Město Dolní Kounice, IČO: Závěrečný účet za rok 2015

Transkript

1 Město Dolní Kounice, IČO: Závěrečný účet za rok 2015 Na základě 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů, zveřejňuje Město Dolní Kounice návrh na závěrečný účet obce za rok 2015 stav k Rozpočet na rok 2015 byl schválen na veřejném zasedání Zastupitelstva města dne usnesením č Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (v tis. Kč) Příjmy v tis. Kč Třída skutečnost schválený % upravený 1 Daňové příjmy , ,96 2 Nedaňové příjmy , ,03 3 Kapitálové příjmy , ,84 4 Přijaté transfery , ,29 CELKEM PŘÍJMY , ,20 % Výdaje v tis. Kč Třída skutečnost schválený % upravený 5 Běžné výdaje , ,65 6 Kapitálové výdaj , ,65 CELKEM VÝDAJE , ,20 % Financování v tis. Kč Třída skutečnost schválený % upravený % rozdíl 8115 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých příj.,půjč. prostředků 8901 Operace z peněžních účtů organizace CELKEM FINANCOVÁNÍ , , , , ,00 0 0, , ,

2 P Ř Í J M Y : Celkové příjmy města za rok 2015 dosáhly výše ,39 Kč. Daňové příjmy Částkou ,71 Kč tvoří hlavní část příjmů města (59,2 %). V porovnání s rokem 2014 nárůst o 5,3 %. Z toho nejvýznamnější částky: Daňové příjmy částka Daň z přidané hodnoty ,00 Daň z příjmů právnických osob ,00 Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti ,00 Místní a správní poplatky ,00 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy ,68 Kč, (8,2 % z celkových příjmů). Z toho nejvýznamnější: Nedaňové příjmy částka Příjmy z poskytování služeb a výrobků ,00 Pířjmy z pronájmu ,00 Kapitálové příjmy Jsou to mimořádné příjmy v celkové výši ,- Kč. (0,08 % z celkových příjmů) - příjmy z prodeje pozemků. Přijaté transfery Jedná se o dotace z EU, ze státního rozpočtu a dotace z rozpočtu kraje. Celková výše přijatých dotací v roce 2015 činila ,- Kč (13,75 % z celkových příjmů). Podrobnější popis čerpaných dotací a příspěvků je uveden v části 4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně. V Ý D A J E : Celkové výdaje města za rok 2015 dosáhly výše ,85 Kč. Běžné výdaje Dosažené běžné výdaje města ,89 Kč. 2

3 Nejvýznamnější položky: Běžné výdaje částka poznámka činnost místní správy péče o vzhled obce provoz ZŠ a MŠ ,00 nakládání s odpady kultura ,00 úřad - provoz, ostatní výdaje ,00 technické služby, veřejná zeleň ,00 svoz odpadu, sběrný dvůr, skládky ,00 provoz kulturního domu,slavnosti,ples,pouť,památky činnost zastupitelstva města ,00 odměny, ostatní výdaje odvádění a čištění odpadních vod ,00 bytové a nebytové hospodářství ,00 silnice, chodníky, ostatní plochy úroky, bankovní poplatky ,00 veřejné osvětlení knihovna volný čas dětí a mládeže, sport ,00 cestovní ruch požární ochrana ,00 opravy, údržba ,00 el. energie, opravy, ostatní ,00 knihy, časopisy, ostatní výdaje ,00 Mikroregion, Regiontour aj ,00 dobrovolní hasiči Kapitálové výdaje Největší podíl na kapitálových výdajích, které byly v celkovém objemu ,96 Kč, mají v tomto roce tyto investiční akce: - Zateplení MÚ : tis. Kč - Zateplení ZŠ a MŠ Smetanova : tis. Kč - Rekonstrukce ulice Tovární : tis. Kč - Obnova VO Stráně : tis. Kč - Sanace svahu na ul. Antonínská : 424 tis. Kč F I N A N C O V Á N Í : Dlouhodobé financování - ÚVĚRY V průběhu roku 2015 město nečerpalo žádný nový úvěr. Úvěry a půjčky, které byly čerpány v průběhu roku 2008 jsou řádně spláceny. Celkový objem splátek činil v roce 2015 částku ,75 Kč Krátkodobé financování Rozpočet na rok 2015 byl schválen s plánovaným schodkem na účtech ve výši ,- Kč. V průběhu roku byl upraven. Konečným výsledkem hospodaření byl stav účtech ve výši ,95 Kč. 3

