Hodnocení činnosti a hospodaření organizace za 1.pololetí 2015 srpen 2015

Transkript

1 srpen 2015 Hodnocení i a hospodaření organizace za 1.pololetí 2015

2 OBSAH MATERIÁLU TABULKOVÁ ČÁST tab.i. Náklady a výnosy přísp. organizace dle výkazu zisku a ztráty za období 1-6/2015 (příloha č. 1) organizace celkem str. 1-2 domov pro seniory str. 6-7 domov se zvláštním režimem str tab.ii. Příspěvek provozní dotace účt.skup.67 (příloha č. 1) organizace celkem str. 3-4 domov pro seniory str. 8 domov se zvláštním režimem str. 11 tab.iii. Investice (příloha č. 1) str. 3 tab.iv. Hospodaření s fondy (příloha č. 1) str. 4 tab.v Movitý majetek odpisy k (příloha č. 1) str. 5 tab.vi. Rozbor mezd (příloha č. 2) organizace celkem str. 12 a) ukazatel počtu zaměstnanců b) ukazatel průměrné mzdy c) míra fluktuace u zaměstnanců domov pro seniory str. 13 a) ukazatel počtu zaměstnanců d) ukazatel průměrné mzdy domov se zvláštním režimem str. 14 a) ukazatel počtu zaměstnanců b) ukazatel průměrné mzdy tab.vii. Vybrané ukazatelé (příloha č. 3) str. 15 TEXTOVÁ ČÁST VIII. KOMENTÁŘ VIII. 1 Plnění úkolů z hodnocení i a hospodaření za rok 2014 VIII. 2 Zhodnocení hospodaření organizace VIII. 3 Pohledávky a závazky VIII. 4 Vyhodnocení předmětu i organizace VIII. 5 Hodnocení kontrolní i PŘÍLOHY Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha k účetní závěrce

3 Příloha č. 1 Hodnocení i a hospodaření za I. pololetí 2015 Domov Sluníčko - organizace celkem Základní ukazatelé I. Náklady a výnosy příspěvkové organizace dle výkazu zisku a ztráty za období 1-6/2015 Ukazatelé včetně úprav Skutečnost k Porovnání Hospo- skutečnost Hlavní % plnění index I. pol. dářská Celkem k /2014 celkem Náklady celkem , ,10 Výnosy celkem bez příspěvku , ,04 Ztráta ,89 0 0,00 Příspěvek na provoz , ,13 Zlepšený (zhoršený) HV * ,61 % soběstačnosti (V/N x 100) 65,87 x x 68,21 x 71,8 x *Zlepšený (zhoršený) hospodářský výsledek = Ztráta + Příspěvek na provoz skutečnost k skutečnost k Hospo- Hospodářská Celkem dářská Celkem včetně Hlavní % plnění Hlavní Název položky úprav Náklady celkem, z toho: , Spotřeba materiálu (ú. 501) , Spotřeba energie (ú. 502) , Opravy a udržování (ú. 511) , Ostatní služby (ú. 518) , Mzdové náklady včetně odvodů (účty ) , Pokuty, penále, manka a škody (ú. 541, 542, 547) , Odpisy dlouhodobého majetku (ú. 551) , Náklady z DDM (ú. 558) , Daň z příjmu a dodatečné odvody daně (ú. 591, 595) , Ostatní náklady (5XX) ,

4 k k Hospo- Hospodářská Celkem dářská Celkem včetně Hlavní % plnění Hlavní Název položky úprav Výnosy celkem, z toho: , Výnosy z prodeje služeb (ú. 602) , z toho: - strava a pobyt klientů , za péči , od zdravotních pojišťoven , ostatní , Výnosy ústředních rozpočtů z transferů (ú. 672)MPSV , Výnosy územních rozpočtů z transferů (ú. 672)2)MPSV , Ostatní výnosy (6XX) , Výsledek hospodaření po zdanění Poznámka: PO sociálních služeb vyplní přílohu za každou registrovanou službu a pak za PO celkem 2

