Záverečný účet Obce Košariská za rok 2017 Predkladá: Anna Škarítková Spracoval: Anna Škarítková V Košariskách, dňa... Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa... Záverečný účet schválený OZ dňa..., uznesením č....
Záverečný účet obce za rok 2017 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2017 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 5. Tvorba a použitie prostriedkov fondov 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce 2
Záverečný účet obce za rok 2017 1. Rozpočet obce na rok 2017 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2017. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2017 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako vyrovnaný. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2017. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 7.12.2016 uznesením č. 47/2016. Rozpočet bol zmenený štyrikrát: - prvá zmena schválená dňa 29.3.2017 uznesením č. 10/2017 - druhá zmena vykonaná rozpočtovým opatrením č. 2 zamestnancom obce, dňa 30.6.2017 ju obecné zastupiteľstvo zobralo na vedomie uznesením č. 24/2017 - tretia zmena schválená dňa 30.6.2017 uznesením č. 25/2017 - štvrtá zmena schválená dňa 15.12.2017 uznesením č. 44/2017 Rozpočet obce k 31.12.2017 Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom 285.992 407.296 z toho : Bežné príjmy 282.992 318.543 Kapitálové príjmy 0 59.400 Finančné príjmy 3.000 29.353 Výdavky celkom 283.332 383.009 z toho : Bežné výdavky 278.180 313.177 Kapitálové výdavky 0 64.680 Finančné výdavky 5.152 5.152 Rozpočtové hospodárenie obce 2.660 24.287 3
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017 % plnenia 407.296,-- 406.114,30 99,7 Z rozpočtovaných celkových príjmov 407.296,- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 406.114,30 EUR, čo predstavuje 99,70 % plnenie. 1. Bežné príjmy % plnenia 318.543,-- 317.548,20 99,68 Z rozpočtovaných bežných príjmov 318.543,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 317.548,20 EUR, čo predstavuje 99,68 % plnenie. a) daňové príjmy % plnenia 194.647,-- 194.059,65 99,70 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 157.000,-- EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2017 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 157.440,90 EUR, čo predstavuje plnenie na 100,28 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 20.000,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 18.998,34 EUR, čo predstavuje plnenie na 94,99 %. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 10.848,-- EUR, príjmy dane zo stavieb boli v sume 8.050,16 EUR a príjmy dane z bytov boli v sume 100,18 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 17.730,86 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 1.267,48 EUR. K 31.12.2017 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 4.418,90 EUR. Daň za psa Z rozpočtovaných 930,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 930,65 EUR, čo prestavuje plnenie na 100,07 %. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 684,99 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 245,66 EUR. K 31.12.2017 obec eviduje pohľadávky na dani za psa v sume 432,81 EUR. Daň za ubytovanie Z rozpočtovaných 300,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 220,77 EUR, čo predstavuje plnenie na 79,23 %. K 31.12.2017 obec neeviduje pohľadávky na dani za ubytovanie. Daň za užívanie verejného priestranstva Z rozpočtovaných 100,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 87,-- EUR, čo predstavuje plnenie na 87 %. K 31.12.2017 obec neeviduje pohľadávky na dani za užívanie verejného priestranstva. 4
Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných 9.400,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 9.465,88 EUR, čo predstavuje plnenie na 100,70 %. