Záverecný úcet Obce Nižný Krucov

Transkript

1 Záverecný úcet bce Nižný Krucov a rozpoctové hospodárenie za rok 2014 Predkladá: Mgr. Hennanovská Vladimíra Spracoval: Marcincinová Zuzana V Nižnom Krucove dna Návrh záverecného úctu vyvesený na úradnej tabuli dna Záverecný úcet schválený Z dna, uznesením c....

2 Záverecný úcet obce a rozpoctové hospodárenie za rok 2014 BSAH: 1. Rozpocet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozborcerpaniavýdavkovza rok Prebytok/schodok rozpoctového hospodárenia za rok Tvorba a použitie prostriedkov penažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehlad o stave a vývoji dlhu k Podnikatelská cinnost 9. Financné usporiadanie financných vztahov voci: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpoctu c) štátnym fondom d) rozpoctom iných obcí e) rozpoctom vúc 10. Hodnotenie plnenia programov obce 11. Návrh uznesenia 2

3 1. Rozpocet obce na rok 2014 Záverecný úcet obce a rozpoctové hospodárenie za rok 2014 Základným nástrojom financného hospodárenia obce bol rozpocet obce na rok bec zostavila rozpocet podla ustanovenia 10 odsek 7) zákona c.583/2004 Z.z. o rozpoctových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpocet obce na rok 2014 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpocet bol zostavený ako prebytkový. Hospodárenie obce sa riadilo podla schváleného rozpoctu na rok Rozpocet obce bol schválený obecným zastupitelstvom dna uznesením c.16/2013. Rozpocet bol zmenený jedenkrát: - prvá zmena schválená dna uznesením c. 21/2014. Rozpocet obce k Schválený rozpocet Schválený rozpocet po poslednej zmene ' '~ ~.~~, ~~l~tl,<"",it~~ä.s.;;

4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2014 :Rc)zpoceí.!larok Upravený rozpocet Skutocnost' % plnenia k , Z rozpoctovaných celkových príjmov EUR bol skutocný príjem k v sume ,32 EUR, co predstavuje 100 % plnenie. 1. Bežnépríjmy 'Rozpocet na rok Upravenfrozpocef.. Skutocnost % plnenia k , Z rozpoctovaných bežných príjmov EUR bol skutocný príjem k v sume ,13 EUR, co predstavuje 100 % plnenie. a) danové príjmy Ropocetma rok Upravený rozpocet Skutocnost' % plnenia k , Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej financnej ciastky v sume EUR z výnosu dane z príjmov boli k poukázané financné prostriedky zo ŠR v sume 95657,95 EUR, co predstavuje plnenie na 100 %. Dan z nehnutel'ností Z rozpoctovaných 7965 EUR bol skutocný príjem k v sume7 965,63 EUR, co je 100 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 6 776,22 EUR, dane zo stavieb boli v sume 1 189,41 EUR. Za rozpoctový rok bolo zinkasovaných EUR, za nedoplatky z minulých rokov K obec eviduje pohladávku na dani z nehnutelností v sume 10263,31 EUR. Dan za psa 220,50 EUR Poplatok za l{omunálny odpad a drobný stavebný odpad 4 241,31 EUR b) nedanové príjmy: :Rozpoe'tfnatok Upravený rozpocet Skutocnost' 07.»plnenia le. P k ,23 100,03 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpoctovaných 695 EUR bol skutocný príjem k v sume 695 EUR, co je 100 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 10 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 685 EUR. 4

5 Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky -správne poplatky: Z rozpoctovaných 559 EUR bol skutocný príjem k v sume 559,50 EUR, co je 100,08 % plnenie. Medzi dalšie nedanové príjmy boli rozpoctované príjmy z poplatkov a platieb z recyklacného fondu v sume 110 EUR, poplatkov a platieb v sume EUR, poplatkov za MŠ v sume 504 EUR, platby za stravné v sume 296 EUR, úroky z úctov v sume 1 EUR. c) iné nedanové príjmy: Rozp.ocet IUlrok U;pravený rozpocet Skutocnost' % plnenia k Z rozpoctovaných iných nedanových príjmov 343 EUR, bol skutocný príjem vo výške 343 EUR, co predstavuje 100.% plnenie. Medzi iné nedanové príjmy boli rozpoctované príjmy z náhrad poistného plnenia a iné-odplata za vecné bremeno. Prijaté granty a transfery Z rozpoctovaných grantov a transferov EUR bol skutocný príjem vo výške ,51 EUR, co predstavuje 100,01% plnenie., "l)oskytó~~otácie UPSVaR kresný úrad Prešov kresný úrad REGB kresný úrad VLBY kresný úrad Vranov n.t. kresný úrad Prešov SZP Z rozpoctu obce Z rozdoctuobce Suma v EUR 4 914,82 977,00 138, ,01 80,40 39, ,90 70,00 Granty a transfery boli úcelovo ucené a boli použité v súlade s ich úcelom. 2. Kapitálové príjmy:.r.()zp()t)ii..ô tjpravený rozpocet Skutocnost' % plnena, k Z rozpoctovaných kapitálových príjmov EUR bol skutocný príjem k v sume EUR, co predstavuje 100 % plnenie. Granty a transfery Z rozpoctovaných EUR bol skutocný príjem k v sume EUR, co predstavuje 100 % plnenie. 5

