Hodnocení činnosti a hospodaření organizace za 1.pololetí 2016 srpen 2016

Transkript

1 srpen 2016 Hodnocení činnosti a hospodaření organizace za 1.pololetí 2016

2 OBSAH MATERIÁLU Tabulková část 1. Základní ukazatele hospodaření organizace příloha č. 1 - Organizace celkem - Domov pro seniory - Domov se zvláštním režimem 2. Náklady za sledované období a meziroční srovnání - Organizace celkem - Domov pro seniory - Domov se zvláštním režimem 3. Výnosy za sledované období a meziroční srovnání - Organizace celkem - Domov pro seniory - Domov se zvláštním režimem 4. Neinvestiční příspěvek(účet 672) - Organizace celkem - Domov pro seniory - Domov se zvláštním režimem 5. Investice ve sledovaném období a meziroční srovnání 6. Hospodaření s fondy ve sledovaném období 7. Rozbor mezd příloha č Ukazatel průměrného počtu zaměstnanců 7.2. Ukazatel mezd zaměstnanců (účet 521) 7.3. Ukazatel průměrné mzdy - Organizace celkem - Domov pro seniory - Domov se zvláštním režimem 7.4. Míra fluktuace zaměstnanců 8. Vybrané ukazatele příloha č.3 Textová část 9. Komentář 9.1 Plnění úkolů z hodnocení činnosti a hospodaření za rok Zhodnocení hospodaření organizace 9.3 Pohledávky a závazky 9.4 Vyhodnocení předmětu činnosti organizace 9.5 Hodnocení kontrolní činnosti Přílohy: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha k účetní závěrce

3 Hodnocení hospodaření a činnosti za I. pololetí 2016 Příloha č Základní ukazatele hospodaření organizace - organizace celkem UKAZATEL PLÁN 2016 SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu v tis. Kč index 2016/2015 Náklady celkem ,46% ,08% Výnosy celkem bez příspěvku ,00% ,17% Ztráta / Zisk ,02% ,31% Provozní příspěvek ,22% ,89% Zlepšený (zhoršený) HV ,05% % soběstačnosti (V/N x 100) 69,01 71,14 68,21 1. Základní ukazatele hospodaření - domov pro seniory UKAZATEL PLÁN 2016 SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu v tis. Kč index 2016/2015 Náklady celkem ,36% ,08% Výnosy celkem bez příspěvku ,34% ,24% Ztráta / Zisk ,95% ,44% Provozní příspěvek ,21% ,98% Zlepšený (zhoršený) HV ,65% % soběstačnosti (V/N x 100) 68,26 72,30 67,14 1. Základní ukazatele hospodaření organizace - domov se zvláštním režimem UKAZATEL PLÁN 2016 SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu v tis. Kč index 2016/2015 Náklady celkem ,16% ,65% Výnosy celkem bez příspěvku ,48% ,63% Ztráta / Zisk ,75% ,98% Provozní příspěvek ,25% ,43% Zlepšený (zhoršený) HV ,98% % soběstačnosti (V/N x 100) 70,18 69,28 69,96 1

4 Příloha č Náklady ve sledovaném období a meziroční srovnání - oragnizace celkem Číslo účtu NÁKLADOVÉ POLOŽKY PLÁN 2016 SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu Spotřebované nákupy ,54% ,18% 501 spotřeba materiálu ,13% ,40% 502 spotřeba energie ,29% ,11% 503 spotřeba jiných nesklad. dodávek ,83% ,61% 504 prodané zboží ,00% Služby ,41% ,18% 511 opravy a udržování ,71% ,52% 512 cestovné ,00% 11 81,82% 513 náklady na reprezentaci ,67% 2 100,00% 518 ostatní služby ,51% ,16% z toho honoráře ,00% Osobní náklady ,06% ,87% 521 mzdové náklady ,80% ,26% 524 zákonné sociální pojištění ,68% ,55% 52x ostatní osobní náklady ,96% ,25% 53x Daně a poplatky ,00% 551 Odpisy ,03% ,02% 558 Náklady z DDM ,16% ,36% 56x Finanční náklady ,00% 591 Daň z příjmů ,00% 5xx Ostatní náklady jinde nezařazené ,00% 10 90,00% N á k l a d y celkem ,46% ,08% v tis. Kč index 2016/ Náklady ve sledovaném období a meziroční srovnání - domov pro seniry Číslo účtu NÁKLADOVÉ POLOŽKY PLÁN 2016 SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu Spotřebované nákupy ,84% ,97% 501 spotřeba materiálu ,44% ,01% 502 spotřeba energie ,63% ,22% 503 spotřeba jiných nesklad. dodávek ,11% ,74% 504 prodané zboží ,00% Služby ,75% ,77% 511 opravy a udržování ,77% ,84% 512 cestovné ,00% 7 71,43% 513 náklady na reprezentaci ,33% 1 100,00% 518 ostatní služby ,12% ,77% z toho honoráře ,00% Osobní náklady ,01% ,56% 521 mzdové náklady ,74% ,88% 524 zákonné sociální pojištění ,66% ,55% 52x ostatní osobní náklady ,47% ,26% 53x Daně a poplatky ,00% 2 50,00% 551 Odpisy ,36% ,73% 558 Náklady z DDM ,53% ,47% 56x Finanční náklady ,00% 591 Daň z příjmů ,00% 5xx Ostatní náklady jinde nezařazené ,00% N á k l a d y celkem ,35% ,07% v tis. Kč index 2016/2015 2

