1. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 8A (Komise D) ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ POVŠECHNÉHO SBORU

Transkript

1 TISK č. 3A. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 8A (Komise D) ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ POVŠECHNÉHO SBORU A) Výsledovka celková za rok 24 Účet Název účtu Částka v Kč Účet Název účtu Částka v Kč 5 Drobný spotřební materiál ,42 62 Tržba za stravování ,67 52 Drobný hmotný materiál 243 3,4 62 Tržba bar recepce ,2 53 Potraviny ,28 62 Tržby z pronájmu-nebytové prostory 5 64,35 53 Potraviny, nápoje -bar 8 3,4 622 Tržby z pronájmu-byty , 54 Pohonné hmoty 3 82, Tržby z pronájmu-složky 48 8,83 55 Knihy, noviny, časopisy 83, 622 Tržby z ubytování ,3 57 Propagační materiál , Tržby z ubytování - terminál 3 683,75 5 Ostatní 27, 622 Tržby z prodeje služeb-nebyt. prost. nedaň., 52 Elektřina 572 7, Tržba balíčky, 522 Plyn ,7 623 Tržby z prodeje služeb - předplatné 3 6,2 523 Vodné, stočné 4, Tržby z prodeje služeb - kurzy , 54 Prodané zboží 65 2, 6245 Tržby tábory, pobyty , Prodané zboží-remitenda, 62 Tržby z prodeje služeb-poštovné, ostatní ,7 5 Opravy a údržba strojů a zařízení ,32 64 Tržby za prodané zboží 26 27, 52 Opravy a údržba aut 8 542,35 64 Smluvní pokuty a úroky z prodlení, 53 Opravy a údržba budov a staveb 87 7,3 643 Platby za odepsané pohledávky, 5 Opravy a údržba ostatní 3 733, Úroky z vkladů na BÚ 4 6,27 52 Cestovné 6,8 644 Úroky z vkladů převáděné na fond 3 67,5 53 Náklady na reprezentaci , Úroky z termínovaných vkladů, 58 Služby, práce výrobní povahy , 6443 Úroky z půjček JJ 37 56, 585 Ostatní služby - ubytování, stravování 44 86, 644 Úroky PF 74 67,7 58 Služby - spirituálové, 645 Kurzové zisky 77, Poštovné 36 72,8 648 Zúčtování fondů ,3 583 Leasing, 648 Zúčtování fondů na bankovní poplatky 25 64, 583 Telekomunikační služby ,2 648 Zúčtování fondu. 458, Nájemné , 2648 Čerpání fondu repartic , 585 Poradenství 26 3, 6482 Čerpání personálního fondu ,5 586 Honoráře, 6482 Zúčtování ostatních dotací 5, 587 Náklady na propagaci 5 26, Zúčtování fondu PF na bankovní poplatky 5 73, Ostatní služby pronájem , 64 Ostatní provozní výnosy (náhrady škody) ,88 58 Ostatní služby - příspěvek 6 282, 642 Ostatní finanční výnosy (zaokrouhlení) 34,3 58 Ostatní služby -příspěvek 67, 643 Mimořádné výnosy 36 75, 52 Hrubé mzdy , 652 Tržby z prodeje DNHM, 522 Dohody , 6522 Tržby z prodeje DHM 4 4, 524 Zdravotní pojištění , 654 Tržby z prodeje materiálu, 5242 Sociální pojištění , 657 z dlouhodobého finančního majetku, Sociální pojištění -sleva zaměstnavatel, 65 Zúčtování zákonných opravných položek, 5243 Náhrady za nemoc 325, 68 Přijaté příspěvky mezi organizačními, 525 Důchodové připojištění hrazené zaměstnavatelem-limit 748 4, 682 složkami Přijaté příspěvky (dary) , Důchodové připojištění hrazené zaměstnavatelem nad, 6822 Přijaté příspěvky (dary) 2 26, 5253 limit životní pojištění , 6827 Dary na investiční majetek čerpání 2 422, 527 Zákonné úrazové pojištění osob 2 285, 682 Sbírky , 5272 Stravenky hrazené zaměstnavatelem , 682 Přijaté příspěvky repartice, 528 příspěvek - zaměstnanci 462 3, 8682 Dary (všechny zakázky), 5282 ostatní sociální náklady-mimo mzdové prostředky - příbytečné 252 5, 684 Členské příspěvky, 53 Daň silniční, 6 Dotace , 532 Daň z