V Stupave, marec Záverečný účet mesta Stupava za rok 2012

Transkript

1 V Stupave, marec 2013 Záverečný účet mesta Stupava za rok 2012

2 Záverečný účet mesta za rok 2012 OBSAH : 1. Rozpočet mesta na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom iných obcí - rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov mesta 2

3 Záverečný účet Mesta za rok Rozpočet mesta na rok 2012 Základným nástrojom finančného hospodárenia mesta bol rozpočet mesta na rok Mesto v roku 2012 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet mesta na rok 2012 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie mesta sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet mesta bol schválený mestským zastupiteľstvom dňa uznesením č. B/13. Rozpočet bol zmenený dvakrát : - prvá zmena schválená dňa uznesením č. B/30. - druhá zmena schválená dňa uznesením č. B/2. Rozpočet mesta k v celých Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO s právnou subjektivit Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjekt Rozpočet mesta 3

4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 v celých ,00 % 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: ,4 % a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume , čo predstavuje plnenie na 94,8 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume , čo je 98,7 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume , dane zo stavieb boli v sume a dane z bytov boli v sume Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných , za nedoplatky z minulých rokov K mesto eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume daň za psa daň za užívanie verejného priestranstva daň za ubytovanie poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad ) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: ,5 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume , čo je 77,5 % plnenie. Ide o príjem z dividend v sume , príjem z prenajatých pozemkov v sume a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume , čo je 132,4 % plnenie. Prevažnú časť príjmov tvoria príjmy zo správnych poplatkov za prevádzku výherných prístrojov, ktoré sú v sume

5 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: ,00 % Mesto prijalo nasledovné granty a transfery: P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. ÚPSVaR RP, škol.potreby, motiv.prísp. HMN 2. OU Malacky Dotácia na matriku 3. Krajský stavebný úrad Stavebný úrad 4. Krajský školský úrad Školstvo, PK, vzdel.pouk, cestovné 5. Obvodný úrad Evidencia obyvateľstva 6. OU Bratislava 85 Vojenské hroby 7. OU Malacky Dotácia na voľby 8. KU ŽP Bratislava Dotácia ŽP 9. KU pre cest.dopravu, Blava 420 Dotácia komunikácie a doprava 10. UPSV a rodiny,malacky Kamerový systém ref.mzdy 11. MŠ SR, Bratislava Športové poukazy 12. KŠÚ Bratislava Dotácia na výmenu okien ZŠ 13. Slov.sporiteľňa, Bratislava Dotácia na športovú činnosť 14. Grant BECEP, doprava Dotácia evid.dochod, doprava bycik. CELKOM Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: ,8 Príjem kapitálového rozpočtu : Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume , čo je 95,8 % plnenie. a) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume , čo predstavuje 97,6 % plnenie. b) Granty a transfery Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume 2.500, čo predstavuje 13,5 % plnenie. V roku 2012 mesto získalo nasledovné granty a transfery : P. č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. Obvodný úrad Bratislava 2.500,-- Merače rýchlosti 5

6 5) Príjmové finančné operácie: ,00 % Uznesením mestského zastupiteľstva č. B/15 zo dňa bolo schválené použitie rezervného fondu v sume ,97. 6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy : ,9 % Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola, ŠKD Základná umelecká škola MŠ Marcheggská MŠ Janka Kráľa MŠ Ružová MŠ Hviezdoslavova Celkom Kapitálové príjmy : V roku 2012 neboli kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2012 v celých ,59 % 1) Bežné výdavky : ,46 % v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy ,06 Finančná a rozpočtová oblasť ,69 Všeob. služby matrika a sprav. cint ,19 Všeobecné verej. služby ,90 Transakcie verej. dlhu ,03 Transak. na úrov. verej. správy ,2 6

