POLOLETNÍ ZPRÁVA CPI HOTELS, A.S. k

Transkript

1 POLOLETNÍ ZPRÁVA CPI HOTELS, A.S. k

2 P a g e 2 Společnost CPI Hotels, a.s. v současnosti patří k největším českým hotelovým řetězcům. Ke konci prvního pololetí roku 2013 provozovala 17 ubytovacích zařízení o celkové kapacitě přes lůžek. Společnost je rovněž největším poskytovatelem konferenčních prostor ze všech hotelových skupin v republice, s celkovou kapacitou konferenčních míst v osmi českých městech. Kompletní rekonstrukcí procházel hotel v Olomouci, jehož otevřením ve druhé polovině letošního roku pod názvem Clarion Congress Hotel Olomouc se zvýší ubytovací kapacita společnosti, a rovněž tak se rozšíří nabídka kvalitních konferenčních prostor v dalším městě. Společnost CPI Hotels, a.s. se profiluje na trhu pěti značkami: BUDDHA-BAR HOTELS & RESORTS, CLARION HOTELS, SPA & KUR HOTELS, FORTUNA HOTELS a UBYTOVNY.CZ. BUDDHA-BAR HOTELS & RESORTS exkluzívní, pětihvězdičkový designový hotel, franšízorem značky je francouzská společnost George V Entertainment. Pod touto značkou je provozován hotel: Buddha-Bar Hotel Prague. CLARION HOTELS - čtyřhvězdičkové business hotely, které CPI Hotels provozuje na základě franšízy Choice Hotels International. Společnost CPI Hotels, a.s. je již od roku 1996 výhradním zástupcem mezinárodního hotelového řetězce Choice Hotels International pro Českou a Slovenskou republiku, který s více než hotely po celém světě patří k největším a nejrychleji rostoucím mezinárodním hotelovým řetězcům. V současnosti společnost provozuje osm hotelů pod značkou Clarion: Clarion Hotel Prague Old Town Clarion Hotel Prague City Clarion Congress Hotel Prague Clarion Congress Hotel Ostrava Clarion Grandhotel Zlatý Lev Clarion Congress Hotel Ústí nad Labem Clarion Hotel Špindlerův Mlýn Clarion Congress Hotel České Budějovice SPA & KUR HOTELS - značka, se kterou společnost CPI Hotels podniká na trhu v oblasti lázeňství. Patří sem bývalý Fortuna Lázeňský dům Praha ve Františkových Lázních, přejmenovaný na Spa & Kur Hotel Praha, a dále čtyřhvězdičkový hotel Spa & Kur Hotel Harvey, který spojuje zkušenosti s provozem lázeňského domu i luxusních hotelů, je tedy ve stejném lázeňském městě již druhým, tentokrát vysoce luxusním hotelem vznikajícího řetězce lázeňské značky Spa & Kur Hotels. CPI Hotels plánuje na trhu lázeňství expandovat, kdy primárním zájmem je region západočeského lázeňského trojúhelníku, ale v hledáčku jsou i další regiony zaměřené na lázeňskou službu. Spa & Kur Hotel Praha Spa & Kur Hotel Harvey FORTUNA HOTELS - ubytování střední, tříhvězdičkové kategorie, se zaměřením na turistickou a low cost korporátní klientelu. Pod touto značkou jsou v současnosti provozovány tři hotely: Hotel Fortuna City Hotel Fortuna West Hotel Fortuna Rhea

