Transkript

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29 Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Jméno a příjmení,obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky HOMOLA a.s. v plném rozsahu ke dni (v celých tisících) Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště Vratimovská 624/11 Ostrava-Kunčičky IČ Označení TEXT řád. Skutečnost v účetním období běžném a b c 1 2 minulém I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř ) II. Výkony (ř. 05 až 07) II.1. Tržby za prodej vlast. výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba (ř ) B.1. Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) C.1. Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družst Náklady na soc. zab. a zdr. poj Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouh. nehmot. a hmot. majetku III. Tržby z prodeje dlouh. majet. a materiálu (ř ) III.1. Tržby z prodeje dlouhod. majetku Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůst.cena prodaného dlouh.majet. a mater. (ř ) F.1. Zůstatková cena prodaného dlouh. majetku Prodaný materál 24 G. Změna stavu rezerv a opr. pol., komp.nákl IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů 29 * [(ř (+/-25) (-28)-(-29)] Provozní výsledek hospodaření

30 Označení TEXT řád. Skutečnost v účetním období běžném a b c 1 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 až 36) 33 VII.1. Výnosy z podílů v ovlád. a ŘO., ÚJ podst.v Výnosy z ost.dlouh. CP a podílů Výnosy z ost.dlouhod. finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého fin. majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění CP a derivátů 39 L. Náklady z přecenění CP a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a OP ve finan. oblasti (+/-) 41 minulém X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy 44 O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření [(ř (+/-41) ( -46)-(-47)] Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q.1. - splatná odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy 53 1 R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) S.1. - splatná odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) T. Převod podílu na výsl. hosp. společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní obd. (+ -) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (ř ) Běžné účetní období období od do Minulé účetní období přechodné účetní období od do společnost v tomto období přešla dle 3 z. 563/1991 Sb. z kalendářního na hospodářský rok. Sestaveno dne : Právní forma účetní jednotky : a.s. Předmět podnikání účetní jednotky :montáž,opravy,revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení,realitní činnost Podpisový záznam

31 Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA Jméno a příjmení, obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky HOMOLA a.s. v plném rozsahu ke dni Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podníkání liší-li se od bydliště (v celých tisících Kč) IČ Vratimovská 624/11 Ostrava - Kunčičky Označení A K T I V A Číslo řádku Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto a b c AKTIVA CELKEM (ř )=ř A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek (ř ) B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) B.I.1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouh. nehm. majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) B.II.1. Pozemky Stavby Sam. movité věci a soubory movitých věcí Pěstit. celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouh. hmot. majetek Oceň. rozdíl k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) B.III.1. Podíly - ovládaná osoba Podíly v úč.jedn. pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry-ovl. n. ovládaj.os, p.vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouh. fin. majetek

32 Označení A K T I V A Číslo řádku Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto a b c C. Oběžná aktiva (ř ) C.I. Zásoby (ř. 33 až 38) C.I.1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky- ovládaná n. ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky,čl.dr. a úč.sdr Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C.III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky- ovládaná n. ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky,čl.dr. a úč.sdr Sociální zabezpečení a zdrav. pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C.IV.1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D.I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) D.I.1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

33 Označení P A S I V A Číslo řádku Stav v běžném účet. období Stav v minulém účet. období a b c 5 6 PASÍVA CELKEM (ř )=(ř. 001) A. Vlastní kapitál (ř ) A.I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) A.I.1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu A.II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 78) A.II.1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění maj. a záv Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměn Rozdíly z přeměn společností A.III. Rezervní fondy, neděl. fond a ost. fondy (ř ) A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř ) A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného úč.období +/- 085 (ř )= (ř. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu) B. Cizí zdroje (ř ) B.I. Rezervy (ř. 88 až 91) B.I.1. Rezervy podle zvl. právních předpisů Rezerva na důchody a pod. závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky (ř. 93 až 102) B.II.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná n. ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, čl. dr. a úč.sdr Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasívní Jiné závazky Odložený daňový závazek

