VÝROČNÍ ZPRÁVA 2017
OBSAH I. Orgány společnosti II. Struktura akcionářů III. Organizační struktura IV. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok 2017 V. Zpráva představenstva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2017 VI. Výkazy finančního hospodaření VII. Zpráva auditora
ČSAD Česká Lípa a.s., Lumiérů č.p.181, č.or.41, 152 00 Praha 5 IČ : 254 97 987 zapsána v obchodním rejstříku vedeného Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 9615 I. ORGÁNY SPOLEČNOSTI Představenstvo Předseda : Mgr. David Mahdal Člen : Vladimír Krátký Dozorčí rada Předseda : Ing. Jaroslav Havlátko Člen : Ing. Karel Ščotka II. STRUKTURA AKCIONÁŘU Ke dni konání poslední řádné valné hromady Subjekt Počet akcií Podíl na majetku BUS.COM a.s. 215.784 68,77 % Ostatní osoby 98.013 31,23 % Základní kapitál společnosti je rozvržen na 313 797 kusů kmenových akcií na majitele, každá ve jmenovité hodnotě 60,- Kč. Společnost v průběhu uplynulého účetním období nenabyla ani nezcizila žádné vlastní akcie a žádné tyto akcie nevykazovala na počátku ani na konci účetního období ve svém majetku.
III. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA Organizační struktura společnosti ČSAD Česká Lípa a.s. je znázorněna na schématu. Společnost má zřízeny pět provozoven, které jsou provozně řízeny z vedení společnosti v České Lípě, Konopeova 2723. Valná hromada Dozorčí rada Představenstvo Vedení společnosti Provozovna Česká Lípa Provozovna Nový Bor Provozovna Mimoň Provozovna Dubá Provozovna Roudnice n.l.
IV. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU ZA ROK 2017 Obchodní společnost ČSAD Česká Lípa a.s. je jednou ze tří nástupnických společností obchodní společnosti ČSAD BUS Ústí nad Labem a.s. Společnost ČSAD Česká Lípa a.s. vznikla dnem nabytí právní moci usnesení o zápisu přeměny do Obchodního rejstříku, tj. dne 26.11.2004. Doprava Provozování pravidelné osobní autobusové dopravy bylo v roce 2017 hlavní oblastí, na kterou byla zaměřena činnost společnosti ČSAD Česká Lípa a.s. Společnost zajišťovala dopravní obslužnost na území Libereckého kraje a v částech Středočeského a Ústeckého kraje. Autobusy společnosti za rok 2017 celkově přepravily 3,120 milionů cestujících při celkovém ročním proběhu 4,386 milionu kilometrů. Doprava v Libereckém kraji byla třetím rokem provozována v podmínkách nové krátkodobé smlouvy, která byla uzavřena v roce 2014 na základě jednacího řízení, vyhlášeného Libereckým krajem. S účinností od 1.1.2017 však došlo na základě nařízení vlády k výraznému zvýšení minimálních mezd řidičů autobusů, které v této smlouvě nebylo zohledněno. Tato situace byla řešena ze strany Libereckého kraje v souladu s ustanovením 222 odst. 4 Zákona O zadávání veřejných zakázek navýšením kompenzace za zajištění dopravní obslužnosti o 5,76 mil. Kč. Vzhledem k tomu, že tato částka nebyla pro celé další období platnosti smlouvy dostačující, došlo po vzájemné dohodě k ukončení platné smlouvy s Libereckým krajem a k jednacímu řízení, ve kterém došlo k uzavření smlouvy nové, která již zohledňuje (a to i do budoucna) navýšení mezd řidičů. Smlouva byla uzavřena s platností do konce roku 2018 s možným dalším prodloužením. Od ledna 2017 došlo z rozhodnutí Středočeského kraje ke změně organizaci dopravy v oblasti Mělnicka a společnost ČSAD Česká Lípa a.s. se touto změnou zapojila zajišťováním linek 467 a 468 do provozování Pražské integrované dopravy mezi Mělníkem a Roudnicí nad Labem. V září 2017 byla zavedena nová linka 156389 Praha Louny, jejíž provoz je z větší části také hrazen Středočeským krajem. Společnost ČSAD Česká Lípa a.s. je členem Asociace dopravních, spedičních a servisních firem Čech, Moravy a Slezska (ADSSF). Společnost patří taktéž mezi členy Svazu dopravy České republiky a sdružení ČESMAD, která je součástí světové organizace silničních dopravců IRU se sídlem v Ženevě. Logistika Prioritou společnosti je zajištění vysokého standardu bezpečnosti provozu dopravních prostředků. Logistické zázemí ČSAD Česká Lípa a.s. zajišťovala v roce 2017 formou vlastního servisního střediska v rámci společnosti a veškeré opravy vozidel tak zajišťoval vlastní servis, který má statut autorizovaného záručního a pozáručního servisu vozidel značky SOR. Provádění oprav je zabezpečováno pouze originálními náhradními díly, které jsou schválené výrobci vozidel a jsou opravovány dle technologických postupů daných výrobci.