nemovitostí 78, 62 Provozní dotace MK 4 652, 538 Ostatní daně a doměrky daní 68 44, 63 Dotace a granty (oddělení) 25 77, Poplatky správní 25 3,27 64 Finanční náhrada MK , 5383 Poplatky ostatní - notářské a jiné 2 3, 6 Přeúčtování výnosů mezi středisky 4,3 538 Neuplatněné DPH při přeúčtování , Pokuty, 5422 Penále 5 8, 543 Odpis nedobytné pohledávky, 545 Kurzové ztráty 4 62, Dary poskytnuté 23 5,5 548 manka a škody 2 42,6 54 Ostatní provozní náklady 57 88,88 54 Pojištění budov , 542 Pojištění aut 28 6,3 543 Pojištění - ostatní, jednorázové 73 8, 542 Ostatní finanční náklady 3, Bankovní výlohy 52, 542 Bankovní výlohy čerpané z fondu 32, 542 Bankovní výlohy čerpané z fondu PF 74 67,7 542 Bankovní výlohy - srážková daň z úroku 3 528,7 543 Mimořádné náklady, 544 Převod do fondů , Převod úroků do fondů 3 67,5 544 Převod úroků do fondu , Poplatky terminál 6 3,5 54 Bankovní poplatky PF 8 4, Vypočtený nevyplacený výnos z kauce 72, 54 Nedaňové náklady 3 62,6 55 Odpisy DNHM 3 683, 552 Odpisy DHM, 553 Odpisy HM - budovy , 554 Odpisy HM - věci movité 277 7, 555 Odpisy vozidlo 82 52, 552 ZC prodaného DNHM, 5522 ZC prodaného DHM , Prodaný materiál, 55 Tvorba opravných položek 47 66,44 58 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními, 582 složkami Poskytnuté příspěvky ,2 5 Daň z příjmů 546 8, 52 Dodatečné odvody daně z příjmů, 5 Přeúčtování nákladů mezi středisky 4,3 SOUČET NÁKLADŮ SOUČET VÝNOSŮ ,64 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK ,43 86,7

2 Domy Kostely ÚCK Kazatelé Středisko daňové/nedaňové DPH. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 3A B) Plnění 24 jednotlivá střediska /24 2/24 Rozpočet 24 Zdroje financování (-) salda Skutečnost 24 Zdroje financování (-) salda Popis Náklady Saldo na činnost mzdy MK na činnost ostatní MK Fondy, sbírky, dary Náklady bez odpisů bez zdrojů financování Saldo Dotace (MK) Fondy, sbírky, dary HV BEZ ODPISŮ D N 2 mix N Kazatelé mzdy MK Kazatelé pojištění MK Kazatelé čerpání z PF Kazatelé zák. úraz. pojištění ÚCK mzdy ÚCK pojištění ÚCK penzijní a živ. pojištění ÚCK příspěvek na bydlení ÚCK zák. úraz. pojištění ÚCK stravenky mix N Dohody včetně pojištění mix mix ÚCK provoz mix mix ÚCK SW a HW N N Synodní rada N N Jeronýmova jednota provoz N N Ekumena N N Výročí N N Členské příspěvky N N Oddělení mládeže vč. 62, mix mix Oddělení výchovy vč. 75, N N Fundraising N N WEB N N Herlíkovice - kostel N N Janské Lázně - kostel N N Martin ve zdi - kostel N N Křesťanská služba N N Vikáři a jáhni N N Kaplani N N Propagace N N Husovské slavnosti mix mix Husův dům D A Hamlet Production D A Collegium Hieronymi Prag D A Kalich, s. r. o D mix Wintrova včetně oprav D N ETF Černá D N Jircháře D N EA Náchod N N Kunvald D N Choceň D mix Praha 8, Vratislavská-byt D N Zlín N N Liběchov N N Malešice N N Krabčice D N Vinoř N N Kostelec nad Černými lesy