5 2. Náklady ve sledovaném období a meziroční srovnání - domov se zvláštním režimem Číslo účtu NÁKLADOVÉ POLOŽKY PLÁN 2016 SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu Spotřebované nákupy ,62% ,88% 501 spotřeba materiálu ,36% ,91% 502 spotřeba energie ,40% ,37% 503 spotřeba jiných nesklad. dodávek ,67% ,13% 504 prodané zboží ,00% Služby ,66% ,35% 511 opravy a udržování ,18% ,36% 512 cestovné ,00% 513 náklady na reprezentaci ,00% 518 ostatní služby ,84% ,21% v tis. Kč index 2016/2015 z toho honoráře ,00% Osobní náklady ,13% ,36% 521 mzdové náklady ,87% ,87% 524 zákonné sociální pojištění ,70% ,52% 52x ostatní osobní náklady ,22% ,87% 53x Daně a poplatky ,00% 551 Odpisy ,98% ,81% 558 Náklady z DDM ,33% ,69% 56x Finanční náklady ,00% 591 Daň z příjmů ,00% 5xx Ostatní náklady jinde nezařazené ,00% 5 100,00% N á k l a d y celkem ,17% ,65% 3

6 Příloha č Výnosy ve sledovaném období a meziroční srovnání - organizace celkem Číslo účtu VÝNOSOVÉ POLOŽKY PLÁN 2016 SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu Výnosy z vlastních výkonů a zboží ,58% ,43% 601 výnosy z prodeje vlastních výrobků ,00% 602 výnosy z prodeje služeb ,54% ,43% za stravu a pobyt klientů ,32% ,94% za péči ,21% ,98% od zdravotních pojišťoven ,98% ,83% ostatní ,25% ,15% 603 výnosy z pronájmu ,00% 44 97,73% 604 výnosy z prodaného zboží ,00% Ostatní výnosy ,66% ,05% 64x pokuty a penále (účty 641 a 642) ,00% 64x výnosy z prodeje (účty 644 až 647) ,00% 648 čerpání fondů ostatní výnosy z činnosti ,66% ,41% z toho nekryté odpisy zřizovatelem ,27% ,02% 66x Finanční výnosy ,00% 81 6,17% V ý n o s y celkem bez příspěvků ,00% ,18% 67x Výnosy z transferů ,22% ,89% V ý n o s y celkem ,14% ,31% v tis. Kč index 2016/ Výnosy ve sledovaném období a meziroční srovnání - domov pro seniory Číslo účtu PLÁN 2016 SKUTEČNOST K % plnění k plánu VÝNOSOVÉ POLOŽKY hlavní doplňková celkem index 2016/2015 Výnosy z vlastních výkonů a zboží ,18% ,90% 601 výnosy z prodeje vlastních výrobků ,00% 602 výnosy z prodeje služeb ,17% ,96% za stravu a pobyt klientů ,28% ,08% za péči ,50% ,72% od zdravotních pojišťoven ,80% ,46% ostatní ,31% ,07% 603 výnosy z pronájmu ,56% 33 75,76% 604 výnosy z prodaného zboží ,00% Ostatní výnosy ,97% ,00% 64x pokuty a penále (účty 641 a 642) ,00% 64x výnosy z prodeje (účty 644 až 647) ,00% 648 čerpání fondů ,00% 649 ostatní výnosy z činnosti ,97% ,13% z toho nekryté odpisy zřizovatelem ,64% ,16% 66x Finanční výnosy ,00% 52 7,69% V ý n o s y celkem bez příspěvků ,34% ,25% 67x Výnosy z transferů ,21% ,98% V ý n o s y celkem ,34% ,27% v tis. Kč 4