5 Hodnocení i a hospodaření za I. pololetí 2015 II. Příspěvek - provozní dotace účet. skup. 67 v Kč Skutečnost rozdíl Porovnání Příspěvek na provoz včetně úprav k (a-b) skuteč. k index I.pol. přijato (a) čerpáno (b) /2014 od zřizovatele - provoz ,96 - proúčtováno dle ČÚS 0 - na odpisy ,31 - účelový ,00 granty SMO ze SR dle různých účelů ,00 z krajského úřadu 0 uprav. závazný ukazatel ,64 od jiných subjektů - úřad práce Příspěvek celkem ,64 Na účtech sk. 67 je dále účtováno: ESF Projekt vzdělávání vyúčtování inv.příspěvku ve výši odpisů celkem III. Investice v Kč Pořízené investice Skutečnost rozdíl Porovnání z příspěvku včetně úprav k skuteč. k index I.pol. přijat.prostř. proinvestov /2014 od zřizovatele ze SR, z kraj. úřadu uprav. závazný ukazatel c e l k e m Pořízené investice Skutečnost Skutečnost index I.pol. z ost. zdrojů inv. fondu k k /2014 seznam ,95 Z darů pořízená investice ve výši

6 IV. Hospodaření s fondy Fond odměn FKSP Fond rezervní Investiční účet 413 účet 414 fond Zůstatek k Zdroje celkem: v tom : ze zlepšeného HV z darů z dotací 1054 základní příděl 169 ostatní z odpisů 2107 z jiných fondů Použití celkem : v tom: k provozním účelům 84 na účely FKSP 213 do jiných fondů na investice 974 odvod zřizovateli ostatní Zůstatek k

7 V. Movitý majetek - odpisy k Celkové odpisy z movitého majetku 330 z toho odpisy z majetku pořízeného z investičních - zúčtováno do výnosů dle bodu 8.4 ČÚS č transferů (mimo inv. dotace zřizovatele) - krytí příspěvkem zřizovatele 0 5

8 Hodnocení i a hospodaření za I. pololetí domov pro seniory Příloha č. 1 Základní ukazatelé I. Náklady a výnosy příspěvkové organizace dle výkazu zisku a ztráty za období 1-6/2015 Ukazatelé včetně úprav Skutečnost k Porovnání Hospo- skutečnost Hlavní % plnění index I. pol. dářská Celkem k /2014 celkem Náklady celkem , ,10 Výnosy celkem bez příspěvku , ,06 Ztráta , Příspěvek na provoz , ,15 Zlepšený (zhoršený) HV * ,82 % soběstačnosti (V/N x 100) 64,33 x x 67,14 x 69,63 x *Zlepšený (zhoršený) hospodářský výsledek = Ztráta + Příspěvek na provoz skutečnost k skutečnost k Hospo- Hospodářská Celkem dářská Celkem včetně Hlavní % plnění Hlavní Název položky úprav Náklady celkem, z toho: , Spotřeba materiálu (ú. 501) , Spotřeba energie (ú. 502) , Opravy a udržování (ú. 511) , Ostatní služby (ú. 518) , Mzdové náklady včetně odvodů (účty ) , Pokuty, penále, manka a škody (ú. 541, 542, 547) Odpisy dlouhodobého majetku (ú. 551) , Náklady z DDM (ú. 558) , Daň z příjmu a dodatečné odvody daně (ú. 591, 595) Ostatní náklady (5XX) ,

9 k k Hospo- Hospodářská Celkem dářská Celkem včetně Hlavní % plnění Hlavní Název položky úprav Výnosy celkem, z toho: , Výnosy z prodeje služeb (ú. 602) , z toho: - strava a pobyt klientů , za péči , od zdravotních pojišťoven , ostatní , Výnosy ústředních rozpočtů z transferů (ú. 672)MPSV , Výnosy územních rozpočtů z transferů (ú. 672) , Ostatní výnosy (6XX) , Výsledek hospodaření po zdanění Poznámka: PO sociálních služeb vyplní přílohu za každou registrovanou službu a pak za PO celkem 7

10 Hodnocení i a hospodaření za I. pololetí 2015 domov pro seniory II. Příspěvek - provozní dotace účet. skup. 67 Příspěvek na provoz Příloha č. 1 v Kč Skutečnost rozdíl Porovnání včetně úprav k (a-b) skuteč. k index I.pol. přijato (a) čerpáno (b) /2014 od zřizovatele - provoz ,00 - proúčtováno dle ČÚS - na odpisy ,36 - účelový ,00 granty SMO ,00 ze SR dle různých účelů ,00 z krajského úřadu ,00 uprav. závazný ukazatel od jiných subjektů - úřad práce Příspěvek celkem ,70 PO sociálních služeb vyplní tabulku II. za každou registrovanou službu a pak za PO celkem 8

