Zpráva o výsledcích hospodaření Obce Vavřinec za rok 2008 závěrečný účet

Transkript

1 Zpráva o výsledcích hospodaření Obce Vavřinec za rok 2008 závěrečný účet Na základě 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů musí být závěrečný účet obce projednán v zastupitelstvu obce, které musí vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením Obce Vavřinec za rok 2008 bez výhrad nebo s výhradami. Závěrečný účet Obce Vavřinec za rok Obecné údaje Obec Vavřinec je dle zákona č. 128/2000 Sb., v platném znění základním územně samosprávným celkem s právní subjektivitou a vlastním majetkem. Je samostatnou účetní jednotkou, vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle vyhl. č. 505/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, kde je stanovena účtová osnova a postupy účtování pro územní samosprávné celky. Účetnictví obce je současně vedeno i dle Českých účetních standardů č. 501 až č Příjmy a výdaje jsou sledovány odděleně v povinném členění podle platné rozpočtové skladby dle vyhl. č. 323/2002 Sb., ve znění vyhl. č. 568/2002 Sb. a vyhl. č. 484/2003 Sb. Obec Vavřinec zabezpečuje úkoly vyplývající z poslání obce v rámci své hlavní činnosti, má charakter neziskové organizace a od byla zahájena doplňková (vedlejší hospodářská) činnost. Obec Vavřinec je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace. 2. Přezkum rozpočtového hospodaření Přezkoumání hospodaření Obce Vavřinec bylo provedeno z hlediska zákona o obcích č. 12/2000 Sb., zákona o rozpočtových pravidlech č. 250/2000 Sb., zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb., zákona o zadávání veřejných zakázek č. 40/2004 Sb. (včetně novel zákonů) a dle zákona č. 420/2004 o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a také dle Českých účetních standardů č. 501 až č Krajský úřad Jihomoravského kraje, odbor kontroly oddělení přezkumu obcí ověřil účetnictví, roční účetní závěrku a plnění rozpočtového hospodaření se závěrečným výrokem: Při přezkoumání hospodaření Obce Vavřinec za rok 2008 nebyly zjištěny chyby a nedostatky 1

2 Komentář k výsledkům rozpočtového hospodaření Příjmy Obce Vavřinec dosáhly výše 9 484,118 tis. Kč a výdaje ,747 tis. Kč. Rozdíl mezi příjmy a výdaji byl financován přebytkem hospodaření z minulých let, poskytnutím dlouhodobého investičního úvěru od České spořitelny Příjmy celkem Skutečné příjmy Obce Vavřinec za rok 2008 dosáhly výše ,15 Kč. Rozpočtované příjmy po rozpočtových opatřeních činily Kč. Plnění 100,84 %. Ve srovnání s rokem předcházejícím, kdy skutečné příjmy dosáhly ,93 Kč, došlo ke snížení o ,78 Kč Daňové příjmy Daňové příjmy byly naplněny v celkové výši ,18 Kč. Ve srovnání s rokem předcházejícím, kdy daňové příjmy dosáhly ,69 Kč, došlo k navýšení o ,49 Kč, a to u daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti, u daně z příjmů právnických osob a u daně z přidané hodnoty Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy byly naplněny ve výši ,27 Kč, čímž došlo k plnění na 97,75 %. Ve srovnání s rokem předcházejícím, kdy nedaňové příjmy dosáhly ,13 Kč, došlo ke snížení o ,86 Kč. Takto vysoký rozdíl byl zapříčiněn získanými příjmy v roce 2007 z podílů na zisku a dividend ukončením správy portfoliového účtu Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy byly naplněny v celkové výši ,- Kč, což představuje plnění na 98,68 %. Ve srovnání s rokem předcházejícím, kdy kapitálové příjmy dosáhly ,62 Kč, došlo k navýšení o ,38 Kč, a to zejména za příjmy z prodeje nemovitostí, čp. 73 a 74 ve Veselici Dotace Příjmy obce z dotačních titulů byly naplněny v celkové výši ,70 Kč, což představuje plnění na 104,46 %. Ve srovnání s rokem předcházejícím, kdy dotace činily ,49 Kč, došlo ke snížení o ,79 Kč, a to zejména získáním dotace v roce 2007 ve výši ,- Kč ze Státního fondu rozvoje bydlení, dále získáním dotace z JmK ve výši ,- Kč na rekonstrukci společenské místnosti, získáním dotace z JmK ve výši ,- Kč za výstavbu kapličky ve Veselici atd. V roce 2008 Obce Vavřinec získala dotaci na volby do zastupitelstev krajů ,- Kč, dotaci z rozpočtu Jihomoravského kraje na realizaci projektu Provoz TIC Veselice ve výši ,- Kč, dotaci z rozpočtu Jihomoravského kraje v rámci 2