4 Vývoj příjmů, výdajů a stavu peněžních prostředků v tis. Kč v tis. Kč Stav finančních prostředků k PŘÍJMY VÝDAJE Rozdíl příjmů a výdajů Přijaté půjčené prostředky Splátky půjček Ostatní operace- stav na pokladně Stav finančních prostředků k Fin 2-12 M - výkaz plnění rozpočtu za rok 2015 viz. příloha č. 1 Rozvaha k viz. příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty k viz. příloha č. 3 Příloha k účetní závěrce 2015 viz. příloha č Hospodaření s majetkem, tvorba a použití peněžních fondů Město má zřízeny dva účelové peněžní fondy, které byly tvořeny a čerpány v souladu se schválenými zásadami tvorby a používání těchto fondů: 1) Sociální fond Sociální fond v Kč Stav k ,00 Příděl v r a připsané úroky ,00 Mimořádný příděl do fondu 0,00 Přijaté splátky půjček ,00 Čerpání - na stravování, penzijní připojištění ,00 Poskytnuté půjčky ,00 Stav k ,00 2) Fond na pořízení požárního automobilu - cisterny Fond - požární automobil v Kč Stav k ,00 Příděl v r a připsané úroky ,00 Připsané úroky 462,00 Čerpání 0,00 Poplatky 0,00 Stav k ,00 4

5 Inventarizace majetku provedena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění vyhlášky 270/2010 Sb. a v návaznosti na plán inventur schválený radou města. příloha č. 5, 6: Inventarizační zpráva Příloha k Inventarizační zprávě Majetek Stav k Změna stavu Dlouhodobý nehmotný majetek Stav k Software , ,80 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , ,40 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , , ,80 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby , , ,75 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí ,54 0, ,54 Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , ,97 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky , , ,30 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek , , ,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , , ,86 Dlouhodobý finanční majetek Majetk.účasti v osobách s rozhod.vlivem , ,00 Majetk.účasti v osobách s podstat.vlivem , ,00 Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě , , ,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k software ,76-684, ,76 Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku , , ,40 Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku , , ,00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám , , ,00 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí , , ,55 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku , , ,97 3. Finanční hospodaření zřízených a založených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Město Dolní Kounice je ke dni zřizovatelem dvou příspěvkových organizací a zakladatelem jedné akciové společnosti: 1) Základní škola a mateřská škola Dolní Kounice, příspěvková organizace Smetanova 2, Dolní Kounice, IČO:

6 ZŠ a MŠ Dolní Kounice (v tis. Kč) Hlavní činnost Hospodářská činnost Spotřeba materiálu a energií Opravy a údržba, cestovné, služby Osobní náklady Jiné náklady, odpisy Náklady celkem Tržby z prodeje služeb Jiné a ostatní výnosy Příspěvky a dotace na provoz Výnosy celkem Výsledek hospodaření po zdanění Rozvaha k viz. příloha č. 7 Výkaz zisku a ztráty k viz. příloha č. 8 Příloha k účetní závěrce 2015 viz. příloha č. 9 Rozdělení hospodářského výsledku: Ke dni vyvěšení návrhu závěrečného účtu rok 2015 na úřední desku nebyla podána ze strany Základní škola a mateřská škola Dolní Kounice žádost o schválení rozdělení hospodářského výsledku za rok Ve dnech proběhla veřejnoprávní kontrola. Kontrolu uskutečnila externí firma AUDIT-DANĚ, spol. s r.o., Brno. Byla provedena kontrola hospodaření s veřejnými prostředky za rok 2015 a byly shledány závažné nedostatky. 2) Mateřská škola Dolní Kounice, okres Brno-venkov, příspěvková organizace Tovární 167, Dolní Kounice, IČO: MŠ Dolní Kounice (v tis. Kč) Hlavní činnost Hospodářská činnost Spotřeba materiálu a energií Opravy a údržba, cestovné, služby 62 0 Osobní náklady Jiné náklady, odpisy 87 0 Náklady celkem Tržby z prodeje služeb Jiné a ostatní výnosy 0 0 Příspěvky a dotace na provoz Výnosy celkem Výsledek hospodaření po zdanění

7 Rozvaha k viz. příloha č. 10 Výkaz zisku a ztráty k viz. příloha č. 11 Příloha k účetní závěrce 2015 viz. příloha č. 12 Rozdělení hospodářského výsledku schváleno usnesením rady č. 4/2016 dne : Hospodářský výsledek ve výši ,85 Kč byl schválen jako příděl do rezervního fondu pro případné krytí nedostatku finančních prostředků. Ve dnech proběhla veřejnoprávní kontrola. Kontrolu uskutečnila externí firma AUDIT-DANĚ, spol. s r.o., Brno. Byla provedena kontrola hospodaření s veřejnými prostředky za rok 2015 a nebyly shledány žádné závažné nedostatky. 3) DKM Moravia a.s., Masarykovo nám. 142, Dolní Kounice, IČO: Předmět činnosti provozování vodovodů a kanalizací a úprava a rozvod vody Vlastnické podíly: Město Dolní Kounice 83 %, Obec Mělčany 17 %. Účetní výkazy sestaveny dne Vzhledem k tomu, že lhůta pro podání daňového přiznání za rok 2015 je do , může dojít ke ještě změnám, neboť v současné době jsou ve stadiu zpracování před schválením vedením společnosti. Rozvaha (v tis. Kč) Aktiva Pasiva Dlouhodobý majetek Vlastní kapitál z toho hmotný z toho základní kapitál finanční 680 fondy 545 Oběžná aktiva HV minulých let 975 z toho zboží 74 HV běžného roku 62 odl. daň. pohledávka Cizí zdroje 419 krátk. pohledávky z toho kr. závazky 498 krátk. fin. majetek Časové rozlišení 46 Časové rozlišení 99 Výsledovka (v tis. Kč) Tržby za prodej vl. výrobků a služeb Výkonová spotřeba * Přidaná hodnota Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy * Provozní HV * Finanční HV * Hospodářský výsledek před zdaněním Daň z příjmů - odložená * Hospodářský výsledek za účetní období

