Informace o innosti eské exportní banky, a.s. k 30. ervnu 2004

Transkript

1 Informace o innosti eské exportní banky, a.s. k 30. ervnu 2004 ervenec 2004

2 Obsah: strana 1. íselné údaje Základní údaje o emitentovi Rozvaha aktiva Rozvaha pasiva Podrozvaha Výsledovka 6 2. Popisná ást Souhrnné výsledky Zhodnocení obchodní innosti Zajištní zdroj Celkový stav a struktura úvr Hospodáská innost Pedpokládaný budoucí vývoj podnikatelské innosti a hospodáských výsledk v roce

3 1. íselné údaje 1.1. Základní údaje o emitentovi Tabulková ást informaní povinnosti emitent registrovaných cenných papír Základní údaje I Obchodní firma eská exportní banka, a.s. Adresa sídla Ulice Vodikova 34.p. 701 Obec Praha 1 PS ceb@ceb.cz Internetová adresa Tel Fax Identifikace kontaktní osoby pro informaní povinnost Jméno, píjmení (titul) Marcela Šrtková, Ing. Funkce vykonávaná pro emitenta statistik senior srutkova@ceb.cz Tel Fax Obsah souboru Rozvaha,výkaz zisk a ztrát k Podrozvaha k Pehled o zmnách vlastního kapitálu k Další údaje k Údaje o auditu a auditorovi Pedložené výkazy oveny auditorem 2 Název auditorské firmy íslo licence auditorské firmy Jméno, píjmení (titul) auditora íslo dekretu Zpráva auditora ze dne Výrok auditora Údaje o dalších osobách Osoba odpovdná za úetnictví Miloslav Kubišta, Ing. - NG Osoba odpovdná za úetní závrku Vra Malá - Tel mala@ceb.cz Odesláno dne

4 1.2. Rozvaha aktiva Rozvaha v plném rozsahu - AKTIVA (v celých tis. K) k: Název úetní jednotky: eská exportní banka, a.s. I: ozna. AKTIVA Minulé ú. Bžné úetní období období íslo ádku brutto korekce netto netto 1. Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry pijímané centrální bankou k refinancování v tom: a) vydané vládními institucemi b) ostatní Pohledávky za bankami a družstevními záložnami v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Pohledávky za klienty - leny družstevních záložen v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry v tom: a) vydané vládními institucemi b) vydané ostatními osobami Akcie, podílové listy a ostatní podíly Úasti s podstatným vlivem z toho: v bankách Úasti s rozhodujícím vlivem z toho: v bankách Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: a) zizovací výdaje b) goodwill Dlouhodobý hmotný majetek z toho: a) pozemky a budovy pro provozní innost Ostatní aktiva Pohledávky z upsaného základního kapitálu Náklady a píjmy píštích období Aktiva celkem Kontrolní íslo

5 1.3. Rozvaha pasiva Rozvaha v plném rozsahu - PASIVA (v celých tis. K) k: Název úetní jednotky: eská exportní banka, a.s. I: ozna. PASIVA íslo ádku Stav v bžném ú. období Stav v min. ú. období 1. Závazky vi bankám a družstevním záložnám v tom a) splatné na požádání b) ostatní závazky Závazky vi klientm - lenm družstevních záložen v tom a) splatné na požádání b) ostatní závazky Závazky z dluhových cenných papír v tom a) emitované dluhové cenné papíry b) ostatní závazky z dluhových cenných papír Ostatní pasiva Výnosy a výdaje píštích období Rezervy v tom: a) na dchody a podobné závazky b) na dan c)ostatní Podízené závazky Základní kapitál z toho: a) splacený základní kapitál b) vlastní akcie Emisní ážio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku v tom a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy b) ostatní rezervní fondy c) ostatní fondy ze zisku Rezervní fond na nové ocenní Kapitálové fondy Oceovací rozdíly z toho: a) z majetku a závazk b) ze zajišovacích derivát c) z pepotu úastí Nerozdlený zisk nebo neuhrazená ztráta z pedchozích období Zisk nebo ztráta za úetní období Pasiva celkem Kontrolní íslo

