Záverečný účet. Obce Hladovka za rok starostka obce

Transkript

1 Záverečný účet Obce Hladovka za rok 2012 V Hladovke, 31.mája 2013 Mária Kendralová starostka obce

2 Záverečný účet obce za rok 2012 obsahuje: Rozpočet obce na rok 2012 Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 Rozbor plnenia výdavkov za rok 2012 Použitie prebytku hospodárenia za rok 2012 Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu Finančné usporiadanie vzťahov voči: - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - ostatným právnickým a fyzickým osobám Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Prehľad o poskytnutých zárukách Návrh uznesenia 2

3 Záverečný účet Obce Hladovka za rok Rozpočet obce na rok 2012 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2012.Obec v roku 2012 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2012 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č.c/3 Bol zmenený a schválený dňa uznesením č. C/7 dňa uznesením č. C/11 Po poslednej zmene bol rozpočet nasledovný : Rozpočet obce k v celých Rozpočet schválený Rozpočet po zmenách Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Príjmové finančné operácie Príjmy RO s právnou subjektivit. 0 0 Výdavky celkom ,78 z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Výdavkové finančné operácie Výdavky RO s právnou subjekt ,78 Rozpočet obce za rok ,78 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 v celých B e ž n é p r í j m y : Rozpočet( úpravený) na Skutočnosť k % plnenia rok , ) Bežné príjmy - daňové príjmy : ,

4 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR vo výške ,99, čo predstavuje plnenie na 100 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k vo výške 14952,59, čo je 100 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 3604,53, dane zo stavieb boli vo výške 4 731,58. K obec neeviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností. c) Daň za psa 370 d) Daň za ubytovanie 17,08 d) Daň za užívanie verejného priestranstva 72 e) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 6 157,40 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : , a) Príjmy z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k vo výške 15197,16, čo je 100 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov vo výške 14990,40 a príjem z prenajatých pozemkov vo výške 206,76. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky : Z rozpočtovaných 3775 bol skutočný príjem k vo výške 3773,13, čo je 100 % plnenie. Prevažnú časť príjmov tvoria príjmy zo správnych poplatkov ktoré sú vo výške 1354,51, poplatky za služby 1797,15, pokuty 40, poplatky za stravné 547,84, úroky 33,63. 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy : Obec prijala nasledovné granty a transfery vo výške: Skutočnosť: ,98. P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1 Krajský úrad ŽP 107,25 ŽP-prenes.výkon 2 Krajský školský úrad Školstvo-prenesený výkon 3 Krajský školský úrad 11652,48 Dopravné žiakom 4 Krajský školský úrad 6791,80 Vzdelávacie poukazy 5 Krajský školský úrad 767 Soc.znevyh.prostredia 6 Krajský školský úrad 1102,50 Odchodné 4

5 7 Krajský školský úrad 3600 Asistent učiteľa 8 Krajský školský úrad 2407 MŠ 9 Obvodný úrad 45 CO 10 ÚPSVaR 824,03 Stravné pre deti v HN 11 ÚPSVaR 166 Školské potreby pre deti v HN 12 Obvodný úrad 715,89 Voľby 13 Obvodný úrad 327,36 Na evidenciu obyvateľstva-regob 15 ÚPSVaR 1869,89 Prídavky na detí + dávka v HN 16 ERDF 28594,65 PL-SR "Krakowiaci a gorali" 17 ŠR 1692,13 PL-SR "Krakowiaci a gorali" 18 KŠÚ Riešenie hav.situácie - oprava elektroinštalácie S p o l u ,98 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Bežné príjmy - Rozpočtová organizácia- ZŠ s MŠ ,24 0 Granty ERDF 17669,79 Granty školské ovocie 330,09 Príjem MŠ a ŠK 2132,00 Príjem ŠJ 4988,36 5) Kapitálové príjmy : , a) Príjem z predaja kapitálových aktív : Z rozpočtovaných 5496 bol skutočný príjem k v sume 5496, čo je 100 % plnenie. Ide o príjem za predaj : trafostanice b) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 2 bol skutočný príjem k v sume 1,84, čo predstavuje 100 % plnenie. c) Granty a transfery Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume , čo predstavuje 100 % plnenie. V roku 2012 obec získala nasledovné granty a transfery : 5