6 Prijaté granty a transfery 'PQ~toyatel'd~t~cie MinisterstvovnútraSR 3. Príjmové financné operácie: Suma v EUR 5000 Ucel Projektprevenciakriminali Rozpocefpa rok Upravený rozpocet Skutocnost % plnenia k ,19 100,01 Z rozpoctovaných financných príjmov EUR bol skutocný príjem k v sume 1671,19 EUR, co predstavuje 100,01% plnenie. Uznesením obecného zastupitelstva c. 21/2014 zo dna bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 1 671,19 EUR. V skutocnosti bolo plnenie v sume 1 671,19 EUR. 3. Rozbor cerpania výdavkov za rok 2014,...,...' " 9zpocetnarok Upravený rozpocet Skutocnost' %,crpania '" 2014 " ' k ,91 99,98 Z rozpoctovaných celkových výdavkov EUR bolo skutocne cerpané k v sume ,91 EUR, co predstavuje 99,98 % cerpanie. 1. Bežnévýdavky RQzpocetna.rok Upravený rozpocet Skutocnost' % cer,pania k ,91 99,98 Z rozpoctovaných bežných výdavkov EUR bolo skutocne cerpané k v sume ,91 EUR, co predstavuje 99,98 % cerpanie. Cerpaniejednotlivých rozpoctových položiek bežného rozpoctuje prílohou Záverecného úctu. 2) Kapitálové výdavky: ">_'v;' _.-.,'-:.:.::" _"<:;.' l{,9,:l;r9.dw.a'jrqk' IJpraYépý'rozpôCéf S1!tocnost' % cerpaj1ía'.+ f,..., 2(li4. " '-, 2014 k Z rozpoctovaných kapitálových v)'davkov EUR bolo skutocne cerpané k v sume 3713 EUR, co predstavuje 100% cerpanie. 6

7 3) Výdavkové financné operácie: "' R,ozpocefna rok Upravený rozpocet Skutocnost'"" % cerpania k Z rozpoctovaných financných výdavkov EUR bolo skutocne cerpané k v sume 5976 EUR, co predstavuje 100% cerpanie. Splátky úveru DS: úroky z úveru DS: Január EUR + 238,64 EUR Február EUR + 213,87 EUR Marec EUR + 234,66 EUR Apríl EUR + 225,33 EUR Máj EUR + 231,19 EUR Jún 2012J. 664 EUR + 221,60 EUR Júl EUR + 226,69 EUR August EUR + 221,73 EUR September EUR + 213,23 EUR któber ,49 EUR November ,45 EUR December ,49 EUR Cerpanie jednotlivých rozpoctových položiek v oblasti financných operácií je prílohou Záverecného úctu. 4. Prebytok/schodok rozpoctového hospodárenia za rok 2014 Hospodárenie obce Skutocnost k v EUR BežD.épríjtpy'spolu ,13 B.eŽlléyYdavkyspolu ,91 BeŽity rozpocet 7094;,24 pit!ílové.pdjmy spolu 5000 Kl,lpitálovévýdavky spolu 3713 Kap,itálovyrozpoqet 1287 l?rebytok/scjldô/i' betného a kapitálového rozpoctu 8 381,22 VylúcellieZprebytku 2600 l!pravellyprebytok/schodok betnéll a kapitálovéllrozpoctu 5781,22 Prijmy z fmancných operácií 1671,19 Výdavky z financných operácií R,Qzt!ier(f;;,&cllyc1' PRIJMY SPLU VYDAVKY SPLU Hospodárenieo!JEe" (/PirráJif,;4.,, " " Q4, , , ,4J Vylúcellie z prebytku 260( Uptavént ll$pot{fenieo/j,ce 1476,4 7