3 Pobyty Kurzy Tisk Komise, poradní odbory Poradní odbory Rekreační střediska Středisko daňové/nedaňové DPH. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 3A /24 2/24 Rozpočet 24 Zdroje financování (-) salda Skutečnost 24 Zdroje financování (-) salda Popis Náklady Saldo na činnost mzdy MK na činnost ostatní MK Fondy, sbírky, dary Náklady bez odpisů bez zdrojů financování Saldo Dotace (MK) Fondy, sbírky, dary HV BEZ ODPISŮ 3 D A Herlíkovice D A Chotěboř D A Janské Lázně D A Luhačovice D A LTK Běleč D A Penzion HD D A Koordinace rekr. středisek N N Teologický N N Liturgický N N Hudba a zpěv + komise N N Vzdělávání kazatelů N N Komise pro diakonii N N Evangelizační N N Ekumenický N N Humanitární komise N N Právní a organizační N N Pro laiky N N Pro práci s dětmi N N Pro práci s postiženými N N Pro mládež N N Ekonomický N N Stavební - 46 N N Revizoři D A Nový zpěvník N N Ekologická komise N N POSM N N PO pro aktuální spol. situaci N N Komise pro nem.duch.sl N N Komise pro jáhenskou službu N N Vzdělávání ord. presbyterů N N Vzdělávání pastoračních prac N N Komise pro ordinaci N N Kubánská komise N N Komise pro křesťanská výročí N N Komise pro vikariát N N Komise pro supervizi - 43 N N Správní rada PF N N Koncepční skupina N N Kuratorium Herlíkovice N N Propagační komise N N Platová komise N N Komise pro přípravu zpěvníku D A Český bratr D A Bratrstvo D A Kalich publikace N N Kurz pro mládež viz stř N N Sjezd mládeže viz stř D A Tábory pro děti D A Pobyty pro postižené D A Rodinné pobyty

4 Středisko daňové/nedaňové DPH Středisko daňové/nedaňové DPH. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 3A /24 2/24 Rozpočet 24 Zdroje financování (-) salda Skutečnost 24 Zdroje financování (-) salda Popis Náklady Saldo na činnost mzdy MK na činnost ostatní MK Fondy, sbírky, dary Náklady bez odpisů bez zdrojů financování Saldo Dotace (MK) Fondy, sbírky, dary HV BEZ ODPISŮ 75 N N Kurz pro kazatele,laiky, evang N N Semináře vzdělávání kazatelů N N Supervize D A Katechetické pomůcky viz N N Zahraniční sbory-potulný kaz N N EA ústředí vč. spirituálů N N Synod a předsednictvo N N Celocírkevní kantor N N Seminář církevní hudby EA N N Pastorační pracovníci N N Příbytečné N N Úroky stř N N Daň z příjmu N N Odvod PF za kazatele Nákup bytu dle sm.sr// Rezerva repartice Rezerva příspěvek na činnost Rozpočtová rezerva SOUČET odpisy zdroje financování C) Výše odpisů a realizované investice v roce 24 náklady výnosy celkem zisk V plnění roku 24 nejsou uvedeny realizované investice. Investiční náklady ovlivňují celkovou výsledovku pouze formou odpisů a při zařazení investic do přehledu plnění bude plnění odlišné od celkové výsledovky. Z výše uvedeného důvodu jsou investice uváděny v samostatném přehledu. V roce 24 činila výše odpisů ,- Kč. INVESTICE 24 Rozpočet 24 Zdroje financování (-) salda Skutečnost 24 Zdroje financování (-) salda Popis Náklady Saldo na Fondy, bez Dotace Náklady Fondy, sbírky, dary na činnost činnost sbírky, zdrojů Saldo (MK) bez odpisů mzdy MK ostatní dary financování 6+2 MK 2 Husův dům - investice Wintrova investice Chotěboř investice Janské Lázně investice Luhačovice investice Penzion HD - investice SOUČET

5 . zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 3A D) Použití příspěvku na činnost v roce 24 (plnění usnesení č. přijaté na 3. zasedání 33. synodu) čerpáno příjem DOTACE MK ČR , mzdy včetně odvodů , provoz ústředí 4 65, opravy majetku ( JJ ) 5, rezerva, celkem čerpáno , zůstatek , DUD Doklad Datum případu (DMR) Účet MD Částka MD Účet DAL Částka DAL Text Bp , dotace , čerpání dotací na vedoucího tajemníka za leden- březen , dotace na mzdy / , dotace na mzdy 2/ , čerpání dotací na vedoucího tajemníka za leden- březen , dotace na mzdy 3/ , čerpání dotací na vedoucího tajemníka za leden- březen , čerpání dotace MK -příspěvek na opravu a údržbu církevního majetku ,5 čerpání dotace na provoz ÚCK za -3/ , dotace na mzdy 4/ ,83 čerpání dotace na provoz ÚCK za 4/ , čerpání dotace MK -příspěvek na opravu a údržbu církevního majetku - FS Nymburk , dotace na mzdy 5/ , dotace na mzdy 6/ ,66 čerpání dotace na provoz ÚCK za 5-6/ , dotace na mzdy 7/ ,83 čerpání dotace na provoz ÚCK za 7/ , dotace na mzdy 8/ , čerpání dotace MK - příspěvek na opravu a údržbu církevního majetku - FS Aš ,83 čerpání dotace na provoz ÚCK za 8/ , dotace na mzdy / ,83 čerpání dotace na provoz ÚCK za / , dotace na mzdy / ,83 čerpání dotace na provoz ÚCK za / , dotace na mzdy / ,83 čerpání dotace na provoz ÚCK za / , dotace na mzdy 2/ ,3 čerpání dotace na provoz ÚCK za 2/24 - převod na provozní účet , rozpočtová rezerva příspěvku na činnost MK ČR rok , zbývá čerpat v roce 24 dle (MK ČR rok 24) ,83 čerpání dotace na provoz ÚCK za 2/24 - převod na provozní účet , čerpání dotace MK - příspěvek na opravu a údržbu církevního majetku , čerpání dotace MK - příspěvek na opravu a údržbu církevního majetku 82 57, 82 57, 5

6 . zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 3A E) Počáteční a konečné zůstatky fondů včetně jejich příjmů a čerpání za období od.. 24 do Zůstatek Čerpání Příjem v roce Zůstatek Účet Název fondu k..24 v roce k Základní jmění , , , ,88 6 Základní jmění Kalich 4 8,,, 4 8, 2 Fond investičního majetku,,,, Rezervní fond,,,, Fond dědictví a darů 2 5,,, 2 5, Tiskový fond 2 24,5 578, , ,43 2 Diakonie 3 536, 47 82,53 4 5, , 2 Fond klidného stáří ,48,, ,48 3 KS sbírky, půjčky, splátky 2 42, , 27, 6 757,27 4 Sbírka sociální a charitativní pomoc , 5, 5 674, , 42 Fond na práci potulného kazatele (ev. sbory v zahr.) 43 42,, 4 755, 58 76, 43 Fond pro vdovy , , , ,76 44 Fond - tábory pro děti ze zahraničních sborů ,, 7 25, 23 88, 5 Sbírka bohoslovci a vikariát 33 8, , 748, , 6 Fond supervize , , 2 4, ,3 66 Sbírka pro EA 523, , ,45 2 6,45 7 Fond soc. a charitativní - ČR ,7 3 23, 23 2, ,7 8 Fond soc. a charitativní - cizina , , , ,72 24 Fond nemocničních kaplanů 5 735, 62 4,, 33 73, 47 Fond propagační 76 52,44 8, 24 36, , 7 Nepovinné sbírky pro cizí účely, , ,, 8 Fond církevního kantora , ,5 2 3, ,58 83 Fond pastoračních pracovníků 24 82, , , 82,4 Fond úroky ,78 458, , ,6 Sbírky - Martin ve Zdi 2 2, 52 77, 57 73, ,63 2 Zahraniční dary , , , , 37 fond mládeže ,52 22,3 262,2 67 6,68 38 fond výchovy ,, 3, , 38 Fond pro podporu pobytů pro lidi s postižením 35 7,4, 2, 47 7,4 37 Fond Tajovského 6 8,,, 6 8, 4 JJ - sbírka darů + čerpání 4 48, , , ,6 42 HDL sbírka, 7, 88 84, ,52 43 JTD sbírka ,54, , ,8 5 Stavební fond 2, 7 7, , ,8 6 Fond ekumena , ,7, 25 2,76 7 Automobilový fond ,, 25 7, 72 7, 8 - roční splátka, , ,, Personální fond - odvod roku 8 23, , 7 783, 23 57, Personální fond - úroky 274 5, , , , Personální fond - úroky z ŽP 75 28,35, 2 878, 25 76,45 2 PF čerpání v běžném roce 48 52, , ,8, 3 Personální fond - odečet před rozdělením, 42 72, 242 7,, 5 Personální fond - odvod minulých let 2 65,, , ,65 6 PF - rezerva - příspěvek na činnost 573 5, , , 7 76, 7 PF - rezerva,, , ,8 8 PF - rozpočtová rezerva,, , , 2 PF - solidární prostředky , , 44 55, ,2 3 PF - finanční náhrada , , , , 3 PF - kompenzace za nevydaný majetek, , ,, 6

