Doplňující informace k hlavní knize, rozvaze, schvalování účetní závěrky MH za rok 2012

Transkript

1 Doplňující informace k hlavní knize, rozvaze, schvalování účetní závěrky MH za rok 2012 ROZPIS POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ: Krátkodobé pohledávky 311 Odběratelé nezaplacené předpisy záloh - SIPO k ,00 - předpisy záloh prosinec SIPO 1/2013 plac.v r ,00 - SIPO na cestě ( platby za 11/2012 na účtu ) ,00 celkem účet , vyúčtování za rok 2010 nedoplatky převedeny do vyúčt.za r nulový zůstatek vyúčtování za rok 2011 splát.kalendář nedoplatky ,00 Nedoplatky, budou převedeny do vyúčt. za rok 2012, kromě pí.mahútové ( ve výši 6.399,- Kč), nesplácí,už tam nebydlí mimořádné zálohy,převedené do V , vydané faktury všechny zaplacené k nulový zůstatek vydané faktury za správu nezaplacená FAV č (SVJ )-proplacená v lednu , přeplatky( dobropisy ) - převod z účtu 321 ( účet nemůže vykazovat k záporný zůstatek, v lednu 2013 bude zpět převedeno na účet 321 ), budou proplaceny až v roce ,00 Zůstatek účtu 311 k , Poskytnuté zálohy zálohy vodné za rok 2012 odúčtováno ve vyúčt. faktuře za 1-12/ nulový zůstatek zálohy elektřina za rok 2012 odúčtováno ve vyúčt.faktuře za 1-12/ nulový zůstatek zálohy na teplo za rok 2012 odúčtováno ve vyúčt.faktuře za 1-12/ nulový zůstatek ostatní poskytnuté zálohy vyúčt.faktura bude v r ,00 Zůstatek účtu 314 k , Pohledávky za zaměstnanci stravné výpočet za 12/2012, odúčtovaný fakturou za nákup stravenek za 12/2012 ( FAD č z ) nulový zůstatek 377 Ostatní krátkodobé pohledávky pohledávky za vodu, teplo, elektř.( výtah,sp ), revize výtahu, opravy,materiál Dolní nám ,dps Šrámkova 730 bude ve vyúčtování za rok , přefakturace SVJ ( výdej v hotovosti a následná přefakturace na SVJ ) nulový zůstatek přefakturace materiálu Město Zliv nulový zůstatek neidentifikovatelné pohledávky Koutová převedeno na účet manka a škody vč.počátečního stavu z roku 2011, v celkové výši ,39 Kč nulový zůstatek přefakturace materiálu MŠ nulový zůstatek

2 Zůstatek účtu 377 k ,10 Zůstatek účtu v celkové výši ,10 Kč bude převeden v roce 2013 do vyúčtování služeb za rok 2012, podle jednotlivých domů ( Dolní nám ,dps ). 381 Náklady příštích období náklady týkající se r.2013 bude v nákladech v roce 2013 Zůstatek účtu 381 k ,00 I. Celkem krátkodobé pohledávky ,10 II. Krátkodobé závazky 321 Dodavatelé Přijaté faktury zaplacené v lednu 2013 Zůstatek účtu 321 k , Krátkodobé přijaté zálohy přijaté zálohy Dolní nám , přijaté zálohy Dolní nám , přijaté zálohy Dolní nám , přijaté zálohy Dolní nám , přijaté zálohy Šrámkova 730 DPS , přijaté zálohy Město Zliv podíl na nákl.dps , přijaté zálohy LEDAX ,00 Zůstatek účtu 324 k ,00 Zůstatek účtu v celkové výši Kč bude převeden v roce 2013 do vyúčtování služeb za rok 2012, podle jednotlivých domů ( Dolní nám ,dps ). 331 Zaměstnanci výplata mzdy 12/2012 Zůstatek účtu 331 k , Zúčtování s institucemi SZ a ZP odvod zdravotního pojištění za zaměstnance 12/ , odvod zdravotního pojištění za zaměstnavatele 12/ , odvod sociálního pojištění za zaměstnance 12/ , odvod sociálního pojištění za zaměstnavatele 12/ ,00 Zůstatek účtu 336 k , Daň z příjmu daň z příjmu hospodářské činnosti za r Zůstatek účtu 341 k , Jiné přímé daně srážková daň- mzdy 12/ , zálohová daň mzdy 12/ ,00 Zůstatek účtu 342 k , Závazky k územním rozpočtům předpis a odvod nájmu DPS Město Zliv ( odvod nájmu 11-12/ nedoplatek nájmu Mikulášová- čeká se na dědictví ) Zůstatek účtu 349 k , Ostatní krátkodobé závazky krátkodobé závazky- chybné platby nulový zůstatek zákonné pojištění mzdy 12/ , výživné Dolejší, strženo ze mzdy jen do srpna nulový zůstatek neidentifikovatelné závazky Koutová ve výši 3.104,40 Kč převedeno do výnosů nulový zůstatek

