ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ŽĎÁR NAD METUJÍ ZA ROK 2016

Transkript

1 str. 1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ŽĎÁR NAD METUJÍ ZA ROK 2016 Obsah: * údaje dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Přílohy 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků za obec Žďár nad Metují sestavený k Rozvaha obce Žďár nad Metují sestavená k Výkaz zisku a ztrát obce Žďár nad Metují sestavený k Příloha obce Žďár nad Metují sestavená k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Žďár nad Metují za rok 2016 ze dne Účetní závěrka Mateřské školy, Žďár nad Metují za rok 2016 sestavená k Účetní závěrka Základní školy, Žďár nad Metují, okres Náchod za rok 2016 sestavená k INFORMACE KE ZVEŘEJNĚNÍ návrh závěrečného účtu byl vyvěšen: sejmut: Přílohy nejsou pro svůj rozsah zveřejňovány na úřední desce, pro zájemce jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. Úplné znění včetně příloh je v elektronické podobě zveřejněno na úřední desce na adrese PROJEDNÁNÍ Návrh závěrečného účtu obce byl projednán na veřejném zasedání zastupitelstva obce Žďár nad Metují dne a schválen zastupitelstvem obce usnesením č. 14/2017 (pro 6, proti 0, zdržel se 0). PŘIPOMÍNKY Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě do (do 12:00 hod) doručením na adresu obce, nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce dne Připomínky k návrhu podány nebyly.

2 str. 2 ÚDAJE O OBCI Adresa: OBEC Žďár nad Metují čp Žďár nad Metují počet obyvatel k datu : počet obyvatel k datu : IČ: DIČ: CZ plátce DPH základní územní jednotka: Žďár nad Metují ZUJ Kontakty: obec@zdarnadmetuji.cz Tlf. spojení: obecní úřad webové stránky: ZASTUPITELSTVO OBCE V ROCE 2016 Informace se týkají zastupitelstva obce, které vzešlo z komunálních voleb dne Ustavující zasedání zastupitelstva obce se konalo dne Zastupitelstvo obce je 9-ti členné. Starosta: Pavel Šubíř Místostarosta: František Dostál Jmenný seznam členů ZO: Mgr. Michal Bureš Dáša Vacková Luboš Šorfa Zdeněk Lecnar Radka Dubišarová Svatoňová Dagmar Ducháčová Jaroslav Kaufman Výbory zastupitelstva obce: KONTROLNÍ VÝBOR od : Předseda: Dáša Vacková Členové: Zdeněk Lecnar Jaroslav Kaufman FINANČNÍ VÝBOR od : Předseda: Radka Dubišarová Svatoňová Členové: Luboš Šorfa Mgr. Michal Bureš OBECNĚ ZÁVAZNÉ VYHLÁŠKY OBCE - PLATNÉ V ROCE 2016 číslo název 4/98 o místním poplatku za provozování herních hracích přístrojů 2/2007 o obecních symbolech a jejich užívání 1/2008 o systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů na území obce Žďár nad Metují 2/2008 o ochraně veřejného pořádku a nočního klidu na území obce Žďár nad Metují 2/2010 o místních poplatcích (poplatek ze psů, popl. za užívání veřejného prostranství) 2/2011 o místním poplatku za lázeňský nebo rekreační pobyt 1/2015 nařízení o zákazu podomního a pochůzkového prodeje 4/2016 o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování KO 2/2016 o nočním klidu KONCEPČNÍ A ROZVOJOVÉ DOKUMENTY OBCE Územní plán obce Žďár nad Metují projednán a schválen dne Změna č. 1 územního plánu byla vydána a nabyla účinnosti dne Program obnovy vesnice 2012/2017 projednán a schválen zastupitelstvem obce

3 str. 3 Strategický rozvojový plán 2014/2020 projednán a schválen zastupitelstvem obce ) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 Rozpočtový výhled na rok 2016 byl schválen ZO dne Rozpočet na rok 2016 byl schválen ZO dne Příjmy rozpočtový schválený upravený plnění výhled rozpočet rozpočet k Třída 1- Daňové příjmy Třída 2- Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté transfery Konsolidace příjmů Příjmy celkem po konsol Výdaje Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje Konsolidace výdajů Výdaje celkem po konsol Saldo: Příjmy výdaje= přebytek (+), ztráta (-) Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů Použité prostředky min. let(+), uspořené (-) Operace nemající charakter příjmů a výdajů -35 Financování celkem v tis.kč Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 (výkaz Fin 2-12 k ).