6 1.4. Podrozvaha Podrozvaha (v celých tis. K) k: Název úetní jednotky: eská exportní banka, a.s. I: ozna. TEXT íslo ádku Stav v bžném ú. období Stav v min. ú. období Podrozvahová aktiva Poskytnuté písliby a záruky Poskytnuté zástavy Pohledávky ze spotových operací Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z opcí Odepsané pohledávky Hodnoty pedané do úschovy, do správy a k uložení Hodnoty pedané k obhospodaování Podrozvahová pasiva Pijaté písliby a záruky Pijaté zástavy a zjištní Závazky ze spotových operací Závazky z pevných termínových operací Závazky z opcí Hodnoty pevzaté do úschovy, do správy a k uložení Hodnoty pevzaté k obhospodaování Kontrolní íslo

7 1.5. Výsledovka Výkaz zisk a ztrát (v celých tis. K) k: Název úetní jednotky: eská exportní banka, a.s. I: ozna. Text Skutenost v úetním období íslo ádku sledovaném minulém 1. Výnosy z úrok a podobné výnosy z toho a) úroky z dluhových cenných papír Náklady na úroky a podobné náklady z toho a) náklady na úroky z dluhových cenných papír Výnosy z akcií a podíl v tom a) výnosy z úastí s podstatným vlivem b) výnosy z úastí s rozhodujícím vlivem c) ostatní výnosy z akcií a podíl Výnosy z poplatk a provizí Náklady na poplatky a provize Zisk nebo ztráta z finanních operací Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady v tom a) náklady na zamstnance z toho: aa) sociální a zdravotní pojištní b) ostatní správní náklady Rozpuštní rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku 18 Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku 19 Rozpuštní opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z díve odepsaných pohledávek 20 Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám 21 Rozpuštní opravných položek k úastem s rozhodujícím a podstatným vlivem 22 Ztráty z pevodu úastí s rozhodujícím a podstatným vlivem, tvorba a použití opravných položek k úastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Rozpuštní ostatních rezerv Tvorba a použití ostatních rezerv Podíl na ziscích nebo ztrátách úastí s rozhodujícím nebo podstatným vlivem Zisk nebo ztráta za úetní období z bžné innosti ped zdanním Mimoádné výnosy Mimoádné náklady Zisk nebo ztráta za úetní období z mimoádné innosti ped zdanním Da z píjm Zisk nebo ztráta za úetní období po zdanní Kontrolní íslo

8 2. Popis podnikatelské innosti a hospodáské výsledky 2.1. Souhrnné výsledky V souladu se zákonem. 58/1995 Sb., o pojišování a financování vývozu se státní podporou a o doplnní zákona. 166/1993 Sb., o Nejvyšším kontrolním úadu, ve znní pozdjších pedpis, ve znní zákona. 60/1998 Sb., zákona. 188/1999 Sb. a zákona. 282/2002 Sb., je eská exportní banka, a.s. (dále jen EB ) povena provozováním financování vývozu se státní podporou. Vývoj základních ukazatel charakterizujících innost EB za I. pololetí 2004 ukazuje následující tabulka. Hlavní ukazatele innosti EB: Ukazatel (v mil. K) Skut. Skut. Skut. Index v % / Základní kapitál ,1 Bilanní suma ,3 Stav úvr ,0 Objem uzavených smluv ,7 Všeobecné provozní náklady 78,0 158,7 87,2 111,8 Výnosy z vlastního kapitálu 35,9 55,8 19,4 54,0 Zisk po zdanní 6,8 106,5-22, Poet zamstnanc ,6 Valná hromada akcioná rozhodla v prosinci r o zvýšení základního kapitálu o 100 mil. K na celkovou výši mil. K. V prbhu I. tvrtletí 2004 byl kapitál upsaný státem splacen, ímž se zvýšil pímý podíl vlastnictví státu na 71,4 %. Bilanní suma a úvry jako hlavní položka na stran aktiv rostly ve srovnání se stejným obdobím minulého roku pomrn rychlým tempem. Ekonomické výsledky byly negativn ovlivnny jak nižšími výnosy z dvodu klesajících sazeb na finanním trhu, tak i zvýšenými náklady na transformaci vnitních úvrových proces, mimoádnými náklady na externí audit informaního systému a dopady vyšší sazby DPH u nkterých služeb Zhodnocení obchodní innosti V prbhu I. pololetí 2004 byly podepsány smlouvy o poskytnutí úvru nebo o vystavení záruních smluv celkové hodnot mil. K. Mezironí pokles objemu nov podepsaných úvrových a záruních smluv je zpsoben petrvávajícím vývojem produkce 7