3 P a g e 3 UBYTOVNY.CZ - dlouhodobé a střednědobé ubytování, ubytovny s garancí kvality služeb. V současnosti společnost provozuje dvě ubytovny: Ubytovna Řepy Ubytovna Areál Hloubětín Dalším hotelem ve skupině CPI Hotels, a.s., který zatím není začleněn pod žádnou z výše uvedených značek, je: Hotel Černigov (Hradec Králové) Cílem společnosti je zařadit tento hotel pod značku CLARION HOTELS. V současné době je uzavřen bývalý hotel Sigma Olomouc, kde od 1. srpna 2011 probíhá kompletní rekonstrukce. Znovuotevření se uskuteční 1. září 2013 a to již pod novým označením Clarion Congress Hotel Olomouc. Hlavní události prvního pololetí roku 2013 V březnu 2013 si společnost CPI Hotels připomněla dvacetileté výročí na českém trhu. Společnost pod tímto názvem funguje od roku 2007, ale její kořeny sahají až do roku 1993, kdy začínala podnikat pouze s jedním hotelem. Dnes se řadí do čela nejvýznamnějších hotelových operátorů v České republice. Další výročí si v březnu 2013 připomněl Clarion Congress Hotel Prague, který své pětileté výroč í oslavil se svými klienty večírkem ve stylu 5 smyslů. V první květnový den otevřel Spa & Kur Hotel Harvey přístavbu s novými, rovněž vysoce komfortními pokoji. Čtyřhvězdičkový lázeňský hotel ve Františkových Lázních se tak rozrostl o třicet tři nových dvoulůžkových pokojů a další velkou atrakci v podobě velké sluneční terasy s odpočinkovou zónou a občerstvením. První rok otevření oslavil v dubnu 2013 narozeninovou party s nejvýznamnějšími klienty a stálými hosty Clarion Congress Hotel České Budějovice. Čtyřhvězdičkový Clarion Congress Hotel Ostrava v květnu 2013 po rekonstrukci představil hostům nový velkokapacitní kongresový sál, moderními pokoje, wellness centrum a gastronomické zázemí. Řada hotelů společností CPI Hotels získala v prvním pololetí hned několik ocenění. Buddha -Bar Hotel Prague opět dosáhl na Certificate of Excellence od celosvětově uznávaného portálu TripAdvisor.com, na kterém hotely hodnotí přímo hosté. Clarion Congress Hotel Ústí nad Labem obdržel cenu pro nejlepší hotel Ústeckého kraje a například Clarion Congress Hotel České Budějovice získal ocenění Presta pro prestižní stavbu jižních Čech v kategorii rekonstruovaných občanských a průmyslových staveb. Hotely provozované společností CPI Hotels také v prvním pololetí roku 2013 hostily řadu významných akcí. Vedle mnoha kongresů a konferencí nejrůznějšího rozsahu a zaměření to byly kulturní, společenské či sportovní akce.

4 P a g e 4 Kongresové hotely Clarion již tradičně poskytly ubytování a gastronomické služby pro fotbalový klub AC Sparta Praha a například v oblasti sportu Clarion Congress Hotel Ostrava ožil koncem června přípravami na poskytnutí zázemí pro atletický mítink Zlatá tretra. Do hotelů společnosti CPI Hotels zavítali i hosté z řad osobností společenského a politického života i hudebního, televizního a módního byznysu. Za všechny například italská herečka Ornela Muti, která v rámci spolupráce s projektem Česká Miss bydlela v Buddha-Bar Hotelu Prague. Zde během březnové návštěvy našla přechodný domov i Tonia Sotiropoulou představitelka poslední bondovky Skyfall. Tradiční setkání finalistek České Miss se uskutečnilo v Siddharta Café Buddha-Bar Hotelu Prague a například českobudějovický Clarion přivítal známou kapelu No Name. Hosty hotelů CPI Hotels byli i premiér Petr Nečas či bývalý prezident Václav Klaus. CPI Hotels má za sebou druhý rok úspěšné spolupráce s neziskovou organizací Chance 4 Children, pro kterou v první polovině roku zrealizovala sérii akcí pro děti z dětských domovů. Smyslem projektu bylo vytvořit potřebným dětem originální zážitky a zajímavé zkušenosti z hotelového a gastronomického prostředí. Výsledky hospodaření prvního pololetí roku 2013 Tržby Skupiny CPI Hotels za první pololetí roku 2012 činily 537,1 mil. Kč, což představuje meziroční nárůst o 7,9. Výše tržeb v prvním pololetí roku 2013 byla negativně ovlivněna zvýšením snížené sazby DPH ze 14% na 15%. Nicméně i přes toto úskalí byl trend růstu tržeb od počátku roku významný. U některých hotelů byl však v závěru pololetí zpomalen červnovými záplavami. Nejvýznamnější nárůst tržeb společnost zaznamenala v segmentu čtyřhvězdičkových hotelů. Společnost se soustředí na růst RevPAR navyšováním průměrné ceny s minimálně stejnou hladinou obsazenosti. V segmentu čtyřhvězdičkových hotelů se v meziročním srovnání projevuje jak trend rostoucí průměrné ceny za pokoj i průměrné ceny za disponibilní pokoj. V ostatních segmentech se tržby pohybovaly na srovnatelné úrovni. Společnost posiluje své obchodní cílení prodejů přes internetové distribuční systémy (IDS), především pak prostřednictvím vlastních webových stránek (meziroční nárůst YTD k vs byl 20%) a pokračuje v navyšování podílu IDS segmentu na tržbách za ubytování (meziroční nárůst YTD k vs byl 31%). Porovnání tržeb dle hotelových tříd Hotelová třída 1.pololetí pololetí 2012 obrat v tis. Kč % obratu obrat v tis. Kč % obratu hotely třídy ***** ,07% ,06% hotely třídy **** ,99% ,63% hotely třídy *** ,83% ,97% hotely třídy ** 0 0,00% ,58% ubytovny ,11% ,76% Pozn: v roce 2013 společnost již neprovozuje žádný dvouhvězdičkový hotel