7 . zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 3A F) Výsledovka střediska za rok 24 Účet Název účtu Účet Název účtu 5 62 Drobný spotřební materiál ,75 Tržba za stravování, Drobný hmotný materiál 5 23,4 Tržba bar recepce, Potraviny, Tržby z pronájmu-nebytové prostory, Potraviny, nápoje -bar, Tržby z pronájmu-byty, Pohonné hmoty 66 25,3 Tržby z pronájmu-složky, Knihy, noviny, časopisy 3 464, Tržby z ubytování, Propagační materiál, Tržby z ubytování - terminál, Ostatní, Tržby z prodeje služeb-nebyt.prost.nedaň., Elektřina , Tržba balíčky, Plyn, Tržby z prodeje služeb - předplatné, Vodné, stočné, Tržby z prodeje služeb - kurzy, Prodané zboží 73,2 Tržby tábory, pobyty, Prodané zboží-remitenda, Tržby z prodeje služeb-poštovné, ostatní 76 63, Opravy a údržba strojů a zařízení 5 654,75 Tržby za prodané zboží 5 64, Opravy a údržba aut 2 66,3 Smluvní pokuty a úroky z prodlení, Opravy a údržba budov a staveb 2, Platby za odepsané pohledávky, Opravy a údržba ostatní 8 665,53 Úroky z vkladů na BÚ 3, Cestovné 3 55, Úroky z vkladů převáděné na fond, Náklady na reprezentaci ,2 Úroky z termínovaných vkladů, Služby, práce výrobní povahy ,63 Úroky z půjček JJ, Ostatní služby - ubytování, stravování 75, Úroky PF, Služby - spirituálové, Kurzové zisky 7 834, Poštovné ,34 Zúčtování fondů 5 464, Leasing, Zúčtování fondů na bank. poplatky, Telekomunikační služby ,34 2 Zúčtování fondu. 458, Nájemné 5 588, Čerpání fondu repartic, Poradenství, Čerpání personálního fondu, Honoráře, Zúčtování ostatních dotací, Náklady na propagaci 4 375, Zúčtování fondu PF na bank. poplatky, Ostatní služby pronájem, Ostatní provozní výnosy (náhrady škody) 37 3, Ostatní služby - příspěvek, Ostatní finanční výnosy (zaokrouhlení), Ostatní služby -příspěvek, Mimořádné výnosy, Hrubé mzdy, Tržby z prodeje DNHM, Dohody, Tržby z prodeje DHM, Zdravotní pojištění, Tržby z prodeje materiálu, Sociální pojištění, z dlouhodobého finančního majetku, Sociální pojištění -sleva zaměstnavatel, Zúčtování zákonných opravných položek, Přijaté příspěvky mezi organizačními složkami Náhrady za nemoc,, Důchodové připojištění hrazené zaměstnavatelem-limit, Přijaté příspěvky (dary) 5 338, Důchodové připojištění hrazené zaměstnavatelem-nadlimit, Přijaté příspěvky (dary), životní pojištění, Dary na investiční majetek čerpání, Zákonné úrazové pojištění osob, Sbírky, 7

8 . zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 3A Stravenky hrazené zaměstnavatelem, příspěvek - zaměstnanci, ost.soc.náklady-mimomzdové prostředky-příbytečné, 53 6 Daň silniční 3, Daň z nemovitostí, Ostatní daně a doměrky daní 8 44, Poplatky správní 25 63, Poplatky ostatní-notářské a jiné 5 4, 538 Neupl. DPH při přeúčtování 3 83, Pokuty, 5422 Penále 5 8, 543 Odpis nedobytné pohledávky, 545 Kurzové ztráty 32 5,5 546 Dary poskytnuté 4 3,8 548 manka a škody, 54 Ostatní provozní náklady ,3 54 Pojištění budov, 542 Pojištění aut 5 8, 543 Pojištění-ostatní, jednorázové , 542 Ostatní finanční náklady 3 2, Bankovní výlohy 8 62, Bankovní výlohy čerpané z fondu, 542 Bankovní výlohy čerpané z fondu PF, 542 Bankovní výlohy - srážková daň z úroku 25, Mimořádné náklady, 544 Převod do fondů 2 878, 544 Převod úroků do fondů, 544 Převod úroků do fondu. 