34 Označení P A S I V A Číslo řádku Stav v běžném účet. období Stav v minulém účet. období a b c 5 6 B.III. Krátkodobé závazky (ř. 104 až 114) B.III.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná n. ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, čl. dr. a úč.sdr Závazky k zaměstnancům Závazky ze soc. zabezpečení a zdrav. poj Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasívní Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 116 až 118) B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci C.I. Časové rozlišení (ř ) C.I.1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období Běžné účetní období období od do Minulé účetní období přechodné účetní období od do společnost v tomto období přešla dle 3 z. 563/1991 Sb. z kalendářního na hospodářský rok. Sestaveno dne: Právní forma účetní jednotky: a.s. Předmět podnikání účetní jednotky:montáž,opravy,revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení,realitní činnost Podpisový záznam:

35 DIČ: CZ Příloha k účetní závěrce K (v tis. Kč) (Podle Vyhlášky č.500/2002 Sb.) Příloha k účetní závěrce v plném rozsahu: ANO Čl. I. Obecné údaje 1) Název účetní jednotky: HOMOLA a.s. Sídlo: Vratimovská 624/11, Ostrava - Kunčičky IČO: Právní forma: akciová společnost Datum vzniku: 13.ledna 2003 Předmět činnosti: Realitní činnost; Velkoobchod; Zámečnictví; Vodoinstalatérství, topenářství; Výroba kovových konstrukcí, kotlů, těles a kontejnerů; Montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení a plnění nádob plyny; Provádění staveb, jejich změn a odstraňování; Výkon zeměměřičských činností; Projektová činnost ve výstavbě; Silniční motorová doprava nákladní Osoby s podílem větším než 20% na základním kapitálu Jméno osoby Výše vkladu v % Mojmír Homola 100 Změny v obchodním rejstříku: ANO NE Účetním a daňovým obdobím společnosti je hospodářský rok, který trvá od do

36 Organizační struktura:

37 Změny organizační struktury: ANO NE Doplněk viz.schéma org.struktury Členové statutárních orgánů: předseda představenstva: Mojmír Homola,datum narození místopředseda představenstva: Michal Homola, datum narození člen představenstva: Ondřej Homola, datum narození Členové dozorčích orgánů: předseda: Marie Zhorelová, datum narození místopředseda: Ing. Vladimír Bělohoubek,datum narození člen: Mgr.Martina Homolová, datum narození ) Účetní jednotka má větší než 20% podíl na základ. kapitálu jiných společnostech: ANO Název a sídlo Podíl na základním Podíl na základním Vlastní kapitál HV za rok kapitálu Absolutně kapitálu v % Smvi,s.r.o ELTEM servis, s.r.o SCASERV a.s Údaje o společnostech Smvi,s.r.o. a ELTEM servis, s.r.o. k , společnost SCASERV a.s. byla zapsána do obchodního rejstříku dne Ovládací smlouva uzavřena: ANO NE Doplněk č. Smlouva o převodu zisku uzavřena: ANO NE Doplněk č. Dohody mezi společníky o rozhodovacím právu uzavřeny: ANO NE Doplněk č. 3) Průměrný počet zaměstnanců během účetního období a osobní náklady: Ukazatel Zaměstnanců celkem Z toho řídící 1. Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady (521, 522) Odměny členům orgánů (523) 4. Nákl. na soc. zab. (524,525,526) Sociální náklady Ostat. nákl celkem součet 2až )