6 P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. Obvodný úrad Žilina 4000 Prevencia kriminality 2. Úrad vlády SR Bratislava 6349 Oprava strechy DĽT 3. KŠÚ Žilina Havarijný stav strechy 6) Príjmové finančné operácie : Uznesením obecného zastupiteľstva č. C/5 zo dňa bolo schválené použitie rezervného fondu v sume Rozbor čerpania výdavkov za rok 2012 v celých , , , , , ) Bežné výdavky : , v tom : v Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Všeobecné verejné služby ,9 100 Popl.banke , Voľby , Splátka úrokov z úveru , Obrana-CO Ochrana pred požiarmi , Správa a údržba ciest , Nakladanie s odpadmi , Kanalizácia Regulácia Jelešne Ochrana ŽP , Bývanie a občianska vybavenosť , Rozvoj obcí ,2 100 Verejné osvetlenie , Rekreačné a športové služby Projekt KaG, SOT Kultúrne služby , Miestny rozhlas Náboženské a iné spoloč.služby , Vzdelávanie materská škola Vzdelávanie - základné vzdelanie , Dotácia PO založenou VÚC Sociálne zabezpečenie ,

7 Transféry jednotlivcom Prídavky a dávka v HN , Strava v HN , Spolu , a) Mzdy (610) Z rozpočtovaných bolo skutočné čerpanie k vo výške ,69 čo je 100 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ a kontrolórky. b) Poistné a príspevok do poisťovní (620 ) Z rozpočtovaných bolo skutočne čerpané k vo výške 16738,07, čo je 100 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby (630 ) Z rozpočtovaných bolo skutočne čerpané k vo výške 85176,01, čo je 100 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery (640 ) Z rozpočtovaných 3033 bolo skutočne čerpané k vo výške 3031,74, čo predstavuje 100 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : , v tom : Funkčná klasifikácia Investícia Rozpočet Skutočnosť % plnenia 1116 Strecha DĽT Pozemky popodogrody Chodník pri ŠtC Jelešňa -štúdia Kamerový systém Strecha ZŠ- nadstavba , Strecha ZŠ- projekt Spolu ,

8 3) Kapitálové výdavky : Rozpočt. organizácia ZŠ s MŠ Výdavkové finančné operácie , Splácanie pôžičky Urbáru: 1844,09 Splácanie úveru : ) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou : , , Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola prenesené kompetencie ,78 Orig. kompetencie MŠ, ŠJ, ŠK 63000,00 ÚPSVaR -hmotná núdza 166,00 Ostatné výdavky 25120,24 Finančné prostriedky na bežných účtoch obce: BÚ: bežný účet obce / ,13 BÚ: účet pre ZŠ / ,06 BÚ: sociálny fond / ,36 BÚ: dotačný účet PL/SK / ,69 4. Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2012 Skutočne čerpanie rozpočtu k v celých Rozpočet obce Príjmy v OÚ ZŠ s MŠ Výdavky v OÚ ZŠ s MŠ Hospodárenie obce Bežný rozpočet , , , , ,38 Kapitálový rozpočet , , ,02 Spolu BR +KR , , , ,36 Finančné operácie Spolu BR+KR+FO , , , , , , ,27 8

9 Prebytok rozpočtu v sume ,27 zistený podľa ustanovenia 10 ods.3 písm. a) a b) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p. je zdrojom rezervného fondu. 5. Tvorba a použitie prostriedkov sociálneho a rezervného fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa nevedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k Prírastky - z prebytku hospodárenia - ostatné prírastky-zostatok FO 1207 Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. C/5 zo dňa na krytie kapitálových výdavkov nadstavba ZŠ krytie schodku hospodárenia - ostatné úbytky KZ k Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v ZS k ,83 Prírastky - povinný prídel - 1 % 168,86 Úbytky - závodné stravovanie - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky 159,62 KZ k ,07 9