9 a vývozní výkonností výrobc investiních celk, který se odráží v poptávce po stedndobém a dlouhodobém financování. Tento pokles poptávky považuje EB za pechodný. Ukazatel objem podepsaných smluv (mil. K) Skutenost Skutenost Mezironí index v % 1 2 2/1 Financování vývozu - celkem ,7 z toho vývozní úvry ,1 úvry na výrobu pro vývoz ,6 záruky ,4 Využití produkt financování vývozu za období / 2004 podle objemu podepsaných smluv celkem mil. K záruky 5% úvry na financování výroby 28% dodavatelské vývozní úvry 67% Teritoriální struktura podepsaných smluv odpovídá teritoriální struktue eského vývozu jako takového. Rozhodujícími teritorii jsou zem EU (vetn nov pijatých zemí) a zem SNS. Z pohledu komoditní struktury podepsaných smluv nejvtší objem pedstavují smlouvy na financování vývozu zboží z komoditní skupiny SITC 7 (stroje a pepravní prostedky) a SITC 3 (minerální paliva, mazadla a píbuzné materiály). 8

10 2.3 Zajištní zdroj Na pokrytí existujících poteb využívala EB pedevším zdroje zajištné v pedcházejícím období. V oblasti finanních zdroj byly organizovány innosti tak, aby EB mla dostatek zdroj ve vhodné struktue ke kontinuálnímu plnní svých závazk a zabezpeení nabídky svých služeb eským vývozcm. Rozhodující výpjní operací v I. pololetí 2004 byla nová syndikovaná vícemnová revolvingová pjka 220 mil. USD. Celková splatnost pjky jsou 4 roky, vedoucími aranžéry výpjky byly Bayerische LB a CALYON Bank. 2.4 Celkový stav a struktura úvr Celkový stav úvr k inil mil. K a vzrostl meziron oproti stejnému období roku 2003 o plných mil. K, což pedstavuje mezironí nárst o 25,0 % a oproti konci roku 2003 pak nárst o 12,4 %. Jedná se o pomrn vysoké tempo rstu stavu úvr v korunovém vyjádení i pes trvající posilování K vi USD. Vývoj stavu úvr dokumentuje následující pehled: V mil. K 12 / / / / 2004 Poátení stav úvr , , , ,3 erpáno v období , , , ,1 Splaceno v období , , , ,3 Kurzový rozdíl -759, , ,1 198,6 Konený stav úvr , , , ,7 9

11 mil. USD Vývoj stavu úvr 01/ /2004 mld. CZK CZK USD Celková charakteristika úvrového portfolia v íslech: Struktura úvr podle smluvní mny mil.k podíl % mil.k podíl % Stav úvr poskytnutých celkem , ,0 z toho USD , ,9 EUR , ,7 GBP 12 0,1 0 0 CZK 49 0, , Stav úvr celkem v mil. K dle typu dlužníka v mil. K podíl v % v mil. K podíl v % Úvry bankám celkem , ,7 z toho na financování refinanní tuzemským bankám , ,2 pímé zahraniním bankám , ,5 Úvry klientm (nebankovním subjektm) celkem , ,3 z toho na financování dodavatelských vývozních úvr , ,4 odbratelských vývozních úvr , ,4 výroby pro vývoz 390 2, ,5 10