38 4) Výše půjček, úvěrů, záruk a ostatních plnění společníkům, akcionářům, členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů:(v tis.kč ) Druh plnění Statutárním Dozorčím řídícím Společník. akcionářům Vyplacené odměny Vyplacené zálohy Poskytnuté úvěry Poskytnuté půjčky Jiné pohledávky Poskytnuté záruky Bezplatné užívání aut Zápůjčky Důchodové pojištění Ostatní plnění Rozpis půjček a úvěrů: Kategorie osob Výše Úrok. sazba Hlavní podmínky Poskytnutá zajištění akcionář ,2%, 7,44% Splatnost Čl. II. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách a způsobech oceňování 1) Způsoby ocenění: Při účtování zásob postupovala jednotka dle Postupů účtování - úč. Tř. 1, čl.2 způsobem A způsobem B a) Zásady oceňování zásob aa) nakupované zásoby jednotka nakupovala zásoby: ANO NE Oceňování zásob se uskutečňovalo podle 25, odst. 1c, zákona č. 563/1991 Sb. pořizovacími cenami, které představují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Náklady související s pořízením zásob se: - při příjmu na sklad rozpočítaly s cenou pořízení na jednotku pořízené zásoby - se rozdělily v analytické evidenci na cenu pořízení a na náklady s pořízením související (dle č.ú.standardu č. 015). Při vyskladnění zásob se tyto náklady rozpouštějí do ceny prodaných nebo spotřebovaných zásob podle způsobu závazně stanoveném ve vnitřním předpise účetní jednotky. - pořizovací cena se v analytické evidenci rozdělila na předem stanovenou cenu pořízení a odchylku od skutečné ceny pořízení. Při vyskladnění zásob se tato odchylka rozpouští způsobem závazně stanoveným jednotkou ve vnitřním předpise. - popis nebo odvolávka na doplněk:

39 ab) Zásoby vytvořené ve vlastní režii: ANO NE Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují podle 25, odst. 1-d, zákona č. 563/1991 Sb., vlastními náklady: - podle skutečné výše nákladů ve složení: - přímé náklady - část nepřímých nákladů, souvisejících s touto činností - - podle operativních (plánovaných) kalkulací - oceňování zásob vlastní výroby dle popisu nebo doplňku: b) Oceňování DHM a DNM vytvořeného vlastní činností: ba) Tvorba DHM Jednotka vytvářela DHM vlastní činností: ANO NE DHM vytvářený vlastní činností oceňovala jednotka podle 25, odst. 1-b) zákona č. 563/1991 Sb., vlastními náklady ve složení: - přímé náklady - nepřímé náklady (výrobní režie) související s vytvořením DHM - nepřímé náklady správního charakteru (správní režie ) - jinak doplněk č.. bb) Tvorba DNM Jednotka vytvářela DNM vlastní činností: ANO NE DNM vytvořený vlastní činností oceňovala jednotka podle 25, odst. 1-i) zákona č. 563/1991 Sb., vlastními náklady (nebo reprodukčními cenami) ve složení: - přímé náklady - nepřímé náklady (výrobní náklady) - správní režie - jinak doplněk č.. c) Ocenění cenných papírů a majetkových účastí: Jednotka v běžném roce vlastnila cenné papíry z účasti: ANO NE Cenné papíry a majetkové účasti byly oceněny dle 25, odst. 1-f) zákona č. 563/1991 Sb., pořizovacími cenami. Bližší popis, doplněk: ANO NE d) Ocenění příchovků a přírůstků zvířat: Jednotka v běžném roce oceňovala příchovky a přírůstky zvířat: ANO NE Ocenění dle 25. odst. 1-j) provedeno: - vlastními náklady - reprodukčními pořizovacími náklady - jinak doplněk č.