5 P a g e 5 tržby dle hotelových tříd pololetí pololetí hotely třídy ***** hotely třídy **** hotely třídy *** hotely třídy ** ubytovny Za první pololetí 2013 vykázala Skupina CPI Hotels provozní ztrátu ve výši -44,5 mil. Kč, v meziročním srovnání je tedy patrné zlepšení o 10,4%. I při růstovém trendu dosahovaných tržeb se společnost snažila udržet provozní náklady na srovnatelné úrovni. Nicméně jsou faktory, které nelze ovlivnit, jako opětovné zvýšení sazeb DPH, zvyšování sazeb u poplatků z ubytovací kapacity apod. Téměř u všech provozovaných hotelů došlo v meziročním srovnání ke zlepšení ukazatele provozního výsledku hospodaření. Výjimkou jsou ubytovny, kde jsme zaznamenali mírný pokles tržeb a zároveň zvýšení provozních nákladů. Negativní vliv na provozní výsledek pak měla i částečná rekonstrukce Clarion Congress Hotelu Ostrava, kdy byl hotel do značné míry provozně omezen. Finanční výsledek představuje zisk ve výši 24,6 mil. Kč, v loňském období činil 19 mil. Kč. Finanční výsledek je tvořen zejména výnosovými úroky z poskytnutých úvěrů a půjček a nákladových úroků z emitovaných dluhopisů. Celkový výsledek hospodaření za první pololetí 2013 činil -20 mil. Kč, což v meziročním srovnání představuje zlepšení o cca 35%. Srovnání provozních ukazatelů (tis. Kč) ukazatel 1.pololetí pololetí 2012 Tržby za poskytované služby EBITDA provozní zisk zisk před zdaněním (EBT) Celková aktiva společnosti dosáhla hodnoty 1 208,5 mil. Kč, v porovnání se stavem k 31. prosinci 2012 (1 208,7 mil. Kč) zůstávají tedy na stejné úrovni.

6 P a g e 6 Očekávání na druhé pololetí 2013 Prognóza tempa růstu hotelového průmyslu na druhou polovinu roku 2013 vykazuje pozitivní trend. Indikátory průmyslu cestovního ruchu všeobecně odrážejí kvalifikované prognózy. Díky zvyšující se poptávce po ubytovacích službách, konferenčních kapacitách i pozitivnímu trendu růstu vnitrostátního cestovního ruchu lze předpokládat, že cena pokoje pozvolna, zato stabilně i nadále poroste. V meziročním srovnání s druhým pololetím 2012, lze optimistický trend jen potvrdit. Realita trhu ukazuje, že se firmy po několikaletém útlumu znovu nadechly k většímu utrácení. Kongresoví turisté letos táhnou cestovní ruch vzhůru, počet kongresů a firemních konferencí v pololetí vzrostl a pozitivní výhled slibuje také návrat firemních výjezdů s cílem budování a utužování týmové spolupráce jako doplňků konferencí. Pozitivní trend je patrný i v růstu průměrných cen (ADR) a stejně optimistická očekávání vykazuje také ukazatel RevPAR. V souladu s marketingovou strategií prezentace hotelů sítě CPI Hotels pokračuje společnost v komunikačních aktivitách i public relations se zaměřením na podporu jednotlivých značek portfolia. Společnost se i nadále soustředí na budování dobrého jména a zvyšování kvality služeb, ať již na základě interních auditů či prostřednictvím hodnocení hostů na veřejných i neveřejných portálech. Prohlášení oprávněných osob Dle našeho nejlepšího vědomí podává Pololetní zpráva věrný a poctivý obraz o finanční situaci, podnikatelské činnosti a výsledcích hospodaření Skupiny CPI Hotels za uplynulé pololetí a o vyhlídkách budoucího vývoje finanční situace, podnikatelské činnosti a výsledků hospodaření. V Praze dne Jan Kratina předseda představenstva CPI Hotels, a.s. Marcela Tvarochová člen představenstva CPI Hotels, a.s.