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 8.616,82 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 849,06 EUR. K 31.12.2017 obec eviduje pohľadávky na poplatku za komunálny odpad a drobný stavebný odpad v sume 500,79 EUR. Daň za jadrové zariadenie Z rozpočtovaných 6.917,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 6.916,11 EUR, čo predstavuje plnenie na 99,99 %. K 31.12.2017 obec neeviduje pohľadávky na dani za jadrové zariadenie. b) nedaňové príjmy: % plnenia 37.322,-- 36.921,61 98,93 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 20.995,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 20.833,80 EUR, čo je 99,23 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z podnikania v sume 11.429,68 EUR, príjem z prenajatých pozemkov v sume 635,42 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 8.768,70 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 3.550,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 3.534,85 EUR, čo je 99,57 % plnenie. Pokuty za porušenie predpisov: Z rozpočtovaných 260,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 252,-- EUR, čo je plnenie na 96,92%. Poplatky za predaj výrobkov a služieb: Z rozpočtovaných 1.797,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 1.625,95 EUR, čo je plnenie na 90,48 %. Poplatky za stravné: Z rozpočtovaných 10.600,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 10.547,96 EUR čo je plnenie na 99,50 %. Úroky z vkladov Z rozpočtovaných 120,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 121,57 EUR, čo je 101,31 % plnenie. c) iné nedaňové príjmy: % plnenia 1.380,-- 1.374,09 99,57 Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 1.380,-- EUR, bol skutočný príjem vo výške 1.374,09 EUR, čo predstavuje 99,57 % plnenie. Príjmy z náhrad poistného plnenia 5
Z rozpočtovaných 160,-- EUR, bol skutočný príjem vo výške 154,78 EUR, čo predstavuje plnenie na 96,74 %. Príjmy z dobropisov Z rozpočtovaných 200,-- EUR, bol skutočný príjem vo výške 198,51 EUR, čo predstavuje plnenie na 99,26 %. Príjmy z vratiek Z rozpočtovaných 1.020,-- EUR, bol skutočný príjem vo výške 1.020,80 EUR, čo predstavuje plnenie na 100 %. d) prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 85.194,-- EUR bol skutočný príjem vo výške 85.192,85 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Krajský školský úrad 1.033,-- Školstvo MŠ - predškoláci Krajský školský úrad 72.568,-- Školstvo - ZŠ Krajský školský úrad 1.183,-- Školstvo ZŠ - dopravné Krajský školský úrad 966,-- Školstvo ZŠ vzdelávacie poukazy Krajský školský úrad 20,-- Školstvo príspevok na učebnice Krajský školský úrad 200,-- Školstvo mimoriadne výsledky Ministerstvo vnútra SR 143,22 Hlásenie pobytu občanov Ministerstvo vnútra SR 48,40 Register adries Ministerstvo dopravy, pôšt a 403,62 Stavebný úrad telekomunikácií Ministerstvo dopravy, výstavby 18,75 Miestne komunikácie a regionálneho rozvoja Okresný úrad Trenčín 40,56 Životné prostredie Okresný úrad Nové Mesto nad Váhom 568,30 Voľby do VÚC Ministerstvo financií SR 5.000,-- Oprava a údržba miestnych komunikácií Trenčiansky samosprávny kraj 3.000,-- Miesto kde to žije Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: % plnenia 59.400,-- 59.215,-- 99,69 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 59.400,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 59.215,-- EUR, čo predstavuje 99,69 % plnenie. Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Z rozpočtovaných 400,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 215,-- EUR, čo predstavuje 53,75 % plnenie. Granty a transfery Z rozpočtovaných 49.000,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 49.000,-- EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. 6
Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Ministerstvo školstva SR 4.000,-- Zdravie na tanieri Environmentálny fond 45.000,-- Traktor s vlečkou 3. Príjmové finančné operácie: % plnenia 29.353,-- 29.351,10 100 Z rozpočtovaných príjmových finančných operácií 29.353,-- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 29.351,10 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. Uznesením obecného zastupiteľstva č. 8/2017 zo dňa 29.3.2017 bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 35.255,47 EUR. V skutočnosti bolo plnenie v sume 19.543,22 EUR. V roku 2017 boli použité nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 8.034,10 EUR v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z.. V roku 2017 bol do príjmových finančných operácií zahrnutý prevod zostatku prostriedkov v ŠJ vo výške 1.773,78 EUR. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017 % čerpania 383.009,-- 353.246,27 92,22 Z rozpočtovaných celkových výdavkov 383.009,-- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 353.246,27 EUR, čo predstavuje 92,22 % čerpanie. 