12 Struktura úvr podle délky splatnosti mil.k podíl % mil.k podíl % Stav úvr poskytnutých celkem , ,0 z toho splatnost do 1 roku krátkodobé 586 3, ,5 pes 1 rok do 5 let stedndobé , ,6 pes 5 let dlouhodobé , ,9 Stav úvr struktura úvr podle délky nebankovní bankovní subjekt splatnosti a podle typu dlužníka subjekt k mil.k podíl % mil.k podíl % Stav úvr poskytnutých celkem , ,3 z toho splatnost do 1 roku krátkodobé ,5 pes 1 rok do 5 let stedndobé 275 1, ,5 pes 5 let dlouhodobé , ,3 Komentá k mezironímu vývoji jednotlivých parametr úvrového portfolia: pokrauje i nadále pokles podílu úvr, u kterých je smluvní mnou USD (v mezironím srovnání o více než 6 %) ve prospch úvr se smluvní mnou EUR, ve struktue úvr poskytnutých bankám a klientm nedošlo v mezironím srovnání k podstatné zmn. U úvr poskytnutých bankám však výrazn zvýšily svj podíl úvry poskytnuté bankám odbratel a staly se s 43,5 % skupinou úvr s rozhodujícím podílem na celkovém stavu úvr, v dsledku zvýšeného erpaní úvr s dlouhodobou splatností u významných obchodních pípad se zvyšuje podíl úvr se splatností pesahující splatnost 5 let. 2.5 Hospodáská innost EB k 30. ervnu 2004 hospodaila se zdroji v celkové výši mil. K. Objem bilanní sumy oproti stejnému období minulého roku vzrostl o více než 20 %. Rozhodující zstávají i nadále cizí zdroje, které tvoí 91,1 % celkové bilanní sumy a v nich jako základní zdroj emise dluhopis. Dalším významným zdrojem jsou výpjky od bank. Zdroje od nebankovních klient tvoí nepodstatnou ást. Na stran užití zdroj (aktivních operací) je rozhodující ást tvoena poskytnutými úvry bankovním i nebankovním subjektm. Volné zdroje jsou pechodn investovány do mezibankovních obchod a nákupu bezpených cenných papír. Z tohoto hlediska bilance EB vykazuje stabilní strukturu, jež se ve srovnání se srovnatelným obdobím minulého roku výrazn nezmnila. Pokud jde o tvorbu zisku, EB vykázala k ztrátu ve výši 22,7 mil. K. Tento trend ve srovnání s výsledky k byl zpsoben zejména nižšími výnosy z investování vlastního kapitálu v dsledku poklesu úrokových sazeb na mezibankovním trhu a zmnou reálné hodnoty cenných papír. Dále byly vykázány nižší výnosy z pijatých poplatk v dsledku odsunu uzavení nkterých významných obchodních pípad na II. pololetí roku Nárst provozních náklad je ovlivnn zvýšenými náklady v souvislosti s transformací obchodních proces uvnit banky, náklady na provedení 11

13 bezpenostního auditu informaního systému a dopadem zvýšení DPH u vybraných druh služeb (nap. komunikaní služby). 3. Pedpokládaný budoucí vývoj podnikatelské innosti a hospodáských výsledk v roce 2004 Pro rok 2004 pedpokládají vývozci v návaznosti na rozpracované obchody uzavít s EB v oblasti podpory vývozu úvrové a záruní smlouvy ve výši cca mld. K, což pedstavuje podstatný nárst oproti roku Tento výhled se opírá o pedpoklady plynoucí ze stupn rozpracovanosti nkterých obchodních pípad. Z hlediska uplatnní jednotlivých forem finanní podpory vývozu se oekává i nadále rozhodující podíl financování vývozních úvr. Je zejmá rostoucí poptávka po komplexní nabídce financování pi uplatnní i dalších forem financování vývozu. Oekávaný stav úvr bude ke konci roku 2004 init v korunovém vyjádení pibližn 24 mld. K. Z hlediska finanního hospodaení EB oekává ve II. pololetí roku 2004 zvýšenou obchodní aktivitu s dopadem do rstu výnos. Obdobn lze oekávat i dopad nárstu úrokových sazeb do výnos banky u mezibankovních obchod. Tyto tendence spolu s rozpuštním všeobecné bankovní rezervy do výnos budou znamenat za rok 2004 dosažení zisku ve výši cca mil. K. EB i nadále pedpokládá v tomto roce dodržování pravidel obezetného podnikání bank v souladu s pravidly NB, nezhoršování kvality úvrového portfolia a pimenou ziskovost s ohledem na specifický charakter její innosti. 12