7 P a g e 7 ZKRÁCENÁ MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA (neauditovaná) zpracovaná za 6 měsíců končící 30. června 2013 v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií

8 P a g e 8 Zkrácená mezitímní konsolidovaná účetní závěrka Skupina CPI Hotels, a.s. Konsolidovaný výkaz o finanční pozici k Pozn AKTIVA Dlouhodobá aktiva Pozemky, budovy a zařízení R vlastní R pronajaté formou finančního leasingu R Nehmotná aktiva R Dlouhodobé poskytnuté půjčky R Obchodní a jiné pohledávky R Odložená daňová pohledávka V Ostatní dlouhodobá aktiva Dlouhodobá aktiva celkem Krátkodobá aktiva Zásoby R Obchodní pohledávky R Ostatní krátkodobé pohledávky R Ostatní finanční aktiva R Ostatní krátkodobá aktiva R Peníze a peněžní ekvivalenty R Krátkodobá aktiva celkem AKTIVA CELKEM

9 P a g e 9 Zkrácená mezitímní konsolidovaná účetní závěrka Konsolidovaný výkaz o finanční pozici (pokračování) k VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY Pozn Vlastní kapitál Základní kapitál Fondy emisní ažio rezervní fondy Nerozdělené zisky Vlastní kapitál celkem Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry a půjčky závazky z leasingu R úvěry a půjčky - ostatní R Rezervy Dlouhodobé závazky celkem Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry a půjčky emitované dluhopisy R závazky z leasingu R Obchodní závazky R Ostatní krátkodobé závazky R Ostatní krátkodobá pasiva Krátkodobé závazky celkem Závazky celkem VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY CELKEM

10 P a g e 10 Zkrácená mezitímní konsolidovaná účetní závěrka Skupina CPI Hotels, a.s. Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty za období 6 měsíců končící Pozn. Za období 6 měsíců končící Pokračující činnosti Tržby z ubytování a hostinské činnosti V Ostatní výnosy V Spotřeba materiálu a nákup služeb V Náklady na operativní leasing V Mzdové a osobní náklady V Odpisy R Ztráta (zisk) z prodeje dlouhodobého majetku Snížení (zrušení snížení) hodnoty aktiv 1 -- Tvorba (rozpuštění) rezerv Ostatní provozní náklady (výnosy) V Finanční výsledek V Zisk (ztráta) z pokračujících činností před zdaněním Daň z příjmu V Čistý zisk (ztráta) z pokračujících činností ČISTÝ ZISK (ZTRÁTA) ZA OBDOBÍ Zisk (ztráta) na akcii (EPS) V9 z pokračujících a ukončených činností - základní -39,57-63,16 - zředěný -39,57-63,16

11 P a g e 11 Zkrácená mezitímní konsolidovaná účetní závěrka Skupina CPI Hotels, a.s. Konsolidovaný výkaz o ostatním úplném výsledku za období 6 měsíců končící Za období 6 měsíců končící ÚPLNÝ VÝSLEDEK ČISTÝ ZISK (ZTRÁTA) ZA OBDOBÍ OSTATNÍ ÚPLNÝ VÝSLEDEK ÚPLNÝ VÝSLEDEK ZA OBDOBÍ