4 str. 4 2) Vybrané údaje z účetní závěrky k Stav účelových fondů a finančních aktiv k Běžný účet 1595,47 Běžný účet II - dotační 33,29 Bytový fond cizí prostředky (předplacený nájem, kauce) 519,01 fond na opravy a modernizaci bytového fondu (FRB) Zrušen 2015 Stav závazků k celkem 2 147,77 Úvěry nesplacená jistina ,30 Úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu (SFRB) 0 Krátkodobé závazky (neuhrazené faktury dodavatelům) 43,58 Prostředky nájemníků kauce uložená na zvláštním účtu 519,01 Zálohy vybrané na služby k nájmu 103,36 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 4 474,06 Stav pohledávek k celkem ,31 Neuhrazené nájemné, místní poplatky, vydané faktury a jiné 35 Poskytnuté zálohy na plyn, elektřinu apod. 260,18 Poskytnutý úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu (SFRB) 0 Ostatní krátkodobé pohledávky 3,48 3) Údaje o hospodaření s majetkem Vybrané skutečnosti z inventarizace majetku provedené k : celkem 298,66 majetek Bližší popis tis Kč (brutto) Obrat v roce 2016 komentář Stavby - budovy Bytové a nebytové domy, školy, aj * Stavby ing. sítě Sítě, komunikace, lávky, hřiště atd Movité věci Technika, inventář, drobný majetek pozemky pozemky Nehmotný majetek Software, územní plán, atd Ostatní majetek Vegetační úpravy v katastru obce Ostatní majetek Majetek určený k prodeji jiné Drobný majetek v podrozvaze ^ * Do majetku zařazeno nákup hospodářského stavení, bytového domu čp 13 a technické zhodnocení sálu + Do majetku zařazen nákup dopravního automobilu 933 tis a drobného majetku 26 tis ++ do majetku zařazeny pozemky k nakoupeným budovám hospodářského stavení a čp prodané dvojdomky vč. pozemků nákup pc programů pro spisovou službu a majetek ^ nákup drobného majetku pod hranici evidenci Úplné údaje o majetku a hospodaření v roce 2016 jsou obsaženy v účetních výkazech v přílohách 2, 3 a 4.

5 str. 5 4) Výsledek finančního hospodaření a) Obec Žďár nad Metují vykázala v roce 2016 schodek mezi příjmy a výdaji. Příjmy: ,14 Kč Výdaje: ,61 Kč Financování: ,47 Kč z toho: přijetí úvěru nad rámec běžných výdajů byly uhrazeny splátky úvěrů / jistin byly odloženy prostředky k úhradě DPH odvod daně v lednu ,00 tis Kč ,60 tis Kč -35,09 tis Kč schodek mezi příjmy a výdaji Přebytky z minulých let: k ,20 tis Kč. Schodek v roce ,33 tis Kč. Zůstatek k Schodek byl kryt uspořenými prostředky z minulých let ,36 tis Kč uložen na běžném účtu obce b) Obec Žďár nad Metují vykázala v roce 2016 zisk = přebytek výnosů nad náklady. Náklady: ,94 Výnosy: ,86 Výsledkem hospodaření roku je po zdanění zisk ve výši ,92 Kč 96,33 tis Kč Zisk je účetním údajem a nekoresponduje s vykázaným přebytkem rozpočtu ani s celkovým přebytkem uloženým na účtu obce. Rozdíl je způsoben účetními předpisy, především faktem, že veškeré investiční příjmy a výdaje nejsou zahrnuty do výnosů resp. nákladů. Obdobně splátky jistin úvěrů přijatých v minulých letech nejsou nákladem obce. Rozdíl mezi výsledkem hospodaření a výsledkem plnění rozpočtu způsobuje také účetní položka odpisy dlouhodobého majetku, která je zahrnuta v nákladech, ale nesouvisí s úbytkem prostředků na bankovním účtu obce. Obec v roce 2016 realizovala investice za 7,18 mil Kč a uhradila splátky úvěrů ve výši 1,5 mil Kč. Tyto částky nejsou nákladovou položkou. Obec přijala v roce 2016 investiční dotace ve výši 0,699 mil Kč, které nejsou obsaženy ve výnosech. Dále jsou ve výnosech obsaženy dosud neuhrazené pohledávky a v nákladech jsou obsaženy dosud neuhrazené závazky. Daň z ekonomické činnosti obce především z pronájmu bytového fondu činí za rok 2016 celkem 331 tis Kč. Daň obec neodvádí, protože daň je zároveň daňovým výnosem, který obci náleží dle zákona o rozpočtovém určení daní. c) Obec Žďár nad Metují neprovozovala v roce 2016 žádnou hospodářskou činnost.