7 3. Výnosy ve sledovaném období a meziroční srovnání - domov se zvláštním režimem Číslo účtu VÝNOSOVÉ POLOŽKY PLÁN 2016 SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu index 2016/2015 Výnosy z vlastních výkonů a zboží ,70% ,02% 601 výnosy z prodeje vlastních výrobků ,00% 602 výnosy z prodeje služeb ,61% ,14% za stravu a pobyt klientů ,52% ,68% za péči ,08% ,85% od zdravotních pojišťoven ,78% ,42% ostatní ,43% ,54% 603 výnosy z pronájmu ,00% 28 64,29% 604 výnosy z prodaného zboží ,00% Ostatní výnosy ,50% ,32% 64x pokuty a penále (účty 641 a 642) ,00% 64x výnosy z prodeje (účty 644 až 647) ,00% 648 čerpání fondů ,00% 649 ostatní výnosy z činnosti ,50% ,91% z toho nekryté odpisy zřizovatelem ,00% ,94% 66x Finanční výnosy ,00% 2 100,00% V ý n o s y celkem bez příspěvků ,48% ,63% 67x Výnosy z transferů ,25% ,43% V ý n o s y celkem ,82% ,99% 5

8 Příloha č Neinvestiční příspěvek za sledované období a meziroční srovnání (účet 672) org.celkem Příspěvek na provoz přijato (a) čerpáno (b) OD ZŘIZOVATELE (MMO) , , ,00 0, ,00 86,38% provozní příspěvek , , ,00 0, ,00 87,96% příspěvek na odpisy (z vlastního movitého majetku) , , ,00 0, ,00 98,90% účelové příspěvky 0,00 0,00 0,00 0, ,00 účelové příspěvky minulých let 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PROSTŘEDNICTVÍM ZŘIZOVATELE , , ,00 0, ,00 100,99% ze státního rozpočtu , , ,00 0, ,00 100,99% z rozpočtu krajského úřadu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 z rozpočtu RRRS Moravskoslezsko 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OD JINÝCH SUBJEKTŮ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 přímé výdaje dle 160 školského zákona 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 městské obvody 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 úřad práce 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PROÚČTOVÁNÍ ODPISŮ DLE ČÚS 708 0, ,98 0, ,98 24,26% ÚČET 672 CELKEM , , ,98 0, ,98 91,84% ve sloupci "čerpání" uveďte skutečné čerpání prostředků, popřípadě nárok Plán 2016 k rozdíl (a - b) v Kč na dvě desetinná místa index 2016/ Neinvestiční příspěvek za sledované období a meziroční srovnání (účet 672) DS Příspěvek na provoz Plán 2016 k přijato (a) čerpáno (b) OD ZŘIZOVATELE (MMO) , , ,00 0, ,00 86,05% provozní příspěvek , , ,00 0, ,00 86,22% příspěvek na odpisy (z vlastního movitého majetku) , , ,00 0, ,00 99,32% účelové příspěvky 0,00 0,00 0,00 0, ,00 v Kč na dvě desetinná místa účelové příspěvky minulých let 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% PROSTŘEDNICTVÍM ZŘIZOVATELE , , ,00 0, ,00 100,99% ze státního rozpočtu , , ,00 0, ,00 100,99% z rozpočtu krajského úřadu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% z rozpočtu RRRS Moravskoslezsko 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% OD JINÝCH SUBJEKTŮ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% přímé výdaje dle 160 školského zákona 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% městské obvody 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% úřad práce 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% ostatní 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% PROÚČTOVÁNÍ ODPISŮ DLE ČÚS 708 0, ,20 0, ,78 22,95% ÚČET 672 CELKEM , , ,20 0, ,78 91,13% ve sloupci "čerpání" uveďte skutečné čerpání prostředků, popřípadě nárok rozdíl (a - b) index 2016/2015 6