40 2) Způsob stanovení reprodukční ceny: Jednotka v průběhu účetního období pořizovala majetek oceněný pořizovací reprodukční cenou: ANO NE Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny (ROC) majetku takto oceněného: Druh majetku Způsob stanovení ROC 3) Vedlejší pořizovací náklady u zásob: a) Druhy vedlejších nákladů souvisejících s pořízením, které jednotka zahrnovala do pořizovacích cen a kupovaných zásob: dopravné clo provize ostatní pojistné b) Složky nákladů, které jsou zahrnovány do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů: 4) V účetní jednotce se v průběhu roku změnily způsoby: nezměnily.. oceňování postupy účtování odepisování uspořádání položek účetní uzávěrky Druh změny Obsahové vymezení změny Důvod změny Vliv změny na X) Peněžní vyjádření vlivu v tis. Kč X) uvádí se vliv změny ( + zvýšení, - snížení) na některou ze tří složek: majetek (+M, -M), závazky (+Z, -Z), hospodářský výsledek (+HV, - HV) 5) Opravné položky V průběhu roku jednotka tvořila opravné položky majetku: ANO NE Druh opravné položky Způsob jejího stanovení Zdroj informace pro stanovení výšky opravné položky Opravná položka k majetku Oceňovací rozdíl Účetní evidence Opravná položka k pohledávkám Dle doby splatnosti Dle z.o účetnictví zásada opatrnosti Účetní evidence Opravná položka k finančnímu majetku Dle z.o rezervách Dle z.o účetnictví zásada opatrnosti Dle z.o rezervách - viz doplněk č.. Účetní evidence

41 6) Odpisový plán Způsoby sestavení odpisového plánu pro dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek a použité odpisované metody při stanovení účetních odpisů: Odpis. plán účetních odpisů DHM a DNM jednotka vydala vnitřním předpisem, který vycházel X z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícím běžným podmínkám jeho používání. Účetní a daňové odpisy jednotky se nerovnají. U veškerého nemovitého majetku a veškerého majetku pořízeného po se účetní odpisy nerovnají odpisům daňovým.u ostatního majetku se odpisy daňové rovnají odpisům účetním. Odpis.plán účetních odpisů DHM jednotka vydala vnitřním předpisem tak,že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů.daňové a účetní odpisy jednotky se rovnají. Odpis.plán účetních odpisů DNM vycházel z toho,že vzal za základ způsob odpisování podle účetních odpisů. Daňové a účetní odpisy DNM se rovnají. Odpis. plán-účetní odpisy se rovnají daňovým,z důvodu přechodu účetnictví z FO na a.s., a.s. pokračuje v již započatém způsobu odpisování u FO.Tímto jsme chtěli předejít k chybám vzniklých odlišným způsobem odpisování. Použitý systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý majetek do ,-Kč je přistupováno k němu jako k zásobám-účtován přímo do spotřeby. 7) Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní jednotka účtovala během roku o majetku a závazcích v cizí měně: ANO NE a) způsob uplatnění při přepočtu údajů v cizích měnách na Kč v okamžiku uskutečnění účetního případu dle 24, odst. 2 zákona č. 563/1991 Sb. b) Údaje v cizí měně se přepočetly uvedenými kurzy k daného roku: ANO NE 8) Stanovení reálné hodnoty u majetku a závazků Účetní jednotka stanovila v souladu se zákonem reálnou hodnotu u majetku ANO NE a závazků Čl. III. Doplňující informace k rozvaze a k výkazu zisků a ztrát 1) Hmotný a nehmotný majetek: a) Rozpis samostatných movitých věcí a nehmotného investičního majetku: Hlavní skupiny Pořizovací cena v tis. Kč Oprávky v tis. Kč Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek b) Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze v pořizovacích cenách (např. předměty dlouhodobé spotřeby do ,- Kč ) Druh majetku Hodnota v tis. Kč