3 Programu rozvoje venkova na realizaci akce Úroky z úvěru na rekonstrukci bývalé školy (investiční) ve výši ,- Kč, v rámci stejného projektu dotaci neinvestiční ve výši ,- Kč, dále obec obdržela ,- Kč z rozpočtu Jihomoravského kraje pro JSDH na výstroj a výzbroj, dotaci ve výši ,- Kč na pořízení pracoviště CZECH POINT, ,- Kč z Úřadu práce na vytvoření veřejně prospěšných míst, ,- Kč doplatek investiční dotace ERDF po vyhodnocení akce, dotace ve výši ,- Kč na projektovou dokumentaci ze SFŽP (až po vyhodnocení akce) na odbahnění rybníka Výdaje celkem Přehled o čerpání výdajů Obce Vavřinec v jednotlivých rozpočtových oddílech je zachycen v příloze č. 1. Celkové výdaje byly čerpány v roce 2008 ve výši ,46 Kč, což představuje plnění na 97,45 % Běžné výdaje Běžné výdaje byly čerpány ve výši ,91 Kč, což představuje plnění na 97,11 % Kapitálové výdaje Kapitálové výdaje byly čerpány ve výši ,55 Kč, což představuje plnění na 97,81 %. 4. Hospodaření příspěvkové organizace Z předložených účetních výkazů příspěvkové organizace za rok 2008 vyplývá, že příspěvková organizace vykázala výsledek hospodaření ve výši ,89 Kč. 5. Výsledek hospodaření ekonomické (hospodářské) činnosti Hospodářská činnost byla zahájena a vykazuje výsledek hospodaření před zdaněním ,33 Kč. Do této činnosti patří specializovaný maloobchod na Rozhledně ve Veselici (zejm. prodej zboží). Přílohy: č. 1 - Plnění rozpočtu 1-12/2008 č. 2 - Zpráva Krajského úřadu Jihomoravského kraje, odbor kontroly oddělení přezkumu obcí o výsledku přezkoumání hospodaření obce Vavřinec za rok 2007 č. 3 - Finanční vypořádání dotací, příspěvků Návrh na usnesení: 1. Zastupitelstvo obce bere na vědomí zprávu o výsledku přezkumu hospodaření Obce Vavřinec za rok Zastupitelstvo obce souhlasí s celoročním hospodařením Obce Vavřinec za rok 2008 bez výhrad 3