7 Policajné služby ,80 Ochrana pred požiarmi Cestná doprava ,56 Nakladanie s odpadmi ,21 Nakladanie odpadmi TS ,07 Nakladanie s odpadovými vodami ,90 Ostatné služby ( MsPTs k) ,73 Ochrana prírody a krajiny ,44 Ochrana prírody a krajiny TS ,62 Majetok mesta ,44 Verejné osvetlenie ,20 Bývanie Zdravotníctvo ,69 Kultúra MKIC ,00 Klub dôchodcov ,52 Ostatné kultúrne služby Vysielacie a spoločenské služby ,10 Sociálne zabezpečenie ,90 Spolu ,46 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných bolo skutočné čerpanie k v sume , čo je.96,20 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov Mestského úradu, mestskej polície, kamerového systému, matriky, Spoločného stavebného úradu, klubu dôchodcov, zdravotného strediska s výnimkou právnych subjektov rozpočtových organizácií. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných bolo skutočne čerpané k v sume , čo je 99,60 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných bolo skutočne čerpané k v sume , čo je 90,30 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk Mests Stupava, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných bolo skutočne čerpané k v sume , čo predstavuje 96,70 % čerpanie. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných bolo skutočne vyčerpané k v sume ,-, čo predstavuje 87,3 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : ,54 v tom : 7

8 Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy ,25 Projektové práce ,23 Rozvoj obcí ,07 Komunikáucie a doprava Predškolská výchova výstavba ,74 Vybavenie MŠ a ŠJ Spolu a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : - nákup ortohofotomapy - v sume , - nákup osobný automobil pre MsP Dacia Daster v sume nákup klimatizačné zariadenie serverovňa MsU a komunikačná infraštruktúra MsP b) Projektové práce Ide o nasledovné investičné akcie : - PP k investičným akciám a pod. v sume c) Rozvoj obcí Ide o nasledovné investičné akcie : - rekonštrukcia AB Hlavná MŠ dočasná prevádzka 7.648, - rekonštrukcia ČOV ,- - klimatizačné zariadenie Dom smútku TS merače rýchlosti 6.380,- d) Komunikácie a doprava Ide o nasledovné investičné akcie : - rekonštrukcia Karpatská ul.. v sume , - výstavba parkoviska Marcheggská ul rekonštrukcie chodníkov e) Predškolská výchova - výstavba a vybavenie MŠ a ŠJ Ide o nasledovné investičné akcie : - výstavba ( dostavba MŠ JK , - rekonštrukcia kuchyne ŠJ MŠ Marcheggská v sume nákup zariadenia nové triedy MŠ JK v sume ) Výdavkové finančné operácie : ,0 % Z rozpočtovaných na splácanie istiny z prijatých úverov a z leasingu bolo skutočné čerpanie k v sume , čo predstavuje 100,0 % plnenie. 8

9 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky : ,80 % Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola Základná umelecká škola ŠKD pri ZŠ ŠJ pri ZŠ MŠ Marcheggská ul MŠ Janka Kráľa MŠ Ružová MŠ Hviezdoslavova Kapitálové výdavky: Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná umelecká škola Použitie prebytku ( vysporiadanie schodku ) hospodárenia za rok 2012 Rozpočet po zmenách 2012 v celých Skutočnosť k v celých Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Výdavky RO Hospodárenie mesta za rok Prebytok rozpočtu v sume ,81 zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení 9

10 niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 3.994,87 ( 22, ,86 ) = ,94 navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu Zostatok operácií v sume ,56., navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : - nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 22,01, a to na : - nevyčerpané prostriedky účelovo určené na kapitálové výdavky poskytnuté v predchádzajúcich rokoch vo výške 3.972,86 a to na : výstavbu a rekonštrukciu infraštruktúry v meste Stupava, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2012 vo výške , Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k ,90 Prírastky - z prebytku hospodárenia Uznesenie MsZ č. B/15 zo dňa ,97 Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. B/15 zo dňa financovanie všetkých investičných akcií zapojených do rozpočtu mesta v r ,97 - krytie schodku hospodárenia 0 - ostatné úbytky 0 KZ k ,90 10

11 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravujú Zásady hospodárenie s prostriedkami SF. Sociálny fond Suma v ZS k ,91 Prírastky - povinný prídel - % 4.334,32 - povinný prídel - % 0 - ostatné prírastky 0 Úbytky - závodné stravovanie 1.820,70 - regeneráciu PS, dopravu 3.193,75 - dopravné - ostatné úbytky KZ k ,78 6. Bilancia aktív a pasív k v celých A K T Í V A Názov ZS k KZ k Majetok spolu Neobežný majetok spolu z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu z toho : Zásoby Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie

12 P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie a záväzky spolu Vlastné imanie z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia Záväzky z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie Prehľad o stave a vývoji dlhu k Mesto Stupava k eviduje tieto záväzky: - voči bankám ,03 - voči dodávateľom ,41 - voči MŽP SR ,68 - voči zamestnancom,sp, ZP a DU ,58 8. Hospodárenie príspevkových organizácií Mesto je zriaďovateľom príspevkovej organizácie : Mestské kultúrne a informačné centrum : Celkové náklady ,92 Celkové výnosy ,99 Hospodársky výsledok 2.799,07 12

13 9. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom c. štátnemu rozpočtu d. štátnym fondom e. rozpočtom iných obcí f. rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má mesto finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a. Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel - vrátenie MŠMarcheggská ul , ,78 33,40 MŠ Janka Kráľa , , MŠ Ružová ul , ,58 38,56 MŠ Hviezdoslavova , ,51 31,14 ZUŠ Stupava , ,65 50,53 Základná škola , ,43 49,56 ZŠ ŠKD a ŠJ , ,00 0 CELKOM , ,08 231,20 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel - vrátenie MŠMarcheggská ul ,80+56, ,80 0 MŠ Janka Kráľa 4.835,49+75, ,49 0 MŠ Ružová ul ,19+110, ,19 0 MŠ Hviezdoslavova 2.044,52+79, ,52 0 ZUŠ Stupava 0 0 Základná škola , ,28 0 ZŠ ŠKD a ŠJ 0 0 CELKOM 13

14 Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa Príspevková organizácia Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel Mestsk.kult.inf.cent , , prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy - Príspevková organizácia Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel Mestsk.kult.inf.cent 4.700, , prostriedky vlastné Príspevková Vlastné finančné Čerpanie Rozdiel organizácia prostriedky Mestsk.kult.inf.cent , ,74 0 Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: Právnická osoba Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel TS mesta Stupava b. Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom: Mesto Stupava v roku 2012 poskytlo dotácie v súlade so VZN č.8/2011 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Slovenský Červený kríž II. 800,-- 800,00 0 MC Fifidlo 1.350, ,

15 Nevädza 2.000, ,- 0 Pour art 1.000, ,- 0 Slovenský Červený kríž I. 800,- 800,- 0 Slovenský zväz protifašis. bojovníkov 500,- 500,- 0 Slov. zväz záhradkárov 1.600, ,- 0 Katolícka jednota Slovenska 550,- 550,- 0 Slov. rybársky zväz 1.000, ,- 0 Bowling club SIX PACK Stupava 600,- 600,- 0 Pohodka 800,- 800,- 0 Hádzanársky klub Tatran Stupava 5.000, ,- 0 CELKOM , ,- 0 K boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č.8/2011 o dotáciách. c. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) KŠU BV na školstvo, VZ,cestovné a iné ,10 890,142,10 0 KŠU BV na výmenu okien ZŠ , ,- 0 KSU BV na pren.výkonmš deti od , ,- 0 rokov UPSVaR Kamerový systém mzdy , ,89 0 OU Malacky Dotácia na voľby 4.457, ,13 0 OU Malacky Dotácia na matriku 9.757, ,50 0 KSU Dotácia na stavebný úrad 8.875, ,92 0 KUŽP Dotácia PV ŽP 1.031, ,80 0 KÚ dopravy Dotácia na PV komunikácie 420,15 420,15 0 OU Malacky Dotácia na PV evidencia 3.149, ,52 0 OU Blava KV - dotácia merače rýchlosti 2.500, ,- 0 UPSVaR BV dotácia RP,ŠP 4.131, ,77 22,01 OU Blava Dotácia na vojenské hroby 84,60 84,60 0 CELKOM , ,89 22,01 15

16 d. Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Mesto Stupava neuzatvorilo v roku 2012 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. 12. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Príloha č.1 Záverečného účtu. Vypracovala: Daniela Drahošová ved. ekonomického oddelenia Predkladá: Pavel Slezák primátor mesta V Stupave, dňa