Ekologie ČSAD Česká Lípa a.s. přispívá ke zlepšení stavu životního prostředí provozováním dopravní techniky šetrnější ke stavu ovzduší. Společnost provozuje spolu s dieselovými autobusy i celkem 61 ekologických autobusů s pohonem na CNG. Jedná se o ekonomicky výhodné autobusy značky EKOBUS s emisním limity na hranici normy EURO 5. Celkově realizovala společnost v roce 2017 autobusy na CNG 60,7 procent svých přepravních výkonů. Zaměstnanost V průběhu roku 2017 se v důsledku povinného zvýšení mezd na základě přijatých nařízení vlády podařilo stabilizovat počet řidičů společnosti. K 31.12.2017 činil celkový stav 149 zaměstnanců, z toho 118 řidičů autobusů, 4 ostatní dělníci, 15 automechaniků a 12 technicko-hospodářských pracovníků. Oblast BOZP a PO Bezpečnost a ochrana zdraví při práci (BOZP) a požární ochrana (PO) jsou v ČSAD Česká Lípa a.s. řízeny v souladu se zákoníkem práce, souvisejícími předpisy a ČSN. Oblast BOZP a PO byla zajišťována dodavatelsky v souladu s vydanými interními předpisy BOZP a PO, které se pravidelně aktualizují. Kategorizace prací je schválena orgány na ochranu veřejného zdraví. V uplynulém roce nebyla společnosti ČSAD Česká Lípa a.s. v souvislosti s kontrolami provedenými státními kontrolními orgány v oblasti BOZP a PO (IBP, OHS, HZS a Odborový svaz dopravy) udělena žádná finanční sankce za porušování předpisů v oblasti BOZP a PO. Investice V roce 2017 byla provedena obnova vozového parku celkem 4 ojetými autobusy vynaložením investičních prostředků v celkové hodnotě 4.132 tis. Kč bez DPH. Nákup byl hrazen z prostředků společnosti. Ekonomické výsledky Společnost ČSAD Česká Lípa a.s. vykázala v roce 2017 kladný hospodářský výsledek zisk ve výši 4.870 tis. Kč po zdanění. Společnost plnila včas a beze zbytku všechny své závazky vůči státu, zaměstnancům, finančním institucím i všem obchodním partnerům. Stav majetku Bilanční suma ke konci účetního období 2017 činila 55 489 tis. Kč. Vlastní kapitál ve výši 36 738 tis. Kč představoval ke konci minulého účetního období 195,12 % základního kapitálu společnost.
Obchodní tajemství Společnost klade důraz na ochranu majetku a zájmů společnosti a tudíž představenstvo považuje za potřebné definovat rozsah informací chráněných jako obchodní tajemství. Představenstvo vymezuje okruh informací, jež jsou považovány za obchodní tajemství následovně. Jde především, nikoli však výhradně, o níže blíže určené informace personální, technické, provozní, ekonomické a účetní povahy, jež nejsou součástí veřejně dostupných informací, to vše jednotlivě i ve vzájemných souvislostech. Za obchodní tajemství se považuje pak i taková informace, která je sice jako jednotlivá veřejně dostupná, nicméně ve spojení s dalšími informacemi nikoli dostupnými v obchodních kruzích, tvoří s takovýmito informacemi jeden celek a má tak pro společnost alespoň potenciální materiální či nemateriální hodnotu. Personální údaje Veškeré veřejně nepřístupné personální údaje o zaměstnancích společnosti a jejích orgánech, především pak, nikoli však výlučně, informace o struktuře zaměstnanců společnosti, vzdělání zaměstnanců a jejich platových podmínkách. Provozní údaje Veškeré veřejně nepřístupné informace o provozu společnosti, především pak, nikoli však výlučně, veškeré informace o turnusové organizaci dopravy, informace o struktuře vozového parku a dislokaci jednotlivých vozidel ve vztahu k jednotlivým linkám a provozovnám, informace o spotřebě pohonných hmot, provozních kapalin a náhradních dílů a pneumatik. Ekonomické a účetní údaje Veškeré veřejně nepřístupné ekonomické a účetní údaje, především pak, nikoli však výlučně, údaje z manažerského účetnictví (včetně jeho struktury), jako jsou vozové listy jednotlivých autobusů, střediskově členěné účetně-ekonomické údaje, veřejně nepřístupné údaje z pravidelného měsíčního reportingu, nákupní ceny vstupů, ceny a rozsah investic, údaje o veškerých smluvních vztazích a veškeré údaje o dodavatelích a odběratelích s výjimkou těch, jež podléhají režimu zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím. Výhled na rok 2018 Společnost bude stále více přispívat ke zlepšení stavu životního prostředí formou provozování dopravy ekologickými autobusy s cílem uskutečnit v roce 2018 více než polovinu přepravních výkonů autobusy s pohonem na zemní plyn. V oblasti veřejné linkové autobusové dopravy, jakožto hlavní činnosti společnosti, zůstává dlouhodobým úkolem zvyšování podílu přepravních výkonů společnosti na dopravní obslužnosti území Libereckého kraje a celé České republiky. Cílem je profilovat se jako významný a neopominutelný dopravce v rámci integrovaného dopravního systému v Libereckém kraji.
V. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZA ROK 2017 ( je vyhotovena dle 82 Zákona č.90/2012 Sb, o obchodních společnostech a družstvech ( zákon o obchodních korporacích ) ) Zákon č. 90/2012 Sb. v platném znění ukládá akciovým společnostem povinnost upravit předepsanou formou vztahy mezi společnostmi, jež jsou propojeny a vytvářejí tzv. koncernové struktury. Právní úprava se opírá o článek 24a Druhé směrnice a článek 8 Směrnice č.88/624/ehs a definuje ovládání jako faktický nebo právní, přímý nebo nepřímý výkon rozhodujícího vlivu na řízení nebo provozování podniku jiné společnosti. Pokud jedna nebo více osob jednajících ve shodě vykonává nebo může vykonávat alespoň 40 % hlasovacích práv v obchodní korporaci, má se za to, že se jedná o ovládající osobu. Statutární orgány ovládané osoby mají konkrétní informační povinnost, jejíž plnění chrání menšinové akcionáře a do jisté míry i věřitele ovládané společnosti před zneužitím postavení ovládajících osob. Plnění informační povinnosti a obsah dalších povinností ovládající osoby se liší v závislosti na tom, zda byla mezi ovládající a ovládanou osobou uzavřena ovládací smlouva či nikoliv. a) Struktura vztahů: Ovládaná osoba : ČSAD Česká Lípa a.s. Ovládající osoba : EKOBUS a.s. ( do 6.4.2017) Ovládající osoba : BUS.COM a.s. ( od 7.4.2017) Dle provedených šetření byla v průběhu roku 2017, dne 7.4.2017 uzavřena Smlouva o úplatném převodu listinných cenných papírů, na základě které se ovládající osobou ve smyslu 82 Zákona o obchodních korporacích stal akcionář právnická osoba BUS.COM a.s., který na řádné valné hromadě společnosti disponoval 215.748 ks akcií společnosti ČSAD Česká Lípa a.s., které představují 68,75 % základního kapitálu společnosti (18 827 820,- Kč). Většinový akcionář je považován za ovládající osobu ve vztahu ke společnosti, v níž je většinovým akcionářem, není-li tato společnost ovládána na základě ovládací smlouvy a jiná osoba než většinový akcionář nedisponuje většinou hlasů ve společnosti. Nebylo prokázáno, že jiná osoba disponuje stejným nebo vyšším množstvím hlasovacích práv, a proto se má za to, že osoba, která je většinovým akcionářem ve společnosti ČSAD Česká Lípa a.s., je její ovládající osobou. Uvedená ovládající osoba na valné hromadě společnosti ČSAD Česká Lípa a.s., disponovala po odkupu podílu většinou hlasovacích práv a vahou svých hlasů může prosadit jmenování nebo volbu nebo odvolání většiny osob, které jsou členy dozorčího orgánu společnosti, jejímž je akcionářem. Disponováním s hlasovacími právy se pro tyto účely rozumí možnost vykonávat hlasovací práva na základě vlastního uvážení, bez ohledu na to, zda a na základě jakého právního důvodu jsou vykonávána, popřípadě možnost ovlivňovat výkon hlasovacích práv jinou osobou. Ovládací smlouvou se zavazuje ovládaná osoba podrobit se jednotnému řízení ovládající osoby. Součástí ovládací smlouvy může být rovněž závazek ovládané osoby převádět zisk ve prospěch ovládající osoby, případně může být tento závazek mezi ovládanou a ovládající osobou upraven uzavřením zvláštní smlouvy o převodu zisku. Ovládací smlouva ani smlouva o převodu zisku mezi ovládanou a ovládající osobou nebyla ve společnosti ČSAD Česká Lípa a.s. pro rok 2017 uzavřena. Pokud není ovládací smlouva uzavřena, je statutární orgán ovládané osoby povinen zpracovat písemnou zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou propojenými osobami podle 82 Zákona o obchodních korporacích. Statutární orgán ovládané osoby je povinen vyhotovit uvedenou zprávu do 3 měsíců od skončení účetního období a tato zpráva se stane součástí výroční zprávy. Statutárnímu orgánu ovládané společnosti ČSAD Česká Lípa a.s. je známa skutečnost, že ovládající osoba BUS.COM a.s. je ovládána stejnou ovládající osobou, a to Československou eskontní společností a.s., která pak ovládá stejným způsobem kromě společnosti BUS.COM a.s. také další osobu a to : společnost DPÚK a.s.. Společnost BUS.COM a.s. z titulu jediného společníka ovládá od 29.12.2009 společnost Club-Air, s.r.o. a společnost DPÚK a.s. pak z titulu postavení jediného společníka ovládá své