6 str. 6 5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Hospodaření příspěvkových organizací a jejich účetní závěrky sestavená k byly schváleny zastupitelstvem obce dne Mateřská škola, Žďár nad Metují výsledek hospodaření Základní škola, Žďár nad Metují, okres Náchod ztráta 25,58 tis Kč ztráta 19,23 tis Kč vvýnosy v tis. Kč Mateřská škola, Žďár n.m. Základní škola, Žďár n.m.,okr.náchod příspěvek na provoz od obce 530,00 475,00 ostatní výnosy 0,00 3,55 Příspěvek od rodičů 50,85 příjmy za obědy 412,13 státní dotace na mzdové náklady a učebnice 1528, ,80 Jiné výnosy jiné dotace 32,14 0,00 výnosy celkem 2553, ,35 nnáklady Materiál, učebnice, úklid 92,43 61,42 Kancelářské potřeby, údržba 34,93 38,39 Spotřeba energie, plynu, vody 199,86 157,84 Nakoupené služby 72,87 47,84 mzdy a odvody 1713, ,80 Opravy a udržování 61,55 50,38 ddlouhodobé vybavení 27,83 56,78 nákup potravin 361,92 37,49 Obědy pro zaměstnance Odpisy a ostatní 13,76 5,64 výdaje celkem 2579, ,58 výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) -25,58-19,23 Pokrytí ztráty Pokrytí ztráty 25,,58 tis Kč z rezervního fondu 19,23 tis Kč z rezervního fondu Úplné údaje o hospodaření příspěvkových organizací jsou obsaženy v přílohách č. 6 a 7.

7 str. 7 6) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům Transfery do rozpočtu obce činily v roce 2016 celkem 1 948,16 tis Kč, z toho činily: účelové dotace 1 361,76 tis Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2016 je zpracováno v následujících tabulkách. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotací na volby byly vráceny do státního rozpočtu na základě zúčtování státního závěrečného účtu bankovním převodem dne PŘIJATÉ TRANSFERY ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU, OSTATNÍCH ROZPOČTŮ A REGIONÁLNÍCH RAD v tis. Kč UZ Položka Účel Sch.rozp. Upr.rozp. Skutečnost neinvestiční dotace SR 4111 neinvestiční ze všeobec. pokl. správy SR ostatní neiv transfery ze SR Kraj HK Kraj HK 4216 ostatní investiční transfery ze státního rozpočtu 4222 investiční transfery od krajů 4122 oprava komunikace za tratí (z důvodu objížďky) ostatní neiv transfery se SR ostatní neiv transfery se SR Výkon státní správy, Volby do zastupitelstev krajů Zaměstnanost úřad práce na VPP Dopravní automobil pro SDH 0 Dopravní automobil pro SDH Oprava za poškození při vedení objízdné trasy obcí Ocenění v rámci vesnice roku rekonstrukce sálu Rekonstrukce křížů 117,40 117,40 117, ,00 21, ,45 136, ,00 450, ,00 249, ,00 220, ,00 600,00 154,31 154,31 7) Vyúčtování cizích prostředků a fondu rozvoje bydlení k Čerpáno Vratka 117, ,40 3,60 136, , , , ,00 z roku , ,31 0 Cizí prostředky uložené na zvláštním účtu obce Peněžní prostředky vybrané od nájemníků dle občanského zákoníku, k zajištění nájemného a úhrady za plnění poskytovaná v souvislosti s užíváním bytu a k úhradě jiných závazků v souvislosti s nájmem, jsou uloženy na zvláštním účtu, společném pro všechny nájemce. Zůstatek na účtu k ,01 tis Kč 8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno Krajským úřadem Královehradeckého kraje v souladu s 42 odst. 1, zák. č. 128/2000 Sb. (o obcích) v platném znění ve dnech a Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb., (o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO) v platném znění. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření obce Žďár nad Metují za rok 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 sb.).

8 str. 8 II. Při přezkoumání hospodaření obce Žďár nad Metují za rok 2016 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - Obec Žďár nad Metují - za rok 2016 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,24 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 14,18 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 40,61 % Plné znění zprávy ze dne je přílohou č. 5 závěrečného účtu obce Žďár nad Metují za rok Ve Žďáru nad Metují Zpracovala: Bc. Ludmila Šolcová Schválil: Pavel Šubíř