 2018 byl schválen na veřejném zasedání Zastupitelstva města dne usnesením č Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2018 (v tis. Kč) Příjmy v tis. Kč Třída skutečnost schválený upravený 1 Daňové příjmy , ,44 2 Nedaňové příjmy , ,51 3 Kapitálové příjmy 5 0 0, ,07 4 Přijaté transfery , ,72 CELKEM PŘÍJMY , ,78 Výdaje v tis. Kč Třída skutečnost schválený upravený 5 Běžné výdaje , ,0 6 Kapitálové výdaj , ,92 CELKEM VÝDAJE , ,24 Financování v tis. Kč 1

2 třída skutečnost schválený upravený 8115 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých příj.,půjč. prostředků 8901 Operace z peněžních účtů organizace CELKEM FINANCOVÁNÍ , , , , ,00 0 0, , ,79 P Ř Í J M Y : Celkové příjmy města za rok 2018 dosáhly výše ,02 Kč. Daňové příjmy Částkou ,47 Kč tvoří 33,29 z celkových příjmů města. V porovnání s rokem 2017 nárůst o 9,82. Z toho nejvýznamnější částky: Daňové příjmy částka Daň z přidané hodnoty ,00 Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti ,00 Daň z příjmů právnických osob ,00 Místní a správní poplatky ,00 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy ,25 Kč, (4,75 z celkových příjmů). Z toho nejvýznamnější: Nedaňové příjmy Částka Příjmy z poskytování služeb a výrobků ,00 Příjmy z pronájmu ,00 2

3 Kapitálové příjmy Jsou to mimořádné příjmy v celkové výši 5.350,- Kč: příjmy z prodeje pozemků. Přijaté transfery Přijaté dotace v roce 2018 včetně konsolidace příjmů činily ,30 Kč (61,96 z celkových příjmů). Konsolidace příjmů: ,27 Kč. Podrobnější popis čerpaných dotací je uveden v části 4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně. V Ý D A J E : Celkové výdaje města za rok 2018 dosáhly výše ,07 Kč. Konsolidace výdajů: ,27 Kč. Běžné výdaje Dosažené běžné výdaje města ,68 Kč. Nejvýznamnější položky: Běžné výdaje částka Poznámka činnost místní správy ,00 celkový provoz úřadu péče o vzhled obce ,00 technické služby, veřejná zeleň příspěvky na provozy, provoz ZŠ a MŠ ,00 investiční akce Modernizace ZŠ a MŠ nakládání s odpady ,00 svoz odpadu, sběrný dvůr, skládky provoz kulturního domu, slavnosti, kultura ,00 ples,pouť,památky činnost zastupitelstva města odvádění a čištění odpadních vod bytové a nebytové hospodářství ,00 silnice, chodníky, ost. plochy úroky, bankovní poplatky ,00 veřejné osvětlení knihovna volný čas dětí a mládeže, sport ,00 cestovní ruch sdělovací prostředky požární ochrana ,00 odměny, ostatní výdaje ,00 včetně investiční akce Kanalizace Trboušanská ,00 opravy, údržba ,00 el. energie, opravy, ostatní ,00 knihy, časopisy, provoz knihovny ,00 Mikroregion, Regiontour aj ,00 zpravodaj, mobilní rozhlas ,00 dobrovolní hasiči 3

