Město Police nad Metují Závěrečný účet za rok Město Police nad Metují, IČ 00272949, podle 17, odst. 6, zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a zákona č. 128/2000 Sb. o obcích ve znění pozdějších změn a doplňků zveřejňuje návrh závěrečného účtu za rok : Stav zůstatků úvěrů a půjček účel úvěru nebo půjčky úrok p. a. stav k 1. 1. stav k 31. 12. splatnost Úvěr ČS, a. s. na Pellyho domy 6M PRIBOR + 0,10 2 523 389,20 2 163 389,20 20. 9. 2020 Revolvingový úvěr KB, a. s. O/N PRIBOR + 1,10 0,0 0,00 25. 12. Úvěr KB, a.s. na projekt Intenzifikace ČOV 1M PRIBOR + 1,60 9 000 040,00 8 000 080,00 31. 12. 2021 Půjčka ze SFŽP projekt Intenzifikace ČOV 1 3 976 292,82 3 526 064,82 31. 3. 2022 Úvěr KB, a.s. Soubor opatření ke snížení 7D PRIBOR + 0,35 energet. náročnosti ZŠ Police n. Metují (revolvingová část) 0 0 31. 8. 2023 Součet 15 499 722,02 13 689 534,02 Zůstatky peněžních prostředků Bankovní účet, pokladna zůstatek k 31.12. zůstatek k 31.12. základní běžné účty 3 705 521,13 1 644 795,40 depozitní účet 1 180 593,62 1 499 975,48 účet sociálního fondu 33 219,16 19 242,73 hotovost v pokladně města 0,00 0,00 účet hospodářské činnosti (správa nemovitostí) 15 597,71 8 678,86 hotovost v pokladně hospodářské činnosti (správa nemovitostí) 36 813,00 17 719,00 Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů Souhrnné údaje podle druhového třídění rozpočtové skladby: Příjmy v Kč Třída 1 - Daňové příjmy 41 927 962 46 070 520 46 070 520 49 230 018 107% 3 159 498 Třída 2 - Nedaňové příjmy 9 481 511 9 756 820 10 709 820 10 548 306 98% -161 514 Třída 3 - Kapitálové příjmy 1 326 480 642 500 1 655 500 1 784 258 108% 128 758 Třída 4 - Přijaté transfery (vč. převodů vlastním fondům a mezi účty) 9 672 389 5 014 548 7 446 725 10 565 692 142% 3 118 967 Konsolidace příjmů -351 269-358 000-358 000-3 476 811 971% -3 118 811 CELKEM PŘÍJMY 62 057 073 61 126 388 65 524 565 68 651 463 105% 3 126 898 1
Výdaje Třída 5 - Běžné výdaje 55 094 797 52 257 114 53 289 791 54 409 994 102% 1 120 203 Třída 6 - Kapitálové výdaje 7 203 970 13 811 004 18 135 504 17 982 795 99% -152 709 Konsolidace výdajů -351 269-358 000-358 000-3 476 811 971% -3 118 811 CELKEM VÝDAJE 61 947 498 65 710 118 71 067 295 68 915 978 97% -2 151 317 Třída 8 - Financování Krátkodobé přijaté půjčené prostředky 0 2 672 790 3 631 790 0 0% -3 631 790 Použité prostředky minulých let (+), uspořené prostř. (-) 3 340 613 3 721 200 3 721 200 2 074 702 56% -1 646 498 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků -3 450 188-1 810 260-1 810 260-1 810 188 100% 72 CELKEM FINANCOVÁNÍ -109 575 4 583 730 5 542 730 264 514 5% -5 278 216 Celkové příjmy a výdaje v uvedených tabulkách jsou upraveny o tzv. konsolidaci. Tato konsolidace zahrnuje přesun peněžních prostředků mezi jednotlivými fondy nebo účty v rámci města v průběhu roku. Každý tento interní přesun je současně výdajem jednoho fondu/účtu a příjmem jiného fondu/účtu. V tzv. nekonsolidovaném rozpočtu jsou tyto přesuny zahrnuty mezi příjmy a výdaji, ač se o reálné příjmy a výdaje nejedná. V tzv. konsolidovaném rozpočtu či závěrečném účtu tyto přesuny mezi příjmy a výdaji města uváděny nejsou. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operací v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků (Fin 2-12 M k 31.12.), která je zveřejněna na elektronické úřední desce či je k nahlédnutí na finančně správním odboru MěÚ. Výsledek finančního hospodaření I. Město Police nad Metují vykázalo v roce schodek mezi příjmy a výdaji. Konsolidované příjmy: 68 651 463 Kč Konsolidované výdaje: 68 915 978 Kč nad rámec běžných výdajů byly uhrazeny splátky úvěrů/jistin: 1 810 188 Kč mezi příjmy a výdaji byl pokryt přebytkem z minulých let II. Město Police nad Metují vykázalo v roce zisk (tj. přebytek výnosů nad náklady) 2