42 c) Přehled nejdůležitějších přírůstků a úbytků dlouhodobého majetku: Majetková skupina V pořizovacích Cenách V zůstatkových Cenách Na poč. úč. období Na konci úč. období Na poč. úč. období Na konci úč. období Samost. movité věci Pozemky Stavby d) Majetek zatížený zástavním právem, věcná břemena u nemovitostí: ANO NE Jednotka vlastní takto zatížený majetek: Druh a upřesnění majetku Nemovitosti v areálu Průmyslového centra v Ostravě Kunčičkách Povaha a funkce zatížení Ručení bance u investičního ůvěru e) Majetek v operativním pronájmu, leasing Jednotka má majetek v pronájmu: ANO NE Druh majetku Zahájení nájmu Celková cena Splátky vyúčtované celkem Splátky vyúčtované v roce Nákl.autom.MAN Nákl.autom.MAN Užitkové autom.škoda Malotraktor Nákl.autom.MAN Nákl.autom.MAN Os.aut. Lancia Delta Os.aut. Škoda Fabia Nákl.autom.MAN Nákl.autom.MAN Os.autom. Škoda Fabia Trubní fréza Os.autom.BMW X Nákl.autom.MAN s HR Os.aut.Mitsubishi Outlander Bagr Komatsu Nákl.autom.MAN Ukončení, převod - doplněk č. f) Majetek jehož tržní cena je výrazně vyšší než ocenění v účetnictví: Jednotka vlastní takový majetek: ANO NE Druh majetku Účetní hodnota Tržní hodnota Oceněno dle - doplněk č.

43 g) Majetkové cenné papíry a účasti Jednotka vlastní cenné papíry a účasti: ANO NE Charakteristika Počet Nominální Emise Finanční výnos Tržní cena cenného papíru hodnota v Kč SMVi, s.r.o ELTEM servis s.r.o SCASERV a.s doplněk č.. h) Nepeněžní vklady do obchod. Společnosti s rozdílem mezi vstupní cenou a cenou uvedenou v účetnictví Jednotka vlastní takové nepeněžní vklady: ANO NE Společnost Popis nepeněžního vkladu Cena v účetnictví Vstupní cena - doplněk č... 2)Pohledávky a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti: 7 698,- pohledávky se splatností déle než 5 let: b) Souhrnná výše pohledávek v cizí měně v Kč: 0 Rozpis dle měn (měna) Souhrn v cizí měně doplněk č. c) Pohledávky k podnikům ve skupině celkem:. Podnik Druh pohledávky Částka Datum splatnosti Splaceno SMVI,spol.s r.o. Půjčka ELTEM servis,s.r.o. Úroky z půjčky 74 0 SCASERV a.s. Půjčka d) Pohledávky kryté podle zástavního práva: Popis pohledávky Hodnota Povaha, forma a hodnota zajištění Pohledávky z obchodního styku Do výše 100 % aktuálního limitu Splatné pohledávky z obchodního styku revolvingového úvěru

44 3) Vlastní kapitál a) Popis změn vlastního kapitálu Stavy v minulém účetním období Stavy v běžném účetním období Rozdíl běž. min. období Vlastní kapitál Z toho: Základní kapitál (411) Vlastní akcie /-/ (252) Emisní ážio (412) 93 0 Ostatní kapitál. Fondy (413) Oceňovací rozdíly (+,-/414 a415) Zákonný rezervní fond (421) Nedělitelný fond (422) Statutární a ostatní fondy (423, 427, 441) Nerozdělený zisk minulých let (428) Neuhrazená ztráta z minulých let (/-/ 429) Hospodářský výsledek za účetní období b) rozdělení účetního zisku, případně způsob úhrady ztráty předcházejícího úč. Období ba) V běžném roce jednotka rozdělila hospodářský výsledek účetní zisk z min. účetního období následujícím způsobem: Druh přídělu Suma Zisk k rozdělení z minulého období Z toho: Příděl do zákonného rezervního fondu 848 Příděl na zvýšení základního kapitálu Příděl do statutárních fondů Příděl do státních fondů Použití na vyrovnání neuhrazené ztráty z minulých let Dividendy společníků Nerozdělený zisk minulých let Jiné rozdělení zisku