4 Obdržené dotace v r Příloha č. 3 P.č. Částka v Kč ÚZ Účel Čerpání v Kč Poskytovatel , Volby do zastupitelstev krajů ,00 JmK , Provoz TIC Veselice ,00 JmK , Neinv. úroky z úvěru ,00 JmK , Inv. úroky z úvěru ,00 JmK , Na výzbroj a výstroj JSDH ,00 JmK , Pořízení prac. CZECH POINT ,00 SR , Veřejně prosp. práce ,00 Úřad práce , Veřejně prosp. práce ,50 Úřad práce , Veřejně prosp. práce ,50 Úřad práce , Veřejně prosp. práce ,00 Úřad práce , Veřejně prosp. práce ,00 Úřad práce , Obnova malé vodní nádrže 0 ERDF dopl , Obnova malé vodní nádrže 0 SFŽP dopl. ad1) Obec Vavřinec obdržela v roce 2008 Neinvestiční dotaci na volby do zastupitelstev krajů ve výši ,- Kč. Dotace byla zaúčtována na položku 4111 s ÚZ Dotace v uvedené výši byla poskytnuta pro tři okrskové volební komise, které spadají do naší obce, dotace byla vyčerpána ve výši ,- Kč. Nedočerpaná dotace ve výši ,- Kč byla převedena dne 27. ledna 2009 na základní běžný účet Jihomoravského kraje, č.ú /0100 pod VS ad2) Obec Vavřinec obdržela v roce 2008 další Neinvestiční dotaci z rozpočtu Jihomoravského kraje na realizaci projektu Provoz TIC Veselice ve výši ,- Kč. Dotace byla zaúčtována na položku 4122 s ÚZ 214. V průběhu čerpání dotace nedošlo k žádným problémům, dotace byla vyčerpána v plné výši. ad3) Obec Vavřinec obdržela v roce 2008 dále Neinvestiční dotaci z rozpočtu Jihomoravského kraje v rámci Programu rozvoje venkova JmK ve výši ,- Kč na realizaci akce: Úroky z úvěru na rekonstrukci bývalé školy. Dotace byla zaúčtována na položku 4122 s ÚZ V průběhu čerpání dotace nedošlo k žádným problémům, dotace byla vyčerpána v plné výši. 4

5 ad4) Obec Vavřinec obdržela v roce 2008 dále Investiční dotaci z rozpočtu Jihomoravského kraje v rámci Programu rozvoje venkova JmK ve výši ,- Kč na realizaci akce: Úroky z úvěru na rekonstrukci bývalé školy. Dotace byla zaúčtována na položku 4222 s ÚZ 363. V průběhu čerpání dotace nedošlo k žádným problémům, dotace byla vyčerpána v plné výši. ad5) Obec Vavřinec v roce 2008 dále obdržela Neinvestiční dotaci z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši ,- Kč pro JSDH na výstroj a výzbroj. Dotace byla zaúčtována na položku 4122 s ÚZ V průběhu čerpání dotace nedošlo k žádným problémům, dotace byla vyčerpána v plné výši. ad6) Obec Vavřinec v roce 2008 ještě obdržela Neinvestiční dotaci ze státního rozpočtu na pořízení pracoviště Czech POINT ve výši ,- Kč. Dotace byla zaúčtována na pol. 4116, ÚZ V průběhu čerpání dotace nedošlo k žádným problémům, dotace byla vyčerpána v plné výši. ad7) Obec Vavřinec v roce 2008 dále obdržela na základě Dohody o poskytnutí příspěvku na vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací č. BKA-V-13/2008 příspěvek ve výši ,- Kč. Příspěvek byl zaúčtován na položku 4116, ÚZ Byl vyčerpán v plné výši. ad8) rozpočtu a Evropského sociálního fondu č. BKA-VL-22/2008 příspěvek ve výši 5 467,50 Kč. Příspěvek byl zaúčtován na položku 4116, ÚZ Byl vyčerpán ve výši ,50 Kč. Zbývající část dotace ve výši ,- Kč byla Obci Vavřinec poskytnuta až v měsíci lednu ad9) rozpočtu a Evropského sociálního fondu č. BKA-VL-22/2008 příspěvek ve výši ,50 Kč. Příspěvek byl zaúčtován na položku 4116, ÚZ Byl vyčerpán ve výši ,50 Kč. Zbývající část dotace ve výši ,- Kč byla Obci Vavřinec poskytnuta až v měsíci lednu ad10) rozpočtu a Evropského sociálního fondu č. BKA-VL-22/2008 příspěvek ve výši ,- Kč. Příspěvek byl zaúčtován na položku 4116, ÚZ Byl vyčerpán v plné výši. 5