11 Hodnocení i a hospodaření za I. pololetí domov se zvláštním režimem Příloha č. 1 Základní ukazatelé I. Náklady a výnosy příspěvkové organizace dle výkazu zisku a ztráty za období 1-6/2015 Ukazatelé včetně úprav Skutečnost k Porovnání Hospo- skutečnost Hlavní % plnění index I. pol. dářská Celkem k /2014 celkem Náklady celkem , Výnosy celkem bez příspěvku , Ztráta , Příspěvek na provoz , Zlepšený (zhoršený) HV * % soběstačnosti (V/N x 100) 68,20 x x 69,96 x 75,36 x *Zlepšený (zhoršený) hospodářský výsledek = Ztráta + Příspěvek na provoz skutečnost k skutečnost k Hospo- Hospodářská Celkem dářská Celkem včetně Hlavní % plnění Hlavní Název položky úprav Náklady celkem, z toho: , Spotřeba materiálu (ú. 501) , Spotřeba energie (ú. 502) , Opravy a udržování (ú. 511) , Ostatní služby (ú. 518) , Mzdové náklady včetně odvodů (účty ) , Pokuty, penále, manka a škody (ú. 541, 542, 547) Odpisy dlouhodobého majetku (ú. 551) , Náklady z DDM (ú. 558) , Daň z příjmu a dodatečné odvody daně (ú. 591, 595) Ostatní náklady (5XX) ,

12 k k Hospo- Hospodářská Celkem dářská Celkem včetně Hlavní % plnění Hlavní Název položky úprav Výnosy celkem, z toho: , Výnosy z prodeje služeb (ú. 602) , z toho: - strava a pobyt klientů , za péči , od zdravotních pojišťoven , ostatní , Výnosy ústředních rozpočtů z transferů (ú. 672)MPSV , Výnosy územních rozpočtů z transferů (ú. 672) , Ostatní výnosy (6XX) , Výsledek hospodaření po zdanění Poznámka: PO sociálních služeb vyplní přílohu za každou registrovanou službu a pak za PO celkem 10

13 Hodnocení i a hospodaření za I. pololetí 2015 domov se zvláštním režimem II. Příspěvek - provozní dotace účet. skup. 67 Příspěvek na provoz Příloha č. 1 v Kč Skutečnost rozdíl Porovnání včetně úprav k (a-b) skuteč. k index I.pol. přijato (a) čerpáno (b) /2014 od zřizovatele - provoz ,88 - proúčtováno dle ČÚS - na odpisy ,20 - účelový ,00 granty SMO ze SR dle různých účelů ,00 z krajského úřadu 0 0 uprav. závazný ukazatel ,55 od jiných subjektů - úřad práce Příspěvek celkem ,55 PO sociálních služeb vyplní tabulku II. za každou registrovanou službu a pak za PO celkem 11

14 Hodnocení i a hospodaření za I. pololetí 2015 (mzdy - pro jednotlivé oblasti) Příloha č. 2 Sociální sféra domovy pro seniory Domov Sluníčko organizace celkem VI. Rozbor mezd a) Ukazatel počtu zaměstnanců Počet zaměstnanců plánovaný skutečný evidenční průměrný evidenční přepočtený k k b) Ukazatel průměrné mzdy Členění mezd Skutečnost k % plnění mzdy zaměstnanců ,13 v tom z ESF ,- z Fondu odměn mzdy zaměstnanců celkem ,13 OON ,8 Kategorie zaměstnanců Prům. evid. počet Celkové mzdy Průměrná mzda v Kč zaměstnanců přep. I. pol I. pol zdravotníci pracovníci v soc. službách sociílní zaměstnanci dělníci zaměstnanci správy + ESF celkem Tabulky v oddílu VI. a) a b) vyplnit za každou registrovanou službu a pak za PO celkem Výpočet průměrného evidenčního počtu zaměstnanců přepočteného na plně zaměstnané proveďte dle metodických pokynů, které jsou uvedeny ve čtvrtletním výkaze o práci Práce 1-04 Českého statistického úřadu. c) Míra fluktuace u zaměstnanců Kategorie zaměstnanců Celkový počet Důvody rozvázání PP* Průměrný evidenční rozvázaných odchod do odchod ve počet zaměstnanců* ostatní pracovních důchodu zkušební době pracovníci v sociálních službách 82, sociální pracovníci 11, zdravotníci 21, zaměstnanci správy+ ESF 7,00 ESF dělníci a ostatní 23, Celkem 144, Komentář k tabulce: do sl. 3, 5 a 6 nezahrnujte odchody zaměstnanců z důvodu mateřské dovolené, výkonu věrejné funkce a ze zdravotních důvodů MÍRA FLUKTUACE 9,03 % 12