45 bb) Jednotka rozhodla o úhradě ztráty z minulého roku tímto způsobem: Druh úhrady Ztráta z minulého období celkem Z toho: Úhrada ztráty z rezervního fondu Úhrada ztráty ze statutárních a ostatních fondů Úhrada ztráty společníky Úhrada ztráty snížením základního kapitálu Úhrada ztráty z nerozděleného zisku minulých let Převod na nerozdělenou ztrátu minulých let Jiná úhrada ztráty Suma c) Základní kapitál ca) Akciová společnost Druh akcii Počet Kmenové akcie na majitele ks Nominální Hodnota( v Kč ) Nesplacená část Vkladu Lhůta Splatnosti cb) Spol. s r. o. Společník Výše podílu Nesplacená část Lhůta splatnosti - doplněk č.: cc) Družstvo Členské vklady zapsané do obchodního rejstříku: Členské vklady nezapsané do obchodního rejstříku:. Počet členů družstva:.. cd) Ostatní 4) Závazky a) Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti : 693 závazky se splatností déle než 5 let: 0 b) Souhrnná výše závazků v cizí měně v Kč: 0.. Rozpis dle měn (měna) Souhrn v cizí měně - Doplněk č.:.

46 c)závazky k podnikům ve skupině celkem: Podnik Druh závazku Částka Datum splatnosti Splaceno d)závazky kryté dle zástavního práva: Popis závazku Hodnota Povaha, forma a hodnota zajištění e) Závazky neuvedené v účetnictví Subjekt závazku Hodnota závazku Popis závazku f) Doměrky splatné daně z příjmů za minulá období: 5) Rezervy zákonné a ostatní a) rezervy zákonné Druh rezervy a její označení Počáteční stav k Tvorba Čerpání Konečný stav k Rezerva na opravu HIM b) rezervy ostatní Druh rezervy a její označení Počáteční stav k Tvorba Čerpání Konečný stav k ) Dlouhodobé a krátkodobé bankovní úvěry Poskytovatel Výše Úroková sazba Zajištění Česká spořitelna ,3% + referenční s.cb Zástava nemovitostmi Česká spořitelna ,75 % + PRIBOR Zástava nemovitostmi SG Equipment Finance 774 1,23% + PRIBOR 3M Zajišťovací převod práva ŠkoFIN 88 7,44 % Zajišťovací převod práva ČSOB leasing 103 5,4 % Zajišťovací převod práva 7) Odložený daňový závazek nebo pohledávka: odložený daňový závazek ) Dotace na investiční a provozní účely: Společnost v daném období obdržela dotaci od ministersva práce a sociálních věcí ve výši ,22 Kč v rámci projektu komplexní vzdělávání a zvyšování adaptability zaměstnanců společnosti HOMOLA a.s. jako nástroj zmírnění dopadů hospodářské krize ".

47 9) Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností jednotky členění na tuzemsko a zahraničí Druh výnosu Tuzemsko 1. Výnosy z běžné činnosti Tržby z prodeje zboží Tržby z prodeje vlastních výrobků Tržby z prodeje služeb Ostatní provozní činnosti Finanční výnosy Mimořádné výnosy 1 Výnosy celkem Hodnota v tis. Kč Zahraničí 10) Celkové výdaje vynaložené na výzkum a vývoj Za účetní období jednotka vynaložila na výzkum a vývoj: 0 Kč Významné události vzniklé mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky ANO NE Čl. IV. Přehled o závazcích týkajících se státu Závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti k ,- Kč zaplaceno Závazky na veřejné zdravotní pojištění k ,-Kč zaplaceno Závazky vůči finančnímu úřadu k : Závislá činnost : ,- Kč zaplaceno Srážková daň : 750,- Kč zaplaceno Silniční daň ,50 Kč zaplaceno Daň z nemovitostí ,13 Kč zaplaceno Daň z příjmu právnických osob ,- Kč Čl. V. Přehled o peněžních tocích ( cash flow ) Jednotka sestavuje cash flow: ANO NE Přílohu sestavil: Ing.Jiří Štverka Datum: Mojmír Homola Předseda představenstva