Hlavní činnost Hospodářská činnost Náklady 60 104 623,67 4 184 456,58 Výnosy 68 657 298,36 4 747 793,17 Zisk před zdaněním 8 552 674,69 563 336,59 Daň z příjmů 1 483 140,00 99 180,00 Zisk po zdanění 7 069 534,69 464 156,59 Výsledek hospodaření města, jako rozdíl mezi výnosy a náklady, je účetní údaj, který nekoresponduje se zůstatky peněz na účtech ke konci roku a ani s výsledkem rozpočtového hospodaření. je způsoben účetními předpisy. Nejdůležitější faktory: - pořízení dlouhodobého majetku je rozpočtový výdaj, ale náklad nevzniká. Tento výdaj se stává nákladem postupně opotřebováním prostřednictvím odpisů - splátky jistin úvěrů přijatých v minulých letech nejsou nákladem obce (jsou ale výdajem) Vypočtenou daň z příjmů město neodvádí, protože tato daň je zároveň daňovým výnosem, který obci náleží dle zákona o rozpočtovém určení daní. Hospodaření s majetkem Hospodaření s majetkem probíhá v souladu se zákonem o obcích, přehled o majetku, závazcích a pohledávkách poskytuje výkaz Rozvaha (bilance) územních samosprávných celků. Vybrané údaje o hospodaření s majetkem (údaje v Kč): č.ú. TEXT Počáteční stav k 1.1. + přírůstek - úbytek Konečný stav k 31.12. Poznámka 013 Software 129 738 0 129 738 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (do 60 tis. Kč) 337 996 10 164 348 160 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (nad 60 tis.kč) 903 919 0 903 919 031 Pozemky celkem 60 208 395-304 954 59 903 441 032 Kulturní předměty 17 1 18 021 Stavby 473 262 478 16 125 969 489 388 446 022 Samostatné MV a soubory 66 534 631-110 051 66 424 580 028 041 042 069 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (do 40 tis. Kč) 9 045 931 490 734 9 536 665 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 80 400 399 300 479 700 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 7 338 875 1 172 999 8 511 874 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 6 389 000 0 6 389 000 křížky - 1,- Kč/kus Sportoviště, komunikace, zahrada MŠ Zateplení ZŠ, Komunikace Hauk 3
Veškerý majetek byl inventarizován v souladu s Organizační směrnicí rady města č. 08/2011 a dle Plánu inventur ze dne 20. 11.. Dne 4. 2. 2014 byla zpracována inventarizační zpráva, kterou schválila rada města dne 18. 2. 2014. Hospodářská činnost Správa nemovitostí města je zajišťovaná v souladu s mandátní smlouvou Technickými službami Police n. Met. s.r.o. Hospodaření zde skončilo s účetním ziskem po zdanění ve výši 563.336,59 Kč. Stav účelových fondů Město má na základě schválení zastupitelstva města zřízen sociální fond. Sociální fond vykazoval k 1. 1. zůstatek 33.219,16 Kč, příděl za rok byl 349.890 Kč, připsaný úrok 96,77 Kč, použití 363.963,20 Kč, zůstatek k 31. 12. je 19.242,73 Kč. Cizí prostředky Na depozitním účtu města je uložena jistina firmy Ječmínek, spol. s r.o. ve výši 299.917 Kč, která tvoří záruku pro převzetí hotového bezvadného díla Soubor opatření ke snížení energetické náročnosti ZŠ Police nad Metují. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem a organizací založených městem Hospodaření PO za rok schválila RM 27. 1. 2014 (ZUŠ), dne 10.2.2014 (ZŠ a MŠ a knihovny) a dne 24.2.2014 (MŠ). Výroční zprávu Technických služeb Police nad Metují s.r.o. schválila Valná hromada dne 26.5.2014 v Kč výsledek Organizace hospodaření (před zdaněním) Mateřská škola Police nad Metují, okres Náchod 66 738,83 Základní a mateřská škola Police nad Metují, okres Náchod 8 270,96 Základní umělecká škola Police nad Metují 19 562,38 Knihovna města Police nad Metují 25 092,54 Technické služby Police nad Metují, s.r.o. 96 113,00 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Přijaté dotace do rozpočtu města byly v roce celkem 7.015.125,53 Kč. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky ve výši 66.659,18 Kč, určené na financování voleb, byly vráceny poskytovateli. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání je zpracován v samostatné tabulkové příloze. V této příloze jsou uváděny přijaté transfery konsolidované, tedy bez položky rozpočtu 4134 Převody z rozpočtových účtů. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Královéhradeckého kraje, odbor ekonomický oddělení kontroly obcí a analýz ve dnech 21. 10. 22. 10. a 24. 3. 2014 25. 3. 2014. Závěr zprávy I. při přezkoumání hospodaření - Město Police nad Metují - za rok : byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 sb.): Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. 2 odst. 2 písm. c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu 4
Právní předpis: Zákon č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů - 6 - Zadavatel nedodržel při postupu podle tohoto zákona zásady transparentnosti, rovného zacházení a zákazu diskriminace. II. Při přezkoumání hospodaření - Město Police nad Metují - za rok : se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - Město Police nad Metují - za rok Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,79 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 8,17 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 11,45 % K bodu I. zprávy přijalo město okamžitě opatření k nápravě spočívající v uveřejňování povinných informací při organizaci veřejných zakázek města v souladu se zákonem č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů. Plné znění zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok včetně přijatých opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě je přílohou k závěrečnému účtu. Přílohy závěrečného účtu: - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků města Police nad Metují sestavený k 31.12. - rozpočtu města Police nad Metují k 31.12. v členění dle tříd - Rozvaha města Police nad Metují sestavená k 31.12. - Výkaz zisku a ztrát města Police nad Metují sestavený k 31.12. - Příloha města Police nad Metují sestavená k 31.12. - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Police nad Metují za rok - Opatření k nápravě chyb a nedostatků, zjištěných ve Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření, město Police nad Metují za rok - Účetní závěrka Základní a mateřské školy Police nad Metují, okres Náchod sestavená k 31.12. - Účetní závěrka Základní umělecké školy Police nad Metují sestavená k 31.12. - Účetní závěrka Mateřské školy Police nad Metují sestavená k 31.12. - Účetní závěrka Knihovny města Police nad Metují sestavená k 31.12. - Účetní závěrka Technických služeb Police nad Metují, s.r.o. sestavená k 31.12. Přílohy nejsou pro svůj rozsah zveřejňovány na úřední desce, jsou k nahlédnutí na finančně správním odboru městského úřadu. V elektronické podobě je kompletní závěrečný účet zveřejněn na elektronické úřední desce na www.meu-police.cz Police nad Metují dne 2. 6. 2014 Zpracovala: Ing. Helena Ištoková, vedoucí FSO Závěrečný účet města bude projednán na veřejném zasedání zastupitelstva města Police nad Metují dne 25. 6. 2014 Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané vznést písemně a podat na městském úřadu do 25.6.2014. Ústní připomínky mohou být vzneseny při projednání závěrečného účtu města na veřejném zasedání zastupitelstva města. 5