15 Hodnocení i a hospodaření za I. pololetí 2015 (mzdy - pro jednotlivé oblasti) Příloha č. 2 Sociální sféra domovy pro seniory Domov Sluníčko - domov pro seniory VI. Rozbor mezd a) Ukazatel počtu zaměstnanců Počet zaměstnanců plánovaný skutečný evidenční průměrný evidenční přepočtený k ,4 k , ,2 b) Ukazatel průměrné mzdy Členění mezd Skutečnost k % plnění mzdy zaměstnanců ,07 v tom z ESF ,- z Fondu odměn mzdy zaměstnanců celkem ,07 OON ,92 Kategorie zaměstnanců Prům. evid. počet Celkové mzdy Průměrná mzda v Kč zaměstnanců přep. I. pol I. pol zdravotníci 12, pracovníci v soc. službách 46, sociální zaměstnanci 6, dělníci 14, zaměstnanci správy + ESF 5, celkem 86, Tabulky v oddílu VI. a) a b) vyplnit za každou registrovanou službu a pak za PO celkem Výpočet průměrného evidenčníhopočtu zaměstnanců přepočteného na na plně zaměstnané proveďte dle dle metodických pokynů, které jsou uvedeny ve čtvrtletním výkaze o práci Práce 1-04 Českého statistického úřadu. 13

16 Hodnocení i a hospodaření za I. pololetí 2015 (mzdy - pro jednotlivé oblasti) Příloha č. 2 Sociální sféra Domovy pro seniory Domov Sluníčko - domov se zvláštním režimem VI. Rozbor mezd a) Ukazatel počtu zaměstnanců Počet zaměstnanců plánovaný skutečný evidenční průměrný evidenční přepočtený k , ,6 k , ,2 b) Ukazatel průměrné mzdy Členění mezd Skutečnost k % plnění mzdy zaměstnanců ,21 v tom z ESF ,- z Fondu odměn mzdy zaměstnanců celkem ,21 OON ,57 Kategorie zaměstnanců Prům. evid. počet Celkové mzdy Průměrná mzda v Kč zaměstnanců přep. I. pol I. pol zdravotníci 8, pracovníci v soc. službách 35, sociální zaměstnanci 3, dělníci 8, zaměstnanci správy + ESF 2, celkem 58, Tabulky v oddílu VI. a) a b) vyplnit za každou registrovanou službu a pak za PO celkem Výpočet průměrného evidenčního počtu zaměstnanců přepočteného na plně zaměstnané proveďte dle metodických pokynů, které jsou uvedeny ve čtvrtletním výkaze o práci Práce 1-04 Českého statistického úřadu. 14

17 VII. Vybrané ukazatele Hodnocení i a hospodaření za I. pololetí 2015 (pro jednotlivé oblasti) Příloha č. 3 Sociální sféra Domovy pro seniory Ukazatele kapacita zařízení počet uživatelů celkem z toho: počet uživatelů s trvalým bydlištěm v Ostravě celkový počet lůžkodnů za dané období počet přijatých uživatelů ve sledovaném období počet aktuálních žádostí k přijetí (přednostní pořadník) z toho: počet nově přijatých žádostí od 1.1. sledovaného kalendářního roku počet uživatelů podle pohlaví celkem z toho: muži ženy k dle registr.služby , ,4 0 celkem průměrný věk uživatelů uživatelé podle stust.i st.ii st.iii st.iv počet uživatelů bez PnP zcela imobilní mobilní s pomocí druhé osoby popř. pomůcky se zrakovým postižením se sluchovým postižením s demencí s psychiatrickou diagnozou s poruchou intelektu průměrný měsíční výdaj na lůžko (z nákladů bez odpisů, účel. neinv. přísp. a darů)