9 4. Neinvestiční příspěvek za sledované období a meziroční srovnání (účet 672) DZR v Kč na dvě desetinná místa Plán 2016 k rozdíl index Příspěvek na provoz přijato (a) čerpáno (b) (a - b) 2016/2015 OD ZŘIZOVATELE (MMO) , , ,00 0, ,00 87,02% provozní příspěvek , , ,00 0, ,00 91,54% příspěvek na odpisy (z vlastního movitého majetku) , , ,00 0, ,00 98,08% účelové příspěvky 0,00 0,00 0,00 0, ,00 účelové příspěvky minulých let 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PROSTŘEDNICTVÍM ZŘIZOVATELE , , ,00 0, ,00 100,99% ze státního rozpočtu , , ,00 0, ,00 100,99% z rozpočtu krajského úřadu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 z rozpočtu RRRS Moravskoslezsko 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OD JINÝCH SUBJEKTŮ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 přímé výdaje dle 160 školského zákona 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 městské obvody 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 úřad práce 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PROÚČTOVÁNÍ ODPISŮ DLE ČÚS 708 0, ,78 0, ,20 26,68% ÚČET 672 CELKEM , , ,78 0, ,20 93,04% 5. Investice ve sledovaném období a meziroční srovnání Pořízené investice PLÁN 2016 k přijato (a) proinvest. (b) v Kč index 2016/2015 Z PŘÍSPĚVKŮ OD ZŘIZOVATELE *** sledovaného období *** převedených z minulých let *** Z DOTACÍ PROSTŘEDNICTVÍM ZŘIZOVATELE *** ze státního rozpočtu *** z rozpočtu krajského úřadu *** z rozpočtu RRRS *** Z OSTATNÍCH ZDROJŮ INVESTIČNÍHO FONDU ,98% POŘÍZENÉ INVESTICE CELKEM ,98% rozdíl (a - b) 7

10 Příloha č Hospodaření s fondy ve sledovaném období v tis. Kč Fond odměn FKSP Rezervní fond účet 413 účet 414 Investiční fond Počáteční stav k ZDROJE FONDU CELKEM ze zlepšeného HV z darů z dotací základní příděl do FKSP z odpisů z jiných fondů ostatní POUŽITÍ FONDU CELKEM k provozním účelům na účely FKSP do jiných fondů na investice odvod zřizovateli proúčtování odpisů* ostatní Konečný stav k * zúčtování odpisů z nemovitého majetku nekrytých zřizovatelem 8

11 z toho z toho Příloha č. 2 Hodnocení činnosti a hospodaření za I. pololetí Rozbor mezd (sociální sféra) 7.1 Domovy pro seniory organizace celkem Ukazatel průměrného počtu zaměstnanců POČET ZAMĚSTNANCŮ ZA I. POLOLETÍ ROKU Ø plánovaný počet zaměstnanců Ø evidenční počet zaměstnanců ve fyzických os. Ø evidenční počet zaměstnanců přepočtený pracovníci v sociálních službách sociální pracovníci zdravotníci zaměstnanci správy dělníci a ostatní ,00 141,00 144,00 144,00 144,00 143,40 82,00 79,80 11,00 11,20 21,00 21,80 7,00 6,60 23,00 24,00 výpočet Ø evidenčního počtu zaměstnanců přepočteného proveďte dle metodických pokynů uvedených ve výkaze o práci Práce 2-04 ČSÚ Ukazatel mezd zaměstnanců (účet 521) ČLENĚNÍ MEZD / I. POLOLETÍ ROKU mzdy zaměstnanců (bez ÚP a fondu odměn) mzdy zaměstnanců hrazené z úřadu práce (ESF) mzdy zaměstnanců hrazené z fondu odměn mzdy zaměstnanců celkem pracovníci v sociálních službách sociální pracovníci zdravotníci zaměstnanci správy plán skutečnost % plnění v tis.kč ,40% ,00% ,00% ,40% ,53% ,74% ,88% ,08% ,22% 9