3, Poplatky terminál, 54 Bank. poplatky PF, 545 Vypočtený nevyplacený výnos z kauce, 54 Nedaňové náklady, 55 Odpisy DNHM, 552 Odpisy DHM, 553 Odpisy HM - budovy, 554 Odpisy HM - věci movité 7 62, 555 Odpisy vozidlo 75 36, 552 ZC prodaného DNHM, 5522 ZC prodaného DHM, 554 Prodaný materiál, 55 Tvorba opravných položek , 58 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami, 582 Poskytnuté příspěvky, 5 Daň z příjmů, 52 Dodatečné odvody daně z příjmů, 8 Přijaté příspěvky repartice, Dary (všechny zakázky), Členské příspěvky, Dotace, Provozní dotace MK , Dotace a granty (oddělení), Finanční náhrada MK, Přeúčtování výnosů mezi středisky,

9 . zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 3A 5 Přeúčtování nákladů mezi středisky 24 57,8 SOUČET NÁKLADŮ 2 4 4,5 2 SOUČET VÝNOSŮ 2 487,33 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK ,5 G) Komentář k hospodaření roku 24 Hospodaření povšechného sboru Rozpočet Českobratrské církve evangelické povšechného sboru je každoročně sestavován jako vyrovnaný bez odpisů a je členěn podle jednotlivých středisek. Plnění je rovněž sledováno dle těchto středisek. V roce 24 činily výnosy povšechného sboru ,7 Kč a náklady včetně započtení odpisů ,64 Kč. Výsledkem hospodaření povšechného sboru za rok 24 je zisk ve výši ,43 Kč. Do hospodářského výsledku je zahrnuta daň z příjmu právnických osob za rok 23 ve výši 546 8,- Kč, tvorba opravných položek v souladu s požadavkem celocírkevních revizorů ve výši 47 66,44 Kč, zůstatková cena prodaného DHM ve výši ,55 Kč a účetní odpisy v celkové částce ,- Kč. Hospodářský výsledek byl v roce 24 významně ovlivněn prodejem dlouhodobého hmotného majetku v celkové výši 4 4,- Kč. Jedná se o prodej objektu Liběchov, objektu Malešice a prodej spoluvlastnického podílu id. 4/5 na nemovitostech, včetně všech součástí a příslušenství, tedy: - pozemek parc. č. 878/2 zastavěná plocha a nádvoří o výměře 23 m 2, - pozemek parc. č. 87 zastavěná plocha a nádvoří o výměře 62 m 2, jehož součástí je budova čp. 646 (občanská vybavenost), vše v obci Praha, katastrální území Nové Město, část obce Nové Město, zapsané v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro hlavní město Prahu. Položky ovlivňující jednorázově hospodářský výsledek v roce 24 dle výsledovky: Účet Název účtu Náklady Účet Název účtu 5522 ZC prodaného DHM , Tržby z prodeje DHM 4 4, 538 Ostatní daně a doměrky daní 6, Dále oproti ovlivňují výši nákladů a výnosů níže uvedené položky ve výsledovce: Účet Název účtu Náklady Účet Název účtu 544 Převod do fondů ,62 64 Finanční náhrada MK , Účet Datum Částka Útvar Text , ukončená smlouva na ŽP v roce 23 - vratka přeplatku - Němec Alois , převod do PF -výnosy z ŽP rok ,75 3 zúčtování fondu KS - haléřové vyrovnání / ,47 6 tvorba fondu propagace -nástěnné kalendáře ,2 7 převod do fondu mládeže ,25 3 čerpání FKS - haléřové vyrovnání 2/ ,83 6 tvorba fondu propagace - pamětní listy , 53 zúčtování fondu vikariátu - přeúčtování výnosů mezi středisky 2/ , přeúčtování kompenzace za nevydatelný majetek z finančních náhrad , převod finanční dotace MK za rok 24 do fondu ,3 42 tržba z prodeje Zlínské sboropění Pro rok 24 synod schválil vyrovnaný rozpočet, do něhož nebyly zahrnuty odpisy. Rozpočtovaným hospodářským výsledkem po zahrnutí ročních účetních odpisů byla tedy ztráta ve výši odpisů, tj.

