ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ŽĎÁR NAD METUJÍ ZA ROK 2014

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2014 str. 1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ŽĎÁR NAD METUJÍ ZA ROK 2014 Obsah: * údaje dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Přílohy 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků za obec Žďár nad Metují sestavený k Rozvaha obce Žďár nad Metují sestavená k Výkaz zisku a ztrát obce Žďár nad Metují sestavený k Příloha obce Žďár nad Metují sestavená k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Žďár nad Metují za rok 2014 ze dne Účetní závěrka Mateřské školy, Žďár nad Metují za rok 2014 sestavená k Účetní závěrka Základní školy, Žďár nad Metují, okres Náchod za rok 2014 sestavená k INFORMACE KE ZVEŘEJNĚNÍ návrh závěrečného účtu byl vyvěšen: sejmut: Přílohy nejsou pro svůj rozsah zveřejňovány na úřední desce, pro zájemce jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. Úplné znění včetně příloh je v elektronické podobě zveřejněno na úřední desce na adrese PROJEDNÁNÍ Návrh závěrečného účtu obce bude projednán na veřejném zasedání zastupitelstva obce Žďár nad Metují dne PŘIPOMÍNKY Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě do (do 17:00 hod) doručením na adresu obce, nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce dne

2 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2014 str. 2 ÚDAJE O OBCI Adresa: OBEC Žďár nad Metují čp Žďár nad Metují CZ plátce DPH počet obyvatel k datu : počet obyvatel k datu : základní územní jednotka: Žďár nad Metují ZUJ IČ: DIČ: Kontakty: obec@zdarnadmetuji.cz Tlf. spojení: obecní úřad webové stránky: ZASTUPITELSTVO OBCE V ROCE 2014 Informace se týkají zastupitelstva obce, které vzešlo z komunálních voleb dne Ustavující zasedání zastupitelstva obce se konalo dne Zastupitelstvo obce je 9-ti členné. Starosta: Pavel Šubíř Místostarosta: František Dostál Jmenný seznam členů ZO: Mgr. Michal Bureš Dáša Vacková Luboš Šorfa Zdeněk Lecnar Radka Dubišarová Svatoňová Dagmar Ducháčová Jaroslav Kaufman Výbory zastupitelstva obce: KONTROLNÍ VÝBOR od : Předseda: Dáša Vacková Členové: Zdeněk Lecnar Jaroslav Kaufman FINANČNÍ VÝBOR od : Předseda: Radka Dubišarová Svatoňová Členové: Luboš Šorfa Mgr. Michal Bureš Obecně závazné vyhlášky obce Žďár nad Metují platné v roce 2014 číslo název 2/2007 o obecních symbolech a jejich užívání 1/2008 o systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů na území obce Žďár nad Metují 2/2008 o ochraně veřejného pořádku a nočního klidu na území obce Žďár nad Metují 2/2010 o místních poplatcích (poplatek ze psů, popl. za užívání veřejného prostranství) 2/2011 o místním poplatku za lázeňský nebo rekreační pobyt 1/2013 o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování KO Koncepční a rozvojové dokumenty obce Žďár nad Metují Územní plán obce Žďár nad Metují projednán a schválen dne Změna č. 1 územního plánu byla vydána a nabyla účinnosti dne Program obnovy vesnice 2012/2017 projednán a schválen zastupitelstvem obce Strategický rozvojový plán 2014/2020 projednán a schválen zastupitelstvem obce

3 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2014 str. 3 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 Rozpočtový výhled na rok 2014 byl schválen ZO dne Rozpočet na rok 2014 byl schválen ZO dne Příjmy rozpočtový schválený upravený plnění v tis.kč výhled rozpočet rozpočet k Třída 1- Daňové příjmy Třída 2- Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté transfery Konsolidace příjmů Příjmy celkem Výdaje Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje Konsolidace výdajů Výdaje celkem Saldo: Příjmy výdaje= přebytek (+), ztráta (-) Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů Použité prostředky min. let(+), uspořené (-) Financování celkem Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 (výkaz Fin 2-12 k ).