1. Bežné výdavky Schválený rozpočet na Skutočnosť k 31.12.2017 % čerpania rok 2017 po poslednej zmene 313.177,-- 284.703,05 90,90 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 313.177,-- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 284.703,05 EUR, čo predstavuje 90,90 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Rozbor významných položiek bežného rozpočtu: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných výdavkov 133.926,-- EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 132.627,65 EUR, čo je 99,03 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, stavebného úradu a školstva. 7
Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných výdavkov 46.987,-- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 46.828,09 EUR, čo je 99,66 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných výdavkov 129.347,-- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 102.581,02 EUR, čo je 79,30 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných výdavkov 2.607,-- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 2.529,54 EUR, čo predstavuje 97,03 % čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných výdavkov 310,-- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 136,75 EUR, čo predstavuje 44,11 % čerpanie. 2. Kapitálové výdavky % čerpania 68.680,-- 63.391,22 98 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 68.680,-- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 63.391,22 EUR, čo predstavuje 98 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Nákup traktora s vlečkou Z rozpočtovaných 49.320,-- EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2017 v sume 49.320,-- EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. b) Nákup umývacieho stroja a robota do ŠJ Z rozpočtovaných 4.290,-- EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2017 v sume 4.287,94 EUR, čo predstavuje 99,95 % čerpanie. c) Dobudovanie oporného múrika pri cyklocestičke Z rozpočtovaných 6.310,-- EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2017 v sume 6.305,40 EUR, čo predstavuje 99,92 % čerpanie. d) Rozšírenie verejného osvetlenia Z rozpočtovaných 3.250,-- EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2017 v sume 3.232,20 EUR, čo predstavuje 99,45 % čerpanie. Výdavkové finančné operácie % čerpania 5.152,-- 5.152,-- 100 Z rozpočtovaných výdavkových finančných operácií 5.152,-- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 5.152,-- EUR, čo predstavuje 100% čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek v oblasti finančných operácií je prílohou Záverečného účtu. 8
Z rozpočtovaných výdavkových finančných operácií 5.152,-- EUR na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 5.152,-- EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie. 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2017 v EUR Bežné príjmy spolu 317.548,20 Bežné výdavky spolu 284.703,05 Bežný rozpočet 32.845,15 Kapitálové príjmy spolu 59.215,-- Kapitálové výdavky spolu 63.391,22 Kapitálový rozpočet - 4.176,22 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 28.668,93 Vylúčenie z prebytku 23.282,40 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 5.386,53 Príjmové finančné operácie 29.351,10 Výdavkové finančné operácie 5.152,-- Rozdiel finančných operácií 24.199,10 PRÍJMY SPOLU 406.114,30 VÝDAVKY SPOLU 353.246,27 Hospodárenie obce 52.868,03 Vylúčenie z prebytku 23.282,40 Upravené hospodárenie obce 29.585,63 Prebytok rozpočtu v sume 28.668,93 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR a podľa osobitných predpisov v sume 23.282,40 EUR navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu 5.386,53 EUR Zostatok finančných operácií v sume 24.199,10 EUR podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme použiť na : - tvorbu rezervného fondu 24.199,10 EUR V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 11.725,41 EUR, a to na prenesený výkon v oblasti školstva: 9