12 P a g e 12 Zkrácená mezitímní konsolidovaná účetní závěrka Skupina CPI Hotels, a.s. Konsolidovaný přehled o změnách ve vlastním kapitálu Základní Kapitálové Rezervní Nerozdělené zisky Celkem kapitál fondy fondy Stav k Čistý zisk (ztráta) za období Ostatní úplný výsledek za období Úplný výsledek za období Stav k Stav k Čistý zisk (ztráta) za období Ostatní úplný výsledek za období Úplný výsledek za období Stav k

13 P a g e 13 Zkrácená mezitímní konsolidovaná účetní závěrka Skupina CPI Hotels, a.s. Konsolidovaný přehled o peněžních tocích Za období 6 měsíců končící CASH FLOW Z PROVOZNÍCH ČINNOSTÍ Zisk (ztráta) za období před zdaněním Odpisy Ztráta (zisk) z prodeje dlouhodobých aktiv Tvorba (rozpuštění) rezerv Ztráta (zisk) z kurzových změn Snížení (zrušení snížení) hodnoty aktiv Úrokové výnosy Úrokové náklady Nepeněžní operace Zisk (ztráta) za období před zdaněním po úpravě Snížení (zvýšení) stavu pohledávek Snížení (zvýšení) stavu zásob Snížení (zvýšení) stavu závazků Peněžní prostředky z provozních činností Placené daně z příjmu Cash flow z provozních činností celkem CASH FLOW Z INVESTIČNÍCH ČINNOSTÍ Nákup finančních investic Prodej finančních investic Nákup dlouhodobých nehmotných a hmotných aktiv Prodej dlouhodobých nehmotných a hmotných aktiv Poskytnuté půjčky Přijaté úroky Cash flow z investičních činností celkem

14 P a g e 14 Zkrácená mezitímní konsolidovaná účetní závěrka Konsolidovaný přehled o peněžních tocích (pokračování) Za období 6 měsíců končící CASH FLOW Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ Emise (nákup) vlastních dluhopisů Dlouhodobé závazky a půjčky, krátkodobé závazky z finanční činnosti Placené úroky Platby závazků z leasingu Příjmy a výdaje na vrub vlastního kapitálu Cash flow z finančních činností celkem Čistý přírůstek (úbytek) peněz a peněžních ekvivalentů Stav peněz a peněžních ekvivalentů na počátku roku Stav peněz a peněžních ekvivalentů na konci roku

15 P a g e 15 Příloha zkrácené mezitímní konsolidované účetní závěrky PŘÍLOHA ZKRÁCENÉ MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 1. STRUČNÁ CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI Společnost CPI Hotels, a.s. (dále také jen Společnost ) vznikla zapsáním do obchodního rejstříku Městským soudem v Praze dne 10. března Hlavním předmětem činnosti Společnosti je poskytování ubytování a hostinská činnost. V současné době CPI Hotels, a.s. provozuje hotely na území České republiky zejména pod značkami CLARION HOTELS, FORTUNA HOTELS, BUDDHA-BAR HOTELS & RESORTS, SPA & KUR HOTELS a UBYTOVNY.CZ. Společnost a její dceřiná společnost tvoří konsolidační celek (dále Skupina nebo Skupina CPI Hotels ). Hlavním předmětem činnosti Skupiny je poskytování ubytování a hostinská činnost. Vlastníci Společnosti Akcionáři společnosti k 30. červnu 2013 jsou: MARC GILBERT INTERNATIONAL LTD., 2nd floor, St. John Street, London 100% Sídlo Společnosti CPI Hotels, a.s. Bečvářova 2081/ Praha 10 Identifikační číslo Společnosti Členové představenstva a dozorčí rady Společnosti k 30. červnu 2013 Představenstvo Ing. Jan Kratina předseda Ing. Vratislav Puchinger člen Ing. Marcela Tvarochová člen Dozorčí rada Maroš Šivec člen Mgr. Martina Kudrnovská člen Ing. Vítězslav Rozbroj člen V roce 2013 byl z obchodního rejstříku dne 27. února 2013 vymazán jako člen dozorčí rady MUDr. Vít Urbanec a zapsán Maroš Šivec (vznik / zánik členství 12. února 2013). Vymezení konsolidačního celku K 30. červnu 2013 je konsolidační celek tvořen společností CPI Hotels, a.s. a jednou dceřinou společností pod přímou kontrolou společnosti CPI Hotels, a.s. Skupina k 30. červnu 2013: Ovládané společnosti Sídlo Podíl na hlasovacích Metoda konsolidace právech Apartments V Tůních, s.r.o. Bečvářova 2081/14, Praha % plná metoda