3 Zůstatek účtu 378 k , Výdaje příštích období T-MOBILE ( období , převod do nákladů r.2012 ) Zůstatek účtu 383 k ,68 II.Celkem krátkodobé závazky ,15 ROZPIS AKTIV A PASIV DLE ROZVAHY: Aktiva: 028 Drobný dlouhodobý majetek Počátek roku ,45 Přírůstek celkem ,00 Úbytky celkem ,00 Zůstatek účtu 028 k , Oprávky k DDM, k účtu 028 Počátek roku ,45 Přírůstek celkem ,00 Úbytky celkem ,00 Zůstatek účtu 088 k , Materiál na skladě Zůstatek účtu 112 k , Odběratelé předpis záloh za 12/2012+ nezaplacené v roce , vyúčtování za rok 2010, nulový zůstatek vyúčtování za rok 2011, splát.kalendář,nedoplatky , vyúčtování za rok 2012, mimořádné zálohy , vydané faktury nulový zůstatek vydané faktury za správu nezapl. FAV č.12510( SVJ ) 1.600, přeplatky ( dobropisy )- převod z účtu ,00 Zůstatek účtu 311 k , Poskytnuté zálohy zálohy vodné za rok 2012, vyúčt.faktury za 1-12/2012, nulový zůstatek zálohy elektřina za rok 2012, vyúčt.faktury za 1-12/2012, nulový zůstatek zálohy na teplo za rok 2012, vyúčt.faktury za 1-12/2012, nulový zůstatek ostatní poskytnuté zálohy- vyúčt.faktura bude v roce ,00 Zůstatek účtu 314 k , Pohledávky za zaměstnance pohledávky za stravné za12/2012,odúčtovaný fakturou, nákup stravenek,nulový zůstatek 348 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi zaúčtování dotací na provoz, převedeno do výnosů MH na účet , nulový zůstatek 377 Ostatní krátkodobé pohledávky pohledávky za vodu, teplo,elektřinu ( výtah,sp ), revize výtahu, opravy, materiál Dolní nám , DPS Šrámkova , přefakturace SVJ, nulový zůstatek přefakturace materiálu Město Zliv, nulový zůstatek přefakturace materiálu MŠ, nulový zůstatek Zůstatek účtu 377 k , Náklady příštích období náklady týkající se roku 2013, bude v nákladech v roce 2013

4 Zůstatek účtu 381 k , Běžný účet stav běžného účtu k Zůstatek účtu 241 k , II.účet FKSP stav II.účtu FKSP k Zůstatek účtu 243 k , Ceniny poštovní známky zůstatek k ks Zůstatek účtu 263 k , Peníze na cestě nulový zůstatek 261 Pokladna pokladna stav k Zůstatek účtu 261 k ,00 KOREKCE: opravná položka k účtu Mahútová -639,90 CELKEM AKTIVA: ,13 Pasiva: 401 Jmění účetní jednotky počáteční stav z roku ,43 V roce 2012, nebyl žádný pohyb Zůstatek účtu 401 k , Fond odměn počáteční stav z roku ,43 V roce 2012, nebyl žádný pohyb Zůstatek účtu 411 k , Fond kulturních a sociálních potřeb Počáteční stav z roku , tvorba fondu převod 1% z hrubé mzdy za 1-12/ , čerpání fondu FKSP stravenky za rok , Mimořádné stravenky bonus navíc ,00 Zůstatek účtu 412 k , Rezervní fond počáteční stav roku , úhrada ztráty za rok 2011 z rezervního fondu ,24 Zůstatek účtu 413 k , Fond reprodukce majetku Počáteční stav roku ,00 V roce 2012 nebyl žádný pohyb Zůstatek účtu 416 k , Dodavatelé došlé faktury nezaplacené k , splatné v lednu 2013 Zůstatek účtu 321 k , Krátkodobé přijaté zálohy Dolní nám.748 předpis záloh za rok , Dolní nám. 749 předpis záloh za rok , Dolní nám Č.Spořitelna předpis záloh za rok , Dolní nám. 751 předpis záloh za rok , DPS předpis záloh za rok , Zálohy Město Zliv- podíl náklady,dps teplo,elektř.,voda , Zálohy na služby LEDAX ,00

5 Zůstatek účtu 324 k , Zaměstnanci výplata mzdy za 12/2012 vyplaceno převodem Zůstatek účtu 331 k , Zúčtování s institucemi SZ a ZP odvod zdrav.pojištění za zaměstnance 12/ , odvod zdrav.pojištění za zaměstnavatele 12/ , odvod sociálního pojištění za zaměstnance 12/ , odvod sociálního pojištění za zaměstnavatele 12/ ,00 Zůstatek účtu 336 k , Daň z příjmu daň z příjmu PO z hospodářské činnosti za rok 2012 Zůstatek účtu 341 k , Jiné přímé daně odvod srážkové daně mzdy za 12/ , odvod zálohové daně mzdy za 12/ ,00 Zůstatek účtu 342 k , Závazky k vybraným místním institucím odvod nájmu DPS za 11-12/2012 ( ) ,00 Nedoplatek nájmu Mikulášová leden duben, 4x 1418,- Kč čeká se na dědictví 5.672,00 Zůstatek účtu 349 k , Ostatní krátkodobé závazky chybné platby,závazky, nulový zůstatek zákonné pojištění Kooperativa IV.čtvrtletí 3.885, výživné Dolejší, nulový zůstatek neidentifikovatelné závazky Koutová převedeno do výnosů, nulový zůstatek Zůstatek účtu 378 k , Výdaje příštích období T- MOBILE převod do nákladů za období Zůstatek účtu 383 k , Výsledek hospodaření za rok 2012 Hlavní činnost Hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním , ,64 Daň z příjmu účet ,00 Výsledek hospodaření po zdanění , ,64 HV k ztráta ,54 CELKEM PASIVA: ,13 Informace k HV: Oproti loňskému roku jsou navýšeny náklady z titulu zaúčtování manka a škod, v celkové výši ,39 Kč, vyplývající z rekonstrukce účetnictví bytových jednotek. Tato částka se skládá: Poč.stav z roku 2011 neident.pohledávky Koutová ve výši ,32 Kč Převod MH na SVJ, vyplývající z rekonstrukce ve výši: ,16 Kč Odpočet, převod SVJ na MH, vyplývající z rekonstrukce ve výši: ,09 Kč Proto HV za rok 2012 vykazuje ztrátu mnohonásobně vyšší, než v loňském roce.