8 Prebytok rozpoctu v sume 1 476,41 EUR zistený podla ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) ab) zákona c. 583/2004 Z.z. o rozpoctových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevycerpané prostriedky zo ŠR v sume EUR navrhujeme použit na: tvorbu rezervného fondu 147,64 EUR Zostatok financných operácií v sume 1 328,77 EUR, navrhujeme použit na krytie kapitálových výdavkov v roku 2015 preúctovaním cez financné,operácie: V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona c.583/2004 Z.z. o rozpoctových pravidlách úzenmej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na úcely tvorby penažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpoctu obce podla 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylucujú: a) nevycerpané prostriedky zo ŠR úcelovo urcené na kapitálové výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpoctovom roku v sume EUR, a to na: projekt prevencie kriminality "Bezpecnost dopravy v obci Nižný Krocov." Na základe uvedených skutocností navrhujeme skutocnú tvorbu rezervného fondu za rok 2014 vo výške 147,64 EUR. 5. Tvorba a použitie prostriedkov penažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu Rezervný fond bec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona c.583/2004 Z.z. v z.n.p.. použitírezervnéhofondurozhodujeobecnézastupitelstvo. Suma~vE:UR , ,19 8

9 9 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva.,!*s,qiájdyf()i!'% 'Suma v.et,jr,.., ZS k ,10 Prírastky -povinný prídel 1,05 % 340,85 Ubytky -závodné stravovanie 204,64,:&Z..'J.<;,gl.t2,.20t ,3l Bilancia aktíva pasív k AKTÍV A z toho: , ,11 Dlhodobýnehmotnýmajetok I I Dlhodobýhmotnýmajetok , ,35 Dlhodobýfmancnýmajetok , ,76 bežný majetok spolu , ,74 z toho: Zásoby 50,78 35,41 ZúctovaniemedzisubjektamiVS Dlhodobé pohladávky I I Krátkodobé pohladávky ,41 I Financnéúcty 3 357, ,33 Poskytnuténávratnéfin. výpomocidlh. Poskytnuténávratnéfin. výpomocikrát. I I Casovérozlíšenie I 198,62 I 39

10 PASÍVA ZS k veur z toho: cenovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia Záväzky , ,65 o , , , ,28 z toho : ~ Rezervy Zúctovanie medzi subjektami VS Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Casové rozlíšenie 4417, , , , , , , , ,92 7. Prehlad o stave a vývoji dlhu k bec k eviduje tieto záväzky: - voci bankám - voci dodávatelom - voci zamestnancom - voci poistovniam a danovému úradu - ostatné 73781, , , ,04 419,90 EUR EUR EUR EUR EUR 8. Podnikatel'ská cinnost V roku 2014 dosiahla Školská jedálen pri MŠ Nižný Krucov: Celkové náklady Celkové výnosy Hospodársky výsledok 5 121, EUR EUR EUR Výnosy a náklady na túto cinnost sa nerozpoctujú a sledujú sa na samostatnom mimorozpoctovom úcte. 10

11 9. Financné usporiadanie vzt'ahov voci a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpoctu c) štátnym fondom d) rozpoctom iných obcí e) rozpoctom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona c.583/2004 o rozpoctových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec financne usporiadat svoje hospodárenie vrátane financn)tch vztahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikatelom a právnickým osobám, ktorým poskytli financné prostriedky svojho rozpoctu, dalej usporiadat financné vztahy k štátnemu rozpoctu, štátnym fondom, rozpoctom iných obcí a k rozpoctom VÚC. a) Financné usporiadanie voci zriadeným a založeným právnickým osobám bec nemá zriadenú a založenú žiadnu právnickú osobu, t.j. príspevkovú organizáciu. b) Financné usporiadanie voci štátnemu rozpoctu: Poskytovatel..UceJovéurcenie grantu, transferu Súma Suma skutocne Rozdiel uviest: školstvo,matrika,... poskytnutých použitých (stí.3-stí.4 -"bežnévýdavky fin:mcných financných -1- -kapitálové výdavky -2- prostriedkov -3- prostriedkov I UPSVaR Podpora zamestnanosti 4914, ,82 kresný úrad 5.rocné deti MS 977,00 977,00 Prešov kresný úrad Register obyvatelstva 138,93 138,93 REGB kresný úrad Volby 3 760, ,01 VLBY kresný úrad Civilná ochrana 80,40 80,40 Vranov n.t. kresný úrad Zivotné prostredie 39,45 39,45 Prešov SZP Ministerstvo Projekt prevencia kriminality vnútra SR kapitálový výdavok c) Financné usporiadanie voci štátnym fondom bec neuzatvoriia v roku 2014 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Financné usporiadanie voci rozpoctom iných obcí bec neposkytla a neprijala v roku 2014 žiadne financné prostriedky od inej obce. e) Financné usporiadanie voci rozpoctom VÚC bec neposkytla a neprijala v roku 2014 žiadne financné prostriedky od VÚC. 11