10 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ KŠÚ - prenesené kompetencie KŠÚ vzdelávacie poukazy Účelové určenie grantu, transféru Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Bežný transfér , ,00 0 Bežný transfér 6791, ,80 0 KŠÚ príspevok MŠ Bežný transfér 2407, ,00 0 KŠÚ dopravné ZŠ Bežný transfér 11652, ,48 0 KŠÚ znevýhodnené soc.prostredie ZŠ Bežný transfér 767,00 767,00 0 KŠÚ - odchodné Bežný transfér 1102, ,50 0 KŠÚ asistent učiteľa Bežný transfér 3600, ,00 0 Obv.úrad Námestovo - Regob Obv. Úrad Námestovo - CO Obv. Úrad Námestovo voľby do NR SR Kraj.úrad ŽP prenesený výkon št.správy ÚPSVaR Námestovo strava detí v HN ÚPSVaR Námestovo šk.potreby detí v HN ÚPSVaR Námestovo - rodinné prídavky KŠÚ oprava elektroinštalácie Bežný transfér 327,36 327,36 0 Bežný transfér 45,00 45,00 0 Bežný transfér 715,89 715,89 0 Bežný transfér 107,25 107,25 0 Bežný transfér 824,03 824,03 0 Bežný transfér 166,00 166,00 0 Bežný transfér 1869, ,89 0 Bežný transfér 24000, ,00 0 Rozdiel ( stĺ.3 stĺ.4)

11 KŠÚ havarijný stav strechy Úrad vlády SR oprava strechy DĽT Obv. Úrad Žilina Kapitálový transfér Kapitálový transfér Kapitálový transfér , , , , ŽSK PL/SK Bežný transfér 30286, ,78 0 S p o l u : , ,98 0 Zúčtovanie poskytnutých transferov v členení podľa jednotlivých položiek súvahy /v / Názov zostatku v členení podľa štruktúry súvahy Stav pohľadávky k z dôvodu poskytnutýc h transferov Druh transferu /bežný, kapitálový/ Poskytnutie bežného/ kapitálového transferu Zúčtovanie transferu poskytnutéh o v bežnom účtovnom období do Zúčtovanie transferu poskytnutéh o v minulých účtovných obdobiach Stav pohľadávky k z dôvodu poskytnutých transferov + nákladov bežného účtovného obdobia - do nákladov bežného účtovného obdobia - Účet ,11 B+K , ,91 Účet ,40 B+K , , ,04 Účet Spolu , , , ,95 Obec poskytla v roku 2012 dotácie: Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2011 ( ) Suma použitých prostriedkov v roku Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 )

12 7. Bilancia aktív a pasív k v A K T Í V A Názov ZS k netto KZ k netto Neobežný majetok spolu ,93 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok ,86 Dlhodobý finančný majetok ,07 Obežný majetok spolu ,64 z toho : Zásoby ,20 Zúčt. medzi sub.vs ,95 Finančné účty ,49 Krátkodobé pohľ. 0 Časové rozlíšenie ,19 Prechodné účty aktív SPOLU-AKTÍVA CELKOM ,76 P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie ,99 z toho : Fondy účtovnej jednotky Výsledok hospodárenia ,54 Záväzky ,14 z toho : Dlhodobé záväzky ,15 Krátkodobé záväzky ,99 Zúčt. medzi subjektami (ZŠ) 0 0 Rezervy Bankové úvery Časové rozlíšenie ,63 SPOLU ,76 12

13 8. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči dodávateľom 1 123,85 - voči zamestnancom 2 636,53 - iné záväzky 204,68 - zúčtovanie s inštitúciami soc.zabezpečenia 1 802,22 daň zo závislej činnosti 452,71 Ostatné dlhodobé záväzky /v / Názov položky Výška k Splátka Urbáru Výška k Spolu Opis R.2002 Pôžička prijatá od Urbáru vo výške I. Splátka v r II. Splátka v r III. Splátka v r IV. Splátka v r V. Splátka v r VI. Splátka v r VII. Splátka v r VIII.Splátka v r Prehľad o poskytnutých zárukách: Obec neposkytuje žiadne záruky 13

14 10. Hodnotenie plnenia programov obce Príloha č.1 Záverečného účtu Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje účtovnú závierku za rok 2012, Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie za rok 2012 bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku v sume ,27, zisteného podľa ustanovenia 10 ods.3.písm. a) a b) zákona č.583/2004 Zb.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov na tvorbu rezervného fondu vo výške : ,27. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie odborné stanovisko hlavnej kontrolórky k návrhu záverečného účtu obce za rok Schválené Obecným zastupiteľstvom v Hladovke, dňa 4.júla Vypracovala: Mgr.Helena Harmatová Mária Kendralová starostka obce 14