dceřiné společnosti, a to: společnost DP CITY s.r.o. a společnost DP INTERCITY s.r.o. v likvidaci. Všechny vyjmenované společnosti byly tedy tzv. propojenými osobami se společností ČSAD Česká Lípa a.s. b) Úloha ovládané osoby v koncernu Společnost ČSAD Česká Lípa a.s. působí v koncernu jako odběratel služeb vlastníka dopravní infrastruktury společnosti BUS.COM a.s. při poskytování služeb veřejné dopravy a zároveň je odběratelem služeb, spojených s pronájmem kanceláří a opravárenských dílen, které využívá jako provozní zázemí jak pro svoji podnikatelskou činnost, v rámci které mimo jiné poskytuje opravárenské služby pro dopravní techniku ostatních propojených osob především v oblasti Libereckého kraje, tak pro umístění sídla společnosti. c) Způsob a prostředky ovládání Společnost BUS.COM a.s. se prostřednictvím svých akcionářských práv podílí na řízení ovládané osoby, zejména výkonem hlasovacích práv na valné hromadě. d) Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi osobami ovládanými Mezi ovládanou a ovládající osobou BUS.COM a.s. nebyly v posledním účetním období uzavřeny žádné smlouvy. Mezi společností ČSAD Česká Lípa a.s. a společností DPÚK a.s. nebyly v účetním období roku 2017 uzavřeny žádné smlouvy a ani dodatky ke smlouvám. Společnost ČSAD Česká Lípa a.s. v předmětném období neuzavřela ani s dalšími propojenými osobami v koncernu žádné smlouvy. e) Přehled jednání učiněných v posledním účetním období na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob V posledním účetním období bylo realizováno plnění ovládané osoby vůči společnosti BUS.COM a.s. spočívající v pronájmu osobních vozidel, v přeúčtování STK, emisí a materiálu na vozidla společnosti BUS.COM a.s., poměrné části nákladů na prodloužení licencí SW, spotřebního materiálu a poštovného, dále pak v přefakturaci nákladů souvisejících s konáním valné hromady za rok 2016. Zároveň společnost ČSAD Česká Lípa a.s. poskytla peněžní plnění společnosti BUS.COM a.s. za přijatá věcná protiplnění spočívající v přenechání některého nemovitého a movitého majetku společnosti BUS.COM a.s. k užívání: mycí zařízení, nebytové prostory, částí autobusových nádraží a parkovací a odstavné plochy, osobních vozidel, či přeúčtovávala příslušný podíl služeb externích dodavatelů. Věcná plnění ve prospěch propojené osoby DPÚK a.s. spočívala přenechání movitého majetku ve vlastnictví nebo správě společnosti ČSAD Česká Lípa a.s. k užívání ( autobusy ), přeúčtování spotřeby materiálu, PHM, mýtného a služeb čerpaných na pronajatou dopravní techniku, poskytování servisních služeb v České Lípě a v Lounech, přeúčtování poměrné části nákladů na prodloužení licencí SW a zejména v poskytnutí pracovní síly pro provoz pravidelné i nepravidelné autobusové dopravy včetně vyúčtování cestovného, preventivních prohlídek, zaměstnaneckých slev, ochranných pomůcek a uniforem, přepravní kontroly linek DPÚK a.s., dále pak v přeúčtování nákladů spojených s konáním valné hromady společnosti a odprodeji drobného hmotného majetku. Zároveň společnost ČSAD Česká Lípa a.s. poskytovala peněžní plnění společnosti DPÚK a.s. za přijatá věcná protiplnění spočívající ve zpracování účetní a daňové agendy, přeúčtování poštovného, ověření podpisů, STK, pojištění a mýtného na vozidla ČSAD Česká Lípa a.s., přeúčtování poměrného podílu nákladů na údržbu zastávek v Praze,