12 Ukazatel průměrné mzdy za I. pololetí v Kč KATEGORIE ZAMĚSTNANCŮ Ø mzda dle kategorií Srovnání 2016/ v Kč v % pracovníci v sociálních službách ,00% sociální pracovníci ,80% zdravotníci ,20% zaměstnanci správy (ESF) ,60% dělníci a ostatní ,30% C E L K E M ,80% výše uvedené tabulky vyplní p.o. za organizaci jako celek a za každou registrovanou službu zvlášť Míra fluktuace zaměstnanců za I. pololetí KATEGORIE ZAMĚSTNANCŮ pracovníci v sociálních službách sociální pracovníci zdravotníci zaměstnanci správy dělníci a ostatní C E L K E M 1 celkový počet Důvody rozvázání PP Ø evid. počet rozvázaných zaměstnanců odchod do odchod ve prac. poměrů ostatní důchodu zkuš. době ,00 6, ,00 1, ,00 0, ,00 1, ,00 2, ,00 10, sloupce 3, 5 a 6 nezahrnují odchody z důvodu mateřské dovolené, výkonu veřejné funkce a ze zdravotních důvodů MÍRA FLUKTUACE 0,069 % 10

13 z toho z toho Příloha č. 2 Hodnocení činnosti a hospodaření za I. pololetí Rozbor mezd (sociální sféra) 7.1 Domovy pro seniory DS Ukazatel průměrného počtu zaměstnanců POČET ZAMĚSTNANCŮ ZA I. POLOLETÍ ROKU Ø plánovaný počet zaměstnanců Ø evidenční počet zaměstnanců ve fyzických os. Ø evidenční počet zaměstnanců přepočtený pracovníci v sociálních službách sociální pracovníci zdravotníci zaměstnanci správy dělníci a ostatní ,50 85,30 85,00 87,00 86,20 86,30 46,90 47,00 6,60 5,80 12,80 13,50 5,20 4,40 14,70 15,60 výpočet Ø evidenčního počtu zaměstnanců přepočteného proveďte dle metodických pokynů uvedených ve výkaze o práci Práce 2-04 ČSÚ Ukazatel mezd zaměstnanců (účet 521) ČLENĚNÍ MEZD / I. POLOLETÍ ROKU 2015 v tis.kč 2016 plán skutečnost % plnění mzdy zaměstnanců (bez ÚP a fondu odměn) ,40% mzdy zaměstnanců hrazené z úřadu práce (ESF) ,00% mzdy zaměstnanců hrazené z fondu odměn ,00% mzdy zaměstnanců celkem ,40% pracovníci v sociálních službách ,68% sociální pracovníci ,93% zdravotníci ,60% zaměstnanci správy ,76% dělníci a ostatní ,23% náhrada za nemoc zaměstnance ostatní osobní náklady (OON) ,00% M Z D O V É N Á K L A D Y C E L K E M ,74% 11

14 Ukazatel průměrné mzdy za I. pololetí v Kč KATEGORIE ZAMĚSTNANCŮ Ø mzda dle kategorií Srovnání 2016/ v Kč v % pracovníci v sociálních službách ,60% sociální pracovníci ,10% zdravotníci ,70% zaměstnanci správy ,40% dělníci a ostatní ,00% C E L K E M ,40% výše uvedené tabulky vyplní p.o. za organizaci jako celek a za každou registrovanou službu zvlášť 12

15 z toho z toho Příloha č. 2 Hodnocení činnosti a hospodaření za I. pololetí Rozbor mezd (sociální sféra) 7.1 Domovy pro seniory DZR Ukazatel průměrného počtu zaměstnanců POČET ZAMĚSTNANCŮ ZA I. POLOLETÍ ROKU Ø plánovaný počet zaměstnanců Ø evidenční počet zaměstnanců ve fyzických os. Ø evidenční počet zaměstnanců přepočtený pracovníci v sociálních službách sociální pracovníci zdravotníci zaměstnanci správy dělníci a ostatní ,50 55,70 59,00 57,00 58,20 57,10 35,50 32,80 3,50 5,40 8,40 8,30 2,80 2,20 8,00 8,40 výpočet Ø evidenčního počtu zaměstnanců přepočteného proveďte dle metodických pokynů uvedených ve výkaze o práci Práce 2-04 ČSÚ Ukazatel mezd zaměstnanců (účet 521) v tis.kč ČLENĚNÍ MEZD / I. POLOLETÍ ROKU plán skutečnost % plnění mzdy zaměstnanců (bez ÚP a fondu odměn) mzdy zaměstnanců hrazené z úřadu práce mzdy zaměstnanců hrazené z fondu odměn mzdy zaměstnanců celkem pracovníci v sociálních službách sociální pracovníci zdravotníci zaměstnanci správy dělníci a ostatní náhrada za nemoc zaměstnance ostatní osobní náklady (OON) M Z D O V É N Á K L A D Y C E L K E M ,40% (ESF) ,00% ,00% ,40% ,32% ,62% ,76% ,33% ,17% ,38% ,86% 13