8 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k viz. příloha č 13 Rozvaha v plném rozsahu k viz. příloha č. 14 Příloha k účetní závěrce 2015 viz. příloha č Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a hospodaření dalších osob Poskytnuté dotace,příspěvky a dary z rozpočtu města V roce 2015 byly z rozpočtu poskytnuty tyto příspěvky: veřejnoprávní smlouva - fyzická, právnická osoba částka předmět veřejnoprávní smlouvy DOTYK II, o.p.s ,00 sociální rehabilitace v roce 2015 LusKoun - občanské sdružení pro děti a mládež Český svaž včelařů, základní organizace Dolní Kounice Občanské sdružení pro obnovu tradic ODDÍL JUDO DOLNÍ KOUNICE o.s. Martin Bojanovský ( DC Burýšci Dolní Kounice) Moravskoslezský kynologický svaz, ZO Petrov, občanské sdružení pro práci s dětmi a mládeží brněnské diecéze 15000,00 občanské sdružení Za mezilidské vztahy Sportovní klub Dolní Kounice TJ Vodní sporty Dolní Kounice Sbor dobrovolných hasičů Dolnokounické hody, z.s. Biskupství brněnské Pravoslavná církevní obec v Dolních Kounicích Římskokatolická farnost Dolní Kounice celkem , ,00 roční pojistné při akcích prováděných s dětmi 7000,00 modernizace léčby včel proti varroáze 5000,00 vybavení a výstroj pro akce sdružení 25000,00 pořádání turnaje pro děti 2000,00 doprava při reprezentaci města v ligové soutěži šipkového sportu 20000,00 nákup kynologického vybavení pro výcvik psů zapůjčení pódia a ozvučení na divadelně hudebním festivalu KEFASFEST 5000,00 odpolední posezení u živé hudby "Čaj o páté" ,00 provozní výdaje související se sportovní činností klubu 55000,00 tréninková a závodní činnost mládeže, materiálové vybavení pro mládež 70000,00 nákup vybavení pro sportovní družstvo a mládež působící při SDH 40000,00 zapůjčení krojů a kostýmů a výdaje na hlavní kapelu ,00 náklady spojené s opravou kláštera Rosa coeli v Dolních Kounicích ,00 oprava chrámu svaté Barbory a svatých Fabiána a Šebastiána ,00 náklady spojené s opravou poutní kaple svatého Antonína Paduánského Příspěvky byly řádně vyúčtovány. Přijaté dotace do rozpočtu města v r činily celkem ,- Kč, a to: částka dotace čerpání ,00 průtoková dotace - ZŠ a MŠ, Smetanova vyčerpáno ,00 Vinařský fond vyčerpáno ,00 služby TIC vyčerpáno ,00 zateplení MÚ Dolní Kounice vyčerpáno ,00 aktivní politika zaměstnanosti vyčerpáno ,00 ze státního rozpočtu na výkon státní správy vyčerpáno Všechny dotace byly zahrnuty do rozpočtu a řádně vyúčtovány. 8

9 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Města Dolní Kounice za rok 2015 Přezkoumání hospodaření města za rok 2015 provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje, Odbor kontrolní a právní oddělení přezkumu obcí. V termínech září 2015 a ledna 2016 proběhla dílčí přezkoumání a ve dnech května 2016 konečné přezkoumání. Při přezkoumání hospodaření města Dolní Kounice za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních, které byly již napraveny. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 viz. příloha č Přílohy 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M za rok Rozvaha k Město Dolní Kounice 3. Výkaz zisku a ztráty k Město Dolní Kounice 4. Příloha k účetní závěrce 2015 Město Dolní Kounice 5. Inventarizační zpráva Příloha č. 1 k inventarizační zprávě Základní škola a mateřská škola Rozvaha k Základní škola a mateřská škola Výkaz zisku a ztráty k Základní škola a mateřská škola - Příloha k účetní závěrce Mateřská škola Rozvaha k Mateřská škola Výkaz zisku a ztráty k Mateřská škola Příloha k účetní závěrce DKM Moravia a.s. Výkaz zisku a ztráty k DKM Moravia a.s. Rozvaha k DKM Moravia a.s. Příloha k účetní závěrce Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 města Dolní Kounice. V Dolních Kounicích dne: Zpracovala: Ing. Iva Oulehlová vedoucí finančního odboru Vyvěšeno: Sňato: Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce v listinné formě v užším rozsahu a v elektronické formě umožňující dálkový přístup v úplném znění (tzn. včetně příloh). 9

10 10