10 . zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 3A ,- Kč. Ve schváleném pro rok 24 bylo na straně výnosů uvažováno pouze s prodejem objektu Liběchov v částce 5,- Kč. Vývoj hospodaření Povšechného sboru za období Kč 3 Kč 25 Kč 2 Kč 5 Kč Kč 5 Kč Kč -5 Kč náklady Kč Kč Kč Kč výnosy Kč Kč Kč Kč hospodářský výsledek Kč Kč Kč Kč Pro lepší porovnání vývoje hospodářského výsledku je níže uveden výsledek hospodaření v případě, že by v roce 24 nebyl realizován prodej dlouhodobého hmotného majetku tedy spoluvlastnického podílu id. 4/5 na nemovitostech, včetně všech součástí a příslušenství ETF a objektu v Malešicích. Z celkové výsledovky na straně nákladů je nutno odečíst ZC prodaného DHM ve výši ,55 Kč a na straně výnosů tržby z prodeje DHM ve výši 2,- Kč. SOUČET NÁKLADŮ ,64 SOUČET VÝNOSŮ ,7 Účet Název účtu Účet Název účtu 5522 ZC prodaného DHM , Tržby z prodeje DHM -2, SOUČET NÁKLADŮ , SOUČET VÝNOSŮ , HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK , Výsledkem hospodaření povšechného sboru za rok 24 (bez prodeje dlouhodobého hmotného majetku) je účetní ztráta ve výši , Kč. Do ztráty je zahrnuta daň z příjmu právnických osob za rok 23 ve výši 546 8,- Kč, tvorba opravných položek v souladu s požadavkem celocírkevních revizorů ve výši 47 66,44 Kč a účetní odpisy v celkové částce ,- Kč. Z výsledku hospodaření (bez prodeje dlouhodobého hmotného majetku) vyplývá, že povšechný sbor dlouhodobě netvoří tolik finančních prostředků, kolik by bylo třeba na investiční obnovu veškerého odepsaného majetku.

11 . zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 3A Vývoj hospodaření Povšechného sboru za období 2-24 bez prodeje majetku v roce Kč 2 Kč 5 Kč Kč 5 Kč Kč -5 Kč náklady Kč Kč Kč Kč výnosy Kč Kč Kč Kč hospodářský výsledek Kč Kč Kč Kč Struktura výnosů: Nejvýznamnější podíl (3,4%) na celkových výnosech činí položka tržby z prodeje DHM v celkové výši 4 4,- Kč, dále pak dotace MK ČR (25,5%) na platy kazatelů včetně sociálního a zdravotního pojištění a dotace na provoz ústředí Povšechného sboru v celkové výši ,- Kč. Dalším významným podílem na výnosech je finanční náhrada poskytovaná v souvislosti s nabytím účinnosti zákona č. 428/22 Sb., o majetkovém vyrovnání s církvemi a náboženskými společnostmi (25,%) ve výši ,- Kč Dále je zdrojem výnosů čerpání fondů včetně fondu personálního a fondu celocírkevních repartic. V roce 24 představovalo toto čerpání 8,4% z celkových výnosů, což představuje částku v celkové výši ,- Kč (z toho personální fond: ,- Kč, fond repartic: ,- Kč, ostatní fondy a zahraniční dary čerpané přes tyto fondy: 8 6 6,- Kč. Výnos z pronájmu nebytových prostor v objektech ve vlastnictví povšechného sboru činil v roce 24 částku 5 64,- Kč a tento výnos představuje 3,6% z celkových výnosů. Ostatní výnosy ,- Kč souvisí s činností rekreačních středisek (tržby z ubytování, tržba balíčky) dále pak z pronájmu bytů (Husův dům, Wintrova), pořádání kurzů, předplatné tisk, tržby z prodeje, úroky z termínovaných vkladů, úroky z vkladů na běžných účtech, přijaté příspěvky a dary. Tyto výnosy představují podíl 7,% z celkových výnosů. Struktura nákladů: Nejvyšší náklad (3,%) představuje položka převod do fondů ve výši ,- Kč. Jednotlivé položky převodu do fondů jsou uvedeny výše. Dalším významným nákladem jsou mzdy kazatelů a ostatních zaměstnanců povšechného sboru včetně zaměstnanců ÚCK, zaměstnanců středisek a zaměstnanců na dohody o provedení práce nebo dohody o pracovní činnosti v souhrnné výši ,- Kč a odvody na sociálním a zdravotním pojištění v souhrnné výši ,- Kč. S pracovním poměrem dále souvisí náklady na stravenky ve výši ,- Kč, důchodové připojištění 748 4,- Kč, životní pojištění ,- Kč, zákonné úrazové pojištění 2 285,- Kč, náhrady za nemoc 325,- Kč a ostatní sociální náklady 252 5,- Kč vše v souhrnné výši 3 286,- Kč. Celkově představují náklady spojené s pracovním poměrem částku ,- Kč a činí 4,3% celkových nákladů povšechného sboru.