18 VIII. KOMENTÁŘ VIII. 1 Plnění úkolů z hodnocení i a hospodaření za rok 2014 Rozborová komise nestanovila organizaci na 1. pololetí 2015 žádné mimořádné úkoly. VIII. 2 Zhodnocení hospodaření organizace k tabulce I. Náklady a výnosy Organizace vykazuje v I. pololetí 2015 zisk ve výši tis. Kč z toho hospodářská 113 tis. Kč Výši zisku ovlivňují : - především vysoké úhrady od zdravotních pojišťoven za vykazovanou ošetřovatelskou péči a zvýšený podíl PNP - státní dotace byla zvýšena oproti roku 2014 o 418 tis. Kč - organizace získala dary ve výši ,- Kč Plnění je rovnoměrné, v oblasti nákladů na opravy je plnění 78,29 % ovlivněno realizací opravy 2 výtahů v budově A v hodnotě 508 tis. Kč a výměnou zářivek za LED osvětlení ve výši 48 tis. Kč. V I. pololetí 2015 byla realizována výměna dlažby na terase, oprava regulačních klapek a oprava servopohonu. Mzdové náklady výše plnění je ovlivněna zaměstnáním 3 pracovníků na projektu vzdělávání z ESEF 1-5/2015, kdy osobní náklady činily cca 230 tis. Kč. Náklady na pořízení DDHM jsou zvýšené realizací výměny sedacích souprav na DZR a specifickém úseku B1. k tabulce II. Příspěvek provozní dotace Organizaci byla v r přidělena státní dotace vyšší oproti roku 2014 o 418 tis. Kč pro službu DS o 173 tis. vyšší pro službu DZR o 245 tis. vyšší Z přidělených prostředků z ESF na vzdělávání zaměstnanců bylo čerpáno ,76 Kč. k tabulce III. Investice V I. pololetí organizace pořídila z investičního fondu investice za ,10 Kč. Jednalo se o pořízení multifunkční pánve za ,- Kč, průmyslové pračky za ,- Kč, podpultové myčky nádobí v hodnotě ,- Kč a parního čističe za ,- Kč. Ze sponzorských darů byl pořízen běžecký pás v hodnotě ,- Kč. Bezúplatným převodem od zřizovatele získala organizace nemovitý majetek v hodnotě ,04 Kč. 16

19 k tabulce IV. Hospodaření s fondy Fond odměn nebyl v I. pololetí 2015 čerpán. Fond FKSP byl čerpán v souladu se sociálním programem organizace. Fond investiční byl čerpán ve výši 974 tis. Kč - viz tabulka č. III. k tabulce V. Movitý majetek bez komentáře k tabulce č. VI. Rozbor mezd Evidenční počet pracovníků je navýšen z důvodu přijatých zaměstnanců na zástupy za dlouhodobé pracovní neschopnosti zaměstnanců převážně pracovníků v sociálních službách. V I. pololetí byl ukončen projekt ESF vzdělávání zaměstnanců a ukončení pracovních poměrů 3 zaměstnanců se zkrácenými úvazky (přepočtený počet 0,8). I nadále uvádíme, že tabulky pro jednotlivé kategorie zaměstnanců a služeb jsou logicky nevypovídající z důvodu procentuálního dělení pracovníků mezi obě poskytované služby. Průměrné mzdy zaměstnanců celkově vzrostly vlivem navýšení platových tarifů dle nařízení vlády č. 564/2006 Sb. v platném znění. Míra fluktuace 9,03 % je ovlivněna ukončením projektu ESF vzdělávání a rovněž zástupy za dlouhodobé PN. Jedná se o ukončení pracovních poměrů na dobu určitou celkem osmi zaměstnanci a dohodou ukončilo pracovní poměr pět zaměstnanců. k tabulce č. VII. Vybrané ukazatelé Organizace pokračuje v úsilí o zvyšování stupňů příspěvků na péči podáváním oprávněných žádostí o přehodnocení výše PNP. Konstatujeme nárůst přiznaných PNP u uživatelů, u nichž v době zahájení služby probíhalo správní. Ø náklad na lůžko v pobytové službě domova pro seniory činí Kč což je oproti roku 2014 nárůst o 832 Kč, v pobytové službě domova se zvláštním režimem činí Ø náklad na lůžko Kč, což je oproti roku 2014 nárůst o Kč. 17