16 Ukazatel průměrné mzdy za I. pololetí v Kč KATEGORIE ZAMĚSTNANCŮ Ø mzda dle kategorií Srovnání 2016/ v Kč v % pracovníci v sociálních službách ,40% sociální pracovníci ,80% zdravotníci ,90% zaměstnanci správy ,20% dělníci a ostatní ,70% C E L K E M ,60% výše uvedené tabulky vyplní p.o. za organizaci jako celek a za každou registrovanou službu zvlášť 14

17 8. Vybrané ukazatele Domovy pro seniory Kapacita zařízení Počet uživatelů z toho muži ženy UKAZATEL z toho počet uživatelů s trvalým bydlištěm v Ostravě Počet lůžkodnů za dané období Počet přijatých uživatelů ve sledovaném období Počet aktuálních žádostí k přijetí (přednostní pořadník) z toho počet nově přijatých žádostí od 1.1. sledovaného roku Průměrný věk uživatelů celkem k dle registrované služby ,4 85,2 Uživatelé podle stupně PNP st. I st. II st. III st. IV Počet uživatelů bez PNP Počet uživatelů zcela imobilních Počet uživatelů nevidomých (vrozená nebo získaná nevidomost) Počet uživatelů neslyšících (vrozená nebo získaná hluchota) Počet uživatelů s demencí Počet uživatelů s psychiatrickou diagnózou (bez dg. demence) Počet uživatelů s mentálním postižením Ø měsíční výdaj na lůžko* * propočet z provozních nákladů, tj. bez nákladů účelových (jejich krytí účelovými neinv. příspěvky, příjmy z loterií apod., bez odpisů) 15

18 9. Komentář 9.1 Plnění úkolů z hodnocení činnosti a hospodaření za r Organizaci nebyly uloženy žádné úkoly. 9.2 Zhodnocení hospodaření organizace k tabulce č.1 Základní ukazatelé Organizace vykázala zlepšený HV za pololetí ,- Kč z toho ,- Kč v hlavní činnosti % soběstačnosti se zvýšilo na 71,14% k tabulce č.2 Náklady Některé z položek vykazují plnění o hodně vyšší nad 50%. Je to způsobeno především metodikou sestavování rozpočtu a porovnávání skutečnosti k takto nastavenému plánu. Metodika sestavování rozpočtu od r.2013 neumožňuje plánovat náklady, které by objektivně vyjadřovaly skutečné potřeby organizace a tudíž na některé položky v plánu nezbývá potřebám odpovídající částka. Např. v položce 503 spotřeba jiných neskl.dodávek (vodné, stočné), které každým rokem vzrůstá při přibližně stejné spotřebě vlivem růstu cen za 1m 3. Položka 511 opravy a udržování, souvisí se stářím provozu zařízení od r. 2000, kdy nároky na opravy každoročně rostou. Hlavní položky oprav v 1. pololetí byly: - oprava klimatizace 63 tis.kč - výměna jističů,1.et. 48 tis.kč - výměna žaluzií,bud.b 73 tis.kč - výměna rozvaděče výtahu 55 tis.kč - výměna a montáž elektromotorů na příjezd.bráně 74 tis.kč atd. Položka 558 náklady z DDM, plnění 444% - hl.položka nákup vozíků na léky pro jednotlivé úseky. Na jejich nákup bylo použito z bonusu SCA 137 tis. Kč - venkovní odpadkové koše 43 tis.kč - skříň na léky 11 tis.kč - klimatizace pro účetní 39 tis.kč - mobilní zahrádky 12 tis.kč k tabulce č.3 Výnosy Vyšší výnosy za pololetí jsou u vykazování ošetřovatelské péče na zdrav.pojišťovny. Vyšší míru vykazují příspěvky na péči cca o ,-Kč více za zpětně přiznané vyšší stupně PNP u stávajících klientů. k tabulce č.4 Neinvestiční příspěvek bez komentáře 16