4 Kapitálové výdaje Největší podíl na kapitálových výdajích v roce 2018, které byly celkem ,39 Kč, mají v tomto roce investiční akce: - Kanalizace ulice Trboušanská : tis. Kč - Modernizace ZŠ a MŠ Smetanova : tis. Kč - Školní kuchyně ZŠ a MŠ Smetanova : tis. Kč - Rekonstrukce komunikace ulice Jiráskova a Polní : 526 tis. Kč - Splašková kanalizace Ivančická : 517 tis. Kč - Tlaková stanice ulice Trboušanská : 507 tis. Kč - Splašková kanalizace ulice Skalní : 278 tis. Kč F I N A N C O V Á N Í : Dlouhodobé financování - ÚVĚRY Úvěry a půjčky, které byly čerpány v průběhu roku 2008 a v roce 2016, jsou řádně spláceny. Celkový objem splátek činil v roce 2018 částku ,51 Kč Krátkodobé financování Rozpočet 2018 byl schválen s plánovaným schodkem na účtech ve výši ,00 Kč. V průběhu roku byl upravován, celkem 11 rozpočtových opatření. Konečným výsledkem hospodaření byl stav účtech ve výši ,56 Kč. Vývoj příjmů, výdajů a stavu peněžních prostředků v tis. Kč v tis. Kč Stav finančních prostředků k PŘÍJMY VÝDAJE Rozdíl příjmů a výdajů Přijaté půjčené prostředky Splátky půjček Ostatní operace- stav na pokladně Stav finančních prostředků k Fin 2-12 M - výkaz plnění rozpočtu za rok 2018 viz. příloha č. 1 Rozvaha k viz. příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty k viz. příloha č. 3 Příloha k účetní závěrce 2018 viz. příloha č. 4 4

5 2. Hospodaření s majetkem, tvorba a použití peněžních fondů Město má zřízeny od roku 2018 celkem čtyři účelové peněžní fondy, které byly tvořeny a čerpány v souladu se schválenými zásadami tvorby a používání těchto fondů: 1) Sociální fond Sociální fond v Kč Stav k ,00 Příděl v r a připsané úroky ,00 Čerpání - na stravování, penzijní připojištění ,00 Stav k ,00 2) Fond na pořízení požárního automobilu cisterny Fond - požární automobil v Kč Stav k ,00 Příděl v r a připsané úroky ,00 Připsané úroky 1 605,00 Stav k ,00 3) Fond rozvoje zájmové činnosti v obci Zájmová činnost v Kč Stav k ,00 Příděl v r a připsané úroky ,00 Stav k ,00 4) Fond obnovy vodovodu a kanalizace Fond-vodovod a kanalizace v Kč Stav k ,00 Příděl v r a připsané úroky ,00 Připsané úroky 242,00 Stav k ,00 5

6 Inventarizace majetku provedena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění vyhlášky 270/2010 Sb. a v návaznosti na plán inventur schválený radou města. příloha č. 5, 6: Inventarizační zpráva Přílohy k Inventarizační zprávě 3. Finanční hospodaření zřízených a založených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Město Dolní Kounice je ke dni zřizovatelem dvou příspěvkových organizací a zakladatelem jedné akciové společnosti. Dále má Město Dolní Kounice podíl ve výši 2,81 ve společnosti KTS EKOLOGIE s.r.o. 1) Základní škola a mateřská škola Dolní Kounice, příspěvková organizace Smetanova 547/2, Dolní Kounice, IČO: ZŠ a MŠ Dolní Kounice (v tis. Kč) Hlavní činnost Hospodářská činnost Spotřeba materiálu a energií Opravy a údržba, cestovné, služby Osobní náklady Jiné náklady, odpisy, DHIM Náklady celkem Tržby z prodeje služeb Jiné a ostatní výnosy Příspěvky a dotace na provoz Výnosy celkem Výsledek hospodaření po zdanění Rozvaha k viz. příloha č. 7 Výkaz zisku a ztráty k viz. příloha č. 8 Příloha k účetní závěrce 2018 viz. příloha č. 9 Rozdělení hospodářského výsledku schváleno usnesením rady č. 4/2019/5 dne : Hospodářský výsledek ve výši ,34 Kč byl schválen jako příděl do fondu odměn ve výši ,- Kč a jako příděl do rezervního fondu ve výši ,34 Kč. V květnu 2019 proběhne veřejnoprávní kontrola. Kontrolu uskuteční externí firma AUDIT- DANĚ, spol. s r.o., Brno. Bude provedena kontrola hospodaření s veřejnými prostředky za rok 2018 a kontrola plnění nápravných opatření z veřejnosprávní kontroly z roku