20 VIII. 3 Pohledávky a závazky: Pohledávky: Krátkodobé pohledávky bez dohadných účtů aktivních a nákladů příštích období: 763 tis.kč z toho: - pohledávky za odběrateli: 595 tis. Kč, jde o pohledávky za zdravotními pojišťovnami a OSSZ, všechny ve splatnosti. Žalovány tudíž nejsou žádné pohledávky. - krátkodobé poskytnuté zálohy: 36 tis. Kč - pohledávky za uživateli: 23 tis. Kč, jde o pohledávky za červen za úhrady a pohledávky za příspěvky na péči dodatečně zpětně přiznané - ostatní: 0 - pohledávky za zřizovatelem 109 tis. Dlouhodobé pohledávky: 3 tis. Kč záloha CCS karta na pohonné hmoty Závazky : Krátkodobé závazky: tis. Kč z toho: - závazky vůči dodavatelům: tis. Kč, všechny závazky jsou krátkodobé a ve splatnosti, jde o běžnou fakturaci za období 6/ závazky vůči zaměstnancům, OSSZ, ZP a FÚ: tis. Kč - závazky z titulu mezd za 6/ přijatá záloha na transfery Projekt tis. Kč - krátkodobá přijatá provozní záloha 5 tis. Kč - ostatní krátkodobé závazky (včetně dohadných účtů a výnosů př.období): 251 tis. Kč, všechny ve splatnosti Dlouhodobé závazky: 860 tis. Kč - peněžní depozita na bankovních účtech jako náš dlouhodobý závazek k uživatelům služby (změna metodiky od roku 2012, dříve bylo účtováno na podrozvahových účtech), všechny tedy ve splatnosti. 18

21 VIII. 4 Vyhodnocení předmětu i organizace Ve své i se organizace řídila schváleným Plánem i pro rok 2015 a plány konkrétních í pobytové služby domova pro seniory a domova se zvláštním režimem. Sociální model byl nadále rozvíjen ve smyslu spolupráce všech členů multidisciplinárního týmu přímé péče při poskytování sociální služby uživatelům. Základními pilíři poskytovaných služeb jsou principy individualizace, partnerství, respektu, etiky a flexibility. V pobytové službě domova se zvláštním režimem byl nadále prostřednictvím specifických aktivit naplňován projekt Vzpomínejme, když pečujeme do jehož realizace se již tradičně aktivně zapojují rodinní příslušníci uživatelů. Ve službě úspěšně probíhá projekt Bon apetit garantovaný Českou Alzhemeirovskou společností. V pobytové službě domova pro seniory byla rozšířena nabídka aktivizačních í, a to i v odpoledních hodinách. Projekt bazální stimulace byl naplňován u uživatelů s vysokou mírou závislosti na službě, na specifickém úseku B1 úspěšně probíhá projekt Bon apetit, jehož cílem je zprostředkování smysluplného a radostného prožitku stravování u uživatelů s kognitivní poruchou. Organizace nadále spolupracovala s dalšími subjekty podílejícími se na průběhu služby. V této souvislosti lze vysoce hodnotit spolupráci s Dobrovolnickým sdružením ADRA. Vzdělávací aktivity pracovníků přímé péče probíhaly především v rámci Projektu Vzděláváním zaměstnanců pobytové služby ke zvyšování kvality poskytovaných sociálních služeb, který byl realizován z operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost. Projekt byl ukončen ke dni s konečným počtem 506 proškolených pracovníků. V rámci projektu byla zpracována metodická studie zahrnující analýzu vzdělávání cílových skupin pracovníků, hodnocení vzdělávání a jeho efektivitu. Pracovníci přímé péče měli možnost využít supervizi, a to jak skupinové tak individuální. VIII.5 Hodnocení kontrolní i a) vlastní kontrolní Kontrolní v organizaci byla prováděna v souladu se směrnicí č.1/2014/s. Směrnice je zpracována v souladu se zákonem 320/2001 Sb. v platném znění a prováděcí vyhláškou 416/2004 Sb.. Mimo jiné obsahuje přílohy, které analyzují rizika, identifikují a stanovují rizika včetně jejich vyhodnocení na konkrétní podmínky Domova Sluníčko a v maximální možné míře eliminují rizika, spojená s finančním hospodařením organizace. V příloze 3 jsou přesně vymezeny okruhy kontrolní i, které vyžadují zápis v centrální evidenci. Celý systém se jeví jako účinný a operativní a zároveň otevřený vymezení dalších případných rizik, která v průběhu i mohou být identifikována. Celkem bylo provedeno 433 kontrol z toho : ekonomický úsek 14 provozně technický útvar 15 útvar zdrav. a ošetř. péče 8 útvar sociální a přímé péče 396 Případná drobná zjištění byla odstraněna ve stanovených termínech. 19

22 b) kontroly, prováděné vnějšími kontrolními orgány 1) Hasičský záchranný sbor MS Kraje předmět: Dodržování povinností, stanovených předpisy o požární ochraně se zaměřením na nedostatky zjištěné při předchozí komplexní požární kontrole. T: Výsledek: Bylo konstatováno, že všechny nedostatky byly odstraněny a byly předloženy veškeré požadované doklady. Ing. Hana Ježková ředitelka organizace 20