48

49 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami zpracovaná podle ustanovení odst.9 66 zákona č.513/1991 Sb.,obchodní zákoník v platném znění. Zprávu předkládá představenstvo HOMOLA a.s. v souladu s ustanovením 66a Obchodního zákoníku č.513/1991 sb. v platném znění. Propojenými osobami jsou ve smyslu výše uvedeného zákona: HOMOLA a.s,vratimovská 624/11, Ostrava Kunčičky předmět podnikání :realitní činnost,velkoobchod,zámečnictví, vodoinstalatérství,plynoinstalatérství,výkon zeměměřičských činností IČO: základní kapitál: ,-Kč -100 % akcionář Mojmír Homola Mojmír Homola,Družební 745, Ostrava Krásné Pole rodné.č.: /0035 Severomoravský vzdělávací institut s.r.o.,vratimovská 624/11, Ostrava Kunčičky předmět podnikání :ostatní vzdělávání, příprava a vypracování technických návrhů, projektová činnost ve výstavbě IČO: základní kapitál: ,-Kč -100 % vlastník HOMOLA a.s. ELTEM servis s.r.o.,vratimovská 624/11, Ostrava Kunčičky předmět podnikání : montáž,opravy,revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení, projektová činnost ve výstavbě, inženýrská činnost ve výstavbě IČO : základní kapitál: ,-Kč -100 % vlastník HOMOLA a.s. SCASERV a.s.,lihovarská 663/38, Ostrava Kunčičky předmět podnikání : výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, projektová činnost ve výstavbě IČO : základní kapitál: ,-Kč -100 % vlastník HOMOLA a.s

50 Rozhodným obdobím společnosti HOMOLA a.s. je hospodářský rok - období od 1.května 2011 do 30.dubna Smlouvy uzavřené mezi propojenými osobami v posledním účetním období a poskytnuté plnění - HOMOLA a.s. x Smvi s.r.o. Smlouva o půjčce ze dne včetně dodatku č.1, 2, 3, 4 a 5 ke smlouvě ze dne , , , a společnost HOMOLA a.s. poskytla Smvi s.r.o. finanční půjčku ve výši ,60 Kč. Tato půjčka je splatná a slouží výhradně k vypořádání závazků z obchodního styku. - HOMOLA a.s. x ELTEM servis s.r.o. Smlouva o půjčce č.1/2011 ze dne vč. dodatku č.1 ze dne HOMOLA a.s. poskytla společnosti ELTEM servis s.r.o. finanční půjčku ve výši ,-Kč. Půjčka byla splacena v plné výši ve dvou splátkách ,- Kč a ,- Kč dne a byla úročena sjednanou sazbou ve výši 5 % p.a. Smlouva o půjčce č. 2/2011 ze dne HOMOLA a.s. poskytla společnosti ELTEM servis s.r.o. úvěr ve výši ,- Kč. Úvěr byl splacen v plné výši dne a byl úročen sjednanou sazbou ve výši 5 % p.a. K tvořily pohledávku HOMOLA a.s. nezaplacené úroky z těchto dvou půjček v celkové výši ,50 Kč. Společnost HOMOLA a.s.fakturovala v průběhu období společnosti ELTEM servis s.r.o. : - nájem nebytových prostor vč.služeb v období ,-Kč ( Smlouva o nájmu nebytových prostor č.19/cha-2008 ). - refakturaci nákladů za telefonní hovory ve výši ,- Kč