12 10. Hodnotenie plnenia programov obce Príloha c.l Záverecného úctu. Vypracovala: Marcincinová Zuzana Predkladá: Mgr. Hermanovská Vladimíra starostka obce V Nižnom Krucove dna

13 Návrh uznesenia: becné zastupitelstvo berie na vedomie správu audítora za rok becné zastupitelstvo schvaluje Záverecný úcet obce a celorocné hospodárenie bez výhrad. becné zastupitelstvo schvaluje použitie prebytku rozpoctového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 147,64 EUR. Zostatok financných operácií v sume 1 328,77 EUR, navrhujeme použit na krytie kapitálových výdavkov v roku 2015 preúctovaním cez financné operácie.

14 Plnenie programového rozpoctu k Príloha c. 1 k Záverecnému úctu za rok 2014 Bežný rozpocet Program-popis Cerpanie % plnenia 1 Plánovanie, manažment a kontrola 1.1 Manažment obce , Kontrola a audit ,64 99, Clenstvá a partnerstvá obce ,30 100, Propagácia a prezentácia obce 43 43,30 100,69 Spolu ,79 Program obsahuje mzdy zamestnancov obecného úradu, odmeny poslancov a pracovníkov pracujúcich na základe dohôd, odvody do poistovní, cestovné náhrady, poštové a telekomunikacné služby,reprezentacné, nákup drobného a kancelárskeho materiálu, údržbu softvérov, výpoctovej techniky, energie, právne služby, stravovanie, sociálny fond, overenie úctovnej závierku, clenské poplatky, splácanie úrokov banke. 2 Služby obcanom Miestny rozhlas Cintorín a dom smútku 2.3 Tradicné oslavy v obci 2.4 Sociálne služby ,58 99,67 849,25 100, ,61 100,02 Spolu ,44 Program obsahuje výdavky na autorské poplatky, odmeny na základe dohôdspráva DS, odvody do poistovní DS, kultúrne služby v obci. 3 Prostredie pre život 3.1 Zber a likvidácia odpadu 3.2 Verejné osvetlenie J.3 Miestne komunikácie a zelen 3.4 Požiarna ochrana 3.5 becný vodovod a kanalizácia 3.6 Rozvoj obce Spolu ,68 99, ,26 100,01 19, , ,50 99,93 14

15 Program obsahuje výdavky na odvoz, likvidáciu odpadu, výdavky na energie a údržbu verejného osvetlenia, výdavky na kanalizáciu, rozvoj obce-aktivacná cinnost. 4 Vzdelávanie a školstvo 4.1 Materské školy Školská jedálen Spolu Program obsahuje všetky výdavky na MŠ a Šl ,86 99, , ,42 5 Kultúra a šport ~ 5.1 becná knižnica 5.2 Všeobecná podpora športu Spolu 5 Program obsahuje športové služby. Bežný rozpocet spolu ,26 99,60 812, ,91 Kapitálový rozpocet Program-popis % Cerpanie plnenia 1 Plánovanie, manažment a kontrola 1.1 Manažment obce Spolu Program obsahuje výdavky realizáciu projektu prevencie kriminality v obci. 2 Služby obcanom 2.2 Cintorín a dom smútku Spolu 2 Program obsahuje výdavky na výstavbu DS. Kapitálový rozpocet spolu

16 Výdavky Ukazovatel Upravený Skutocnost 2014 Rozpocet Výdavky verejnej správy , Financná a rozpoctová oblast , Všeobecné verejné služby , Transakcie verejného dlhu ,37 -úroky z úveru DS Civilná ochrana , chrana pred požiarmi Nakladanie s odpadmi , Rozvoj obci , Zásobovanie vodou 20 19, Verejné osvetlenie -} , Rekreacné a športové služby , Kultúrne služby , statné kultúrne služby 42 42, Vysielacie a vydavatelské služby , Náboženské a iné spoloc.služby , Predškolská výchova , Skolské stravovanie ,56 Výdavky bežného rozpoctu ,91 Kapitálový rozpocet Výdavky verejnej správy Náboženské a iné spolocenské služby Výdavky kapitálového rozpoctu Bežné a kapitálové výdavky celkom ,91 Výdavkové financné operácie