ZŠ prevádzkové náklady 11.525,21 EUR ZŠ príspevok na učebnice 0,20 EUR ZŠ mimoriadne výsledky 200,-- EUR b) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na kapitálové výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 10.000,-- EUR, a to na vybudovanie dopravného ihriska v MŠ. c) nevyčerpané prostriedky z rozpočtového účtu školského stravovania na stravné podľa ustanovenia 140-141 zákona č.245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov v sume 1.556,99 EUR, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2017 vo výške 29.585,63 EUR. 5. Tvorba a použitie prostriedkov fondov Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2017 2.248,04 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý 35.255,47 rozpočtový rok Úbytky - použitie rezervného fondu : 19.543,22 - uznesenie č. 9/2017 zo dňa 29.3.2017 splácanie úveru 5.152,-- nákup pozemkov 245,68 dobudovanie oporného múrika 6.305,40 nákup obecnej techniky 4.320,-- rozšírenie verejného osvetlenia 3.232,20 zriadenie v ŠJ 287,94 KZ k 31.12.2017 17.960,29 Sociálny fond Obec vytvára sociálny fond v zmysle zákona č.152/1994 Z.z. v z.n.p.. Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2017 160,60 Prírastky - povinný prídel 1,05 % 1.212,66 Úbytky - závodné stravovanie 446,80 - regeneráciu PS, dopravu 775,-- KZ k 31.12.2017 151,46 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017 10
A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2017 v EUR KZ k 31.12.2017 v EUR Majetok spolu 1.237.086,07 1.292.732,30 Neobežný majetok spolu 1.155.599,96 1.192.607,31 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 641,50 583,18 Dlhodobý hmotný majetok 1.154.958,46 1.192.024,13 Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu 81.025,32 98.644,50 z toho : Zásoby 8.283,82 7.366,68 Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé pohľadávky 154,78 0 Krátkodobé pohľadávky 4.770,34 2.751,26 Finančné účty 67.816,38 88.526,56 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie 460,79 1.480,49 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2017 v EUR KZ k 31.12.2017 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 1.237.086,07 1.292.732,30 Vlastné imanie 743.844,17 756.250,38 z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia 743.844,17 756.250,38 Záväzky 34.011,86 49.749,68 z toho : Rezervy 780,-- 6.922,-- Zúčtovanie medzi subjektami VS 7.990,95 21.632,11 Dlhodobé záväzky 160,60 151,46 Krátkodobé záväzky 18.001,56 19.117,36 Bankové úvery a výpomoci 7.078,75 1.926,75 Časové rozlíšenie 459.230,04 486.732,24 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017 Stav záväzkov k 31.12.2017 Druh záväzku Záväzky celkom k 31.12.2017 v EUR z toho v lehote splatnosti Druh záväzkov voči: - dodávateľom 1.839,18 1.839,18 - zamestnancom 8.834,60 8.834,60 - poisťovniam 5.439,49 5.439,49 - daňovému úradu 1.331,-- 1.331,-- Záväzky spolu k 31.12.2017 17.444,27 17.444,27 z toho po lehote splatnosti Stav úverov k 31.12.2017 Výška Ročná splátka Ročná splátka Zostatok Rok 11
Veriteľ Účel poskytnutého istiny úrokov úveru (istiny) splatnosti úveru za rok 2017 za rok 2017 k 31.12.2017 SZRB Cykl. cestička 51.532,-- 5.152,-- 136,75 1.926,75 r. 2018 Obec uzatvorila v roku 2011 Úverovú zmluvu č. 75934-2011 so Slovenskou záručnou a rozvojovou bankou a.s. na financovanie DPH a neoprávnených nákladov projektu Cyklistická cestička v úseku Dolné Košariská námestie Košariská. Úver je dlhodobý s dobou splatnosti do r. 2018, splátky istiny sú štvrťročné a splátky úrokov sú mesačné. Dodržiavanie pravidiel používania návratných zdrojov financovania: Obec v zmysle ustanovenia 17 ods. 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p., môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania, len ak: a) celková suma dlhu obce neprekročí 60% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka a b) suma splátok návratných zdrojov financovania, vrátane úhrady výnosov a suma splátok záväzkov z investičných dodávateľských úverov neprekročí v príslušnom rozpočtovom roku 25 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka znížených o prostriedky poskytnuté v príslušnom rozpočtovom roku obci z rozpočtu iného subjektu verejnej správy, prostriedky poskytnuté z Európskej únie a iné prostriedky zo zahraničia alebo prostriedky získané na základe osobitného predpisu. a) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. a) : Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2016: 334.680,76 Celková suma dlhu obce k 31.12.2017: 1.926,75 - zostatok istiny z bankových úverov 1.926,75 Spolu upravená celková suma