16 P a g e 16 Příloha zkrácené mezitímní konsolidované účetní závěrky Společnost Apartments V Tůních, s.r.o. byla zapsána do obchodního rejstříku dne 19. července 2012, tudíž konsolidovaný výkaz zisku a ztráty za srovnatelné období 6 měsíců končící 30. června 2012 je tvořen pouze výsledkem společnosti CPI Hotels, a.s. Základní východiska pro sestavení konsolidované účetní závěrky Společnost jako emitent kótovaných dluhopisů obchodovaných na veřejném trhu cenných papírů aplikuje v souladu s 19a odst. (1) zákona č. 563/1991 Sb, o účetnictví pro sestavení mezitímní konsolidované účetní závěrky Mezinárodní standardy finančního výkaznictví ( IFRS ) ve znění přijatém Evropskou unií. Tato zkrácená mezitímní konsolidovaná účetní závěrka za období 6 měsíců končící 30. červnem 2013 byla zpracována v souladu s Mezinárodním účetním standardem ve znění přijatém Evropskou unií IAS 34 Mezitímní účetní výkaznictví. V mezitímní konsolidované účetní závěrce byla použita stejná účetní pravidla a metody výpočtů jako v poslední roční konsolidované účetní závěrce. Skupina nepřijala žádný ze standardů IFRS před datem vstoupení v platnost. Změny IFRS, které vstoupily v platnost 1. ledna 2013 nebo později nemají žádný vliv na aktuální i v minulosti prezentované finanční výsledky a vlastní kapitál. Zkrácená mezitímní konsolidovaná účetní závěrka neobsahuje veškeré informace a vykázání požadovaná při roční účetní závěrce a měla by tak být používána současně s roční konsolidovanou účetní závěrkou Skupiny CPI Hotels, a.s. k 31. prosinci Skupina nevykazuje žádné sezónní činnosti za období 6 měsíců končící 30. červnem Částky uvedené ve zkrácené mezitímní konsolidované účetní závěrce jsou vykázány v tisících korunách českých (tis. Kč), pokud není uvedeno jinak. Tato zkrácená mezitímní konsolidovaná účetní závěrka byla schválena představenstvem Společnosti dne 30. srpna Tato zkrácená mezitímní konsolidovaná účetní závěrka není ověřována auditorem.

17 P a g e 17 Příloha zkrácené mezitímní konsolidované účetní závěrky 2. DOPLŇUJÍ INFORMACE K ROZVAZE R1 Nehmotná aktiva, Pozemky, budovy a zařízení Nehmotná aktiva Software Nedokončený dl. nehmotný majetek Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Zůstatek k Zůstatková hodnota Zůstatková hodnota Pozemky, budovy a zařízení Budovy - vlastní Zařízení, automobily - vlastní Nedokončený dl. hmotný majetek Zařízení, automobily - finanční leasing Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Úbytky Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům a přírůstkům Zůstatek k Zůstatková hodnota Zůstatková hodnota Nejvýznamnější pohyb v rámci dlouhodobého majetku představovalo v období zařazení a prodej dlouhodobého majetku v hodnotě tis. Kč a ukončení několika leasingů. Aktiva pronajatá formou finančního leasingu tvoří k 30. červnu 2013 automobily. V následující tabulce jsou uvedeny souhrnné informace o závazcích z finančního leasingu: Splátky do 1 roku Splátky od 1 do 5 let Splátky v následujících letech Splátky - automobily Úrok - automobily Čistá současná hodnota budoucích leasingových splátek