51 - refakturaci nákladů za pohonné hmoty motorových vozidel ve výši ,20 Kč - pronájem užitkového vozidla Škoda pick up,vč.refakturace nákladů za pohonné hmoty ,10 Kč ( objednávka FP 2010/53 ) - pronájem pozemků v lokalitě Ostrava - Stará Plesná za rok 2011 ve výši ,- Kč.( nájemní smlouva č.2011/014/o-070 ). - prodej a dopravu panelů a dopravu a umístění UNIMO buňky ve výši 4 061,50 Kč. ( na základě objednávky OSTAT /22). Společnost ELTEM servis s.r.o.fakturovala v průběhu období společnosti HOMOLA a.s.: - pomocné administrativní práce v období 10-12/2011 v celkové výši 9 988,- Kč ( na základě objednávky SR 2011/168). - dodávku stavebního materialu - kameniva frakce mm ve výši 4 860,- Kč sloužícího pro prováděnou stavební akci - údržba plynovodu Green Gas DPB,a.s. ( objednávka MA 2011/579 ). - dodávku stavebního materialu štěrkopísku,sloužícího k realizaci prováděné stavební akce (oprava degazačního plynovodu DN 500 Řepiště) ve výši 1 000,- Kč. (objednávka MA 2011/776) - dodávku stavebního materialu kameniva frakce 16-32mm ve výši 5 480,- Kč sloužícího k opravám objektů v areálu Průmyslového centra (objednávka MA 2011/825 ). - dodávku stavebního materialu kameniva frakce 0-32mm ve výši ,40 Kč sloužícího k realizaci stavební akce Cyklistická trasa Ostrava Beskydy. (objednávka MA 2011/928 ). - dodávku stavebního materialu kameniva frakce 0-4 mm a 8-16 mm ve výši 1 420,-Kč sloužícího k realizaci stavební akce Oprava degazačního plynovodu DN 500 Rychvald Malá Strana. (objednávka MA 2011/1001 ). - uložení výplňové zeminy ve výši ,- Kč při realizaci prováděné stavební akce oprava vodovodu v Ostravě Krásném Poli ul.sklopčická I. a II.etapa. (objednávka SB 2011/115)

52 - pronájem nákladního vozidla Mitsubishi L 200 SPZ 7T za období 01-03/2011 ve výši 3 000,- Kč (na základě smlouvy o pronájmu vozidla č.001/2012 ze dne ) - HOMOLA a.s. x Mojmír Homola Společnost HOMOLA a.s.fakturovala v průběhu období Mojmíru Homolovi: - úklidové služby v objektu bytovky - Kr.Pole,ul Předvrší za období 1-12/2011 ve výši ,- Kč ( objednávka 1/2011 ze dne ). - zpracování účetnictví uzávěrkové operace za období 1-12/2011 ve výši 4 000,- Kč - stavební a montážní práce v objektu bytového domu na ul.předvrší v Ostravě Krásném Poli ve výši ,10 Kč. ( na základě objednávky č.7/2011 ). Mojmír Homola fakturoval v průběhu období společnosti HOMOLA a.s.: - nájem nebytových prostor včetně služeb archívu v suterénu objektu bytovky v Ostravě Krásném Poli na ul.předvrší za období 1-12/2011 ve výši ,25 Kč. ( Sml.o nájmu nebyt.prostor č.2010/064/0-188 ze dne ). HOMOLA a.s. poskytla p.mojmíru Homolovi finanční půjčku, konečný zůstatek k činí ,39 Kč ( smlouva o půjčce č.1/2012 ze dne ). Tato půjčka je úročena úrokovou sazbou 6 % p.a. HOMOLA a.s. si pronajímá od Mojmíra Homoly budovu č.p.předvrší 559, Ostrava Krásné Pole na parcele č.825, sloužící jako sídlo vedení společnosti za roční nájemné ,- Kč, odpovídající výši obvyklého nájmu. ( smlouva č.207/ho 2004 )

53 HOMOLA a.s. x SCASERV a.s. HOMOLA a.s poskytla společnosti SCASERV a.s. úvěr za účelem pořízení majetku ve výši ,80 Kč. Splatnost tohoto úvěru je , smluvní úroková sazba činí 4 % p.a. ( Smlouva o úvěru ze dne a dodatku č.1 ze dne ). Veškerá plnění byla fakturována v běžných cenách. Všechna plnění byla uskutečněna za obvyklých obchodních podmínek a společnosti HOMOLA a.s. nevznikla z výše uvedených plnění žádná majetková újma. V Ostravě dne