4 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2014 str. 4 2) Vybrané údaje z účetní závěrky k Stav účelových fondů a finančních aktiv k v tis. Kč běžný účet 1 557,5 Běžný účet II - dotační 45,2 Bytový fond cizí prostředky (předplacený nájem,kauce) 438,0 fond na opravy a modernizaci bytového fondu (FRB) 2,7 celkem 2 043,4 Stav závazků k Úvěry nesplacená jistina ,5 v tis Kč Úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu (SFRB) 0,0 Krátkodobé závazky (neuhrazené faktury dodavatelům) 61,9 Prostředky nájemníků kauce uložená na zvláštním účtu 438,0 Zálohy vybrané na služby k nájmu 77,6 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 2 685,4 celkem ,4 Stav pohledávek k Neuhrazené nájemné, místní poplatky, vydané faktury a jiné 45,4 Poskytnuté zálohy na plyn, elektřinu apod. 204,5 Poskytnutý úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu (SFRB) 0,0 Ostatní krátkodobé pohledávky 1,9 celkem 251,8 3) Údaje o hospodaření s majetkem Vybrané skutečnosti z inventarizace majetku provedené k : majetek Bližší popis tis Kč (brutto) Obrat v roce 2014 komentář Stavby - budovy Bytové a nebytové domy, školy apod Stavby ing. sítě Sítě, komunikace, lávky, hřiště atd Movité věci Technika, inventář, drobný majetek pozemky pozemky Nehmotný majetek Software, územní plán, atd Ostatní majetek Vegetační úpravy v katastru obce jiné Drobný majetek v podrozvaze * Do majetku zařazeno technické zhodnocení budovy čp 146 vestavba školní jídelny a technické zhodnocení budovy č.p. 60 vestavba obecního úřadu a knihovny. ++ Do majetku zařazen zametací stroj a traktor. * do majetku byl zařazen nábytek do kulturního sálu židle. Úplné údaje o majetku a hospodaření v roce 2014 jsou obsaženy v účetních výkazech v přílohách 2, 3 a 4.

5 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2014 str. 5 4) Výsledek finančního hospodaření a) Obec Žďár nad Metují vykázala v roce 2014 přebytek mezi příjmy a výdaji. Příjmy: ,82 Kč Výdaje: ,16 Kč Financování: ,66 Kč z toho: nad rámec běžných výdajů byly uhrazeny splátky úvěrů / jistin 1.206,77 tis Kč byly odloženy prostředky k úhradě DPH odvod daně v lednu ,68 tis Kč Byl vytvořen přebytek pro použití v příštích letech 1.077,07 tis Kč Přebytky z minulých let: k Tvorba přebytků v roce 2014 Zůstatek k ,29 tis Kč ,07 tis Kč ,36 tis Kč uložen na běžném účtu obce a fondu b) Obec Žďár nad Metují vykázala v roce 2014 zisk = přebytek výnosů nad náklady. Výnosy: ,58 Náklady: ,29 Výsledkem hospodaření roku je po zdanění zisk ve výši ,29 Kč Zisk je účetním údajem a nekoresponduje s vykázaným přebytkem rozpočtu ani s celkovým přebytkem uloženým na účtu obce. Rozdíl je způsoben účetními předpisy, především faktem, že veškeré investiční příjmy a výdaje nejsou zahrnuty do výnosů resp. nákladů. Obdobně splátky jistin úvěrů přijatých v minulých letech nejsou nákladem obce. Rozdíl mezi výsledkem hospodaření a výsledkem plnění rozpočtu způsobuje také účetní položka odpisy dlouhodobého majetku, která je zahrnuta v nákladech, ale nesouvisí s úbytkem prostředků na bankovním účtu obce. Obec v roce 2014 realizovala investice za 3,3 mil Kč a uhradila splátky úvěrů ve výši 1,2 mil Kč. Tyto částky nejsou nákladovou položkou. Odpisy zvyšují náklady ve výši 2,3 mil Kč a současně dotace poskytnuté na investiční majetek zvyšují v časové souvislosti výnosy ve výši 0,81 mil Kč. Obec přijala v roce 2014 investiční dotace ve výši 1,8 mil Kč, které nejsou obsaženy ve výnosech. Dále jsou ve výnosech obsaženy dosud neuhrazené pohledávky ve výši 47 tis Kč a v nákladech jsou obsaženy dosud neuhrazené závazky 62 tis Kč.. Daň z ekonomické činnosti obce především z pronájmu bytového fondu činí za rok 2014 celkem 284 tis Kč. Daň obec neodvádí, protože daň je zároveň daňovým výnosem, který obci náleží dle zákona o rozpočtovém určení daní. c) Obec Žďár nad Metují neprovozovala v roce 2014 žádnou hospodářskou činnost.

6 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2014 str. 6 5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Hospodaření příspěvkových organizací a jejich účetní závěrky sestavená k byly schváleny zastupitelstvem obce dne Mateřská škola, Žďár nad Metují výsledek hospodaření Základní škola, Žďár nad Metují, okres Náchod zisk 60,28 tis Kč zisk 22,05 tis Kč v tis. Kč Mateřská škola, Žďár n.m. Základní škola, Žďár n.m., okr.ná v výnosy příspěvek na provoz od obce 507,80 450,00 ostatní výnosy 0,00 0,01 Příspěvek od rodičů 47,19 příjmy za obědy 370,80 státní dotace na mzdové náklady a učebnice 1385, ,36 Jiné výnosy jiné dotace 0,0 0,00 výnosy celkem 2311, ,37 n náklady Materiál, učebnice, úklid 68,90 59,84 Kancelářské potřeby, údržba 40,00 26,92 Spotřeba energie, plynu, vody 105,22 147,82 Nakoupené služby 70,40 108,16 mzdy a odvody 1565, ,36 Opravy a udržování 18,31 42,97 d dlouhodobé vybavení 52,42 39,85 nákup potravin 318,30 0,00 Odpisy a ostatní 11,65 2,40 výdaje celkem 2251, ,32 výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) 60,28 22,05 Rozdělení zisku Rozdělení zisku 60,28 tis Kč do rezervního fondu 22,05 tis Kč do rezervního fondu Úplné údaje o hospodaření příspěvkových organizací jsou obsaženy v přílohách č. 6 a 7.