18 P a g e 18 Příloha zkrácené mezitímní konsolidované účetní závěrky R2 Dlouhodobé poskytnuté půjčky Jistina k Snížení hodnoty k Neuhrazené úroky k Jistina k Kerina, a.s CPI - Real Estate TP Development Trust Limited TP Development Trust Limited ZELIG HOLDINGS LIMITED Celkem Neuhrazené úroky jsou vykázány v rámci ostatních krátkodobých pohledávek. Poskytnuté půjčky jsou splatné v letech 2014 až 2017 a jsou poskytnuty za úrokovou sazbu od 6 do 10 % p.a. R3 Dlouhodobé obchodní a jiné pohledávky Poskytnuté zálohy na nájem Celkem R4 Zásoby Pořizovací cena k Snížení hodnoty zásob k Účetní hodnota k Pořizovací cena k Snížení hodnoty zásob k Účetní hodnota k Nakupované zásoby Celkem zásoby R5 Krátkodobé obchodní pohledávky Nominální hodnota k Snížení hodnoty k Účetní hodnota k Účetní hodnota k Pohledávky z ubytovací činnosti Celkem R6 - Ostatní krátkodobé pohledávky Nominální hodnota k Snížení hodnoty k Účetní hodnota k Účetní hodnota k Daňové pohledávky Poskytnuté zálohy Úroky z poskytnutých půjček Jiné krátkodobé pohledávky Celkem

19 P a g e 19 Příloha zkrácené mezitímní konsolidované účetní závěrky R7 - Ostatní finanční aktiva Ostatní finanční aktiva ve výši 880 tis. Kč představují především krátkodobé poskytnuté půjčky splatné do jednoho roku (k 31. prosinci 2012: 880 tis. Kč). R8 Ostatní krátkodobá aktiva Náklady příštích období Ostatní krátkodobá aktiva Celkem R9 Peníze a peněžní ekvivalenty Peníze Bankovní účty Celkem R10 Dlouhodobé a krátkodobé závazky z emitovaných dluhopisů V roce 2000 emitovala Společnost dluhopisů (ISIN: CZ ) se jmenovitou hodnotou 10 tis. Kč, které s sebou nesly pevný roční kupón ve výši 9 % nominální hodnoty. Emise byla splatná 31. ledna V listopadu 2003 Společnost emitovala dluhopisů (ISIN: CZ ) a v únoru 2004 dalších dluhopisů se jmenovitou hodnotou 10 tis. Kč, které s sebou nesou pevný roční kupón ve výši 5,25 % nominální hodnoty. Emise je splatná v roce Část dluhopisů v nominální hodnotě tis. byla dne odkoupena. K rozvahovému dni vykazuje Skupina krátkodobé závazky z emitovaných dluhopisů ve výši tis. Kč (k 31. prosinci tis. Kč). Tento závazek tvoří část první emise dluhopisů z roku 2000, a to ve výši jistiny 100 tis. Kč, jistina z druhé emise ve výši tis. Kč, která zbývá po odečtení odkoupených vlastních dluhopisů ve výši tis. Kč a naběhlý AUV z dluhopisů druhé emise ve výši tis. Kč Emitované dluhopisy dlouhodobé závazky Emitované dluhopisy - odkoupené Emitované dluhopisy splatné do 1 roku Emitované dluhopisy kr. závazky neuhrazené kupóny Celkem závazky z emitovaných dluhopisů R11 Krátkodobé závazky z obchodního styku Krátkodobé obchodní závazky zahrnují běžné závazky vůči dodavatelům za pořízení dlouhodobého majetku a dodávky služeb a závazky z operativního leasingu. K 30. červnu 2013 vykazuje Skupina krátkodobé obchodní závazky ve výši tis. Kč (k 31. prosinci tis. Kč).