7 2) Mateřská škola Dolní Kounice, okres Brno-venkov, příspěvková organizace Tovární 167, Dolní Kounice, IČO: MŠ Dolní Kounice (v tis. Kč) Hlavní činnost Hospodářská činnost Spotřeba materiálu a energií Opravy a údržba, cestovné, služby Osobní náklady Jiné náklady, odpisy 77 0 Náklady celkem Tržby z prodeje služeb Jiné a ostatní výnosy 46 0 Příspěvky a dotace na provoz Výnosy celkem Výsledek hospodaření po zdanění 18 0 Rozvaha k viz. příloha č. 10 Výkaz zisku a ztráty k viz. příloha č. 11 Příloha k účetní závěrce 2018 viz. příloha č. 12 Rozdělení hospodářského výsledku schváleno usnesením rady č. 24/2019/4 dne : Hospodářský výsledek ve výši ,94 Kč byl schválen jako příděl do rezervního fondu pro případné krytí nedostatku finančních prostředků. V květnu 2019 proběhne veřejnoprávní kontrola. Kontrolu uskuteční externí firma AUDIT- DANĚ, spol. s r.o., Brno. Bude provedena kontrola hospodaření s veřejnými prostředky za rok 2018 a kontrola plnění nápravných opatření z veřejnosprávní kontroly z roku ) DKM Moravia a.s., Masarykovo nám. 142, Dolní Kounice, IČO: Předmět činnosti provozování vodovodů a kanalizací a úprava a rozvod vody Vlastnické podíly: Město Dolní Kounice 83, Obec Mělčany 17. Rozvaha (v tis. Kč) Aktiva Pasiva Dlouhodobý majetek Vlastní kapitál Oběžná aktiva Cizí zdroje Časové rozlišení 47 Časové rozlišení 40 7

8 Výsledovka (v tis. Kč) Tržby za prodej vl. výrobků a služeb Výkonová spotřeba * Přidaná hodnota Osobní náklady Daně a poplatky * Provozní HV * Finanční HV * Hospodářský výsledek před zdaněním Daň z příjmů - odložená * Hospodářský výsledek za účetní období Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k viz. příloha č 13 Rozvaha v plném rozsahu k viz. příloha č. 14 Příloha k účetní závěrce 2018 viz. příloha č Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a hospodaření dalších osob Přijaté dotace do rozpočtu města v r činily celkem ,03 Kč, a to: částka Dotace Čerpání ,60 průtoková dotace ZŠ a MŠ Smetanova vyčerpáno ,40 průtoková dotace MŠ Tovární vyčerpáno ,00 Účast Vesnice roku vyčerpáno ,00 Vinařský fond Vyčerpáno ,00 JMK - služby TIC vyčerpáno ,00 JMK - Historické slavnosti vyčerpáno ,00 JMK - vybavení městské knihovny vyčerpáno ,00 volby prezidenta republiky ,00 volby do obecních zastupitelstev a ,00 Senátu Parlamentu ČR , ,28 Zkvalitnění nakládání s odpadem města vyčerpáno ,32 Kanalizace ulice Trboušanská vyčerpáno ,00 JMK- Kanalizace ulice Trboušanská vyčerpáno ,43 Modernizace ZŠ a MŠ Dolní Kounice vyčerpáno ,00 aktivní politika zaměstnanosti vyčerpáno ,00 ze státního rozpočtu na výkon státní správy vyčerpáno 8