19 k tabulce č.5 Investice 1) Plán pro rok 2016 z investičního fondu organizace činí ,-Kč, z toho: ,-Kč osobní automobil, bude realizováno ve 2. pololetí, výběrové řízení provedeno dle zákona 139/2006 Sb. v pl.znění. Jako dodavatel vybrán Auto Heller, vysoutěžená smluvní cena ,- s DPH. Účelově bude použito ,- Kč z prodeje os.vozidla Škoda Octavia (usnesení 4004/RM 1418/59 z ) ,- investice, spojené s napojením dálkového přenosu Integračního záchranného systému (dále IZS). Konečná cena ,- Kč (vítězný dodavatel TEMAR, s.r.o., smluvní cena s DPH). 2) Investiční příspěvek z rozpočtu SMO ve výši ,70Kč k realizaci úprav zvýšení energetických úspor budovy A a B. Výběr dodavatele dle zákona 137/2006Sb. v pl.znění v současné době probíhá, předpokládaná realizace ve 2. pololetí k tabulce č.6 Hospodaření s fondy 1) Fond odměn zdroje: 376 tis.kč ze zlepšeného HV r.2015 čerpáno 0 2) Fond rezervní zdroje 94 tis.kč ze zlepšeného HV r.2015 čerpáno 0 Schváleno usnesením 4127/RM 1418/61 ze dne ) FKSP zdroje 254 tis. Kč dle platných zákonů čerpáno dle Směrnice o FKSP 4) Investiční fond zdroje tis.kč (z odpisů) 100 tis.kč darovací smlouva účelově určená na zakoupení interaktivního zobrazovače čerpání 195 tis.kč dálkový přenos na IZS k tabulce č.7 Rozbor mezd V 1.pololetí 2016 došlo k opakovanému nárůstu nemocenských oproti r.2015 cca o 1/2. Zároveň došlo ke snížení OON cca o 1/2. Ø mzda se zvýšil o proti r.2015 o 173,-Kč a činí ,- Kč. 17

20 k tabulce č.8 Vybrané ukazatelé Ø náklad na lůžko činí ,- Kč a oproti r.2015 se snížil o 957,- Kč. Nadále zůstává i vysoký Ø věk klientů, který činí 86 let. Přijatých nových klientů v 1.pololetí bylo pouze 20, což je o 5 méně než v 1.pololetí r.2015 a svědčí o vysoké kvalitě poskytované péče. 9.3 Pohledávky a závazky Krátkodobé pohledávky bez dohadných účtů aktivních a nákladů příštích období: 847 tis. Kč. z toho : - Pohledávky za odběrateli: 617 tis.kč Jde o pohledávky za zdravotními pojišťovnami a OSSZ, všechny ve splatnosti,žalovány tudíž nejsou žádné pohledávky. - Krátkodobé poskytnuté zálohy: 0 tis.kč - Pohledávky za uživateli: 70 tis.kč Jde o pohledávky za červen za úhrady a pohledávky za příspěvky na péči dodatečně zpětně přiznané. - Ostatní: 0 tis.kč - Pohledávky za zřizovatelem: 160 tis.kč Investiční příspěvek přiznaný, do neuhrazen. Dlouhodobé pohledávky: Krátkodobé závazky: 3 tis.kč záloha CCS karta na pohonné hmoty tis. Kč z toho: - Závazky vůči dodavatelům : 475 tis. Kč Všechny závazky jsou krátkodobé a ve splatnosti, jde o běžnou fakturaci za období 6/ Závazek vůči zřizovateli: 10 tis. Kč Finanční vypořádání z roku Přijaté zálohy: tis. Kč Záloha na transfer dotace KÚ - MPSV - Ostatní krátkodobé závazky 370 tis. Kč (včetně dohadných účtů a výnosů př.období) Všechny ve splatnosti (peníze klientů, přeplatky úhrad, PNP a exekuce z platů zaměstnanců). Dlouhodobé závazky: 870 tis. Kč - peněžní depozita na bankovních účtech jako náš dlouhodobý závazek k uživatelům služby (změna metodiky od roku 2012, dříve bylo účtováno na podrozvahových účtech), všechny tedy ve splatnosti. 18