7 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2014 str. 7 6) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům Transfery do rozpočtu obce činily v roce 2014 celkem 2.484,18 tis Kč, z toho činily: účelové dotace 2.348,58 tis Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2014 je zpracováno v následujících tabulkách. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotací na volby byly vráceny do státního rozpočtu na základě zúčtování státního závěrečného účtu bankovním převodem dne PŘIJATÉ TRANSFERY ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU A ROZPOČTU KRAJE v tis. Kč UZ Položka Účel Sch.rozp. Upr.rozp. Skutečnost neinvestiční dotace SR Výkon státní správy, školství 115,60 115,60 115, neinvestiční ze všeobec. pokl. správy SR Volby do zastupitelstev obcí a senátu 0 17,00 15, neinvestiční ze všeobec. pokl. správy SR Volby do Evropského parlamentu 0 17,50 22, investiční transfery ze státních fondů Údržba ploch veřejné zeleně Zelená stuha 0 40,00 40, ostatní transfery ze státního rozpočtu Zametací stroj pro obec Žďár nad Metují ,02 102, ,02 102,06 Kraj Úroky z úvěrů 4122 POV HK bytové a obecní domy 0 207,00 207,00 Kraj 4122 oprava komunikace za Oprava za poškození při 0 230,00 0,00 HK tratí (z důvodu objížďky) vedení objízdné trasy obcí pro r.2015 Kraj Ocenění v rámci vesnice 4122 finanční dar HK roku 0 20,00 20,00 VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU, ROZPOČTU KRAJE v tis. Kč UZ Položka/ dotace Poskytnutá dotace Skutečný výdaj Vratka dotace Dotace na volby do zastupitelstev obcí a senátu 17,00 15,44 1, Dotace na volby do Evropského parlamentu 17,50 22,77-5, Údržba ploch veřejné zeleně Zelená stuha 360,00 400,00-40, Zametací stroj pro obec Žďár nad Metují 1.735,02 102,06 Kraj HK Dotace POV dt. 4 k úhradě úroků z úvěru 207,00 Celkem 2.081,14 Z dotace 1.837,08 0 Celkem 459,29 Z dotace 207,00 0 Obec dne obdržela doplatek dotace Údržba ploch veřejné zeleně Zelená stuha ve výši 40 tis Kč, jejíž realizace proběhla v roce Údržba ploch veřejné zeleně Zelená stuha 360,00 400,00-40,00

8 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2014 str. 8 PŘIJATÉ TRANSFERY Z OSTATNÍCH ROZPOČTŮ v tis. Kč poskytovatel Položka Účel Sch.rozp. Upr.rozp. Skutečnost Euroregion Glacensis 2324 nekapitálové příspěvky Slavnosti, řemesla a tradiční produkty 0 300,00 334,22 Euroregion Glacensis 2324 nekapitálové příspěvky 3129 investiční příjmy Podpora aktivní cykloturistiky 235,00 75,00 242,00 75,00 250,36 66,17 7) Vyúčtování cizích prostředků a fondu rozvoje bydlení k Cizí prostředky uložené na zvláštním účtu obce Peněžní prostředky vybrané od nájemníků dle občanského zákoníku, k zajištění nájemného a úhrady za plnění poskytovaná v souvislosti s užíváním bytu a k úhradě jiných závazků v souvislosti s nájmem, jsou uloženy na zvláštním účtu, společném pro všechny nájemce. Zůstatek na účtu k ,01 tis Kč Fond rozvoje bydlení Úvěry přijaté na opravy a modernizaci bytového fondu v obci byly v minulých letech v plné výši zapůjčeny vlastníkům bytového fondu v obci. K byly veškeré úvěry splaceny obci. K byl plně splacen úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu přijatý od Státního fondu rozvoje bydlení. Zůstatek fondu na bankovním účtu činí k ,90 Kč (jedná se o zůstatek počátečního vkladu a obecní prostředky k zajištění provozu fondu) 8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno Krajským úřadem Královehradeckého kraje v souladu s 42 odst. 1, zák. č. 128/2000 Sb. (o obcích) v platném znění ve dnech a Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb., (o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO) v platném znění. Závěr zprávy: I. Při přezkoumání hospodaření Obec Žďár nad Metují za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.). II. Při přezkoumání hospodaření Obec Žďár nad Metují za rok 2014 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření Obec Žďár nad Metují rok 2014 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,42 % b) Podíl závazků na rozpočtu územního celku 11,30 % c) Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 52,99 % Plné znění zprávy ze dne je přílohou č. 5 závěrečného účtu obce Žďár nad Metují za rok Ve Žďáru nad Metují Zpracovala: Bc. Jitka Pohnerová Schválil: Pavel Šubíř