9 Všechny dotace byly zahrnuty do rozpočtu a řádně vyúčtovány. Poskytnuté dotace,příspěvky z rozpočtu města V roce 2018 byly z rozpočtu poskytnuty tyto příspěvky: SEZNAM VEŘEJNOPRÁVNÍCH SMLUV projekt částka Biskupství brněnské obnova areálu kláštera Rosa coeli v Dolních Kounicích ,00 den otevřených sklepů "Za dolnokounickou Bratrstvo vinařů a kopáčů 1737, z.s. frankovkou" a vybavení pro činnosti spolku ,00 Český svaž včelařů, z.s., základní organizace Dolní Kounice z.s. výsadba významných včelařských dřevin pro zvýšení druhové pestrosti v Dolních Kounicích a okolí ,00 Kouničan, z.s. Svatováclavské hody ,00 DOTYK II, o.p.s. sociální rehabilitace ,00 LusKoun - občanské sdružení pro děti a mládež Kounice v pohybu ,00 Můj domov Dolní Kounice, z.s. tábornické potřeby ,00 Myslivecké sdružení Rosa Coeli Dolní Kounice Pořízení vybavení pro činnost spolku ,00 ODDÍL JUDO DOLNÍ KOUNICE z.s. pořízení vybavení pro trénink a závody mládeže ,00 Římskokatolická farnost Dolní Kounice sanace vlhkosti zdí k opravě fasády ,00 Sbor jednoty bratrské v Ivančicích naplňování lidských potřeb v LDN v Nemocnici Ivančice ,00 Sdružení Petrov, z.s. Kefasfest ,00 SH ČMS - Sbor dobrovolných hasičů Sportovní klub Dolní Kounice, z.s. vybavení pro sportovní družstva působící při SDH Dolní Kounice a vzdělávací programy pro mládež ,00 zajištění sportovní činnosti dětí, mládeže a dospělých, provoz a údržba areálu ,00 Středisko volného času Ivančice Kónus klub ,00 Středisko volného času Ivančice sportovní kroužky ,00 TJ Vodní sporty Dolní Kounice, z.s. provoz a údržba prostor vodácké loděnice, tréninková a závodní činnost mládeže, materiálové vybavení pro žáky a dorost ,00 CELKEM ,00 Příspěvky byly řádně vyúčtovány. 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Města Dolní Kounice za rok 2018 Přezkoumání hospodaření města za rok 2018 provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje, Odbor kontrolní a právní oddělení přezkumu obcí. V termínech října 2018 proběhlo dílčí přezkoumání a ve dnech března 2019 konečné přezkoumání. Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny tyto chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. c) zákona o přezkoumávání hospodaření, a to: 9

10 Nedostatky, spočívající v neúplnosti a nesprávnosti vedení účetnictví: - Složky majetku a závazků územního celku nebyly správně oceněny. - Inventarizační rozdíly nebyly vyúčtovány do účetního období, za které se inventarizací ověřuje stav majetku a závazků. Nedostatky, spořívající v porušení povinností územního celku stanovených zvláštními právními předpisy: Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu. Chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3 písm. c) zákona o přezkoumávání hospodaření: Územní celek nedodržel postup tvorby a použití opravných položek. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2018 viz. příloha č Přílohy 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M za rok Rozvaha k Město Dolní Kounice 3. Výkaz zisku a ztráty k Město Dolní Kounice 4. Příloha k účetní závěrce 2018 Město Dolní Kounice 5. Inventarizační zpráva Příloha č. 1 k inventarizační zprávě Základní škola a mateřská škola Rozvaha k Základní škola a mateřská škola Výkaz zisku a ztráty k Základní škola a mateřská škola - Příloha k účetní závěrce Mateřská škola Rozvaha k Mateřská škola Výkaz zisku a ztráty k Mateřská škola Příloha k účetní závěrce DKM Moravia a.s. Výkaz zisku a ztráty k DKM Moravia a.s. Rozvaha k DKM Moravia a.s. Příloha k účetní závěrce Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2018 města Dolní Kounice. V Dolních Kounicích dne: Zpracovala: Ing. Iva Oulehlová, vedoucí finančního odboru Vyvěšeno: Sňato: Závěrečný účet za rok 2018 schválen usnesením zastupitelstva č. 6 dne

11 11