21 9.4. Vyhodnocení předmětu činnosti organizace Organizace se ve své činnosti se řídila schváleným Plánem činnosti pro rok 2016 a plány konkrétních činností pobytové služby domova pro seniory a domova se zvláštním režimem. V pobytové službě domova se zvláštním režimem a na specifickém úseku B1 probíhá a je prohlubován projekt Bon apetit garantovaný Českou alzheimerovskou společností. Cílem tohoto programu je umožnit klientům takový způsob stolování, při němž zůstává zachována jejich důstojnost a identita. Do naplňování projektu byly postupně zapojeny sociální pracovnice pro poradenskou činnost, které poskytují podporu a pomoc klientům v průběhu stravování. Zapojeny jsou i pracovnice kuchyně a nutriční terapeut, kteří připravují tkz. jídlo do ruky. Pozornost je věnována prostředí, kde je strava podávána, úrovni stolování a nádobí. Garanty projektu jsou manažeři útvaru sociální a přímé péče, které v celém procesu zastávají roli mentorů. Projekt Vzpomínejme, když pečujeme je nadále naplňován prostřednictvím specifických aktivit, do jehož realizace se již tradičně aktivně zapojují rodinní příslušníci klientů. V této souvislosti lze vysoce hodnotit nově vzniklé prostory na úseku B2, kde prostředí evokuje atmosféru vzpomínek a společných zážitků rodin. V pobytové službě domova pro seniory byla rozšířena nabídka aktivizačních činností, využívány jsou čtenářské koutky, klienti se zapojují do soutěží a aktivit nabízených vnějšími zdroji. Vzhledem k aktuálnímu stavu klientů v pobytové službě domova pro seniory a s přihlédnutím k narůstajícímu počtu zájemců o pobytovou službu domova se zvláštním režimem, byla provedena analýza aktuální situace, a to směrem ke stávajícím klientům i zájemcům o službu. Na základě výstupů z analýzy byla zpracována studie, jejímž záměrem je rozšířit kapacitu stávající službu domova se zvláštním režimem o 42 klientů specifického úseku B1. Záměr byl projednán a podpořen zřizovatelem, Statutárním městem Ostrava, kterému byla studie předána. Ve smyslu aktualizace nastavení Krajské sítě sociálních služeb byl požádán o součinnost Krajský úřad Moravskoslezského kraje. Vzdělávací aktivity pracovníků přímé péče vycházely z identifikovaných vzdělávacích potřeb, vzešlých z hodnocení pracovníků. Prostřednictvím komunikačních skupin probíhala i osvědčená forma interního vzdělávání na jednotlivých úsecích Domova Sluníčko. Pracovníci přímé péče měli možnost využít supervizi a to jak skupinové tak individuální. Organizace nadále spolupracovala s dalšími subjekty podílejícími se na průběhu služby. Velice dobře lze hodnotit spolupráci s duchovními při naplňování spirituálních potřeb klientů a s dobrovolnickým sdružením ADRA, jehož zpráva o průběhu dobrovolnického programu vyznívá velmi pozitivně. 19

22 9.5 Hodnocení kontrolní činnosti a) vlastní kontrolní činnost Kontrolní činnost v organizaci byla prováděna v souladu se směrnici č.1/2014/s. Směrnice je zpracována v souladu se zákonem 320/2001 Sb. v platném znění a prováděcí vyhláškou 416/2004 Sb. Mimo jiné obsahuje přílohy, které analyzuji rizika, identifikují a stanovují rizika včetně jejich vyhodnocení na konkrétní podmínky Domova Sluníčko a v maximální možné míře eliminují rizika, spojena s finančním hospodařením organizace. V příloze č.3 jsou přesně vymezeny okruhy kontrolní činnosti, které vyžadují zápis v centrální evidenci. Celý systém se jeví jako účinný a operativní a zároveň otevřený vymezení dalších případných rizik, která v průběhu činnosti mohou být identifikována. Celkem bylo provedeno 641 kontrol z toho: ekonomický úsek 12 provozně technický útvar 20 útvar zdrav.a ošetř.péče 4 útvar sociální a přímé péče 605 Případná drobná zjištění byla odstraněna ve stanovených termínech. b) kontroly, prováděné vnějšími kontrolními orgány 1) Krajská hygienická stanice MS kraje Předmět kontroly: kontrola proočkovanosti dle zákona 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví T: Výsledek: bez připomínek 2) MMO, odbor Archiv města Předmět: provedení skartačního řízení T: Výsledek: provedeno bez výhrad Ing. Hana Ježková ředitelka organizace 20