6 ad11) rozpočtu a Evropského sociálního fondu č. BKA-VL-22/2008 příspěvek ve výši ,- Kč. Příspěvek byl zaúčtován na položku 4116, ÚZ Byl vyčerpán v plné výši. ad12) Obec Vavřinec v roce 2008 dále obdržela zbývající část dotace z ERDF ve výši ,- Kč v rámci Operačního programu infrastruktura, Priorita 3, opatření 3.1 Obnova environmentálních funkcí území. Tato zbývající část dotace byla poskytnuta až po závěrečném vyhodnocení akce. Čerpání v roce 2008 nebylo žádné. Přijatá zbývající část dotace ve výši ,- Kč byla zaúčtována na pol s ÚZ ad13) Obec Vavřinec v roce 2008 dále obdržela Investiční dotaci ze Státního fondu životního prostředí na projektovou dokumentaci na obnovu malé vodní nádrže. Dotace byla ve výši ,- Kč. Zaúčtována byla na položku 4213 s ÚZ V roce 2008 nebylo k této dotaci čerpání již žádné, jedná se jen o doplatek dotace po vyhodnocení akce. Poskytnuté příspěvky obcí v r Poskytnutá částka Příjemce Vyčerpáno 1) ,- Kč MŠ Vavřinec ,- Kč 2) 1 000,- Kč Myslivecké sdružení 1 000,- Kč 3) 2 000,- Kč ZO ČSV Sloup 2 000,- Kč 4) 6 000,- Kč OS VESELICKÁ KAPLIČKA 6 000,- Kč 5) ,- Kč TJ Vavřinec ,- Kč 6) 6 000,- Kč SDH Veselice 6 000,- Kč 7) 6 000,- Kč Svaz tělesně postižených Vavřinec 6 000,- Kč 8) 6 000,- Kč SDH Vavřinec 6 000,- Kč 9) 6 000,- Kč STSČ Vavřinec 6 000,- Kč 10) ,- Kč SDH Veselice ,- Kč ad1) Obec Vavřinec zřídila příspěvkovou organizaci Mateřská škola Vavřinec ke dni Na provoz v roce 2008 byla schválena částka této PO ve výši ,- Kč. Výsledek hospodaření MŠ PO za rok 2008 byl ,89 Kč. ad2) Obec Vavřinec poskytla v roce 2008 finanční příspěvek ve výši 1000,- Kč Mysliveckému sdružení Hřebenáč na činnost sdružení. Vyúčtování příspěvku bylo provedeno, příspěvek byl vyčerpán v plné výši. 6

7 ad3) Obec Vavřinec poskytla v roce 2008 finanční příspěvek ve výši 2 000,- Kč ZO ČSV Sloup na činnost sdružení. Vyúčtování příspěvku bylo provedeno, příspěvek byl vyčerpán v plné výši. ad4) Obec Vavřinec poskytla v roce 2008 finanční příspěvek ve výši 6 000,- Kč OS VESELICKÁ KAPLIČKA na činnost OS. Příspěvek byl vyčerpán v plné výši. ad5) Obec Vavřinec poskytla v roce 2008 finanční příspěvek ve výši ,- Kč Tělovýchovné jednotě Vavřinec. Vyúčtování příspěvku bylo provedeno, příspěvek byl vyčerpán v plné výši. ad6) Obec Vavřinec poskytla v roce 2008 finanční příspěvek ve výši 6 000,- Kč SDH Veselice na činnost organizace. Vyúčtování příspěvku bylo provedeno, příspěvek byl vyčerpán v plné výši. ad7) Obec Vavřinec poskytla v roce 2008 finanční příspěvek ve výši 6 000,- Kč Svazu tělesně postižených Vavřinec.Vyúčtování příspěvku bylo provedeno, příspěvek byl vyčerpán v plné výši. ad 8) Obec Vavřinec poskytla v roce 2008 finanční příspěvek ve výši 6 000,- Kč pro SDH Vavřinec na činnost organizace. Vyúčtování příspěvku bylo provedeno, příspěvek byl vyčerpán v plné výši. ad9) Obec Vavřinec poskytla v roce 2008 finanční příspěvek ve výši 6 000,- Kč STSČ Vavřinec na činnost organizace. Vyúčtování příspěvku bylo provedeno, příspěvek byl vyčerpán v plné výši. ad10) Obec Vavřinec poskytla v roce 2008 finanční příspěvek ve výši ,- Kč SDH Veselice za provedení demolice budovy staré kapličky ve Veselici. 7