20 P a g e 20 Příloha zkrácené mezitímní konsolidované účetní závěrky R12 Ostatní krátkodobé závazky Přijaté zálohy Závazky vůči zaměstnancům Závazky ze soc. a zdrav. pojištění Jiné závazky Celkem R13 Dlouhodobé a krátkodobé přijaté úvěry a půjčky ostatní Skupina k 30. červnu 2013 vykazuje dlouhodobý závazek ve výši 251 tis. Kč (k 31. prosinci tis. Kč). Jedná se o úvěr od společnosti ŠkoFIN s.r.o. na pořízení automobilu splatný v roce 2016 a s úrokovou sazbou 11,22 % p.a. 3. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY V1 Tržby z ubytování a hostinské činnosti Za období 6 měsíců končící 30. června 2013 realizovala Skupina tržby ve výši tis. Kč (za období : tis. Kč). Přehled tržeb z ubytování a hostinské činnosti dle jednotlivých kategorií je uveden v textové části pololetní zprávy. V2 Ostatní výnosy Ostatní výnosy zahrnují zejména výnosy ze storen, výnosy z titulu náhrad škod způsobených hosty, přijaté náhrady škod od pojišťovny a smluvních partnerů. Za sledované období realizovala Skupina ostatní výnosy ve výši tis. Kč (za období : tis. Kč). V3 Spotřeba materiálu a nákup služeb Za období 6 měsíců končící 30. červnem Služby Náklady na prodané zboží Spotřeba materiálu Spotřeba energie Celkem

21 P a g e 21 Příloha zkrácené mezitímní konsolidované účetní závěrky V4 Náklady na operativní leasing Předmětem operativního leasingu jsou hotely uvedené v následující tabulce: Za období 6 měsíců končící 30. červnem Clarion Hotel Prague Old Town Hotely Fortuna Rhea a Luna* Ubytovna Hloubětín Clarion Grandhotel Zlatý Lev Clarion Congress Hotel Prague Clarion Congress Hotel České Budějovice Hotel Černigov Buddha Bar Hotel Prague Clarion Congress Hotel Ostrava Clarion Hotel Prague City Hotel Fortuna City Hotel Fortuna West Clarion Congress Hotel Ústí nad Labem Clarion Hotel Špindlerům Mlýn Spa & Kur Hotel Praha Spa & Kur Hotel Harvey Marriott Executive Apartments Celkem V5 Osobní náklady Za sledované období roku 2013 byl průměrný počet zaměstnanců Skupiny zaměstnanců (za období : zaměstnanců), z toho 5 osob je ve vedení Společnosti. Za období 6 měsíců končící 30. červnem Mzdové náklady Sociální a zdravotní pojištění Ostatní sociální náklady Celkem V6 Ostatní provozní náklady a výnosy V rámci této položky jsou zahrnuty daňové náklady a poplatky (např. silniční daň, správní a místní poplatky). Ve sledovaném období činily tyto náklady tis. Kč (v období : náklady tis. Kč).

22 P a g e 22 Příloha zkrácené mezitímní konsolidované účetní závěrky V7 Finanční výsledek Za období 6 měsíců končící 30. červnem Úroky z emitovaných dluhopisů Kursové zisky (ztráty) Úroky ze závazků finančního leasingu Úroky z poskytnutých půjček Úroky z přijatých bankovních úvěrů a půjček Ostatní finanční zisky a ztráty Celkem V8 Daně z příjmu Za období 6 měsíců končící 30. červnem Splatná daň z příjmu Odložená daň z příjmu Celkem Odložená daň Pro kalkulaci odložené daně byla použita v souladu s účetní politikou Skupiny daňová sazba 19%. Skupina vykazuje k 30. červnu 2013 odloženou daňovou pohledávku ve výši 872 tis. Kč (k 31. prosinci 2012 odloženou daňovou pohledávku ve výši 151 tis. Kč). Změna odložené daně ve výši -721 tis. Kč byla vykázána ve výkazu zisku a ztráty jako výnos běžného období. Účetní hodnota Daňová hodnota Přechodný rozdíl Přechodný rozdíl, ze kterého nevzniká odložená daň Odložený daňový (závazek)/ pohledávka Aktiva Pozemky, budovy, zařízení - vlastní Pozemky, budovy, zařízení pronajaté formou fin. leasingu Ostatní krátkodobá aktiva Závazky Dlouhodobé závazky z fin. leasingu Krátkodobé závazky z fin. leasingu Rezervy Celkem V9 Zisk na akcii Základní kapitál Společnosti je k 30. červnu 2013 tvořen kmenovými akciemi v následující struktuře: (A) ks listinných akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 530 Kč, (B) ks listinných akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 53 tis. Kč. Jedna akcie typu (B) s sebou nese stejná akcionářská práva jako 100 ks akcií typu (A).