nákladů na archivní služby, nákladů na zabezpečení přepravy, nákladů na výpisy ze zdravotní dokumentace a dále jako finanční vyrovnání zaměstnaneckých slev z čipových karet. Ve prospěch společnosti EKOBUS a.s. poskytovala věcná plnění spočívající v přeúčtování poměrné části nákladů na prodloužení licencí SW, přeúčtování poštovného, dále pak přeúčtování materiálu do zakázek servisů společnosti EKOBUS a.s. a opravárenských služeb souvisejících s výjezdy pracovníků servisu ovládané osoby k opravám u zákazníka servisů společnosti EKOBUS a.s.. Zároveň byl ve prospěch společnosti EKOBUS a.s. poskytnuto věcné plnění v podobě prodeje drobného hmotného majetku. Společnost ČSAD Česká Lípa a.s. poskytovala společnosti EKOBUS a.s. peněžní plnění za dodávky materiálu, PHM, náhradních dílů, pneumatik, oděvů a ochranných pomůcek, služeb servisů a poskytování některých dalších odborných služeb souvisejících zejména s technickou údržbou vozového parku ČSAD Česká Lípa a.s., dále za pronájem dopravní techniky, za předání podílu ostatních služeb externích dodavatelů ve prospěch propojené osoby, podílu na zpracování personální a mzdové agendy, nákladů služeb IT včetně údržby SW a to v cenách a za podmínek obvyklých v běžném obchodním styku. Věcná plnění ve prospěch propojené osoby DP CITY s.r.o. spočívala v přenechání movitého majetku ve vlastnictví nebo správě společnosti ČSAD Česká Lípa a.s. k užívání ( autobusy ), přeúčtování mýtného a zejména v poskytnutí pracovní síly pro provoz pravidelné i nepravidelné autobusové dopravy včetně vyúčtování cestovného, preventivních prohlídek, ochranných pomůcek a uniforem, přepravní kontroly linek DP CITY s.r.o. Zároveň společnost ČSAD Česká Lípa a.s. poskytovala peněžní plnění společnosti DP CITY s.r.o. za přijatá věcná protiplnění spočívající v přeúčtování nákladů na odtah vozidla po havárii. S dalšími propojenými osobami, společností DP INTERCITY s.r.o. v likvidaci a Club-Air, s.r.o. nebylo realizováno žádné věcné plnění či protiplnění. f) Posouzení toho, zda vznikla ovládané osobě újma a zhodnocení výhod a nevýhod plynoucích ze vztahů mezi propojenými osobami Žádné jiné právní úkony nebyly v zájmu propojených osob učiněny, ani nebyla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna společností ČSAD Česká Lípa a.s. jakákoliv další opatření. Plnění a protiplnění mezi společností ČSAD Česká Lípa a.s. a propojenými osobami se odbývala za podmínek obvyklých v obchodním styku, jako ve vztazích k ostatním nepropojeným osobám. Žádné neobvyklé výhody nebo nevýhody nebyly mezi uvedenými osobami v roce 2017 uplatněny, společnosti ČSAD Česká Lípa a.s. nevznikla z výše uvedených poskytnutých plnění, smluv, ostatních jednání, jiných opatření nebo z jiných přijatých nebo poskytnutých plnění ( která byla uskutečněna v zájmu nebo na popud ostatních osob koncernu ) žádná újma. Společnosti ČSAD Česká Lípa a.s. neplynou ze vztahů v rámci skupiny žádná rizika.
VI. VÝKAZY FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ ROZVAHA
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Účetní závěrka v plném rozsahu a výroční zpráva budou po schválení valnou hromadou v souladu se zákonem č.563/1991 Sb. v platném znění zveřejněny uložením do sbírky listin obchodního rejstříku
VII. ZPRÁVA AUDITORA