dlhu obce k 31.12.2017 1.926,75 Zostatok istiny k 31.12.2017 Skutočné bežné príjmy k 31.12.2016 17 ods.6 písm. a) 1.926,75 334.680,76 0,57 % Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. a) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. b) Výpočet podľa 17 ods.6 písm. b) : Text Suma v EUR Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2016: 334.680,76 Bežné príjmy obce znížené o: - dotácie na prenesený výkon štátnej správy 71.914,38 - dotácie z MF SR 1.744,74 - dotácia z TSK 3.000,-- - recyklačný fond 311,-- - úrad práce - aktivační 4.416,64 - účelovo určené dotácie nadácie, FO 4.818,40 Spolu bežné príjmy obce znížené k 31.12.2016 86.205,16 Spolu upravené bežné príjmy k 31.12.2016 248.475,60- Splátky istiny a úrokov z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2017 s výnimkou jednorazového predčasného splatenia: - 821005 5.152,-- - 651002 136,75 Spolu splátky istiny a úrokov k 31.12.2017 5.288,75 Suma ročných splátok vrátane úhrady výnosov za rok 2017 Skutočné upravené bežné príjmy k 31.12.2016 17 ods.6 písm. b) 12
5.288,75 248.475,60 2,13 % Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. b) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. 8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií. 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2017 neposkytla dotácie v súlade so VZN č. 1/2006 o podmienkach poskytnutia dotácie z rozpočtu obce. 10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec podniká na základe živnostenského oprávnenia. Predmetom podnikania je: - hospodárenie v obecných lesoch, - maloobchod turisticko-informačná kancelária. V roku 2017 dosiahla v podnikateľskej činnosti: Celkové náklady 23.572,66 EUR Celkové výnosy 24.168,35 UR Hospodársky výsledok - zisk 595,69 EUR Výnosy a náklady na túto činnosť sa nerozpočtujú a sledujú sa na samostatnom mimorozpočtovom účte. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Obec nemá zriadenú a založenú žiadnu právnickú osobu. b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu Suma Suma skutočne Rozdiel 13
- 1 - uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - poskytnutých finančných prostriedkov - 3 - použitých finančných prostriedkov - 4 - (stĺ.3 - stĺ.4 ) Bežné príjmy Krajský školský úrad Školstvo základná škola 72.568,-- 61.042,79 11.525,21 Krajský školský úrad Školstvo dopravné žiaci 1.073-- 1.073,-- Krajský školský úrad Školstvo vzdelávacie poukazy 966,-- 966,-- Krajský školský úrad Školstvo mimoriadne výsledky 200,-- 0,-- 200,-- Krajský školský úrad Školstvo - učebnice 20,-- 19,80 0,20 Krajský školský úrad Školstvo MŠ predškoláci 1.033,-- 1.033,-- Ministerstvo vnútra SR Hlásenie pobytu občanov 143,22 143,22 Ministerstvo vnútra SR Register adries 48,40 48,40 Ministerstvo dopravy, Stavebný úrad 403,62 403,62 pôšt a telekomunikácií Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja Miestne komunikácie 18,75 18,75 Okresný úrad Trenčín Životné prostredie 40,56 40,56 Okresný úrad Nové Voľby do TSK 476,49 568,30 Mesto nad Váhom Ministerstvo financií SR Kapitálové príjmy Ministerstvo vnútra SR Oprava a údržba miestnych komunikácií Prevencia kriminality dopravné ihrisko c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom 5.000,-- 5.000,-- - 5-10.000,-- 0 10.000,-- Poskytovateľ - 1 - Kapitálové príjmy Environmentálny fond Účelové určenie grantu, transferu - 2 - Nákup zariadení na triedený zber - traktor s vlečkou Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 3 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) - 5-45.000,-- 45.000,-- 0 d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec neposkytla ani neprijala dotáciu z rozpočtu iných obcí. e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma prijatých finančných prostriedkov - 2 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) TSK Miesto kde to žije 3.000,-- 3.000,-- 0-4 - 14
12. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Obec na základe uznesenia č. 6/2014 zo dňa 26.2.2014 schvaľuje zostavenie a predkladanie rozpočtu obce bez programovej štruktúry. 13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra a stanovisko k Záverečnému účtu za rok 2017. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2017. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 29.585,36 EUR. 15