12 ÚCK. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 3A Podrobná struktura nákladů a výnosů povšechného sboru a Ústřední církevní kanceláře je patrná z předložených výsledovek za rok 24. Hospodaření Ústřední církevní kanceláře Náklady na Ústřední církevní kancelář jsou ve struktuře schvalovaného rozděleny do čtyř středisek: Středisko 2, které zahrnuje mzdové náklady zaměstnanců kanceláře plynoucí z uzavřených pracovních smluv, dále náklady na odvody sociálního a zdravotního pojištění, důchodové připojištění, životní pojištění a náklady za stravenky hrazené zaměstnavatelem. Středisko 3 představuje mzdové náklady včetně nákladů na odvod sociálního a zdravotního pojištění z uzavřených dohod (DPP, DPČ). Středisko představuje provozní náklady spojené s chodem kanceláře. Středisko obsahuje náklady související s pořízením a údržbou SW a HW, dále pak se zajištěním správy počítačové sítě, telefonní ústředny a uživatelské podpory. Ze zahraničního daru jsou rovněž částečně čerpány (dle výše daru) mzdové náklady střediska 4, střediska 7 a střediska 8. U střediska 5 je v nákladech penzijní připojištění, životní pojištění a stravenky zaměstnanců redakce. Mzdové náklady spojené s provozem vrátnice a úklidem Husova domu jsou součástí nákladů střediska 2-Husův dům. Náklady a výnosy Ústřední církevní kanceláře v roce 24 Saldo Zdroje financování (-) salda Středisko Popis Náklady - + Dotace (MK) Fondy, sbírky, dary 2 3 ÚCK mzdy ÚCK pojištění ÚCK penzijní a živ. pojištění ÚCK příspěvek na bydlení ÚCK zák. úraz. pojištění ÚCK stravenky ÚCK dohody včetně odvodů na soc. a zdrav. pojištění ÚCK provoz ÚCK SW + HW Ekumena (mzdové náklady částečně hrazené z daru) Oddělení mládeže (mzdové náklady do výše daru) Oddělení výchovy (mzdové náklady do výše daru) ČB-náklady na penzijní a životní pojištění, stravenky Celkem Mzdové náklady střediska 2, 4, 7, 8 a 5 tedy na zaměstnance ÚCK bez zaměstnanců rekreačních středisek činí včetně odvodů na sociálním a zdravotním pojištění ,- Kč. S pracovním poměrem dále souvisí náklady na stravenky, penzijní připojištění, životní pojištění, a zákonné úrazové pojištění v souhrnné výši ,- Kč. Dále jsou v souvislosti s pracovním poměrem hrazeny ostatní náklady-příspěvek na bydlení v celkové výši 75 55,- Kč. Mzdové náklady střediska 3 tedy náklady spojené s uzavřenými dohodami (DPP, DPČ) bez zaměstnanců rekreačních středisek činí 36 62,- Kč včetně odvodů na sociálním a zdravotním pojištění. Souhrnné náklady spojené s pracovním poměrem představují v ÚCK celkovou částku 3 26,- Kč a činí 5,% celkových nákladů povšechného sboru. 2

13 . zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 3A Ostatní provozní náklady Ústřední církevní kanceláře (náklady střediska a ) činí ,- Kč a představují,3% celkových nákladů povšechného sboru. Celkové náklady spojené se zajištěním provozu Ústřední církevní kanceláře činí tedy ,- Kč, čímž se podílí 6,4% na celkových nákladech (včetně odpisů) povšechného sboru. Celkové provozní a mzdové náklady ÚCK jsou pokryty výnosem z pronájmu vlastních objektů ve výši 55 6,- Kč, dále pak dotací od MK ČR v částce ,- Kč, z fondu repartic bylo v roce 24 uhrazeno 524 5,- Kč a z ostatních fondů sbírek a darů ,- Kč. Podíl repartic na nákladech spojených s provozem ÚCK činil,5% ze stanoveného výběru to je z částky ,- Kč. Vývoj mzdových nákladů ÚCK za období Kč 3 Kč 2 5 Kč 2 Kč 5 Kč Kč 5 Kč mzdové náklady ÚCK Kč Kč Kč 3 26 Kč 2 Kč 8 Kč 6 Kč 4 Kč 2 Kč Kč 8 Kč 6 Kč 4 Kč 2 Kč Kč Vývoj nákladů Ústřední církevní kanceláře za období náklady Kč 4 33 Kč Kč Kč H) Návrh usnesení Synodní rada předkládá synodu tento návrh usnesení: Synod schvaluje hospodaření povšechného sboru za rok 24 dle výsledovky předložené v tisku 3A a ukládá synodní radě, aby zisk ve výši ,43 Kč převedla do rezervního fondu. 3